资产负债表和资产质量 - 公司总资产为26亿美元，较2023年12月31日增加0.8%[274] - 投资证券组合总额为3.53亿美元，占总资产的13.6%[275] - 贷款总额为20亿美元，较2023年12月31日下降0.1%[279] - 不良贷款占贷款总额的0.29%，较2023年12月31日下降[280] - 贷款损失准备占贷款总额的0.96%，较2023年12月31日下降[281] - 分类贷款占贷款总额的1.8%，较2023年12月31日下降[282] - 公司持续密切监控贷款组合的资产质量[284] 商业房地产贷款集中度 - 公司商业房地产贷款集中度受到监管指引的关注[285,286] - 截至2024年6月30日，非自用和自用商业房地产贷款总额为11.06亿美元，占总贷款的52.2%[293] - 截至2024年6月30日，非自用商业房地产贷款占总银行风险加权资本的318.2%[298] - 非自用商业房地产贷款中,办公楼、公寓和工业/仓储物业分别占72.3%、65.4%和46.7%[301] - 截至2023年12月31日,非自用商业房地产贷款占总银行风险加权资本的324.8%[302] - 公司的非自用商业房地产贷款总额为8.82亿美元，占银行风险加权资本的324.8%[304] - 公司的自用商业房地产贷款总额为1.92亿美元，占银行风险加权资本的70.6%[306] - 公司的办公相关商业房地产贷款总额为2.33亿美元，占银行风险加权资本的85.9%[311] - 办公相关商业房地产贷款主要集中在马萨诸塞州，占总额的47.3%[316] - 公司的办公相关商业房地产贷款中,医疗办公空间占52.6%[312] - 公司的办公相关商业房地产贷款中,非自用办公空间占84.3%[312] - 公司的自用商业房地产贷款中,工业和仓储物业占22.0%[307] - 公司的自用商业房地产贷款中,办公物业占13.5%[307] - 公司的自用商业房地产贷款加权平均贷款价值率为56.5%[307] - 公司的非自用商业房地产贷款加权平均贷款价值率为56.1%[304] 存款和借款 - 公司总存款增加2810万美元，或1.3%，从2023年12月31日的21.44亿美元增加到2024年6月30日的21.72亿美元[326] - 核心存款(不包括定期存款)减少3230万美元，或2.1%，从15.32亿美元降至15亿美元[326] - 非计息存款减少2630万美元，或4.5%，至5.53亿美元[326] - 总借款减少190万美元，或1.2%，从1.57亿美元降至1.55亿美元[329] - 短期借款减少950万美元，或59.2%，从1610万美元降至660万美元[329] 流动性和资本充足率 - 公司流动性状况保持良好，即时可用流动性为11亿美元，超过5.74亿美元的未投保存款[332] - 公司资本充足率保持强劲，总风险资本充足率为14.7%[334] - 银行一级杠杆资本比率为9.78%[334] 财务业绩 - 公司净利润从2023年同期的280万美元增加至350万美元[335] - 净息差从2023年同期的14.1%下降至2024年同期的12.7%[336] - 净利息收入下降14.1%，主要由于存款利息支出增加所致[349] - 净利差下降27个基点至2.44%，主要由于存款成本上升和存款结构不利变化[350] - 利息收益资产平均收益率上升35个基点至4.49%[351] - 总资金平均成本上升77个基点至2.16%，其中核心存款成本上升23个基点至0.87%，定期存款成本上升165个基点至4.39%[352] - 转回信贷损失准备29.4万美元，主要由于经济环境变化和CECL模型调整[354] - 非利息收入增加140.8%至380万美元，主要由于非上市股权投资收益和终止养老金计划费用减少[357] - 非利息支出下降1.6%至1430万美元，主要由于专业费用和薪酬福利减少[358] - 公司报告2024年6月30日结束的三个月期间的效率比率为78.2%，而2023年6月30日结束的三个月期间为78.9%[359] - 2024年6月30日结束的三个月期间的调整后效率比率为82.7%，而2023年6月30日结束的三个月期间为74.3%[359] - 2024年6月30日结束的三个月期间的所得税费用为771,000美元，有效税率为18.0%，而2023年6月30日结束的三个月期间为704,000美元，有效税率为20.3%[360] - 2024年上半年公司实现净利润6.5百万美元，每股摊薄收益0.31美元，而2023年上半年为8.1百万美元，每股摊薄收益0.37美元[361] - 2024年上半年平均资产收益率和平均权益收益率分别为0.51%和5.53%，而2023年上半年分别为0.64%和6.98%[361] - 2024年上半年贷款平均收益率为4.86%，而2023年上半年为4.44%[364] - 2024年上半年存款平均成本为2.49%，而2023年上半年为1.32%[366] - 2024年上半年净息差为2.50%，而2023年上半年为2.97%[368] - 2024年上半年公司计提信贷损失准备转回844,000美元，而2023年上半年计提32,000美元[379] - 2024年上半年公司录得57,000美元净收回，而2023年上半年录得1,800,000美元

文章核心观点 - 介绍西部新英格兰银行2024年第二季度财报表现及关键指标情况，帮助投资者评估其财务健康和股价表现 [1][3][4] 财务数据表现 - 本季度营收1830万美元，比扎克斯共识预期高0.45%，同比下降0.7% [1][3] - 每股收益为0.17美元，比共识预期高54.55%，去年同期为0.13美元 [1][3] 股价表现 - 过去一个月公司股价回报率为35.7%，而扎克斯标准普尔500综合指数变化为2% [4] - 股票目前扎克斯评级为3（持有），表明短期内表现可能与大盘一致 [4] 关键指标对比 - 净息差为2.4%，三位分析师平均预期为2.6% [6] - 效率比率为78.2%，三位分析师平均预期为81% [6] - 非利息总收入为383万美元，三位分析师平均预期为272万美元 [6] - 净利息收入为1447万美元，三位分析师平均预期为1549万美元 [6]

文章核心观点 - 文章分析了Western New England Bancorp的季度财报表现、股价走势等情况，并探讨其未来股价走向，还提及同行业UBS的业绩预期 [1][3][4] Western New England Bancorp财报情况 - 本季度每股收益0.17美元，击败Zacks共识预期的0.11美元，去年同期为0.13美元，本季度财报盈利惊喜为54.55% [1] - 上一季度预期每股收益0.12美元，实际为0.14美元，盈利惊喜为16.67% [1] - 截至2024年6月季度营收1830万美元，超过Zacks共识预期0.45%，去年同期营收为1844万美元，过去四个季度中三次超过共识营收预期 [2] Western New England Bancorp股价表现 - 自年初以来股价下跌约6.6%，而标准普尔500指数上涨16.7% [3] Western New England Bancorp未来展望 - 未来季度和本财年的盈利预期变化值得关注，当前未来季度共识每股收益预期为0.12美元，营收1836万美元，本财年共识每股收益预期为0.49美元，营收7346万美元 [5] - 盈利发布前，盈利预期修正趋势喜忧参半，目前股票Zacks排名为3（持有），预计近期表现与市场一致 [11] - 即将发布的报告预计每股收益0.22美元，同比变化-88.3%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [13] UBS情况 - 尚未公布2024年6月季度财报，预计8月14日发布 [6] - 预计营收114.4亿美元，较去年同期增长20% [7] - 过去四个季度中三次超过共识每股收益预期 [8] 行业情况 - 公司所属的Zacks外国银行行业，目前Zacks行业排名在前20%，研究显示排名前50%的行业表现比后50%的行业高出两倍多 [12]

