文章核心观点 2024年第二季度公司业绩表现平稳 净利息收入和净息差有所提升 虽净利润略有下降但每股收益保持稳定 资产质量总体良好 公司持续推进有机扩张计划 对未来发展持乐观态度 [2][3][5] 财务业绩 净利润 - 2024年第二季度净利润800万美元 摊薄后每股收益1.16美元 较一季度减少20.1万美元或2.5% 较2023年二季度减少98.1万美元或10.9% [1] - 2024年上半年净利润1620万美元 每股收益2.31美元 较2023年上半年减少240万美元或12.9% [22] 净利息收入和净息差 - 2024年二季度净利息收入2180万美元 较一季度增加42.4万美元或2.0% 净息差FTE为2.92% 较上一季度增加9个基点 [2][27] - 净利息收入和净息差FTE增加是因贷款和证券收益率提高 且高于存款利率上升幅度 [2][5] 非利息收入 - 2024年二季度非利息收入510万美元 较上一季度增加17万美元或3.4% 主要因抵押贷款收入和SBIC收入增加 [9] - SBIC收入45.4万美元 较上一季度增加10.2万美元或29.0% 预计未来季度会降低 [10] - 借记卡净收入94.9万美元 较上一季度减少7.3万美元或7.1% [11] 运营费用 - 2024年二季度运营费用1670万美元 较上一季度增加81.6万美元或5.1% 主要因贷款和存款费用、数据处理费用等增加 [12] - 数据处理费用65.1万美元 较上一季度增加30.4万美元或87.6% [13] - 法律和专业费用72.9万美元 较上一季度增加11.1万美元或18.0% [14] 资产状况 资产规模 - 截至2024年6月30日 资产30.5亿美元 较3月31日减少2480万美元或0.8% 主要因存款减少2920万美元 [2] 证券 - 截至2024年6月30日 证券总额6.666亿美元 较3月31日减少2160万美元或3.1% 主要因到期和本金偿还超过购买 [16] 贷款 - 截至2024年6月30日 持有待投资贷款20.5亿美元 略高于3月31日的20.4亿美元 二季度新贷款活动稳定 [2] - 医疗保健贷款是最大行业集中 占持有待投资贷款的8.2% 平均贷款规模36.1万美元 [18] 存款 - 截至2024年6月30日 存款27.2亿美元 较3月31日减少2920万美元或1.1% 二季度存款活动正常 受所得税支付季节性资金流出影响 [2] - 估计未保险存款约8.046亿美元 占总存款的29.6% [42] 不良资产和信贷损失准备 - 截至2024年6月30日 不良资产320万美元 占资产的0.11% 信贷损失准备2160万美元 占持有待投资贷款的1.06% [2] - 2024年二季度信贷损失拨备30万美元 与上一季度持平 [8] 其他事项 股票回购和分红 - 2024年股票回购计划授权公司在1月1日至12月31日期间回购不超过500万美元的普通股 二季度回购16220股 总成本76.4万美元 截至6月30日 剩余420万美元 [2] - 2024年二季度公司支付每股0.09美元的季度现金股息 [2] 业务发展 - 2024年6月公司在新奥尔良市场开设第二家红河银行全方位服务银行中心 7月举行盛大开业典礼 [2] - 2024年7月 《银行董事杂志》将公司评为2023年资产低于50亿美元的前30家表现最佳的上市金融机构中的第9名 [2]

文章核心观点 公司董事会宣布每股0.09美元普通股季度现金股息，将于2024年6月20日支付给6月10日收盘时登记在册股东 [1] 公司信息 - 公司是红河银行的银行控股公司，红河银行是1999年成立的路易斯安那州特许银行，为商业和零售客户提供全方位银行产品和服务 [2] - 红河银行在路易斯安那州有27个银行中心和1个位于新奥尔良的综合贷款与存款业务办公室 [2] - 银行中心分布在路易斯安那州的中部、西北部、首府、西南部、北岸、阿卡迪亚和新奥尔良等市场 [2] 联系方式 - 高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书Julia E. Callis，电话318 - 561 - 4042，邮箱julia.callis@redriverbank.net [3]

文章核心观点 公司董事会宣布每股0.09美元普通股的季度现金股息，将于2024年6月20日支付给2024年6月10日收盘时登记在册的股东 [1] 公司信息 - 公司是红河银行的银行控股公司，红河银行是一家1999年成立的路易斯安那州特许银行，为商业和零售客户提供全方位银行产品和服务 [2] - 红河银行在路易斯安那州拥有27个银行中心网络和一个位于新奥尔良的综合贷款和存款业务办公室 [2] - 银行中心分布在路易斯安那州的多个市场，包括中部、西北部、首都、西南部、北岸、阿卡迪亚和新奥尔良 [2] 联系方式 - 高级副总裁、总法律顾问兼公司秘书Julia E. Callis，电话318 - 561 - 4042，邮箱julia.callis@redriverbank.net [3]

净利润与每股收益情况 - 2024年第一季度净收入为820万美元，摊薄后每股收益为1.16美元，较2023年第四季度减少10.4万美元，降幅1.3%[104][109] - 2024年第一季度净利润为820万美元，摊薄后每股收益1.16美元，较2023年同期减少140万美元，降幅14.7%[110] 资产回报率与股权回报率情况 - 2024年第一季度资产回报率为1.07%，股权回报率为10.77%[104] - 2024年第一季度资产回报率为1.07%，较2023年同期的1.28%下降；股权回报率为10.77%，较2023年同期的14.33%下降；效率比率为60.37%，较2023年同期的56.84%上升[110] 净利息收入与净利息收益率情况 - 2024年第一季度净利息收入为2140万美元，净利息收益率FTE为2.83%，与上一季度基本持平[104] - 2024年第一季度净利息收入为2140万美元，较2023年第四季度增加6.9万美元，增幅0.3%[113] - 2024年第一季度净利息收益率FTE为2.83%，较上一季度增加1个基点[114] - 2024年第一季度净利息收入较2023年同期减少150万美元，降幅6.7%[117] - 2024年第一季度净利息收益率FTE较2023年同期下降30个基点至2.83%[119] - 2024年第一季度净利息收入2136.3万美元，净息差1.81%，净利息收益率2.80%；2023年同期净利息收入2290.9万美元，净息差2.57%，净利息收益率3.07%[122] 资产与存款情况 - 截至2024年3月31日，资产为30.73亿美元，较2023年12月31日减少5551.2万美元，降幅1.8%[104][106] - 截至2024年3月31日，存款总额为27.46亿美元，较2023年12月31日减少5599.7万美元，降幅2.0%[104][106] - 截至2024年3月31日，资产为30.7亿美元，较2023年12月31日减少5550万美元，降幅为1.8%，主要因存款减少[156] - 截至2024年3月31日，总存款降至27.5亿美元，较2023年12月31日减少5600万美元，降幅为2.0% [188] - 截至2024年3月31日，非利息存款降至8.954亿美元，较2023年12月31日减少2100万美元，降幅为2.3%，占总存款的32.61% [188] - 截至2024年3月31日，有息存款降至18.5亿美元，较2023年12月31日减少3500万美元，降幅为1.9% [188] - 截至2024年3月31日，总存款为27.45891亿美元，较2023年12月31日减少5599.7万美元，降幅2.0%[190] 贷款情况 - 截至2024年3月31日，持有待投资贷款为20.38亿美元，较2023年12月31日增加4521.4万美元，增幅2.3%[104][106] - 2024年第一季度新发放和续贷贷款平均利率为7.56%，较上一季度的7.39%上升[113] - 截至2024年3月31日，贷款持有待售（HFI）增至20.4亿美元，较年初增加4520万美元，增幅为2.3%[156] - 截至2024年3月31日，持有待售贷款（HFI）为20.4亿美元，较2023年12月31日增加4520万美元，增幅2.3%[171] - 截至2024年3月31日，持有待售贷款总额为165.3万美元，持有待投资贷款总额为20.38072亿美元，平均持有待投资贷款规模（不包括信用卡）为246美元[172] - 截至2024年3月31日，医疗保健贷款为1.681亿美元，占持有待投资贷款的8.3%，平均医疗保健贷款规模为36.8万美元[173] - 截至2024年3月31日，能源贷款占持有待投资贷款的1.8% [174] - 截至2024年3月31日，农业贷款占持有待售贷款的比例仅为0.5%[224] 流动资产情况 - 2024年第一季度平均流动资产降至2.55亿美元，较2023年第四季度减少2660万美元，流动资产与资产比率为7.48%[104] - 截至2024年3月31日，流动资产为2.298亿美元，较2023年12月31日减少7560万美元，降幅24.8%[207] 股息与股票回购情况 - 2024年第一季度公司支付的季度现金股息为每股0.09美元，高于2023年每季度的0.08美元[107] - 2024年3月13日，公司签订私下协商的股票回购协议，以1000万美元回购20万股普通股，2024年500万美元的股票回购计划额度仍可用[107] - 2024年3月13日，公司签订私下协商的股票回购协议，以1000万美元回购20万股普通股[199] 资本水平情况 - 截至2024年3月31日，资本水平强劲，股东权益与资产比率为9.74%，杠杆比率为11.44%，总风险资本比率为17.84%[107] - 截至2024年3月31日，总股东权益为299,314千美元，2023年12月31日为303,851千美元，2023年3月31日为276,640千美元[241] - 截至2024年3月31日，有形普通股权益为297,768千美元，2023年12月31日为302,305千美元，2023年3月31日为275,094千美元[241] - 截至2024年3月31日，已实现普通股权益为362,014千美元，2023年12月31日为364,345千美元，2023年3月31日为345,181千美元[241] - 截至2024年3月31日，流通在外普通股股数为6,892,448股，2023年12月31日为7,091,637股，2023年3月31日为7,177,650股[241] - 