公司基本信息 - 韦斯特菲尔德银行成立于1853年，是一家联邦特许储蓄银行[18] - 2016年10月21日，公司收购奇科皮银行集团，并更名为新英格兰西部银行集团[19] - 公司主要通过子公司韦斯特菲尔德银行开展业务，旗下还有WFD证券、榆树街证券、WB房地产控股和CSB小马等子公司[20][21] - 韦斯特菲尔德银行主要服务马萨诸塞州西部和康涅狄格州北部的市场，有25个银行办事处[22] - 公司网站为www.westfieldbank.com，可免费查看和下载向SEC提交的文件[191] 公司市场情况 - 截至2023年6月30日，公司在汉普登县持有约14.0%的存款，市场份额排名第三[27] - 公司面临来自本地、地区和国家金融机构以及信用合作社等的竞争，未来竞争预计会因多种因素加剧[25][26] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，约64%的员工为女性，24%的员工为少数民族、退伍军人或残疾人[29] - 截至2023年12月31日，银行共有348名员工，其中294名全职员工，54名兼职员工[32] - 截至2023年12月31日，员工平均任期为7.9年[32] - 2023年，27名员工参加并成功完成公司定制的企业领导力发展计划[34] 公司组织架构建设 - 2023年，公司成立了韦斯特菲尔德银行文化与多样性委员会[30] - 2023年，公司成立了韦斯特菲尔德银行健康委员会[37] 贷款业务关键指标变化 - 2023年贷款利息收入占公司总利息收入的90.2%，2022年为89.9%[39] - 2023年末贷款组合总额为20亿美元，占总资产的79.1%，2022年末为20亿美元，占总资产的78.0%[39] - 2023年末对单一借款人的一般监管贷款限额为4070万美元，最大贷款敞口为2490万美元的商业贷款关系，其中990万美元在2023年末未偿还[44] - 2023年末商业房地产贷款总额为11亿美元，占总贷款的53.3%，2022年末为11亿美元，占总贷款的53.8%[45] - 2023年末商业和工业贷款组合总额为2.174亿美元，占总贷款的10.7%，2022年末为2.198亿美元，占总贷款的11.0%[48] - 2023年末和2022年末PPP贷款分别为75.6万美元和230万美元，包含在商业和工业贷款中[49] - 2023年末和2022年末参与其他银行发起的贷款分别为1.299亿美元和1.326亿美元，公司发起并参与给其他机构的商业贷款分别为6500万美元和7050万美元[51] - 2023年末和2022年末住宅房地产贷款组合分别为6.123亿美元，占总贷款的30.3%，和5.895亿美元，占总贷款的29.6%[52] - 2023年末和2022年末房屋净值贷款分别为1.098亿美元，占总贷款的5.4%，和1.056亿美元，占总贷款的5.3%[55] - 2023年末和2022年末消费贷款分别为55万美元，占总贷款的0.3%，和50万美元，占总贷款的0.3%[56] - 截至2023年12月31日，公司贷款总额为20.24824亿美元，净贷款为20.0705亿美元[60] - 截至2023年12月31日，到期日在2024年12月31日之后的贷款总额为17.02683亿美元，其中固定利率贷款11.1363亿美元，可调利率贷款5.89053亿美元[62] - 2023年12月31日，公司受批评贷款总额为3950万美元，占贷款总额的1.9%，低于2022年的6400万美元（3.2%）[73] - 2023年12月31日，公司分类贷款总额为3370万美元，占贷款总额的1.7%，低于2022年的4230万美元（2.1%）[73] - 2023年12月31日，总减值贷款为2970万美元，占贷款总额的1.5%，2022年个别分析减值贷款为1840万美元，占0.9%[74] - 2023年12月31日，非应计贷款总额为640万美元，占贷款总额的0.32%，2022年为570万美元（0.29%）[76] - 若2023、2022和2021年所有非应计贷款按条款执行，公司将分别额外获得37.3万、25.7万和26.2万美元利息收入[76] - 2023年和2022年12月31日，公司其他房地产拥有量余额为零[77] - 2023年和2022年，信贷损失拨备占未偿还贷款总额的比例均为1.00%，2023年拨备为2026.7万美元，2022年为1993.1万美元[79] - 2023年贷款总冲销占日均贷款的0.10%，2022年为0.03%[79] - 2023年12月31日止年度，公司商业和工业贷款组合净冲销120万美元，与2016年10月21日从Chicopee Bancorp, Inc.