净利润与每股收益情况 - 2024年第二季度净利润350万美元，摊薄后每股收益0.17美元，2023年同期净利润280万美元，摊薄后每股收益0.13美元；2024年上半年净利润650万美元，摊薄后每股收益0.31美元，2023年同期净利润810万美元，摊薄后每股收益0.37美元[1] - 2024年第二季度净收入为350万美元，摊薄后每股收益0.17美元，高于2023年同期的280万美元和0.13美元[25] - 2024年上半年净收入为650万美元，摊薄后每股收益0.31美元，低于2023年同期的810万美元和0.37美元[36] - 公司净收入在不同时期有所波动，如2024年部分时期为3513千美元、2961千美元等[75] - 基本每股收益在不同时期分别为0.17美元、0.14美元等[75] - 2024年第二季度净利润为3,513美元，高于上一季度的2,961美元[81] - 2024年第二季度基本每股收益为0.17美元，高于上一季度的0.14美元[81] 股息分配情况 - 董事会宣布普通股每股0.07美元的季度现金股息，将于2024年8月21日左右支付给8月7日登记在册的股东[2] - 公司历史上按季度支付普通股股息，目前打算继续支付，但支付能力受联邦法律法规限制，无法保证未来继续支付[67] 资产与负债关键指标变化 - 截至2024年6月30日，总存款较去年底增加2810万美元，增幅1.3%；总贷款较去年底减少110万美元，降幅0.1%[3][4][5] - 截至2024年6月30日，公司有11亿美元即时可用流动性，未保险存款5.744亿美元，占总存款26.4%，覆盖率186%[6] - 截至2024年6月30日，公司总资产为26亿美元，较2023年12月31日增加2150万美元，增幅0.8%[48] - 截至2024年6月30日，总贷款较2023年12月31日减少110万美元，降幅0.1%，至20亿美元；其中商业房地产贷款减少2320万美元，降幅2.1%，工商业贷款减少110万美元，降幅0.5%，住宅房地产贷款增加2380万美元，增幅3.3%[53] - 截至2024年6月30日，总存款从2023年12月31日的21亿美元增至22亿美元，增加2810万美元，增幅1.3%；核心存款减少3230万美元，降幅2.1%；定期存款增加6030万美元，增幅9.9%[60] - 截至2024年6月30日，总存款为21.71809亿美元，2024年3月31日为21.43747亿美元，2023年12月31日为21.43744亿美元；核心存款为15.00101亿美元，2024年3月31日为15.00511亿美元，2023年12月31日为15.32392亿美元；定期存款为6.71708亿美元，2024年3月31日为6.43236亿美元，2023年12月31日为6.11352亿美元[61] - 截至2024年6月30日，银行无保险存款占总存款的26.4%，2023年12月31日为26.8%[61] - 截至2024年6月30日，总借款从2023年12月31日的1.565亿美元降至1.546亿美元，减少190万美元，降幅1.2%；短期借款降至660万美元，减少950万美元，降幅59.2%；长期借款增至1.283亿美元，增加770万美元，增幅6.3%[62] - 2023年12月31日，公司在银行定期融资计划（BTFP）下的未偿还余额为9000万美元，2024年6月30日无未偿还余额[63] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，借款中包含1970万美元的固定浮动利率次级票据；截至2024年6月30日，公司在联邦住房贷款银行有4.374亿美元的额外借款能力，在联邦储备银行贴现窗口有4.038亿美元的额外借款能力，与代理银行有2500万美元的其他无担保信贷额度[64] - 截至2024年6月30日，股东权益为2.365亿美元，占总资产的9.1%，2023年12月31日为2.374亿美元，占总资产的9.3%；减少主要归因于累计其他综合损失增加190万美元、支付现金股息300万美元、以360万美元回购股份，部分被净利润650万美元抵消；截至2024年6月30日，流通股总数为2135.7849万股[65] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，总风险资本比率为14.7%；截至2024年6月30日，银行一级杠杆率与调整后平均资产之比为9.78%，2023年12月31日为9.62%[66] - 总资产在不同时期有变化，2024年6月30日为2586070千美元[78] - 总存款在不同时期有所波动，2024年6月30日为2171809千美元[78] - 总负债在不同时期有变动，2024年6月30日为2349593千美元[78] - 股东权益在不同时期有所不同，2024年6月30日为236477千美元[78] 贷款损失相关情况 - 截至2024年6月30日，贷款损失准备金1940万美元，占总贷款0.96%，为不良贷款的332.7%；不良贷款580万美元，占总贷款0.29%[7] - 2024年6月，公司记录信贷损失转回29.4万美元，上一季度为55万美元；未偿还贷款承诺较3月31日增加1190万美元，增幅7.9%[18] - 2024年第二季度净冲销额为1万美元，而2024年第一季度为净收回6.7万美元[19] - 2024年第二季度信贷损失拨备为负29.4万美元，而2023年同期为42万美元[30] - 2024年上半年公司信贷损失拨备转回84.4万美元，而2023年同期为计提信贷损失拨备3.2万美元[42] - 2024年上半年公司净回收5.7万美元，2023年同期为净冲销180万美元[43] - 截至2024年6月30日的三个月，信贷损失拨备为 - 294美元（拨回），较2024年3月31日的 - 550美元有所减少[74] - 截至2024年6月30日的六个月，信贷损失拨备为 - 844美元（拨回），而2023年同期为32美元[74] - 截至2024年6月30日，30 - 89天逾期贷款为3,270美元，90天及以上逾期贷款为2,280美元，总逾期贷款为5,550美元[81] - 截至2024年6月30日，不良贷款为5,845美元，不良贷款占总贷款的0.29%[81] 净息差与净利息收入情况 - 2024年第二季度净息差为2.42%，上一季度为2.57%；税等效基础上，第二季度净息差为2.44%，上一季度为2.59%[8][15] - 2024年第二季度净利息收入较上一季度减少87.6万美元，降幅5.7%，主要因利息支出增加110万美元，增幅9.5%[13][14] - 2024年第二季度净利息收入同比减少240万美元，降幅14.1%，降至1450万美元[26] - 2024年第二季度净利息收益率为2.42%，低于2023年同期的2.81%[27] - 截至2024年6月30日的三个月，贷款利息和股息收入为24340美元，较2024年3月31日的24241美元略有增长[74] - 截至2024年6月30日的六个月，总利息和股息收入为53406美元，高于2023年同期的48447美元[74] - 截至2024年6月30日的三个月，存款利息支出为10335美元，较2024年3月31日的9293美元有所增加[74] - 截至2024年6月30日的六个月，总利息支出为23590美元，高于2023年同期的13097美元[74] - 截至2024年6月30日的三个月，净利息和股息收入为14470美元，较2024年3月31日的15346美元有所下降[74] - 截至2024年6月30日的六个月，净利息和股息收入为29816美元，低于2023年同期的35350美元[74] - 2024年第二季度净利息收入为14,470美元，较上一季度的15,346美元有所下降[81] - 2024年第二季度净息差为2.42%，低于上一季度的2.57%[81] - 2024年上半年贷款平均余额20.1942亿美元，利息4880.5万美元，收益率4.86%；2023年上半年平均余额20.00055亿美元，利息4401.8万美元，收益率4.44%[87] - 2024年上半年总生息资产平均余额24.01859亿美元，利息5363万美元，收益率4.49%；2023年上半年平均余额23.99323亿美元，利息4868.6万美元，收益率4.09%[87] - 2024年上半年总付息负债平均余额17.43188亿美元，利息2359万美元，成本率2.72%；2023年上半年平均余额16.81176亿美元，利息1309.7万美元，成本率1.57%[87] - 2024年上半年净利息和股息收入2981.6万美元，2023年上半年为3535万美元[87] - 2024年上半年净息差1.75%，税等效基础上为1.77%；2023年上半年分别为2.50%和2.52%[87] - 2024年上半年净利息收益率2.50%，税等效基础上为2.52%；2023年上半年分别为2.97%和2.99%[87] - 2024年第二季度贷款利息（无税调整）2434万美元，税等效基础上为2445.4万美元[92] - 2024年第二季度净利息收入（无税调整）1447万美元，税等效基础上为1458.4万美元[92] - 截至2024年6月30日六个月，贷款收入（无税务调整）为48,581千美元，2023年同期为43,779千美元[94] - 截至2024年6月30日六个月，净利息收入（无税务调整）为29,816千美元，2023年同期为35,350千美元[94] - 截至2024年6月30日六个月，平均生息资产为2,401,859千美元，2023年同期为2,399,323千美元[94] - 截至2024年6月30日六个月，净利息收益率（无税务调整）为2.50%，2023年同期为2.97%[94] - 截至2024年6月30日六个月，税务等效净利息收益率为2.52%，2023年同期为2.99%[94] 非利息收支情况 - 2024年第二季度非利息收入环比增加120万美元，增幅43.4%，达到380万美元[20] - 