截至2024年3月31日，每股账面价值为43.43美元，2023年12月31日为42.85美元，2023年3月31日为38.54美元[241] - 截至2024年3月31日，有形资产总额为3,071,752千美元，2023年12月31日为3,127,264千美元，2023年3月31日为3,029,036千美元[241] - 截至2024年3月31日，总股东权益与资产比率为9.74%，2023年12月31日为9.71%，2023年3月31日为9.13%[241] - 截至2024年3月31日，有形普通股权益与有形资产比率为9.69%，2023年12月31日为9.67%，2023年3月31日为9.08%[241] 存款成本情况 - 2024年第一季度存款成本为1.70%，较上一季度的1.55%上升15个基点[114] - 2024年第一季度存款成本较2023年同期上升99个基点至1.70%[119] - 2024年第一季度计息存款和总存款的平均成本分别为2.54%和1.70%，上一季度分别为2.40%和1.55%[191] 生息资产与计息负债情况 - 2024年3月31日止三个月，生息资产平均余额30.09021亿美元，利息收入3301.8万美元，平均收益率4.35%；2023年同期平均余额29.77641亿美元，利息收入2773.2万美元，平均收益率3.73%[122] - 2024年3月31日止三个月，计息负债平均余额18.44208亿美元，利息支出1165.5万美元，平均利率2.54%；2023年同期平均余额16.92762亿美元，利息支出482.3万美元，平均利率1.16%[122] - 2024年第一季度与2023年第四季度相比，生息资产利息收入增加97.7万美元，其中因余额变动增加16.7万美元，因利率变动增加81万美元；计息负债利息支出增加90.8万美元，其中因余额变动增加43.4万美元，因利率变动增加47.4万美元[124] - 2024年第一季度与2023年第一季度相比，生息资产利息收入增加528.6万美元，其中因余额变动增加92万美元，因利率变动增加436.6万美元；计息负债利息支出增加683.2万美元，其中因余额变动增加91.2万美元，因利率变动增加592万美元[124] 信贷损失拨备情况 - 2024年第一季度信贷损失拨备为30万美元，较2023年第四季度的25万美元增加5万美元，增幅20%；较2023年第一季度无拨备增加30万美元，增幅100%[125][126] - 2024年第一季度信贷损失拨备为30万美元 [185] 非利息收入情况 - 2024年第一季度非利息收入为492.8万美元，较2023年第四季度的518.7万美元减少25.9万美元，降幅5%[129][130] - 2024年第一季度存款账户服务费收入为136.8万美元，较2023年第四季度的145.9万美元减少9.1万美元，降幅6.2%[130][131] - 2024年第一季度贷款和存款收入为49.2万美元，较2023年第四季度的57.5万美元减少8.3万美元，降幅14.4%[130][132] - 2024年第一季度SBIC收入为35.2万美元，较2023年第四季度的39.3万美元减少4.1万美元，降幅10.4%[130][133] - 2024年第一季度借记卡净收入增至100万美元，较上一季度增加14.7万美元，较去年同期增加8.8万美元，增幅分别为16.8%和9.4%[134][136][139] - 2024年第一季度非利息收入增至490万美元，较去年同期增加58.8万美元，增幅为13.5%，主要得益于抵押贷款、经纪业务、借记卡净收入及SBIC有限合伙企业收入增加[135][136] 运营费用情况 - 2024年第一季度运营费用降至1590万美元，较上一季度减少15万美元，降幅为0.9%，主要因贷款和存款费用、数据处理费用降低，但被人事费用和其他税费增加部分抵消[141][142] - 2024年第一季度人事费用增至960万美元，较上一季度增加31.7万美元，增幅为3.4%，较去年同期增加55万美元，增幅为6.1%，主要因员工人数变化、薪资税重启及基于收入的佣金补偿增加[144][148] - 2024年第一季度贷款和存款费用降至 - 4.2万美元，较上一季度减少29.8万美元，较去年同期减少24.7万美元，降幅分别为116.4%和120.5%，主要因收到供应商26.2万美元的协商可变回扣[142][148][151] - 2024年第一季度数据处理费用降至34.7万美元，较上一季度减少28.4万美元，降幅为45%，主要因收到数据处理中心28.4万美元的定期退款[142][143] - 2024年第一季度其他税费增至73.7万美元，较上一季度增加5.8万美元，较去年同期增加5.1万美元，增幅分别为8.5%和7.4%，主要因股票回购税增加[142][145][148][150] 所得税费用情况 - 2024年第一季度所得税费用为190万美元，与上一季度持平，较去年同期减少23.3万美元，降幅为10.8%，主要因税前收入减少[154][155] 其他银行有息存款与证券投资组合情况 - 截至2024年3月31日，其他银行有息存款为2.104亿美元，占资产的6.8%，较2023年12月31日减少4200万美元，降幅16.6%[157] - 截至2024年3月31日，证券投资组合占资产的22.4%[158] - 截至2024年3月31日，债务证券总额为6.853亿美元，较2023年12月31日减少2600万美元，降幅3.7%[159] - 截至2024年3月31日，可供出售证券（AFS）的估计公允价值为5.46亿美元，净未实现损失较2023年12月31日增加310万美元，达到6530万美元[160] - 截至2024年3月31日，持有至到期证券（HTM）的摊余成本为1.393亿美元，未实现损失较2023年12月31日增加230万美元，达到2450万美元[161] - 2024年第一季度，投资活动包括3950万美元的到期、本金偿还和赎回，部分被1660万美元的证券购买所抵消[162] - 2024年第一季度，证券投资组合的税等效收益率为2.26%，高于2023年同期的1.82%[163] - 截至2024年3月31日，证券投资组合的平均寿命为7.7年，有效久期为5.2年，较2023年12月31日有所增加[164] 权益证券情况 - 截至2024年3月31日

净收入相关 - 2024年第一季度净收入为820万美元，较2023年第四季度减少10.4万美元（1.3%），较2023年第一季度减少140万美元（14.7%）[3] 净利息收入与收益率相关 - 2024年第一季度净利息收入为2140万美元，较2023年第四季度增加6.9万美元（0.3%），净利息收益率FTE为2.83%，较上一季度增加1个基点[9][10] - 2024年第一季度，公司利息和股息总收入为3301.8万美元，利息支出为1165.5万美元，净利息收入为2136.3万美元[56] - 截至2024年3月31日的三个月，净利息收入为2136.3万美元；截至2023年12月31日为2129.4万美元[58] 资产相关 - 截至2024年3月31日，资产为30.7亿美元，较2023年12月31日减少5550万美元（1.8%）[6] - 2024年第一季度平均流动资产减少2660万美元至2.547亿美元，流动资产与资产比率为7.48% [6] - 截至2024年3月31日，公司总资产为30.73298亿美元[54] 贷款相关 - 截至2024年3月31日，贷款HFI为20.4亿美元，较2023年12月31日增加4520万美元（2.3%）[6] - 截至2024年3月31日，持有待售贷款（Loans HFI）为20.4亿美元，较2023年12月31日增加4520万美元，增幅2.3%[29] - 2024年第一季度，公司贷款持有待售为165.3万美元，贷款持有投资为20.38072亿美元，贷款信用损失准备为215.64万美元[54] - 截至2024年3月31日的三个月与2023年同期相比，贷款平均余额从19.18336亿美元增至20.15063亿美元，利息收入从2176.4万美元增至2589.3万美元，收益率从4.54%升至5.09%[60] 存款相关 - 截至2024年3月31日，存款为27.5亿美元，减少5600万美元（2.0%）[6] - 截至2024年3月31日，存款为27.5亿美元，较2023年12月31日减少5600万美元，降幅2.0%；2024年第一季度平均存款为27.6亿美元，较上一季度增加1200万美元，增幅0.4%[37] - 截至2024年3月31日，估计未保险存款约为8.095亿美元，占总存款的29.5%；排除抵押公共实体存款后，估计未保险存款约为6.357亿美元，占总存款的23.2%[42] - 截至2024年3月31日的三个月与2023年同期相比，总付息存款平均余额从16.92761亿美元增至18.44208亿美元，利息支出从482.3万美元增至1165.5万美元，利率从1.16%升至2.54%[60] 不良资产与信贷损失拨备相关 - 截至2024年3月31日，不良资产为250万美元（占资产0.08%），信贷损失拨备为2160万美元（占贷款HFI 1.06%）[6] - 2024年3月31日，非应计资产（NPAs）总计250万美元，较2023年12月31日减少7.2万美元，降幅2.8%，NPAs与资产比率为0.08%[34] - 截至2024年3月31日，贷款损失准备（ACL）为2160万美元，ACL与Loans HFI的比率为1.06%，2024年第一季度净冲销与平均贷款比率为0.00%[35] 股息相关 - 2024年第一季度支付的季度现金股息为每股0.09美元，高于2023年的每股0.08美元[6] - 2024年3月21日，公司支付每股0.09美元的季度现金股息[43] 股票回购相关 - 2024年3月13日，公司签订股票回购协议，以1000万美元回购20万股普通股，2024年500万美元的股票回购计划额度仍可用[6] 资本水平相关 - 截至2024年3月31日，资本水平良好，股东权益与资产比率为9.74%，杠杆比率为11.44%，总风险资本比率为17.84% [6] - 截至2024年3月31日，总股东权益与资产比率为9.74%，有形普通股权益与有形资产比率为9.69%[62] 非利息收入与运营费用相关 - 2024年第一季度非利息收入为490万美元，较上一季度减少25.9万美元（5.0%），运营费用为1590万美元，减少15万美元（0.9%）[13][19] - 