收购的一笔商业关系有关，该笔关系冲销190万美元，截至2023年12月31日已冲销该关系总额的61%，剩余风险敞口94万美元[80] - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，使用CECL方法估计信用损失准备金，采用修改追溯法应用于所有按摊余成本计量的金融资产和表外信用风险敞口，记录留存收益净增加9000美元，包括4000美元的净递延所得税负债，过渡调整包括信用损失准备金增加120万美元和表外信用风险敞口信用损失准备金91.8万美元[81][82] - 2023年12月31日，投资持有的贷款应计利息应收款为750万美元，不包括在信用损失估计中[83] - 住宅房地产贷款中，自住房屋首套房抵押贷款最高贷款价值比为97%，二套房为90%，投资性房产为85%，贷款价值比超过80%需私人抵押贷款保险；房屋净值贷款和额度最高综合贷款价值比为85%[86] - 2023年12月31日止年度，公司记录信用损失拨备87.2万美元，包括120万美元的信用损失拨备，部分被32.1万美元的未使用承诺信用损失转回所抵消，未使用承诺信用损失转回主要与未使用贷款承诺减少4680万美元有关[95] - 2023年12月31日，商业房地产贷款余额10.79751亿美元，信用损失准备金151.41万美元，占总贷款的53.3%；住宅一至四户家庭房地产贷款余额6.12315亿美元，信用损失准备金21.61万美元，占总贷款的30.3%；房屋净值贷款余额1.09839亿美元，信用损失准备金3.87万美元，占总贷款的5.4%；商业和工业贷款余额2.17447亿美元，信用损失准备金25.37万美元，占总贷款的10.7%；消费贷款余额547.2万美元，信用损失准备金0.41万美元，占总贷款的0.3%[97] 证券投资业务关键指标变化 - 公司证券投资组合主要目标是提供流动性和最大化收入同时保全本金，次要目标包括为地方市政存款提供抵押品、在贷款需求下降期间投资资金等[98] - 银行可接受的投资组合投资包括美国政府债券、联邦机构或美国政府支持企业的债务、抵押贷款支持证券等[99] - 银行内部投资政策设定投资占总投资组合的百分比限制，确定可接受和不可接受的投资做法，并指定经批准的证券交易商[100] - 公司对不与其他贷款共享风险特征的贷款，按可变现净值计量预期信用损失；对收购时已有信用恶化迹象的贷款，采用与其他投资持有的贷款相同方法确定信用损失准备金[91][93] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司持有的联邦住房贷款银行（FHLB）股票分别为330万美元和290万美元[103] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司持有的大西洋社区银行家银行股票均为42.3万美元[104] - 2023年12月31日，可供出售（AFS）证券为1.371亿美元，持有至到期（HTM）证券为2.234亿美元，有价权益证券为19.6万美元，无交易性证券[108] - 2023年12月31日，AFS证券投资组合未实现损失为2920万美元，占AFS证券投资组合摊余成本的17.5%；2022年12月31日未实现损失为3220万美元，占比18.0% [109] - 2023年12月31日，HTM证券投资组合未实现损失为3570万美元，占HTM证券投资组合摊余成本的16.0%；2022年12月31日未实现损失为3920万美元，占比17.0% [109] 存款业务关键指标变化 - 2023年12月31日资产负债表上有170万美元经纪存款，2022年12月31日无经纪存款[111] - 2023年12月31日，未保险存款占总存款的27%，2022年12月31日占比为31% [112] - 2023年12月31日核心存款占总存款的71.5%，2022年12月31日占比为81.5% [113] - 2023年12月31日，剩余到期期限少于一年的定期存款为5.963亿美元，2022年为2.887亿美元[113] - 2023年12月31日和2022年12月31日，CDARS定期存款分别为2870万美元和25万美元，ICS账户分别为3510万美元和320万美元[115] - 