2024年第二季度非利息支出环比减少46.8万美元，降幅3.2%，降至1430万美元[21] - 2024年上半年非利息收入从2023年同期的460万美元增至650万美元，增加190万美元，增幅42.4%[44] - 2024年上半年非利息支出从2023年同期的2940万美元降至2910万美元，减少35.1万美元，降幅1.2%[45] - 截至2024年6月30日的三个月，存款服务收费和费用为2341美元，较2024年3月31日的2219美元有所增加[74] - 截至2024年6月30日的六个月，非市场性权益投资收益为987美元，高于2023年同期的352美元[74] - 截至2024年6月30日六个月，非利息费用（GAAP）为29,096千美元，2023年同期为29,447千美元[94] - 截至2024年6月30日六个月，非利息收入（GAAP）为6,508千美元，2023年同期为4,571千美元[94] - 截至2024年6月30日六个月，调整后效率比率计算的非利息收入（非GAAP）为5,515千美元，2023年同期为5,362千美元[94] 效率比率情况 - 2024年第二季度效率比率为78.2%，低于2024年第一季度的82.0%；调整后效率比率为82.7%，高于2024年第一季度的82.0%[22] - 2024年上半年效率比率为80.1%，调整后效率比率为82.4%，均高于2023年同期的73.8%和72.3%[46] - 2024年第二季度调整后效率比率（非GAAP）为82.68%，高于上一季度的82.04%[81] - 2024年第二季度GAAP下效率比率为78.20%，非GAAP调整后为82.68%[93] - 截至2024年6月30日六个月，效率比率（GAAP）为80.10%，2023年同期为73.76%[94] - 截至2024年6月30日六个月，调整后效率比率为82.35%，2023年同期为72.33%[94] 所得税

文章核心观点 - 受通胀数据和失业率影响市场预测美联储或9月降息 银行股因此获投资者青睐 西部新英格兰银行集团股价连续四个交易日上涨 但需关注其盈利预测修正趋势以判断后续走势 [1][2][7] 银行行业趋势 - 通胀数据向好和失业率上升使市场预测美联储最早9月FOMC会议降息 银行资金成本有望下降 贷款需求预计改善 投资者对银行股转为看涨 [1][2] - 实证研究表明盈利预测修正趋势与短期股价走势有强相关性 [3] 西部新英格兰银行集团（WNEB） - 股价连续四个交易日上涨 上一交易日收涨9%至7.84美元 成交量可观 过去四周累计涨幅13.1% [1][5] - 预计即将公布的季度每股收益0.11美元 同比下降15.4% 营收1822万美元 同比下降1.2% [6] - 该季度每股收益共识预期近30天未变 需关注后续股价能否延续涨势 [7] - 属于Zacks外国银行行业 [8] 法国巴黎银行（BNPQY） - 上一交易日收涨0.8%至34.19美元 过去一个月回报率8.4% [8] - 即将公布报告的共识每股收益预期过去一个月上调2.4%至1.37美元 较去年同期下降0.7% [4] - 目前Zacks评级均为3（持有） [4]

季度净收入与每股收益变化 - 2024年第一季度净收入为300万美元，摊薄后每股收益0.14美元，2023年同期净收入为530万美元，摊薄后每股收益0.24美元[140] - 2024年第一季度净收入为300万美元，摊薄后每股收益为0.14美元，而2023年同期净收入为530万美元，摊薄后每股收益为0.24美元[161] 季度净利息收入及相关收支变化 - 2024年第一季度净利息收入为1530万美元，较2023年同期减少320万美元，降幅17.1%；利息支出增加610万美元，增幅119.3%；利息和股息收入增加300万美元，增幅12.5%[141] - 2024年第一季度净利息收入为1530万美元，较2023年同期的1850万美元减少320万美元，降幅为17.1%[161] 总资产变化 - 截至2024年3月31日，总资产为26亿美元，较2023年12月31日减少730万美元，降幅0.3%[145] 证券投资组合变化 - 截至2024年3月31日，可供出售证券投资组合为1.384亿美元，较2023年12月31日增加130万美元，增幅0.9%；持有至到期证券投资组合为2.212亿美元，较2023年12月31日减少220万美元，降幅1.0%[146] 贷款业务数据变化 - 截至2024年3月31日，总贷款为20亿美元，较2023年12月31日减少180万美元，降幅0.1%；商业和工业贷款减少1010万美元，降幅4.7%；住宅房地产贷款增加460万美元，增幅0.6%；商业房地产贷款增加420万美元，增幅0.4%[151] - 截至2024年3月31日，总逾期贷款占比为0.23%，较2023年12月31日的0.30%有所下降；不良贷款总额为580万美元，占总贷款的0.29%，较2023年12月31日的640万美元和0.32%有所下降[152] - 截至2024年3月31日，贷款损失准备金占总贷款的比例为0.98%，较2023年12月31日的1.00%有所下降；贷款损失准备金占不良贷款的比例为340.7%，较2023年12月31日的315.6%有所上升[153] 存款业务数据变化 - 截至2024年3月31日，总存款为21亿美元，与2023年12月31日持平；核心存款减少3190万美元，降幅2.1%；定期存款增加3180万美元，增幅5.2%[155] - 截至2024年3月31日，银行无保险存款占总存款的26.0%，较2023年12月31日的26.8%有所下降[157] 借款业务数据变化 - 截至2024年3月31日，总借款为1.518亿美元，较2023年12月31日减少470万美元，降幅3.0%；短期借款减少460万美元，降幅28.8%[158] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司从FHLB的未偿还借款分别为3540万美元和4060万美元[190] - 2024年3月31日，公司BTFP项下的未偿还预付款为9000万美元，加权平均固定利率4.71%[193] 股东权益变化 - 截至2024年3月31日，股东权益为2.358亿美元，占总资产的9.2%，较2023年12月31日的2.374亿美元（占总资产的9.3%）有所下降[159] 资本比率情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的总风险资本比率均为14.7%；银行一级杠杆率分别为9.77%和9.62%；有形普通股权益与有形资产比率分别为8.85%和8.78%[160] - 2024年3月31日，合并报表层面总资本（风险加权资产）金额为2.85634亿美元，比率为14.67%；银行层面金额为2.71596亿美元，比率为13.96%[205] - 2024年3月31日，合并报表层面一级资本（风险加权资产）金额为2.4571亿美元，比率为12.62%；银行层面金额为2.51394亿美元，比率为12.92%[205] - 2024年3月31日，合并报表层面一级普通股资本（风险加权资产）金额为2.4571亿美元，比率为12.62%；银行层面金额为2.51394亿美元，比率为12.92%[205] - 2024年3月31日，合并报表层面一级杠杆率（调整后平均资产）金额为2.4571亿美元，比率为9.54%；银行层面金额为2.51394亿美元，比率为9.77%[205] - 2023年12月31日，合并报表层面总资本（风险加权资产）金额为2.8576亿美元，比率为14.67%；银行层面金额为2.7142亿美元，比率为13.94%[205] - 2023年12月31日，合并报表层面一级资本（风险加权资产）金额为2.45363亿美元，比率为12.59%；银行层面金额为2.50734亿美元，比率为12.88%[205] 平均生息资产与付息负债情况 - 2024年第一季度平均生息资产为24.03亿美元，平均收益率为4.47%；平均付息负债为17.36亿美元，平均成本为2.61%[164] 净利息利差与收益率变化 - 2024年第一季度净利息利差为1.85%，税等效基础上为1.86%；净利息收益率为2.57%，税等效基础上为2.59%，均低于2023年同期[164] 生息资产与付息负债利息收支来源 - 生息资产利息收入增加主要源于贷款和短期投资，付息负债利息支出增加主要源于定期存款和短期借款及长期债务[169] 平均收益率与成本变化 - 2024年第一季度平均生息资产收益率从2023年同期的4.01%升至4.45%，平均贷款收益率从4.34%升至4.82%[172] - 2024年第一季度平均资金成本从2023年同期的0.91%升至1.97%，平均核心存款成本从0.53%升至0.76%，平均定期存款成本从1.71%升至4.12%[173] 平均活期存款变化 - 2024年第一季度平均活期存款较2023年同期减少8150万美元，降幅为12.7%，占总平均存款的比例从29.0%降至26.1%[173] 信贷损失与回收情况 - 