2024年第一季度，公司非利息收入为492.8万美元，主要包括服务收费、借记卡收入等[56] - 2024年第一季度，公司总运营费用为1587.3万美元，主要包括人员费用、占用和设备费用等[56] 股东权益相关 - 截至2024年3月31日，股东权益总额为2.993亿美元，较2023年12月31日减少450万美元，降幅1.5%[43] - 2024年第一季度股东权益减少归因于回购20万股普通股，花费1000万美元，证券累计其他综合损失市场调整220万美元，现金股息63.8万美元，部分被净收入820万美元和股票薪酬11.9万美元抵消[43] - 截至2024年3月31日，公司总负债为27.73984亿美元，股东权益为2.99314亿美元[54] - 截至2024年3月31日，有形普通股权益为2.97768亿美元；截至2023年12月31日和2023年3月31日，分别为3.02305亿美元和2.75094亿美元[62] - 截至2024年3月31日，已实现普通股权益为3.62014亿美元；截至2023年12月31日和2023年3月31日，分别为3.64345亿美元和3.45181亿美元[62] 公司运营相关 - 红河银行是一家路易斯安那州特许银行，通过27个银行中心和1个位于新奥尔良的综合贷款与存款生产办公室运营[47] 前瞻性陈述相关 - 新闻稿中的前瞻性陈述基于当前信息和假设，存在风险和不确定性，实际财务结果可能与陈述有重大差异[48] 净利润与每股收益相关 - 截至2024年3月31日，公司净利润为818.8万美元，每股基本收益和摊薄收益均为1.16美元[51] 账面价值相关 - 2024年3月31日，公司每股账面价值为43.43美元，有形账面价值为43.20美元，实现账面价值为52.52美元[51] - 截至2024年3月31日，每股账面价值为43.43美元，有形每股账面价值为43.20美元，已实现每股账面价值为52.52美元[62] 回报率与净息差相关 - 2024年第一季度，公司平均资产回报率为1.07%，平均股权回报率为10.77%，净息差为2.80%[51] - 截至2024年3月31日的三个月，净息差为1.81%，净利息收益率为2.80%；截至2023年12月31日，对应数据分别为1.80%和2.78%[58] 普通股数量相关 - 截至2024年3月31日，公司普通股数量为689.2448万股，加权平均普通股数量（基本）为705.0048万股，加权平均普通股数量（摊薄）为706.6709万股[51] 非利息存款与非利息收入占比相关 - 截至2024年3月31日，公司非利息存款占存款总额的比例为32.61%，非利息收入占平均资产的比例为0.64%[51] 生息资产与付息负债相关 - 截至2024年3月31日的三个月，总生息资产平均余额为30.09021亿美元，利息收入为3301.8万美元，收益率为4.35%；截至2023年12月31日，对应数据分别为29.93815亿美元、3204.1万美元和4.20%[58] - 截至2024年3月31日的三个月，总付息负债平均余额为18.44208亿美元，利息支出为1165.5万美元，利率为2.54%；截至2023年12月31日，对应数据分别为17.76581亿美元、1074.7万美元和2.40%[58]

贷款组合结构与占比情况 - 截至2023年12月31日，公司所有者占用贷款总计4.127亿美元，占持有待售贷款（loans HFI）的20.7%[119] - 截至2023年12月31日，公司建设与开发贷款、非所有者占用商业房地产贷款和为商业房地产活动提供融资的非房地产担保贷款总计5.666亿美元，占loans HFI的28.4%[119] - 截至2023年12月31日，公司loans HFI中有15.8亿美元（占比79.1%）以房地产作为主要抵押品[120] - 截至2023年12月31日，公司总贷款组合中有5.995亿美元（占比30.1%）由一至四户家庭住宅贷款的一级和二级留置权担保[122] - 截至2023年12月31日，约3.153亿美元（占比15.8%）的loans HFI为商业和工业贷款，通常以一般商业资产作为抵押[124] - 截至2023年12月31日，公司能源贷款为3400万美元，占持有待售贷款（HFI）的1.7%[144] - 截至2023年12月31日，94.0%的持有待售贷款（HFI）发放给路易斯安那州的借款人，且几乎所有房地产贷款都以该州的房产作抵押[137] 特定资产持有情况 - 截至2023年12月31日，公司持有其他房地产拥有权（OREO）总计6.9万美元[121] - 截至2023年12月31日，公司有3.874亿美元未使用的信贷承诺[142] - 截至2023年12月31日，公司董事和高管实益持有约16.5%已发行和流通的普通股[174] - 截至2023年12月31日，公司总资产为31.2881亿美元，2022年为30.82686亿美元[398] - 截至2023年12月31日，股东权益为303,851千美元，普通股发行数量为7,091,637千股[405] - 截至2023年12月31日，公司旗下红河银行在路易斯安那州拥有27个银行中心和1个位于新奥尔良的综合LDPO[412] - 截至2023年12月31日，公司有69,000美元的止赎资产，2022年12月31日为0美元[440] - 截至2023年12月31日，公司证券总额为7.143亿美元[467] - 截至2023年12月31日，可供出售证券（AFS）估计公允价值为5.701亿美元，全年未实现净损失减少1200万美元，未实现净损失为6220万美元[468] - 截至2023年12月31日，持有至到期证券（HTM）摊余成本为1.412亿美元[469] - 截至2023年12月31日，AFS和HTM证券应计利息应收款总计300万美元[474] - 截至2023年12月31日，公司持有545项处于未实现损失头寸的AFS和HTM证券，未实现损失总额占债务证券摊余成本基础的10.96%[476] - 截至2023年12月31日，用作抵押品的证券账面价值分别约为2.309亿美元和1.682亿美元[479] - 截至2023年12月31日，持有待售贷款（HFI）总额为19.929亿美元，持有待售贷款（HFS）总额为130.6万美元[480] - 截至2023年和2022年12月31日，HFI贷款应计利息应收款分别为680万美元和580万美元[481] - 2023年12月31日，公司贷款总额为19.92858亿美元，较2022年12月31日的19.16267亿美元增长了4%[485] - 2023年12月31日，非应计贷款总额为195.9万美元，其中商业和工业贷款占比最高，为84.4万美元[486] - 2023年12月31日，逾期贷款中90天以上逾期且仍在计息的贷款总额为57.4万美元[487] - 2023年12月31日，商业房地产贷款总额为8.51582亿美元，较2022年12月31日的7.94723亿美元增长了7.1%[485] - 2023年12月31日，商业房地产非应计贷款为71.4万美元[486] - 2023年12月31日，商业房地产逾期90天以上的贷款为67.8万美元[487] - 截至2022年12月31日，公司总减值贷款为7568000美元，相关准备金为314000美元，利息收入为252000美元[488] - 截至2021年12月31日，公司总减值贷款为6149000美元，相关准备金为226000美元，利息收入为204000美元[488] - 2023年12月31日，向财务困难借款人修改的贷款摊余成本为300000美元，占比0.1%，其中一至四户住宅贷款加权平均摊销期延长2.34年[490] - 截至2022年12月31日，当前、逾期和非应计问题债务重组（TDR）贷款总计4320000美元，TDR贷款数量为16笔[491] 财务指标变化情况 - 2023年总利息和股息收入为1.18568亿美元，2022年为9437.5万美元，2021年为7733.9万美元[400] - 2023年总利息支出为3213万美元，2022年为7736万美元，2021年为5617万美元[400] - 2023年净利息收入为8643.8万美元，2022年为8663.9万美元，2021年为7172.2万美元[400] - 2023年非利息收入为2111.4万美元，2022年为1874.7万美元，2021年为2449.3万美元[400] - 2023年总运营费用为6387.3万美元，2022年为5865.5万美元，2021年为5425.5万美元[400] - 2023年净利润为3487.9万美元，2022年为3691.6万美元，2021年为3295.2万美元[400] - 2023年基本每股收益为4.87美元，2022年为5.14美元，2021年为4.53美元[400] - 2023年综合收益为4555.1万美元，2022年为 - 3047.7万美元，2021年为2225.8万美元[402] - 2023年净收入为34,879千美元，较2022年的36,916千美元下降约5.52%，较2021年的32,952千美元增长约5.84%[405][407] - 2023年经营活动提供的净现金为40,111千美元，较2022年的45,867千美元下降约12.55%，较2021年的62,264千美元下降约35.58%[407] - 2023年投资活动使用的净现金为8,741千美元，较2022年的438,698千美元大幅减少约97.99%，较2021年的284,678千美元大幅减少约96.93%[407] - 2023年融资活动使用的净现金为4,336千美元，较2022年的113,641千美元大幅减少约96.18%，较2021年提供的560,077千美元有较大变化[407] - 2023年现金及现金等价物年末余额为305,426千美元，较年初的278,392千美元增长约9.71%[407] - 2023年支付的利息为25,693千美元，较2022年的7,483千美元增长约243.35%，较2021年的6,080千美元增长约322.58%[409] - 2023年支付的所得税为8,999千美元，较2022年的7,351千美元增长约22.42%，较2021年的7,989千美元增长约12.64%[409] 信用损失与准备金情况 - 截至2023年12月31日，公司的预期信用损失准备（ACL）总计2130万美元，约占loans HFI的1.07%[125] - 截至2023年12月31日，公司的非 performing 资产（NPAs）为260万美元，占资产的0.08%[129] - 