2023年末总存款21.69459亿美元，加权平均利率1.23%；2022年末为22.64252亿美元，加权平均利率0.24%；2021年末为21.7777亿美元，加权平均利率0.25%[116] - 2023年末核心存款16.44632亿美元，占比75.8%，加权平均利率0.65%；2022年末为19.00994亿美元，占比84.0%，加权平均利率0.20%；2021年末为17.00703亿美元，占比78.1%，加权平均利率0.17%[116] - 2023年末定期存款5.24827亿美元，占比24.2%，加权平均利率3.03%；2022年末为3.63258亿美元，占比16.0%，加权平均利率0.41%；2021年末为4.77067亿美元，占比21.9%，加权平均利率0.53%[116] - 2023年末未保险核心存款4.49522亿美元，2022年末为5.90224亿美元，2021年末为6.86212亿美元[118] - 2023年末未保险定期存款1.25419亿美元[120] - 2023年末25万美元及以上定期存款总计1.98591亿美元，加权平均利率4.10%；2022年末为1.31737亿美元，加权平均利率2.54%[122] 借款业务关键指标变化 - 2023年末总借款较2022年末增加9410万美元，增幅221.6%，达1.367亿美元；短期借款减少2530万美元，降幅61.1%，至1610万美元；长期借款增加1.194亿美元，从120万美元增至1.206亿美元[127] - 2023年末公司在FHLB有6.012亿美元合格抵押品，可额外借款5.356亿美元；在BTFP有2360万美元可用借款额度；在联邦储备贴现窗口有4860万美元可用借款额度[128] 公司融资情况 - 2021年4月20日，公司完成2000万美元4.875%固定 - 浮动利率次级票据私募发行，预计2031年5月1日到期[133] 公司业务服务 - 公司通过Westfield Investment Services经LPL Financial提供保险和投资产品及相关金融服务[135] 公司监管政策 - 收购储蓄协会或其母公司超过5%的有表决权股份，或非储蓄贷款控股公司收购储蓄协会或储蓄贷款控股公司“控制权”需FRB事先批准；拥有或控制超过25%有表决权股份可被视为拥有“控制权”[143] - 2013年7月，FRB、OCC和FDIC批准《资本规则》，2015年1月1日生效，规定最低资本比率：CET1与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8.0%，一级资本与平均合并资产杠杆比率为4.0%[148][149][152] - 《资本规则》要求在最低风险加权资产比率之上设置2.5%的CET1资本保护缓冲，使包含缓冲的最低比率为：CET1与风险加权资产至少7%，一级资本与风险加权资产至少8.5%，总资本与风险加权资产至少10.5%[151] - 2019年9月，OCC、FRB和FDIC通过最终规则，2020年1月1日生效，资产少于100亿美元且杠杆比率超9%可选择社区银行杠杆比率框架，公司和银行决定不选择[157] - 联邦储蓄协会合并、购买资产或承担存款需OCC事先批准，监管机构审查时需考虑竞争影响、公共利益等因素[144] - FRB政策要求储蓄贷款控股公司为子储蓄协会提供财务和管理支持，多德 - 弗兰克法案第616条将此要求编入法典[145] - OCC对银行资本分配（包括现金股息）施加限制，若当年分配总额超过特定金额或使银行资本不足，需OCC事先批准[146] - 储蓄贷款控股公司子储蓄协会宣布某些类型股息前需向美联储提交通知[146] - 若存款机构未达资本充足标准，联邦银行机构需采取“迅速纠正行动”，不同资本类别有不同限制和要求[158] - 公司和银行在2023年12月31日符合《资本规则》的目标资本比率[156] - 截至2023年12月31