2024年第一季度公司信贷损失转回55万美元，2023年同期为38.8万美元[175] - 2024年第一季度公司净回收6.7万美元，2023年同期净冲销190万美元[176] 非利息收入与支出变化 - 2024年第一季度非利息收入降至270万美元，较2023年同期减少30.5万美元，降幅10.2%[178] - 2024年第一季度非利息支出降至1480万美元，较2023年同期减少11.4万美元，降幅0.8%[180] 效率比率变化 - 2024年第一季度效率比率为82.0%，2023年同期为69.3%[181] 所得税费用与税率变化 - 2024年第一季度所得税费用为82.7万美元，有效税率21.8%；2023年同期为170万美元，有效税率24.0%[182] FHLB可用借款额度 - 2024年3月31日，公司在FHLB的可用借款额度为5.177亿美元[190] 剩余合同义务 - 截至2024年3月31日，公司与某供应商的剩余合同义务估计为950万美元，其中500万美元预计在一年内支付[199] 未偿还票据本金 - 2021年4月20日，公司完成向特定合格机构买家私募发行本金总额2000万美元的4.875%票据，2024年3月31日，未偿还票据本金总额为1970万美元[200] 资本支出预计 - 2024年，除战略举措外，公司预计无重大资本支出[201] 监管资本达标情况 - 2024年3月31日，公司各项监管资本要求均达标，银行被货币监理署归类为“资本充足”[202] 市场风险敏感性评估 - 自2023年年报发布以来，公司对市场风险敏感性的评估无重大变化[207]

净收入与每股收益情况 - 2024年第一季度净收入为300万美元，摊薄后每股收益0.14美元，2023年同期净收入为530万美元，摊薄后每股收益0.24美元；环比2023年第四季度净收入250万美元，摊薄后每股收益0.12美元有所增长[1] - 2024年3月31日净收入为296.1万美元，2023年同期为530.4万美元[59] - 2024年3月31日基本每股收益为0.14美元，2023年同期为0.24美元[60] - 2024年第一季度净利润为2,961美元，2023年第一季度为5,304美元[66] - 2024年第一季度普通股基本每股收益为0.14美元，2023年第一季度为0.24美元[66] 股息分配情况 - 董事会宣布普通股每股0.07美元的季度现金股息，将于2024年5月22日左右支付给5月8日登记在册的股东[2] 贷款与存款情况 - 2024年3月31日总贷款为20亿美元，较2023年12月31日减少180万美元，降幅0.1%；总存款为21亿美元，与2023年12月31日持平；贷存比从2023年12月31日的94.6%降至2024年3月31日的94.5%[4][5] - 截至2024年3月31日，贷款总额降至20亿美元，降幅0.1%，商业和工业贷款减少1010万美元，降幅4.7%[42] - 截至2024年3月31日，总贷款为20.25566亿美元，较2023年12月31日的20.27317亿美元略有下降[43] - 2024年3月31日和2023年12月31日，总存款均为21亿美元；核心存款从2023年12月31日的15亿美元（占比71.5%）降至2024年3月31日的15亿美元（占比70.0%），减少3190万美元，降幅2.1%[48] - 截至2024年3月31日，银行未保险存款占总存款的26.0%，低于2023年12月31日的26.8%[49] 流动性与准备金情况 - 2024年3月31日公司即时流动性为8.005亿美元，未保险存款为5.583亿美元，占总存款的26.0%，覆盖率为143%[6] - 2024年3月31日信用损失准备金为1990万美元，占总贷款的0.98%，是非performing贷款的340.7%；nonperforming贷款总计580万美元，占总贷款的0.29%；总逾期贷款较2023年12月31日减少130万美元，降幅21.4%[7] - 2024年第一季度公司记录了55万美元的信贷损失转回，2023年第四季度为48.6万美元的信贷损失拨备；未偿还贷款承诺较2023年12月31日减少1240万美元，降幅7.6%[17] - 2024年3月31日，总逾期贷款占比为0.23%，低于2023年12月31日的0.30%；非performing贷款为580万美元，占比0.29%，低于2023年12月31日的640万美元和0.32%[45] - 2024年3月31日，信贷损失准备金占总贷款的比例为0.98%，低于2023年12月31日的1.00%；占非performing贷款的比例为340.7%，高于2023年12月31日的315.6%[46] - 总分类贷款从2023年12月31日的3950万美元（占总贷款1.9%）降至2024年3月31日的3680万美元（占总贷款1.8%），减少270万美元，降幅6.9%[47] 净息差与净利息收入情况 - 2024年第一季度净息差为2.57%，2023年第四季度为2.64%；税等效基础上，2024年第一季度为2.59%，2023年第四季度为2.66%[8][14] - 2024年第一季度净利息收入较2023年第四季度减少83万美元，降幅5.1%；信贷损失拨备较2023年第四季度减少100万美元，降幅213.2%；非利息收入减少4万美元，降幅1.5%[12] - 2024年第一季度净利息收入降至1530万美元，降幅17.1%，净息差为2.57%，低于2023年第一季度的3.14%[25][26] - 2024年第一季度净息差为2.59%，2023年第一季度为3.16%[66] - 2024年第一季度净利息收入为15,346美元，较2023年第一季度的18,504美元有所下降[66] - 截至2024年3月31日季度，净利息收入（无税务调整）为15,346千美元，净利息收入（税务等效基础）为15,456千美元[77] - 截至2024年3月31日季度，平均生息资产为2,403,086千美元，净利息收益率（无税务调整）为2.57%，税务等效净利息收益率为2.59%[77] 股票回购情况 - 2022年7月26日董事会授权股票回购计划，截至2024年3月31日可回购206,600股；2024年第一季度回购20万股，平均每股价格8.26美元[9] 账面价值情况 - 2024年3月31日公司每股账面价值为10.90美元，2023年12月31日为10.96美元；有形账面价值每股较2023年12月31日减少0.05美元，降幅0.5%[11] - 截至2024年3月31日季度，GAAP每股账面价值为10.90美元，非GAAP有形每股账面价值为10.25美元[77] 非利息支出与效率比率情况 - 2024年第一季度非利息支出为1480万美元，与2023年第四季度相当，部分费用有增减变化，其他非利息支出从200万美元降至130万美元，降幅38.1%[20] - 2024年第一季度效率比率为82.0%，高于2023年第四季度的78.3%和2023年第一季度的69.3%，主要因同期总收入下降[21][35] - 2024年3月31日效率比率为82.03%，2023年同期为69.34%[60] - 2024年第一季度调整后效率比率（非公认会计原则）为82.04%，2023年第一季度为70.49%[66] - 截至2024年3月31日季度，GAAP效率比率为82.03%，调整后效率比率为82.04%[80] 所得税费用情况 - 2024年第一季度所得税费用为82.7万美元，有效税率21.8%，低于2023年第四季度的110万美元和30.6%，也低于2023年第一季度的170万美元和24.0%[23][36] 平均生息资产与资金成本情况 - 2024年第一季度平均生息资产增至24亿美元，平均资金成本升至1.97%，平均活期存款降至5.577亿美元，降幅12.7%[27][28] - 截至2024年3月31日，平均生息资产余额为2,403,086千美元，平均收益率为4.47%[69] 信用损失转回情况 - 2024年第一季度信用损失转回55万美元，高于2023年第一季度的38.8万美元，净回收6.7万美元，而2023年第一季度净冲销190万美元[29][30] 非利息收入情况 - 2024年第一季度非利息收入降至270万美元，降幅10.2%，部分收入项目有增减变化[32] - 2024年第一季度非利息收入为2,674美元[66] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，总资产降至26亿美元，降幅0.3%，主要因贷款、投资证券和现金及现金等价物减少[37] - 2024年3月31日总资产为255723.6万美元，2023年同期为256201.5万美元[64] - 2024年3月31日总负债为232144万美元，2023年同期为232879.3万美元[64] 股东权益情况 - 2024年3月31日，股东权益为2.358亿美元，占总资产的9.2%，低于2023年12月31日的2.374亿美元和9.3%[51] - 2024年3月31日股东权益总额为23579.6万美元，2023年同期为23322.2万美元[64] - 