2023年12月31日，公司信贷损失准备金总额为2.1336亿美元，较年初的2.0628亿美元增加了708万美元[483] - 2022年12月31日，公司贷款损失准备金总额为2.0628亿美元，较年初的1.9176亿美元增加了1452万美元[484] - 2023年，商业房地产信贷损失准备金年初余额为772万美元，年末余额为911.8万美元，增加了139.8万美元[483] - 2022年，商业房地产贷款损失准备金年初余额为674.9万美元，年末余额为772万美元，增加了97.1万美元[484] - 2022年和2021年发生的TDR贷款修改，使贷款损失准备金（ALL）分别增加101000美元和14000美元[493] 利率与外部环境影响 - 利率上升可能减少贷款需求和贷款费用，增加存款成本，影响浮动利率贷款借款人还款能力[133] - 利率下降可能降低短期生息资产、新贷款和续期贷款及证券的收益率，降低存款成本[134] - 自然灾害、战争、疫情等外部事件可能导致公司运营中断和信贷损失增加[137] - 联邦财政和货币政策的变化可能导致利率、通胀等经济影响，影响公司产品和服务需求及运营成本[140] 公司面临的风险 - 公司面临来自银行和非银行竞争对手的激烈竞争，可能导致客户流失和市场份额下降[145] - 公司扩张战略可能面临风险，包括新市场拓展成本高、收购可能导致账面价值和每股收益稀释等[147][148] - 公司未来可能需要依靠金融市场筹集资本，若无法维持足够资本，可能无法满足监管要求[153] - 流动性对公司至关重要，存款减少或资金来源受限可能影响公司运营[154] - 投资证券的公允价值可能因不可控因素波动，导致公司业务和盈利能力受损[158] - 公司依赖高管团队和关键员工，若意外失去他们且无法替换，可能对业务和盈利能力产生不利影响[159] - 公司面临数据安全威胁，如未经授权的访问和网络攻击，可能增加保护或补救成本，损害声誉和业务[160] - 2023年年中，公司部分客户数据卷入涉及MOVEit Transfer漏洞的全球事件，部分第三方金融机构供应商系统可能受损，部分客户个人信息被窃取[161] - 公司依赖第三方提供业务基础设施关键组件，第三方服务故障可能中断公司运营[163] - 公司面临各类法律诉讼风险，不利结果可能对业务产生重大不利影响[164] - 公司财务结果依赖管理层对会计方法的选择以及假设和估计，不准确的判断可能导致结果与原估计有重大差异[168] 公司治理与股权相关 - 公司董事会有权在未经股东批准的情况下发行多达100万股优先股，并确定每次发行的条款[176] - 公司将保持新兴成长型公司身份直至最早满足以下条件之一：财年总年营收达12.4亿美元或以上；2024年12月31日；前三年发行超10亿美元非可转换债务证券；被视为《交易法》下的大型加速申报公司[178] - 公司预计自2024年12月31日起不再符合新兴成长型公司资格，需遵守更多报告要求并承担额外成本[179] - 公司股息政策可能随时变更且未来支付股息能力受限[180] - 2020年8月以来公司维持股票回购计划[181] - 股票回购计划可能需缴纳相当于回购股份公平市值1.0%的消费税[183] - 召开特别股东大会需持有至少25.0%有表决权的已发行股本的股东请求[184] - 公司治理文件和相关法律会使第三方收购公司控制权或进行代理权争夺更困难[184] - 证券分析师停止覆盖或发布不利报告可能使公司普通股价格下跌[186] 监管与合规相关 - 公司经营受严格监管，违规可能面临监管行动或处罚[187] - 新业务和扩张需监管批准，未获批可能限制公司增长[192] - 公司和银行需遵守巴塞尔协议III的监管资本标准[194] - 2023年公司因采用ASU No. 2016 - 13改变信用损失会计核算方法[385] - 2023年1月1日公司采用ASU No. 2016 - 13，将多数按摊余成本计量的金融资产减值模型从已发生损失模型改为预期损失模型[416] - 公司按ASC Topic 805核算收购业务，购买资产和承担负债按收购日公允价值记录，公允价值在收购结束后一年内可调整[417] - 截至2023年和2022年12月31日，公司债务证券分为AFS或HTM，AFS按公允价值计量，HTM按摊余成本计量[419] - 2023年1月1日起公司需计量AFS证券预期信用损失，HTM证券按主要类型集体计量预期信用损失，美国政府相关证券零信用损失假设[422][423] - 持有待售住宅抵押贷款按成本与估计公允价值孰低计量，持有投资贷款按摊余成本计量[425][426] - 贷款逾期90天（信用卡120天）且未满足特定条件时停止计息并计入非应计状态，确认无法收回时冲减贷款损失准备[427][428] - 贷款损失准备按ASC 326计算，是估值账户，用于反映贷款预期信用损失，估计时考虑多方面信息[429][430] - 贷款损失准备在贷款具有相似风险特征时按集体池基础计量，采用队列损失率和剩余寿命损失率方法[431] - 公司贷款组合分为多个池，各池有不同风险特征[433] - 未使用承诺准备金在合并资产负债表中计入应付应计利息，相关准备金计入合并损益表其他经营费用[435] - 2023年

净收入与每股收益情况 - 2023年第三季度净收入为800万美元，摊薄后每股收益为1.12美元，较上一季度减少94.7万美元，降幅10.6%[128] - 2023年前三季度净收入为2658.7万美元，与2022年同期的2672.5万美元基本持平[133] - 2023年第三季度净收入为800万美元，摊薄后每股收益1.12美元，较二季度减少94.7万美元，降幅10.6%[134] - 2023年前九个月净收入为2660万美元，摊薄后每股收益3.70美元，较去年同期减少13.8万美元，降幅0.5%[135] 资产与存款变化 - 截至2023年9月30日，资产为30.7亿美元，较6月30日增加3900万美元，增幅1.3%[128] - 截至2023年9月30日，存款总额为27.6亿美元，较6月30日增加9570万美元，增幅3.6%[128] - 截至2023年9月30日，资产为30.7亿美元，较2022年12月31日减少1650万美元，降幅0.5%，主要因存款减少，存款降至27.6亿美元，减少3900万美元，降幅1.4%[176] - 截至2023年9月30日，其他银行的有息存款为2.798亿美元，占资产的9.1%，较2022年12月31日增加3920万美元，增幅16.3%，因证券投资组合现金流重新配置[177] - 截至2023年9月30日，总存款降至27.6亿美元，较2022年12月31日减少3900万美元，降幅1.4%[212] - 截至2023年9月30日，非利息存款降至9.722亿美元，较2022年12月31日减少1.184亿美元，降幅10.9%，占总存款比例从38.96%降至35.22%[212] - 截至2023年9月30日，有息存款增至17.9亿美元，较2022年12月31日增加7930万美元，增幅4.6%[212] - 截至2023年9月30日，公司总存款为27.59893亿美元，较2022年12月31日减少3904.3万美元，降幅1.4%[215] - 2023年第三季度，公司平均存款余额为27.1亿美元，较上一季度增加2180万美元，增幅0.8%[216] - 2023年前九个月，公司平均存款较2022年全年减少1.354亿美元，降幅4.7%；平均贷款增加1.167亿美元，增幅6.4%[229] 净利息收入与收益率情况 - 2023年第三季度净利息收入为2070万美元，净利息收益率FTE为2.78%，较上一季度均有所下降[132] - 2023年第三季度净利息收入为2070万美元，较二季度减少78.5万美元，降幅3.6%[138] - 2023年前九个月净利息收入为6510万美元，较去年同期增加220万美元，增幅3.5%[143] - 2023年第三季度净利息收益率FTE为2.78%，较上一季度下降18个基点；前九个月净利息收益率FTE为2.94%，较去年同期增加18个基点[139][146] - 2023年前9个月总生息资产平均余额29.51134亿美元，利息收入8652.7万美元，平均收益率3.88%；2022年同期平均余额30.76736亿美元，利息收入6739.3万美元，平均收益率2.90%[148] - 2023年前9个月净利息收入6514.4万美元，净息差2.20%，净利息收益率2.91%；2022年同期净利息收入6296.5万美元，净息差2.55%，净利息收益率2.70%[148] - 2023年第三季度与第二季度相比，净利息收入减少78.5万美元；2023年前9个月与2022年前9个月相比，净利息收入增加217.9万美元[150] 拨备费用情况 - 2023年第三季度拨备费用为18.5万美元，较第二季度的30万美元有所减少[132] - 2023年第三季度信贷损失拨备18.5万美元，较上一季度减少11.5万美元，降幅38.3%；2023年前9个月信贷损失拨备48.5万美元，较2022年前9个月减少51.5万美元，降幅51.5%[152][153] - 2023年前九个月信用损失拨备为48.5万美元，较2022年同期的100万美元减少51.5万美元，降幅51.5%[209] 资本比率情况 - 2023年第三季度资本比率有所提高，9月30日杠杆比率为11.56%，权益资产比率为9.20%[132] 股票回购情况 - 2023年第三季度公司回购23561股普通股，总成本120万美元，2023年股票回购计划还剩290万美元额度[132] - 2023年前九个月，公司回购42250股普通股，总成本210万美元，截至9月30日，该计划还有290万美元可用于回购[221] 资产回报率与净资产收益率情况 - 2023年第三季度资产回报率为1.05%，二季度为1.20%；三季度净资产收益率为11.15%，二季度为12.78%[134] - 2023年前九个月资产回报率为1.18%，去年同期为1.13%；前九个月净资产收益率为12.71%，去年同期为13.25%[135] 存款成本与贷款平均利率情况 - 2023年第三季度存款成本从上个季度的1.03%增加37个基点至1.40%；前九个月存款成本从去年同期的0.21%增加84个基点至1.05%[138][147] - 2023年第三季度新发放和续贷贷款平均利率为7.39%，上一季度为7.09%；前九个月贷款收益率较去年同期增加65个基点[138][146] - 2023年第三季度，计息存款和总存款的平均成本分别为2.19%和1.40%，上一季度分别为1.66%和1.03%[216] 