净利润与每股收益情况 - 2023年第三季度净利润450万美元，摊薄后每股收益0.21美元，2022年同期净利润600万美元，摊薄后每股收益0.28美元；2023年前九个月净利润1260万美元，摊薄后每股收益0.58美元，2022年同期净利润1690万美元，摊薄后每股收益0.77美元[158] - 2023年第三季度，公司净收入为450万美元，摊薄后每股收益0.21美元，低于2022年同期的600万美元和0.28美元[181] - 2023年前九个月公司净收入为1260万美元，摊薄后每股收益0.58美元，低于2022年同期[203] 净利息收入与净息差情况 - 2023年第三季度净利息收入减少390万美元，降幅19.2%，至1640万美元；前九个月净利息收入减少670万美元，降幅11.4%，至5170万美元[158] - 2023年第三季度，净利息和股息收入为1638.3万美元，低于2022年同期的2028.8万美元；净息差为2.70%，低于2022年的3.35%[183] - 2023年第三季度净利息收入降至1640万美元，较2022年同期减少390万美元，降幅19.2%[190] - 2023年第三季度净息差为2.70%，较2022年同期的3.35%有所下降[191] - 2023年前九个月净利息收入降至5170万美元，较2022年减少670万美元，降幅11.4%[213] - 2023年前九个月净息差为2.88%，税等效基础上为2.90%，均低于2022年[213] - 2023年9月30日止三个月，净利息收入（无税务调整）为1638.3万美元，2022年同期为2028.8万美元；前9个月分别为5173.3万美元和5837.8万美元[223] 信用损失准备与净冲销情况 - 2023年前九个月，公司按CECL模型计提信用损失准备38.6万美元，2022年同期按已发生损失模型计提55万美元；2023年前九个月净冲销190万美元，2022年同期为12.9万美元[159] - 2023年第三季度信用损失拨备为35.4万美元，较2022年同期的67.5万美元有所下降[195] - 2023年第三季度净冲销额为7.8万美元，高于2022年同期的2.7万美元[196] - 2023年前九个月公司计提信贷损失拨备38.6万美元，低于2022年的55万美元[216] - 2023年前九个月公司净冲销额为190万美元，高于2022年的12.9万美元[216] 资产情况 - 截至2023年9月30日，总资产26亿美元，较2022年12月31日增加3180万美元，增幅1.3%[164] - 截至2023年9月30日，可供出售和持有至到期证券组合占总资产的13.8%，低于2022年12月31日的14.8%[165] - 截至2023年9月30日，可供出售证券组合未实现损失3850万美元，占摊余成本的22.7%；持有至到期证券组合未实现损失4820万美元，占摊余成本的21.4%[166] - 截至2023年9月30日，总贷款增加2340万美元，增幅1.2%，至20亿美元[169] - 2023年9月30日止三个月，贷款（无税务调整）为2345.1万美元，2022年同期为1954.3万美元；前9个月分别为6723万美元和5599万美元[223] 贷款质量指标情况 - 截至2023年9月30日，贷款总逾期率为0.28%，不良贷款率为0.31%，不良资产占总资产的0.24%[170] 存款情况 - 截至2023年9月30日，总存款减少5310万美元，降幅2.4%，至22亿美元；核心存款减少2.24亿美元，降幅12.3%[171] - 截至2023年9月30日，定期存款增加1.709亿美元，增幅41.5%，至5826万美元[171] - 截至2023年9月30日，公司总存款为21.76303亿美元，较2022年12月31日的22.29443亿美元有所下降[172] - 截至2023年9月30日，银行无保险存款占总存款的28.3%，低于2022年12月31日的30.8%[173] - 2023年9月30日，公司资产负债表的定期存款中有170万美元的经纪存款，2022年12月31日无经纪存款[229] - 截至2023年9月30日，一年内到期的定期存款账户总计5.673亿美元[234] 借款情况 - 截至2023年9月30日，总借款从2022年12月31日的6220万美元增至1.498亿美元，增幅140.8%；短期借款降至890万美元，降幅78.5%；长期借款增至1.212亿美元[174] - 2023年9月30日前九个月，公司通过BTFP预支9000万美元，截至该日有2530万美元可用额度[175] - 截至2023年9月30日，公司总可用借款能力为6.503亿美元，其中FHLB为5.516亿美元，美联储贴现窗口为4840万美元，代理银行无担保信贷额度为2500万美元[176] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司与FHLB的未偿还借款分别为3120万美元和3620万美元，2023年9月30日可用借款额度为5.42亿美元[228] - 