截至2024年3月31日季度，GAAP总银行权益为241,480千美元，非GAAP有形资本为227,757千美元[77] 风险资本比率与杠杆率情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，总风险资本比率均为14.7%；一级杠杆率分别为9.77%和9.62%；有形普通股权益与有形资产比率分别为8.85%和8.78%[52] - 截至2024年3月31日季度，CET1资本为251,394千美元，调整后CET1资本为222,953千美元[79] - 截至2024年3月31日季度，杠杆率总资为2,572,525千美元，一级杠杆率为9.77%[79] 流通股数量情况 - 2024年3月31日加权平均流通股数为21180968股，2023年同期为21699042股[60] - 截至2024年3月31日，公司流通股数量为21,627,690股[66] 逾期贷款情况 - 截至2024年3月31日，30 - 89天逾期贷款为3,000美元，90天及以上逾期贷款为1,716美元[66] - 2024年第一季度总逾期贷款占总贷款的0.23%，2023年第一季度为0.15%[66] 公司基本信息情况 - 公司是马萨诸塞州特许的持股公司，旗下子公司总部位于马萨诸塞州韦斯特菲尔德，在马萨诸塞州西部和康涅狄格州北部设有25个银行办事处[54] 其他财务指标情况 - 2024年3月31日平均资产回报率为0.47%，2023年同期为0.84%[60] - 2024年3月31日平均股权回报率为5.04%，2023年同期为9.31%[60] - 截至2024年3月31日季度，贷款（无税务调整）为24,241千美元，贷款（税务等效基础）为24,351千美元[77] - 截至2024年3月31日季度，非GAAP调整后HTM证券未实现损失影响的有形资本为199,316千美元，AFS证券未实现损失影响的有形资本为204,120千美元[79] - 截至2024年3月31日季度，GAAP非利息费用为14,782千美元，GAAP净利息收入为15,346千美元，GAAP非利息收入为2,674千美元[80]

公司基本信息 - 韦斯特菲尔德银行成立于1853年，是一家联邦特许储蓄银行[18] - 2016年10月21日，公司收购奇科皮银行集团，并更名为新英格兰西部银行集团[19] - 公司主要通过子公司韦斯特菲尔德银行开展业务，旗下还有WFD证券、榆树街证券、WB房地产控股和CSB小马等子公司[20][21] - 韦斯特菲尔德银行主要服务马萨诸塞州西部和康涅狄格州北部的市场，有25个银行办事处[22] - 公司网站为www.westfieldbank.com，可免费查看和下载向SEC提交的文件[191] 公司市场情况 - 截至2023年6月30日，公司在汉普登县持有约14.0%的存款，市场份额排名第三[27] - 公司面临来自本地、地区和国家金融机构以及信用合作社等的竞争，未来竞争预计会因多种因素加剧[25][26] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，约64%的员工为女性，24%的员工为少数民族、退伍军人或残疾人[29] - 截至2023年12月31日，银行共有348名员工，其中294名全职员工，54名兼职员工[32] - 截至2023年12月31日，员工平均任期为7.9年[32] - 2023年，27名员工参加并成功完成公司定制的企业领导力发展计划[34] 公司组织架构建设 - 2023年，公司成立了韦斯特菲尔德银行文化与多样性委员会[30] - 2023年，公司成立了韦斯特菲尔德银行健康委员会[37] 贷款业务关键指标变化 - 2023年贷款利息收入占公司总利息收入的90.2%，2022年为89.9%[39] - 2023年末贷款组合总额为20亿美元，占总资产的79.1%，2022年末为20亿美元，占总资产的78.0%[39] - 2023年末对单一借款人的一般监管贷款限额为4070万美元，最大贷款敞口为2490万美元的商业贷款关系，其中990万美元在2023年末未偿还[44] - 2023年末商业房地产贷款总额为11亿美元，占总贷款的53.3%，2022年末为11亿美元，占总贷款的53.8%[45] - 2023年末商业和工业贷款组合总额为2.174亿美元，占总贷款的10.7%，2022年末为2.198亿美元，占总贷款的11.0%[48] - 2023年末和2022年末PPP贷款分别为75.6万美元和230万美元，包含在商业和工业贷款中[49] - 2023年末和2022年末参与其他银行发起的贷款分别为1.299亿美元和1.326亿美元，公司发起并参与给其他机构的商业贷款分别为6500万美元和7050万美元[51] - 2023年末和2022年末住宅房地产贷款组合分别为6.123亿美元，占总贷款的30.3%，和5.895亿美元，占总贷款的29.6%[52] - 2023年末和2022年末房屋净值贷款分别为1.098亿美元，占总贷款的5.4%，和1.056亿美元，占总贷款的5.3%[55] - 2023年末和2022年末消费贷款分别为55万美元，占总贷款的0.3%，和50万美元，占总贷款的0.3%[56] - 截至2023年12月31日，公司贷款总额为20.24824亿美元，净贷款为20.0705亿美元[60] - 截至2023年12月31日，到期日在2024年12月31日之后的贷款总额为17.02683亿美元，其中固定利率贷款11.1363亿美元，可调利率贷款5.89053亿美元[62] - 2023年12月31日，公司受批评贷款总额为3950万美元，占贷款总额的1.9%，低于2022年的6400万美元（3.2%）[73] - 2023年12月31日，公司分类贷款总额为3370万美元，占贷款总额的1.7%，低于2022年的4230万美元（2.1%）[73] - 2023年12月31日，总减值贷款为2970万美元，占贷款总额的1.5%，2022年个别分析减值贷款为1840万美元，占0.9%[74] - 2023年12月31日，非应计贷款总额为640万美元，占贷款总额的0.32%，2022年为570万美元（0.29%）[76] - 若2023、2022和2021年所有非应计贷款按条款执行，公司将分别额外获得37.3万、25.7万和26.2万美元利息收入[76] - 2023年和2022年12月31日，公司其他房地产拥有量余额为零[77] - 2023年和2022年，信贷损失拨备占未偿还贷款总额的比例均为1.00%，2023年拨备为2026.7万美元，2022年为1993.1万美元[79] - 2023年贷款总冲销占日均贷款的0.10%，2022年为0.03%[79] - 2023年12月31日止年度，公司商业和工业贷款组合净冲销120万美元，与2016年10月21日从Chicopee Bancorp, Inc.收购的一笔商业关系有关，该笔关系冲销190万美元，截至2023年12月31日已冲销该关系总额的61%，剩余风险敞口94万美元[80] - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，使用CECL方法估计信用损失准备金，采用修改追溯法应用于所有按摊余成本计量的金融资产和表外信用风险敞口，记录留存收益净增加9000美元，包括4000美元的净递延所得税负债，过渡调整包括信用损失准备金增加120万美元和表外信用风险敞口信用损失准备金91.8万美元[81][82] - 2023年12月31日，投资持有的贷款应计利息应收款为750万美元，不包括在信用损失估计中[83] - 住宅房地产贷款中，自住房屋首套房抵押贷款最高贷款价值比为97%，二套房为90%，投资性房产为85%，贷款价值比超过80%需私人抵押贷款保险；房屋净值贷款和额度最高综合贷款价值比为85%[86] - 2023年12月31日止年度，公司记录信用损失拨备87.2万美元，包括120万美元的信用损失拨备，部分被32.1万美元的未使用承诺信用损失转回所抵消，未使用承诺信用损失转回主要与未使用贷款承诺减少4680万美元有关[95] - 2023年12月31日，商业房地产贷款余额10.79751亿美元，信用损失准备金151.41万美元，占总贷款的53.3%；住宅一至四户家庭房地产贷款余额6.12315亿美元，信用损失准备金21.61万美元，占总贷款的30.3%；房屋净值贷款余额1.09839亿美元，信用损失准备金3.87万美元，占总贷款的5.4%；商业和工业贷款余额2.17447亿美元，信用损失准备金25.37万美元，占总贷款的10.7%；消费贷款余额547.2万美元，信用损失准备金0.41万美元，占总贷款的0.3%[97] 证券投资业务关键指标变化 - 公司证券投资组合主要目标是提供流动性和最大化收入同时保全本金，次要目标包括为地方市政存款提供抵押品、在贷款需求下降期间投资资金等[98] - 银行可接受的投资组合投资包括美国政府债券、联邦机构或美国政府支持企业的债务、抵押贷款支持证券等[99] - 银行内部投资政策设定投资占总投资组合的百分比限制，确定可接受和不可接受的投资做法，并指定经批准的证券交易商[100] - 