证券投资组合现金流情况 - 预计2023年第四季度将从证券投资组合获得约4500万美元现金流，重新配置到高收益资产[140] 非利息收入情况 - 2023年第三季度非利息收入降至560万美元，较第二季度减少42.6万美元，降幅7.1%[155] - 2023年第三季度SBIC收入降至92万美元，较上一季度减少46万美元，降幅33.3%[155] - 2023年第三季度经纪收入增至100万美元，较上一季度增加10.6万美元，增幅11.5%[155][156] - 2023年前9个月非利息收入增至1590万美元，较2022年前9个月增加180万美元[157] - 2023年前九个月非利息收入总计1592.8万美元，较2022年的1412.8万美元增加180万美元，增幅12.7%，其中SBIC收入增长显著，从40.1万美元增至247.9万美元，增幅518.2%[159] - 2023年前九个月贷款和存款收入增至160万美元，较去年同期增加28.3万美元，增幅22.1%，主要因客户资金转移至高收益存款账户[161] - 2023年前九个月经纪收入增至280万美元，较去年同期增加22.3万美元，增幅8.8%，主要源于新客户投资活动，截至2023年9月30日，管理资产达9.783亿美元[162] - 2023年前九个月抵押贷款收入降至150万美元，较去年同期减少110万美元，降幅42.3%，因抵押贷款利率上升和购房活动减少[163] 运营费用情况 - 2023年第三季度运营费用增至1620万美元，较第二季度增加9.8万美元，增幅0.6%，主要因占用和设备费用增加[165] - 2023年前九个月运营费用增至4790万美元，较去年同期增加430万美元，增幅9.8%，主要因人员、占用和设备等费用增加[167] 所得税费用情况 - 2023年第三季度和第二季度所得税费用分别为190万美元和210万美元，第三季度较第二季度减少24.7万美元，降幅11.7%，主要因税前收入减少[174] - 2023年前九个月和2022年前九个月所得税费用分别为620万美元和580万美元，2023年较2022年增加35.5万美元，增幅6.1%，主要因税前收入和应计税率增加[175] 证券资产情况 - 截至2023年9月30日，总债务证券为6.725亿美元，较2022年12月31日的7.661亿美元减少9360万美元，降幅12.2%[179] - 截至2023年9月30日，可供出售证券（AFS）估计公允价值为5.29亿美元，九个月内未实现净损失增加920万美元，达到8330万美元[180] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券（HTM）摊余成本为1.434亿美元，未实现损失为2620万美元，较2022年12月31日的1930万美元有所增加[181] - 2023年前九个月，投资活动包括1.189亿美元的到期、本金偿还和赎回，部分被3460万美元的证券购买所抵消[182] - 2023年前九个月，可供出售证券组合的税收等效收益率为1.86%，高于2022年同期的1.74%[183] - 截至2023年9月30日，证券投资组合平均寿命为7.4年，估计有效久期为5.2年；2022年12月31日分别为6.8年和5.0年[184] - 截至2023年9月30日，权益证券公允价值为280万美元，前九个月确认损失14.5万美元；2022年12月31日公允价值为1000万美元，全年确认损失46.8万美元[190] 贷款情况 - 与2022年12月31日相比，截至2023年9月30日，贷款持有待投资增加3233.9万美元，增幅1.7%[130] - 截至2023年9月30日，持有待售贷款（HFI）为19.5亿美元，较2022年12月31日的19.2亿美元增加3230万美元，增幅1.7%[191] - 截至2023年9月30日，商业房地产贷款为8.29836亿美元，占持有待售贷款的42.6%；2022年12月31日为7.94723亿美元，占比41.5%[192] - 截至2023年9月30日，医疗保健贷款为1.455亿美元，占持有待售贷款的7.5%；2022年12月31日为1.603亿美元，占比8.4%[193] - 截至2023年9月30日，公司总贷款持有待售（HFI）为19.48606亿美元，其中中部市场占比31.0%，金额为6.04851亿美元[195] - 截至2023年9月30日，医疗保健行业中，护理和住宅护理设施贷款占贷款HFI的3.8%，低于2022年12月31日的4.4%[194] - 截至2023年9月30日，能源贷款占贷款HFI的1.7%，低于2022年12月31日的1.9%[194] - 截至2023年9月30日，无贷款HFI与伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）挂钩[196] 不良资产与贷款信用损失准备情况 - 截至2023年9月30日，不良资产为210万美元，占资产的0.07%，贷款损失准备为2120万美元，占持有待投资贷款的1.09%[132] - 截至2023年9月30日，不良资产（NPAs）总计210万美元，较2022年12月31日的240万美元减少29.8万美元，降幅12.6%，NPAs与资产比率从0.08%降至0.07%[199] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备（ACL）为2120万美元，占贷款HFI的1.09%，较2022年12月31日的2060万美元增加55.5万美元[208] 未保险存款情况 - 截至2023年9月30日，公司估计未保险存款约为8.391亿美元，占总存款的30.4%，2022年12月31日为9.751亿美元，占比34.8%[217] 股东权益情况 - 与2022年12月31日相比，截至2023年9月30日，股东权益增加1619.8万美元，增幅6.1%[130] - 截至2023年9月30日，公司股东权益总额为2.82亿美元，较2022年12月31日增加1620万美元，增幅6.1%[220] - 截至2023年9月30日，总股东权益为281,951千美元，6月30日为283,372千美元，2022年9月30日为243,413千美元[262] - 截至2023年9月30日，有形普通股权益（非GAAP）为280,405千美元，6月30日为281,826千美元，2022年9月30日为241,867千美元[262] - 截至2023年9月30日，已实现普通股权益（非GAAP）为359,437千美元，6月30日为353,065千美元，2022年9月30日为327,157千美元[262] - 截至2023年9月30日，总股东权益与资产比率为9.20%，6月30日为9.36%，2022年9月30日为7.96%[262] - 截至20

财务数据关键指标变化 - 季度数据 - 2023年第二季度净收入为900万美元，摊薄后每股收益1.25美元，较第一季度减少63万美元，降幅6.6%[122][131][135] - 2023年第二季度资产回报率为1.20%，股权回报率为12.78%[123][131][135] - 2023年第二季度净利息收入为2150万美元，净利息收益率FTE为2.96%，较上一季度均有所下降[127] - 2023年第二季度拨备费用为30万美元[128] - 2023年第二季度资本比率上升，6月30日杠杆比率为11.48%，股权资产比率为9.36%[128] - 2023年第二季度公司支付每股0.08美元的现金股息[128] - 2023年第二季度净利息收入为2150万美元，较第一季度减少140万美元，降幅6.1%[139] - 2023年第二季度存款成本从第一季度的0.71%增加32个基点至1.03%；贷款收益率从第一季度的6.68%提升至7.09%[139] - 2023年第二季度净利息收益率FTE较上一季度下降17个基点至2.96%[140] - 2023年第二季度信贷损失拨备30万美元，较第一季度增加30万美元，增幅100%；较2022年同期减少10万美元，降幅25%[152][153] - 2023年第二季度非利息收入600.7万美元，较第一季度增加166.7万美元，增幅38.4%；主要因SBIC有限合伙收入、抵押贷款和经纪收入增加[155][156] - 2023年第二季度运营费用1610万美元，较第一季度增加64.4万美元；主要因人事费用和数据处理费用增加，部分被占用和设备费用及技术费用降低所抵消[165] - 2023年第二季度总运营费用为1613.2万美元，较上一季度增加64.4万美元，增幅4.2%；2023年上半年总运营费用为3162万美元，较去年同期增加308.7万美元，增幅10.8%[166][171] - 2023年第二季度人员费用为954.7万美元，较上一季度增加54.7万美元，增幅6.1%；2023年上半年人员费用为1854.7万美元，较去年同期增加152.1万美元，增幅8.9%[166][171] - 2023年第二季度数据处理费用为63.8万美元，较上一季度增加23.8万美元，增幅59.5%；2023年上半年数据处理费用为103.8万美元，较去年同期增加15.8万美元，增幅18%[166][171] - 2023年第二季度所得税费用为211.7万美元，较上一季度减少4.6万美元，降幅2.1%；2023年上半年所得税费用为428万美元，较去年同期增加61.3万美元，增幅16.7%[178][180] - 2023年第二季度平均存款余额为26.9亿美元，较上一季度减少6650万美元，降幅2.4%；计息存款和总存款的平均成本分别为1.66%和1.03%，上一季度分别为1.16%和0.71%[217] 财务数据关键指标变化 - 上半年数据 - 2023年上半年净利润为1860万美元，摊薄后每股收益2.58美元，较2022年同期增加200万美元，增幅12.3%[136] - 2023年上半年资产回报率为1.24%，较2022年同期的1.04%有所提升；股本回报率为13.54%，较2022年同期的12.17%有所提升；效率比率为57.74%，较2022年同期的58.07%略有下降[136] - 2023年上半年净利息收入为4440万美元，较2022年同期增加450万美元，增幅11.4%[144] - 2023年上半年净利息收益率FTE从2022年同期的2.61%增加43个基点至3.04%[147] - 2023年上半年总生息资产平均余额29.49772亿美元，利息收入5620.3万美元，平均收益率3.79%；2022年同期平均余额31.07729亿美元，利息收入4250.7万美元，平均收益率2.72%[149] - 2023年上半年净利息收入4441.9万美元，净息差2.38%，净利息收益率2.99%；2022年同期净利息收入3987.7万美元，净息差2.42%，净利息收益率2.55%[149] - 2023年上半年非利息收入1034.7万美元，较2022年同期增加108.5万美元，增幅11.7%；主要因SBIC收入增加、权益证券损失减少和贷款及存款收入增加[159][160] - 2023年上半年贷款平均余额19.25821亿美元，利息收入4461.6万美元，平均收益率4.61%；2022年同期平均余额17.43676亿美元，利息收入3480.2万美元，平均收益率3.97%[149] - 2023年上半年计息交易存款平均余额12.83073亿美元，利息支出704.2万美元，平均付息率1.11%；2022年同期平均余额14.14404亿美元，利息支出100.2万美元，平均付息率0.14%[149] - 2023年上半年贷款HFI增加3140万美元，增幅1.6%，截至2023年6月30日为19.5亿美元；股东权益增加1760万美元，截至2023年6月30日为2.834亿美元[181] - 2023年上半年证券AFS组合的税收等效收益率为1.85%，较2022年同期的1.72%有所增加[188] - 2023年上半年信贷损失拨备为30万美元，较2022年同期的40万美元减少10万美元，降幅25.0%[210] - 2023年第一季度出售600万美元CRA共同基金，该基金在2023年上半年亏损3.2万美元，2022年同期亏损44.7万美元[161] 资产相关数据变化 - 截至2023年6月30日，资产为30.3亿美元，与3月31日持平；存款26.6亿美元，较3月31日减少6720万美元，降幅2.5%；贷款持有待售为19.5亿美元，较3月31日增加2580万美元，增幅1.3%；证券为7.39亿美元，较3月31日减少2620万美元[123][124][125] - 截至2023年6月30日，资产为30.3亿美元，较2022年12月31日减少5550万美元，降幅1.8%；总存款为26.6亿美元，较2022年12月31日减少1.348亿美元，降幅4.8%[181] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为2.221亿美元，较年初减少5630万美元，降幅20.2%；总证券为7.39亿美元，较年初减少3710万美元，降幅4.8%[181] - 截至2023年6月30日，其他银行的有息存款为1.854亿美元，较2022年12月31日减少5520万美元，降幅22.9%[182] - 截至2023年6月30日，总债务证券为7.35亿美元，较2022年12月31日减少3100万美元，降幅4.1%[184] - 截至2023年6月30日，可供出售证券（AFS）的摊销成本为6.61502亿美元，公允价值为5.88478亿美元；持有至到期证券（HTM）的摊销成本为1.46569亿美元，公允价值为1.24481亿美元[191] - 截至2023年6月30日，权益证券公允价值为390万美元，2023年上半年确认损失3.2万美元；2022年12月31日，公允价值为1000万美元，全年确认损失46.8万美元[194] - 截至2023年6月30日，持有待售贷款（HFI）为19.5亿美元，较2022年12月31日的19.2亿美元增加3140万美元，增幅1.6%[195] - 截至2023年6月30日，流动资产为2.221亿美元，较2022年12月31日减少5630万美元，降幅20.2%；流动资产与资产比率为7.34%，低于2022年12月31日的9.03%[233] - 截至2023年6月30日，AFS证券总计5.885亿美元，占资产的19.4%；其中1.894亿美元（占AFS证券组合的32.2%）被质押以担保公共实体存款[234] - 截至2023年6月30日，公司总无形资产为150万美元，占总资产比例小于1.0%[263] 贷款相关数据变化 - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款为8.1926亿美元，占HFI的42.1%；一至四户住宅贷款为5.65725亿美元，占29.1%[196] - 截至2023年6月30日，医疗保健贷款为1.596亿美元，占HFI的8.2%；能源贷款占HFI的1.9%[197] - 截至2023年6月30日，按市场划分，中部市场HFI为6.03201亿美元，占31.0%；首都市场为5.18568亿美元，占26.6%[198] - 截至2023年6月30日，非 performing资产（NPAs）为200万美元，占资产的0.07%；2022年12月31日为240万美元，占0.08%[201] - 截至2023年6月30日，非应计贷款为184万美元，占HFI的0.09%；非 performing贷款为195.8万美元，占HFI的0.10%[202] - 截至2023年6月30日，合格贷款为19.2692亿美元，占HFI的98.9%；特别关注类贷款为1597.3万美元，占0.8%[205] - 截至2023年6月30日，无分类为可疑或损失类的贷款[205] - 截至2023年6月30日，贷款信用损失准备（ACL）为2110万美元，占持有待售贷款（HFI）的1.08%；2022年12月31日，贷款损失准备（ALL）为2060万美元，占HFI的1.08%，2023年上半年ACL增加45.7万美元[209] - 截至2023年6月30日，公司农业贷款占持有待售贷款的比例仅为0.57%，商品价格风险 immaterial[250] 存款相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总存款降至26.6亿美元，较2022年12月31日减少1.348亿美元，降幅4.8%；非利息存款降至9895万美元，减少1010万美元，降幅9.3%；利息存款降至16.7亿美元，减少3370万美元，降幅2.0%[213] - 2023年6月30日平均存款账户规模约为2.7万美元，2022年12月31日为3万美元[214] - 截至2023年6月30日，公司有9600万美元通过IntraFi网络保险现金清扫计划转出资产负债表，有9410万美元相关互惠计划的计息活期存款账户[215] - 截至2023年6月30日，估计未保险存款约为8.05亿美元，占总存款的30.2%，2022年12月31日为9.751亿美元，占比34.8%；排除抵押公共实体存款后，未保险存款约为6.726亿美元，占比25.2%，2022年12月31日为7.869亿美元，占比28.1%[218] - 截至2023年6月30日，超过FDIC保险限额的定期存款总计8312.7万美元[219] 股东权益相关数据变化 - 截至2023年6月30日，股东权益为2.834亿美元，较2022年12月31日增加1760万美元，增幅6.6%[220] - 截至2023年6月30日，总股东权益为28337.2万美元，有形普通股权益为28182.6万美元，已实现普通股权益为35306.5万美元[265] - 截至2023年6月30日，普通股每股账面价值为39.49美元，有形普通股每股账面价值为39.28美元，已实现普通股每股账面价值为49.21美元[265] - 截至2023年6月30日，总股东权益与资产比率为9.36%，有形普通股权益与有形资产比率为9.31%[265] 其他财务事项 - 2023年股票回购计划授权公司在1月1日至12月31日期间回购不超过500万美元的普通股，第二季度回购11894股，总成本60.1万美元[128] - 截至2023年6月30日，公司有410万美元可用于回购普通股[222] - 2023年第一季度，实施CECL对ACL和未使用承诺准备金进行了72万美元的调整，对留存收益进行了56.9万美元（税后）的调整[223] - 2022年第二季度，公司将1.663亿美元（扣除1790万美元未实现损失）从AFS重新分类为HTM[223] - 截至2023年6月30日，公司资产超过30亿美元，自2023年1月1日起不再享受政策声明下的福利，并需遵守合并资本要求[225] - 截至2023年6月30日，公司平均存款较2022年12月31日的12个月减少1.316亿美元，降幅4.6%；平均贷款增加1.093亿美元，增幅6.0%[231][232] - 截至2023年6月30日，公司未偿还贷款承诺为3.47亿美元，未偿还备用信用证承诺为1410万美元[241] - 截至2023年6月30日，公司对SBIC有限合伙企业和银行技术有限合伙企业的未完成投资承诺分别为360万美元、22.6万美元

整体财务关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为960万美元，摊薄后每股收益1.33美元，较2022年第四季度减少59.3万美元，降幅5.8%[121][133] - 2023年第一季度资产回报率为1.28%，股权回报率为14.33%[122] - 截至2023年3月31日，资产为30.3亿美元，较2022年12月31日减少5210万美元，降幅1.7%[122][177] - 截至2023年3月31日，存款总额为27.3亿美元，较2022年12月31日减少6760万美元，降幅2.4%[122][177][209][212] - 2023年第一季度净利息收入为2290万美元，上一季度为2370万美元；净息差FTE为3.13%，上一季度为3.17%[124] - 2023年第一季度公司支付每股0.08美元的季度现金股息[126] - 2023年第一季度信用损失拨备为0，2022年第四季度为75万美元，同比减少100%；2022年第一季度为15万美元，同比减少100%[150][151] - 2023年第一季度非利息收入为430万美元，较2022年第四季度的460万美元减少27.9万美元，降幅6%；较2022年第一季度的440万美元减少6.2万美元，降幅1.4%[153][155] - 2023年第一季度运营费用增至1550万美元，较2022年第四季度的1510万美元增加40.6万美元，增幅2.7%；较2022年第一季度的1410万美元增加140万美元，增幅10.1%[161][167] - 2023年3月31日和2022年12月31日季度所得税费用分别为220万美元和230万美元，降幅4.7%；2023年和2022年3月31日止三个月所得税费用分别为220万美元和150万美元，增幅41.7%[174][176] - 