公司对不与其他贷款共享风险特征的贷款，按可变现净值计量预期信用损失；对收购时已有信用恶化迹象的贷款，采用与其他投资持有的贷款相同方法确定信用损失准备金[91][93] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司持有的联邦住房贷款银行（FHLB）股票分别为330万美元和290万美元[103] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司持有的大西洋社区银行家银行股票均为42.3万美元[104] - 2023年12月31日，可供出售（AFS）证券为1.371亿美元，持有至到期（HTM）证券为2.234亿美元，有价权益证券为19.6万美元，无交易性证券[108] - 2023年12月31日，AFS证券投资组合未实现损失为2920万美元，占AFS证券投资组合摊余成本的17.5%；2022年12月31日未实现损失为3220万美元，占比18.0% [109] - 2023年12月31日，HTM证券投资组合未实现损失为3570万美元，占HTM证券投资组合摊余成本的16.0%；2022年12月31日未实现损失为3920万美元，占比17.0% [109] 存款业务关键指标变化 - 2023年12月31日资产负债表上有170万美元经纪存款，2022年12月31日无经纪存款[111] - 2023年12月31日，未保险存款占总存款的27%，2022年12月31日占比为31% [112] - 2023年12月31日核心存款占总存款的71.5%，2022年12月31日占比为81.5% [113] - 2023年12月31日，剩余到期期限少于一年的定期存款为5.963亿美元，2022年为2.887亿美元[113] - 2023年12月31日和2022年12月31日，CDARS定期存款分别为2870万美元和25万美元，ICS账户分别为3510万美元和320万美元[115] - 2023年末总存款21.69459亿美元，加权平均利率1.23%；2022年末为22.64252亿美元，加权平均利率0.24%；2021年末为21.7777亿美元，加权平均利率0.25%[116] - 2023年末核心存款16.44632亿美元，占比75.8%，加权平均利率0.65%；2022年末为19.00994亿美元，占比84.0%，加权平均利率0.20%；2021年末为17.00703亿美元，占比78.1%，加权平均利率0.17%[116] - 2023年末定期存款5.24827亿美元，占比24.2%，加权平均利率3.03%；2022年末为3.63258亿美元，占比16.0%，加权平均利率0.41%；2021年末为4.77067亿美元，占比21.9%，加权平均利率0.53%[116] - 2023年末未保险核心存款4.49522亿美元，2022年末为5.90224亿美元，2021年末为6.86212亿美元[118] - 2023年末未保险定期存款1.25419亿美元[120] - 2023年末25万美元及以上定期存款总计1.98591亿美元，加权平均利率4.10%；2022年末为1.31737亿美元，加权平均利率2.54%[122] 借款业务关键指标变化 - 2023年末总借款较2022年末增加9410万美元，增幅221.6%，达1.367亿美元；短期借款减少2530万美元，降幅61.1%，至1610万美元；长期借款增加1.194亿美元，从120万美元增至1.206亿美元[127] - 2023年末公司在FHLB有6.012亿美元合格抵押品，可额外借款5.356亿美元；在BTFP有2360万美元可用借款额度；在联邦储备贴现窗口有4860万美元可用借款额度[128] 公司融资情况 - 2021年4月20日，公司完成2000万美元4.875%固定 - 浮动利率次级票据私募发行，预计2031年5月1日到期[133] 公司业务服务 - 公司通过Westfield Investment Services经LPL Financial提供保险和投资产品及相关金融服务[135] 公司监管政策 - 收购储蓄协会或其母公司超过5%的有表决权股份，或非储蓄贷款控股公司收购储蓄协会或储蓄贷款控股公司“控制权”需FRB事先批准；拥有或控制超过25%有表决权股份可被视为拥有“控制权”[143] - 2013年7月，FRB、OCC和FDIC批准《资本规则》，2015年1月1日生效，规定最低资本比率：CET1与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8.0%，一级资本与平均合并资产杠杆比率为4.0%[148][149][152] - 《资本规则》要求在最低风险加权资产比率之上设置2.5%的CET1资本保护缓冲，使包含缓冲的最低比率为：CET1与风险加权资产至少7%，一级资本与风险加权资产至少8.5%，总资本与风险加权资产至少10.5%[151] - 2019年9月，OCC、FRB和FDIC通过最终规则，2020年1月1日生效，资产少于100亿美元且杠杆比率超9%可选择社区银行杠杆比率框架，公司和银行决定不选择[157] - 联邦储蓄协会合并、购买资产或承担存款需OCC事先批准，监管机构审查时需考虑竞争影响、公共利益等因素[144] - FRB政策要求储蓄贷款控股公司为子储蓄协会提供财务和管理支持，多德 - 弗兰克法案第616条将此要求编入法典[145] - OCC对银行资本分配（包括现金股息）施加限制，若当年分配总额超过特定金额或使银行资本不足，需OCC事先批准[146] - 储蓄贷款控股公司子储蓄协会宣布某些类型股息前需向美联储提交通知[146] - 若存款机构未达资本充足标准，联邦银行机构需采取“迅速纠正行动”，不同资本类别有不同限制和要求[158] - 公司和银行在2023年12月31日符合《资本规则》的目标资本比率[156] - 截至2023年12月31

净利润与每股收益情况 - 2023年第三季度净利润450万美元，摊薄后每股收益0.21美元，2022年同期净利润600万美元，摊薄后每股收益0.28美元；2023年前九个月净利润1260万美元，摊薄后每股收益0.58美元，2022年同期净利润1690万美元，摊薄后每股收益0.77美元[158] - 2023年第三季度，公司净收入为450万美元，摊薄后每股收益0.21美元，低于2022年同期的600万美元和0.28美元[181] - 2023年前九个月公司净收入为1260万美元，摊薄后每股收益0.58美元，低于2022年同期[203] 净利息收入与净息差情况 - 2023年第三季度净利息收入减少390万美元，降幅19.2%，至1640万美元；前九个月净利息收入减少670万美元，降幅11.4%，至5170万美元[158] - 2023年第三季度，净利息和股息收入为1638.3万美元，低于2022年同期的2028.8万美元；净息差为2.70%，低于2022年的3.35%[183] - 2023年第三季度净利息收入降至1640万美元，较2022年同期减少390万美元，降幅19.2%[190] - 2023年第三季度净息差为2.70%，较2022年同期的3.35%有所下降[191] - 2023年前九个月净利息收入降至5170万美元，较2022年减少670万美元，降幅11.4%[213] - 2023年前九个月净息差为2.88%，税等效基础上为2.90%，均低于2022年[213] - 2023年9月30日止三个月，净利息收入（无税务调整）为1638.3万美元，2022年同期为2028.8万美元；前9个月分别为5173.3万美元和5837.8万美元[223] 信用损失准备与净冲销情况 - 2023年前九个月，公司按CECL模型计提信用损失准备38.6万美元，2022年同期按已发生损失模型计提55万美元；2023年前九个月净冲销190万美元，2022年同期为12.9万美元[159] - 2023年第三季度信用损失拨备为35.4万美元，较2022年同期的67.5万美元有所下降[195] - 2023年第三季度净冲销额为7.8万美元，高于2022年同期的2.7万美元[196] - 2023年前九个月公司计提信贷损失拨备38.6万美元，低于2022年的55万美元[216] - 2023年前九个月公司净冲销额为190万美元，高于2022年的12.9万美元[216] 资产情况 - 截至2023年9月30日，总资产26亿美元，较2022年12月31日增加3180万美元，增幅1.3%[164] - 截至2023年9月30日，可供出售和持有至到期证券组合占总资产的13.8%，低于2022年12月31日的14.8%[165] - 截至2023年9月30日，可供出售证券组合未实现损失3850万美元，占摊余成本的22.7%；持有至到期证券组合未实现损失4820万美元，占摊余成本的21.4%[166] - 截至2023年9月30日，总贷款增加2340万美元，增幅1.2%，至20亿美元[169] - 2023年9月30日止三个月，贷款（无税务调整）为2345.1万美元，2022年同期为1954.3万美元；前9个月分别为6723万美元和5599万美元[223] 