2023年3月31日和2022年12月31日季度有效所得税率分别为18.4%和18.2%；2023年和2022年3月31日止三个月有效所得税率分别为18.4%和17.1%[175][176] - 截至2023年3月31日，公司股东权益总额为2.766亿美元，较2022年12月31日的2.658亿美元增加1090万美元，增幅4.1%[216] - 2023年第一季度，公司平均存款余额为27.5亿美元，较上一季度的27.7亿美元减少1980万美元，降幅0.7%；计息存款和总存款的平均成本分别为1.16%和0.71%，上一季度分别为0.81%和0.47%[213] - 2023年第一季度，公司平均存款较上一年度减少9820万美元，降幅3.4%；平均贷款增加1.018亿美元，增幅5.6%[226][227] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物为2.292亿美元，较2022年12月31日的2.784亿美元减少4920万美元，降幅17.7%[228] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日总股东权益分别为276,640千美元、265,753千美元和264,874千美元[259] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日有形普通股权益分别为275,094千美元、264,207千美元和263,328千美元[259] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日实现普通股权益分别为345,181千美元、336,919千美元和308,693千美元[259] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日账面价值每股分别为38.54美元、36.99美元和36.91美元[259] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日有形账面价值每股分别为38.33美元、36.78美元和36.69美元[259] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日实现账面价值每股分别为48.09美元、46.90美元和43.02美元[259] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日总股东权益与资产比率分别为9.13%、8.62%和8.25%[259] - 2023年3月31日、2022年12月31日和2022年3月31日有形普通股权益与有形资产比率分别为9.08%、8.57%和8.20%[259] 净利息收入及净息差变化 - 2023年第一季度净利息收入为2290万美元，较2022年第四季度减少76.5万美元，降幅3.2%，主要因利息支出增加150万美元，部分被利息和股息收入增加75万美元抵消[137] - 2023年第一季度存款成本从上个季度的0.47%增加24个基点至0.71%，贷款收入因新贷款、续贷和浮动利率贷款的利率上升增加48万美元，此类贷款利率从上个季度的6.25%升至6.68%[137] - 2023年第一季度FTE净息差较上个季度下降4个基点至3.13%，主要因存款利率上升，定期存款和计息交易存款利率分别上升60和28个基点，部分被贷款利率上升16个基点和短期流动资产收益率上升83个基点抵消[138] - 2023年5月3日，FOMC将联邦基金目标利率上调25个基点，预计未来几次会议保持不变，公司资产负债表对利率敏感，但存款利率面临压力，预计净息差和净利息收入将继续压缩[139] - 2023年3月31日止三个月净利息收入为2290万美元，较2022年同期的1870万美元增加420万美元，增幅22.3%，主要因利息和股息收入增加770万美元，部分被利息支出增加350万美元抵消[141] - 2023年3月31日止三个月贷款收入较2022年同期增加500万美元，因新贷款、续贷和浮动利率贷款利率上升以及贷款平均余额增加2.279亿美元；短期流动资产收入增加210万美元，因FOMC上调联邦基金目标利率，但平均余额减少4.34亿美元[142] - 2023年3月31日止三个月FTE净息差从2022年同期的2.46%增加67个基点至3.13%，主要因利率环境上升和资产组合改善，贷款利率上升57个基点，短期流动资产收益率上升437个基点[144] - 2023年3月31日止三个月存款成本从2022年同期的0.18%增加53个基点至0.71%，因计息存款利率上升86个基点，其中定期存款和计息交易存款利率分别上升98和80个基点[145] 贷款相关数据变化 - 截至2023年3月31日，持有待售贷款为19.2亿美元，与2022年12月31日持平[123] - 截至2023年3月31日，不良资产为240万美元，占资产的0.08%；ACL为2090万美元，占持有待售贷款的1.09%[126] - 截至2023年3月31日，HFI贷款为19.2亿美元，与2022年12月31日持平[177][191] - 截至2023年3月31日，持有待售贷款（HFI）总额为19.2185亿美元，较2022年12月31日的19.16267亿美元略有增长[192] - 截至2023年3月31日，医疗保健贷款为1.602亿美元，占HFI贷款的8.4%，与2022年12月31日持平，平均医疗保健贷款规模为33.2万美元[193] - 截至2023年3月31日，非 performing资产（NPAs）总计240万美元，NPAs与资产的比率为0.08%，与2022年12月31日相同[197] - 截至2023年3月31日，信用损失准备金（ACL）为2090万美元，占HFI贷款的1.09%，较2022年12月31日的2060万美元增加了22.6万美元[192][205] - 2023年第一季度未记录信用损失拨备，2022年第一季度贷款损失拨备为15万美元[206] - 截至2023年3月31日，投资者拥有的办公物业为5970万美元，占HFI贷款的3.1%，高于2022年12月31日的4470万美元和2.3%[192] - 截至2023年3月31日，能源贷款占HFI贷款的2.0%，高于2022年12月31日的1.9%[193] 证券相关数据变化 - 截至2023年3月31日，证券总额降至7.652亿美元，较2022年12月31日减少1080万美元，降幅1.4%[177] - 截至2023年3月31日，AFS证券估计公允价值为6.118亿美元，净未实现损失降至7120万美元，较2022年12月31日减少300万美元[181] - 截至2023年3月31日，HTM证券摊余成本为1.494亿美元，未实现损失为1990万美元，较2022年12月31日增加60万美元[182] - 截至2023年3月31日，证券投资组合平均寿命为6.6年，估计有效期限为4.9年，较2022年12月31日有所缩短[186] - 截至2023年3月31日，可供出售证券（AFS）总计6.118亿美元，占资产的20.2%，较2022年12月31日的6.144亿美元（占资产的19.9%）略有下降；预计到2023年12月31日将收到约1亿美元的本金还款[229] - 截至2023年3月31日，账面价值为1.89亿美元（占AFS投资组合的30.9%）的AFS证券被质押以担保公共实体存款，较2022年12月31日的1.567亿美元（占25.5%）增加了3230万美元（20.6%）[229] 存款相关数据变化 - 截至2023年3月31日，无利息存款减少3050万美元，降至10.6亿美元，降幅为2.8%；有息存款减少3710万美元，降至16.7亿美元，降幅为2.2%[209] - 截至2023年3月31日，平均存款账户规模约为2.9万美元，低于2022年12月31日的3万美元[210] - 截至2023年3月31日，公司估计未保险存款约为8.716亿美元，占总存款的31.9%，2022年12月31日为9.751亿美元，占比34.8%[214] 业务费用相关数据变化 - 2023年第一季度人员费用增至900万美元，较上一季度增加31.9万美元，增幅3.7%；较2022年第一季度增加54.8万美元，增幅6.5%[162][168] - 2023年第一季度监管评估费用增至40.6万美元，较上一季度增加12.9万美元，增幅46.6%；较2022年第一季度增加15.6万美元，增幅62.4%[163][170] - 2023年第一季度占用和设备费用增至170万美元，较上一季度增加10.4万美元，增幅6.4%；较2022年第一季度增加22.5万美元，增幅15.1%[164][169] - 2023年第一季度数据处理费用降至40万美元，较上一季度减少20.9万美元，降幅34.3%[165] - 2023年第一季度其他业务发展费用降至43.6万美元，较上一季度减少13万美元，降幅23%；较2022年第一季度增加13.3万美元，增幅43.9%[166][171] 股票回购相关 - 2023年股票回购计划授权公司在1月1日至12月31日期间回购不超过500万美元的普通股，第一季度已回购6795股，总成本34.6万美元[126] - 2023年第一季度，公司回购6795股普通股，总成本34.6万美元；截至2023年3月31日，公司股票回购计划剩余470万美元额度[217] 利率环境相关 - 2020年3月至2023年3月利率环境显著变化，2020年3月联邦基金目标利率下降150个基点至0.00% - 0.25%，2022年开始上调，2022年上调425个基点，2023年第一季度上调50个基点[136] 业务线收入相关 - 2023年第一季度经纪收入降至80.7万美元，较上一季度减少20.6万美元，降幅20.3%；抵押贷款收入降至27.5万美元，较上一季度减少17.8万美元，降幅39.3%[154] 公司借款及额度相关 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的总借款额度分别为8.919亿美元和8.758亿美元；持有的信用证金额分别为1590万美元和1.009亿美元；净借款能力分别为8.76亿美元和7.749亿美元；若使用FHLB的一年期贷款，截至2023年4月30日的利率为5.10%[230] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司通过联邦基金信贷额度和其他信贷额度的总借款能力为1.01亿美元，无未偿还余额[231]

持有待售贷款抵押及构成情况 - 截至2022年12月31日，15亿美元（占持有待售贷款的78.1%）的贷款以房地产作为主要抵押品[110] - 截至2022年12月31日，业主自用贷款总计3.934亿美元，占持有待售贷款的20.6%[113] - 截至2022年12月31日，建筑和开发贷款、非业主自用商业房地产贷款以及为商业房地产活动提供融资的非房地产担保贷款总计5.604亿美元，占持有待售贷款的29.2%[113] - 截至2022年12月31日，约3.101亿美元（占持有待售贷款的16.2%）为商业和工业贷款，通常以一般商业资产作为抵押[118] - 截至2022年12月31日，公司能源贷款为3680万美元，占持有待售贷款的1.9%，油价波动和能源行业低迷或导致贷款组合信用损失增加[148] - 截至2022年12月31日，93.4%的持有待售贷款发放给了居住或在路易斯安那州开展业务的借款人，且几乎所有房地产贷款均由位于该州的房产作抵押[138] 贷款担保及准备金情况 - 截至2022年12月31日，5.435亿美元（占总贷款组合的28.4%）的贷款由一至四户家庭住宅贷款的一级和二级留置权担保[115] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金总计2060万美元，约占持有待售贷款的1.08%[119] 公司资产及相关比例情况 - 截至2022年12月31日，公司的非performing资产为240万美元，占资产的0.08%[128] - 截至2022年12月31日，公司董事和高管实益持有约16.9%已发行和流通的普通股[215] 公司面临的风险情况 - 公司参与了PPP贷款计划，该计划于2020年4月3日推出，相关法律法规存在模糊和变化，使公司面临监管和法律风险[123] - 公司使用的评估和估值技术可能无法准确反映资产净值，影响财务报表和贷款损失准备金的准确性[126] - 公司的信用风险管理实践可能无法充分降低信用风险，导致贷款违约、止赎和额外冲销，影响净利润[108] - 公司面临利率变化风险，利率波动会影响净利息收入、资产和负债市值，进而影响净利润[135] - 自然灾害、战争、疫情等外部事件可能导致公司运营中断和贷款损失增加[137] - 公司依赖高管和关键员工，若意外失去他们的服务且无法及时替换，可能对业务和盈利能力产生不利影响[149] - 公司面临数据安全威胁，如网络攻击等，可能导致成本增加、声誉受损和业务受影响[152] - 公司依赖第三方提供关键业务基础设施，第三方服务故障可能导致公司运营中断[155] - 公司依赖数据和建模进行决策，错误数据或建模方法可能影响决策能力或面临监管审查[163] - 公司与第三方合作提供投资产品和服务，可能因第三方行为增加财务风险[166] - 公司面临激烈竞争，竞争对手规模大、资源多，竞争可能加剧并导致市场份额流失[169] - 公司扩张战略存在风险，包括新设分行成本高、收购可能导致账面价值和每股收益稀释等[172] - 公司投资证券公允价值受多种因素影响，可能导致损失并影响业务和盈利能力[181] - 公司未来可能需筹集资本，若无法维持足够资本，可能面临监管后果[183] - 公司流动性依赖存款等，存款余额减少会增加资金成本并降低净收入[184] - 公司获取资金来源的能力可能受多种因素影响，资金减少会影响业务运营[186] - 自2022年12月31日，2.1%按摊余成本计量的贷款与LIBOR挂钩，LIBOR过渡可能导致客户不确定性和纠纷[188] - 公司处于高度监管环境，法规变化或违规可能导致监管行动或处罚[190] - 公司受广泛监管，合规困难且成本高，不遵守法规会面临业务限制、罚款等处罚[191] - 新的立法和监管提案可能增加金融服务业监管，限制业务运营和盈利能力[193] - 未来税法变化可能对公司所得税费用、递延税余额和应纳税额产生不利影响[195] - 公司子公司红河银行需满足FDIC单独的监管资本要求，不满足将面临迅速纠正措施[202] - 联邦、州和地方消费者贷款法律可能限制公司发放某些抵押贷款的能力，增加责任风险和成本[206] - 公司普通股市场价格可能大幅波动，未来大量股权证券出售可能影响股价和融资能力[210] 公司证券投资情况 - 截至2022年12月31日，公司可供出售证券投资组合的未实现净亏损为7410万美元，因2022年利率大幅上升[135] - 截至2022年12月31日，证券总额为7.761亿美元[476] - 截至2022年12月31日，可供出售证券（AFS）的估计公允价值为6.144亿美元，净未实现损失增加6940万美元，达到7410万美元[477] - 2022年第二季度，公司将1.663亿美元（占证券投资组合的20.5%）的证券从AFS重新分类为持有至到期（HTM）[478] - 截至2022年12月31日，持有至到期证券（HTM）的摊余成本为1.517亿美元[480] - 2022年投资活动包括购买3.135亿美元证券，部分被3180万美元的销售和8710万美元的到期、本金偿还和赎回所抵消[481] - 2022年12月31日，可供出售证券（AFS）摊销成本为688,539千美元，公允价值为614,407千美元，未实现损失74,138千美元[482] - 2022年12月31日，持有至到期证券（HTM）摊销成本为151,683千美元，公允价值为132,407千美元，未实现损失19,276千美元[482] - 2021年12月31日，可供出售证券（AFS）摊销成本为663,954千美元，公允价值为659,178千美元，未实现损失9,614千美元，未实现收益4,838千美元[482] - 2021年12月31日，持有至到期证券（HTM）摊销成本和公允价值均为0[482] - 2022年12月31日，可供出售证券（AFS）中一年内到期的摊销成本为92,145千美元，公允价值为90,267千美元[483] - 2022年12月31日，可供出售证券（AFS）中一年后但五年内到期的摊销成本为116,609千美元，公允价值为111,218千美元[483] - 2022年12月31日，可供出售证券（AFS）中五年后但十年内到期的摊销成本为84,843千美元，公允价值为77,988千美元[483] - 2022年12月31日，可供出售证券（AFS）中十年后到期的摊销成本为394,942千美元，公允价值为334,934千美元[483] - 2022年12月31日，持有至到期证券（HTM）中五年后但十年内到期的摊销成本为912千美元，公允价值为778千美元[483] - 2022年12月31日，持有至到期证券（HTM）中十年后到期的摊销成本为150,771千美元，公允价值为131,629千美元[483] 公司业务运营及相关情况 - 公司业务发展和营销战略重点关注中小企业，这类企业还款能力易受多种因素影响，可能导致贷款违约[130] - 截至2022年12月31日，公司对客户的未使用信贷承诺为3.922亿美元，客户实际借款需求可能超出预期，影响公司流动性[146] - 公司董事会有权发行总计不超过100万股优先股，并确定每次发行优先股和任何债务的条款[218] - 公司将保持新兴成长型公司身份，直至最早满足以下条件之一：财年总年总收入达到12.4亿美元或以上；2024年12月31日；过去三年发行超过10亿美元的非可转换债务证券；根据《交易法》被视为大型加速申报公司[221] - 公司自2020年8月起维持股票回购计划，授权在特定日期之间回购一定数量的已发行普通股[224] - 股票回购计划下的回购可能需缴纳相当于回购股份公允价值1.0%的消费税[225] - 召开特别股东大会需持有至少25.0%有表决权的已发行股本的股东提出请求[227] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为30.83亿美元和32.25亿美元[419] - 2022年和2021年，公司总利息和股息收入分别为9437.5万美元和7733.9万美元[420] - 2022年和2021年，公司净利息收入分别为8663.9万美元和7172.2万美元[420] - 2022年和2021年，公司非利息收入分别为1874.7万美元和2449.3万美元[420] - 2022年和2021年，公司总运营费用分别为5865.5万美元和5425.5万美元[420] - 2022年和2021年，公司净收入分别为3691.6万美元和3295.2万美元[420] - 2022年和2021年，公司基本每股收益分别为5.14美元和4.53美元[420] - 2022年和2021年，公司综合收益（损失）分别为 - 3047.7万美元和2225.8万美元[421] - 截至2022年12月31日，股东权益总额为265,753千美元，较2021年的298,150千美元有所下降[422] - 2022年净收入为36,916千美元，2021年为32,952千美元[422][423] - 2022年经营活动提供的净现金为45,867千美元，2021年为62,264千美元[423] - 2022年投资活动使用的净现金为438,698千美元，2021年为284,678千美元[423] - 2022年融资活动使用的净现金为113,641千美元，2021年提供的净现金为560,077千美元[423] - 2022年现金及现金等价物净减少506,472千美元，2021年净增加337,663千美元[423] - 2022年支付利息7,483千美元，支付所得税7,351千美元[424] - 2022年资产在贷款结算中无获取，2021年为266千美元[424] - 2022年有184,238千美元的投资证券从AFS转移至HTM，2021年无此转移[424] - 截至2022年12月31日，公司旗下银行在路易斯安那州有28个银行中心和1个综合LDPO[425] - 截至2022年12月31日，公司无foreclosure assets，2021年12月31日该资产余额为66万美元[450] - 2022年和2021年，公司在符合Topic 606的合同下分别确认约1650万美元和1540万美元收入[462] - 2022年和2021年，公司在符合Topic 606的按时间确认收入合同下分别确认约77.1万美元和76.5万美元收入[463] - 截至2022年和2021年12月31日，银行分别有140万美元和200万美元的合同负债，2022年和2021年每年确认60.5万美元相关收入[466] - 公司预计采用ASU 2016 - 13将使信贷损失准备金和未使用承诺准备金合计增加3.5%[471]