贷款质量指标情况 - 截至2023年9月30日，贷款总逾期率为0.28%，不良贷款率为0.31%，不良资产占总资产的0.24%[170] 存款情况 - 截至2023年9月30日，总存款减少5310万美元，降幅2.4%，至22亿美元；核心存款减少2.24亿美元，降幅12.3%[171] - 截至2023年9月30日，定期存款增加1.709亿美元，增幅41.5%，至5826万美元[171] - 截至2023年9月30日，公司总存款为21.76303亿美元，较2022年12月31日的22.29443亿美元有所下降[172] - 截至2023年9月30日，银行无保险存款占总存款的28.3%，低于2022年12月31日的30.8%[173] - 2023年9月30日，公司资产负债表的定期存款中有170万美元的经纪存款，2022年12月31日无经纪存款[229] - 截至2023年9月30日，一年内到期的定期存款账户总计5.673亿美元[234] 借款情况 - 截至2023年9月30日，总借款从2022年12月31日的6220万美元增至1.498亿美元，增幅140.8%；短期借款降至890万美元，降幅78.5%；长期借款增至1.212亿美元[174] - 2023年9月30日前九个月，公司通过BTFP预支9000万美元，截至该日有2530万美元可用额度[175] - 截至2023年9月30日，公司总可用借款能力为6.503亿美元，其中FHLB为5.516亿美元，美联储贴现窗口为4840万美元，代理银行无担保信贷额度为2500万美元[176] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司与FHLB的未偿还借款分别为3120万美元和3620万美元，2023年9月30日可用借款额度为5.42亿美元[228] - 2023年9月30日，公司在FRB的BTFP下有900万美元未偿还借款，额外借款额度为253万美元[228] - 公司与FRB通过贴现窗口的一级信贷计划有最高4840万美元的借款额度，与FHLB有950万美元的隔夜理想方式信贷额度，2023年9月30日和2022年12月31日无未偿还余额[229] - 公司与其他代理行分别有1500万美元和1000万美元的可用信贷额度，2023年9月30日和2022年12月31日无未偿还余额[230] 公允价值套期情况 - 2023年9月30日前九个月，公司对期限长达18个月的固定利率资产执行2亿美元公允价值套期[178] 股东权益情况 - 截至2023年9月30日，股东权益为2.309亿美元，占总资产8.9%，较2022年12月31日有所增加，主要因净收入1260万美元[179] 资本比率情况 - 2023年9月30日，总风险资本比率为14.4%，高于2022年12月31日的14.2%；一级杠杆比率为9.69%，高于2022年的9.49%；有形普通股权益与有形资产比率为8.58%，高于2022年的8.52%[180] - 截至2023年9月30日，合并报表的总资本（风险加权资产）为2.8578亿美元，比率为14.35%；银行的总资本为2.69776亿美元，比率为13.56%[241] - 截至2023年9月30日，合并报表的一级资本（风险加权资产）为2.45743亿美元，比率为12.34%；银行的一级资本为2.49441亿美元，比率为12.54%[241] - 截至2023年9月30日，合并报表的一级普通股资本（风险加权资产）为2.45743亿美元，比率为12.34%；银行的一级普通股资本为2.49441亿美元，比率为12.54%[241] - 截至2023年9月30日，合并报表的一级杠杆率（调整后平均资产）为2.45743亿美元，比率为9.53%；银行的一级杠杆率为2.49441亿美元，比率为9.69%[241] 生息资产与资金成本情况 - 2023年第三季度生息资产平均收益率为4.28%，较2022年同期的3.59%有所上升[192] - 2023年第三季度总资金平均成本升至1.64%，较2022年同期增加139个基点[193] - 2023年前九个月生息资产平均收益率为4.14%，高于2022年的3.48%[214] - 2023年前九个月平均生息资产增至24亿美元，增加520万美元，增幅0.2%[214] - 2023年前九个月总资金平均成本增至1.32%，较2022年增加109个基点[215] 非利息收入与支出情况 - 2023年第三季度非利息收入增至360万美元，较2022年同期增加100万美元，增幅39.5%[199] - 2023年第三季度非利息支出降至1410万美元，较2022年同期减少22.5万美元，降幅1.6%[200] - 2023年前九个月非利息收入增至820万美元，较2022年增加50.4万美元，增幅6.6%[218] - 2023年前九个月服务收费和手续费减少17万美元，降幅2.5%[218] - 2023年前9个月非利息支出增加33.3万美元，即0.8%，达到4360万美元，2022年同期为4320万美元[219] 效率比率情况 - 2023年第三季度效率比率为70.6%，高于2022年同期的62.7%[201] - 2023年前9个月效率比率为72.7%，2022年同期为65.5%；调整后效率比率为73.0%，2022年同期为65.1%[220] 所得税情况 - 2023年前9个月所得税费用为340万美元，有效税率为21.3%，2022年同期分别为540万美元和24.3%[221] 贷款承诺与信贷额度情况 - 截至2023年9月30日，公司贷款承诺和信用证约为1.367亿美元，可用房屋净值和其他未动用信贷额度约为3.494亿美元[233] 合同义务与租赁负债情况 - 截至2023年9月30日，与供应商的剩余合同义务估计为1200万美元，其中500万美元预计在一年内支付，700万美元预计在未来三年内支付[236] - 截至2023年9月30日，未折现租赁负债总计1030万美元，2024年9月30日前预计支付的本金为150万美元，剩余880万美元预计在2024年9月30日后支付[236] 次级票据情况 - 2021年4月20日，公司发行了本金总额为2000万美元的4.875%固定 - 浮动利率次级票据，截至2023年9月30日，未偿还本金总额为1970万美元[238] 市场风险敏感性情况 - 自2022年年报和2023年第二季度10 - Q表更新以来，公司对市场风险敏感性的评估没有重大变化[244]

净利润与每股收益变化 - 2023年第二季度净利润280万美元，摊薄后每股收益0.13美元，2022年同期净利润550万美元，摊薄后每股收益0.25美元；2023年上半年净利润810万美元，摊薄后每股收益0.37美元，2022年同期净利润1090万美元，摊薄后每股收益0.49美元[160] - 2023年第二季度，公司净收入为280万美元，摊薄后每股收益0.13美元，低于2022年同期的550万美元（摊薄后每股收益0.25美元）；平均资产回报率和平均权益回报率分别为0.43%和4.72%，低于2022年同期的0.87%和10.22%[183] - 2023年上半年公司净收入为810万美元，摊薄后每股收益0.37美元，较2022年同期的1090万美元和0.49美元有所下降[206] 净利息收入变化 - 2023年第二季度净利息收入1680万美元，较2022年同期减少260万美元，降幅13.1%；2023年上半年净利息收入3540万美元，较2022年同期减少270万美元，降幅7.2%[160] - 2023年第二季度，净利息和股息收入为1684.6万美元，低于2022年同期的1939.2万美元；净利息利差为2.27%（税等效基础为2.29%），低于2022年同期的3.15%（税等效基础为3.17%）；净利息收益率为2.81%（税等效基础为2.83%），低于2022年同期的3.24%（税等效基础为3.26%）[186] - 2023年第二季度，净利息收入较2022年同期减少260万美元，降幅13.1%，至1680万美元；利息费用增加670万美元，增幅535.0%，部分被利息和股息收入增加420万美元（增幅20.2%）所抵消[192] - 2023年第二季度净利息和股息收入较2022年同期减少254.8万美元[195] - 2023年上半年净利息和股息收入为3535万美元，较2022年同期的3809万美元减少[210] - 2023年上半年净利息收入降至3540万美元，较2022年的3810万美元减少270万美元，降幅7.2%，主要因利息支出增加1060万美元，增幅424.1%，部分被利息和股息收入增加790万美元，增幅19.4%抵消[214] - 2023年6月30日，净利息收入（无税收调整）为1684.6万美元，2022年同期为1939.2万美元；调整后净利息收入（非GAAP）为1677.2万美元，2022年同期为1917.3万美元[228] 信用损失拨备与净冲销变化 - 2023年第二季度信用损失拨备42万美元，2022年同期30万美元；2023年上半年信用损失拨备3.2万美元，2022年同期转回信用损失12.5万美元；2023年上半年净冲销180万美元，2022年同期10.2万美元[161] - 2023年第二季度公司计提信贷损失拨备42万美元，较2022年同期的30万美元增加[199] - 2023年上半年公司计提信贷损失准备3.2万美元，2022年同期为转回信贷损失12.5万美元；2023年上半年净冲销额为180万美元，2022年同期为10.2万美元[218] 资产相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总资产26亿美元，较2022年12月31日增加910万美元，增幅0.4%[166] - 截至2023年6月30日，可供出售和持有至到期证券组合占总资产的14.2%，2022年12月31日为14.8%[168] - 截至2023年6月30日，可供出售证券组合未实现损失3120万美元，占摊余成本的18.1%；持有至到期证券组合未实现损失3800万美元，占摊余成本的17.0%[169] - 截至2023年6月30日，总贷款增加2410万美元，增幅1.2%，达到20亿美元[173] 贷款与逾期相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总逾期率为0.27%，2022年12月31日为0.22%；不良贷款总额580万美元，占总贷款的0.29%[174] - 2023年6月30日，贷款（无税收调整）利率为4.49%，2022年同期为3.81%；贷款（税收等效基础）利率为4.51%，2022年同期为3.83%[228] 存款相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总存款减少7150万美元，降幅3.2%，至22亿美元[176] - 核心存款减少1.946亿美元，降幅10.7%，从2022年12月31日的18亿美元降至2023年6月30日的16亿美元[176] - 截至2023年6月30日，公司总存款为21.57974亿美元，较2022年12月31日的22.29443亿美元有所下降；核心存款为16.23193亿美元，较2022年12月31日的18.17753亿美元减少；定期存款为5.34781亿美元，较2022年12月31日的4.1169亿美元增加[177] - 截至2023年6月30日，银行无保险存款占总存款的28.2%，低于2022年12月31日的30.8%[178] - 2023年第二季度平均活期存款较2022年同期减少4430万美元，降幅7.0%[197] 借款相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总借款从2022年12月31日的6220万美元增加8590万美元，增幅138.1%，达到1.481亿美元；短期借款减少3420万美元，降幅82.6%，至720万美元；长期借款增加1.2亿美元，从2022年12月31日的120万美元增至1.212亿美元[179] - 2023年6月30日，公司与FHLB的未偿还借款为3120万美元，2022年12月31日为3620万美元；公司在FHLB的可用借款额度为3.801亿美元[231] - 2023年6月30日，公司在FRB的BTFP下有9000万美元的未偿还借款，额外借款额度为2740万美元[231] 公允价值套期 - 2023年第二季度，公司对剩余期限1.3年、平均固定利率4.43%的固定利率资产执行了2亿美元的公允价值套期[180] 股东权益与流通股数据 - 截至2023年6月30日，股东权益为2.34亿美元，占总资产的9.1%，高于2022年12月31日的2.281亿美元（占比8.9%）；流通股总数为2208.2403万股[181] 风险资本比率与杠杆率 - 2023年6月30日和2022年12月31日，总风险资本比率均为14.2%；银行一级杠杆率与调整后平均资产之比在2023年6月30日为9.69%，2022年12月31日为9.49%[182] 生息资产相关数据变化 - 2023年第二季度，生息资产平均收益率为4.14%（税等效基础为4.16%），高于2022年同期的3.45%（税等效基础为3.47%）；平均贷款收益率为4.49%（税等效基础为4.51%），高于2022年同期的3.81%（税等效基础为3.83%）；平均生息资产增加660万美元，增幅0.3%，至24亿美元[194] - 2023年第二季度总生息资产较2022年同期增加416.1万美元，其中贷款增加394.8万美元，证券增加2.6万美元[195] - 2023年上半年生息资产平均收益率为4.07%，2022年同期为3.42%；税等效基础上，2023年为4.09%，2022年为3.424% [216] - 2023年上半年平均生息资产增至24亿美元，较2022年增加710万美元，增幅0.3%，主要因平均贷款增加7770万美元，增幅4.0%和平均其他投资增加250万美元，增幅24.2%，部分被平均证券减少4040万美元，降幅9.6%和平均短期投资减少3280万美元，降幅80.1%抵消[216] 计息负债相关数据变化 - 2023年第二季度计息负债较2022年同期增加670.9万美元，其中货币市场账户增加178.1万美元，定期存款账户增加314.7万美元[195] 资金平均成本变化 - 2023年第二季度总资金平均成本从0.22%升至1.39%，核心存款平均成本从0.15%升至0.64%，定期存款平均成本从0.32%升至2.74%，借款平均成本从4.10%升至4.88%[197] - 2023年上半年总资金平均成本升至1.15%，较2022年的0.22%增加93个基点；核心存款平均成本升至0.58%，较2022年的0.14%增加44个基点；定期存款平均成本升至2.27%，较2022年的0.34%增加193个基点；借款平均成本升至4.86%，较2022年的4.31%增加55个基点[217] 非利息收入与支出变化 - 2023年第二季度非利息收入较2022年同期减少110万美元，降幅41.9%[202] - 2023年第二季度非利息支出较2022年同期增加11.8万美元，增幅0.8%[203] - 2023年上半年非利息收入降至460万美元，较2022年的510万美元减少51.8万美元，降幅10.2% [214][221] - 2023年上半年非利息支出增至2940万美元，较2022年的2890万美元增加55.8万美元，增幅1.9% [222] - 2023年6月30日，非利息费用（GAAP）为1455.1万美元，2022年同期为1443.3万美元；非利息收入（GAAP）为159.2万美元，2022年同期为274.1万美元[229] 效率比率变化 - 2023年上半年效率比率为73.8%，2022年同期为66.9%；调整后效率比率为72.3%，2022年同期为66.4% [223] - 2023年6月30日，效率比率（GAAP）为78.92%，2022年同期为65.21%；调整后效率比率为74.31%，2022年同期为64.96%[229] 所得税费用与有效税率 - 2023年上半年所得税费用为240万美元，有效税率为22.7%，2022年同期分别为360万美元和24.7%，因2023年12月31日止十二个月预计税前收入降低[224] 经纪存款与合同义务 - 2023年6月30日，公司有170万美元的经纪存款，2022年12月31日没有经纪存款[232] - 2023年6月30日，公司与供应商的剩余合同义务估计为950万美元，其中500万美元预计在一年内支付，450万美元预计在未来三年内支付[239] 次级票据本金 - 2023年6月30日，公司未偿还的4.875%固定至浮动利率次级票据本金总额为1970万美元[241] 监管资本情况 - 截至2023年6月30日，公司和银行均超过了适用的监管资本要求，银行被归类为“资本充足”[238][244] - 截至2023年6月30日，合并总资本（风险加权资产）为283,047千美元，比率为14.16%；银行总资本为269,398千美元，比率为13.49%[245] - 截至2022年12月31日，合并总资本（风险加权资产）为278,729千美元，比率为14.20%；银行总资本为264,795千美元，比率为13.50%[245] 利率变化对净利息收入影响 - 利率上升200个基点时，2023年6月30日模拟模型首年净利息收入预计变化为 -1.6%[253] - 利率下降200个基点时，2023年6月30日模拟模型首年净利息收入预计变化为0.8%[253] 表外安排与市场风险敏感度 - 公司除重大现金承诺外，无其他对投资者有重大影响的表外安排[246] - 自2022年年报发布后，公司对市场风险敏感度评估无重大变化[247] 利率敏感性评估与对冲 - 公司使用详细动态模拟模型量化净利息收入对持续利率变化的估计敞口[249] - 模拟模型考虑了利率变化对所有生息资产、付息负债及衍生金融工具的影响[250] - 公司会根据不同情景评估利率敏感性，包括收益率曲线非平行移动等[251] - 公司可能使用利率互换、下限期权和上限期权等衍生金融工具对冲利率风险[255]