2023年9月30日，公司在FRB的BTFP下有900万美元未偿还借款，额外借款额度为253万美元[228] - 公司与FRB通过贴现窗口的一级信贷计划有最高4840万美元的借款额度，与FHLB有950万美元的隔夜理想方式信贷额度，2023年9月30日和2022年12月31日无未偿还余额[229] - 公司与其他代理行分别有1500万美元和1000万美元的可用信贷额度，2023年9月30日和2022年12月31日无未偿还余额[230] 公允价值套期情况 - 2023年9月30日前九个月，公司对期限长达18个月的固定利率资产执行2亿美元公允价值套期[178] 股东权益情况 - 截至2023年9月30日，股东权益为2.309亿美元，占总资产8.9%，较2022年12月31日有所增加，主要因净收入1260万美元[179] 资本比率情况 - 2023年9月30日，总风险资本比率为14.4%，高于2022年12月31日的14.2%；一级杠杆比率为9.69%，高于2022年的9.49%；有形普通股权益与有形资产比率为8.58%，高于2022年的8.52%[180] - 截至2023年9月30日，合并报表的总资本（风险加权资产）为2.8578亿美元，比率为14.35%；银行的总资本为2.69776亿美元，比率为13.56%[241] - 截至2023年9月30日，合并报表的一级资本（风险加权资产）为2.45743亿美元，比率为12.34%；银行的一级资本为2.49441亿美元，比率为12.54%[241] - 截至2023年9月30日，合并报表的一级普通股资本（风险加权资产）为2.45743亿美元，比率为12.34%；银行的一级普通股资本为2.49441亿美元，比率为12.54%[241] - 截至2023年9月30日，合并报表的一级杠杆率（调整后平均资产）为2.45743亿美元，比率为9.53%；银行的一级杠杆率为2.49441亿美元，比率为9.69%[241] 生息资产与资金成本情况 - 2023年第三季度生息资产平均收益率为4.28%，较2022年同期的3.59%有所上升[192] - 2023年第三季度总资金平均成本升至1.64%，较2022年同期增加139个基点[193] - 2023年前九个月生息资产平均收益率为4.14%，高于2022年的3.48%[214] - 2023年前九个月平均生息资产增至24亿美元，增加520万美元，增幅0.2%[214] - 2023年前九个月总资金平均成本增至1.32%，较2022年增加109个基点[215] 非利息收入与支出情况 - 2023年第三季度非利息收入增至360万美元，较2022年同期增加100万美元，增幅39.5%[199] - 2023年第三季度非利息支出降至1410万美元，较2022年同期减少22.5万美元，降幅1.6%[200] - 2023年前九个月非利息收入增至820万美元，较2022年增加50.4万美元，增幅6.6%[218] - 2023年前九个月服务收费和手续费减少17万美元，降幅2.5%[218] - 2023年前9个月非利息支出增加33.3万美元，即0.8%，达到4360万美元，2022年同期为4320万美元[219] 效率比率情况 - 2023年第三季度效率比率为70.6%，高于2022年同期的62.7%[201] - 2023年前9个月效率比率为72.7%，2022年同期为65.5%；调整后效率比率为73.0%，2022年同期为65.1%[220] 所得税情况 - 2023年前9个月所得税费用为340万美元，有效税率为21.3%，2022年同期分别为540万美元和24.3%[221] 贷款承诺与信贷额度情况 - 截至2023年9月30日，公司贷款承诺和信用证约为1.367亿美元，可用房屋净值和其他未动用信贷额度约为3.494亿美元[233] 合同义务与租赁负债情况 - 截至2023年9月30日，与供应商的剩余合同义务估计为1200万美元，其中500万美元预计在一年内支付，700万美元预计在未来三年内支付[236] - 截至2023年9月30日，未折现租赁负债总计1030万美元，2024年9月30日前预计支付的本金为150万美元，剩余880万美元预计在2024年9月30日后支付[236] 次级票据情况 - 2021年4月20日，公司发行了本金总额为2000万美元的4.875%固定 - 浮动利率次级票据，截至2023年9月30日，未偿还本金总额为1970万美元[238] 市场风险敏感性情况 - 自2022年年报和2023年第二季度10 - Q表更新以来，公司对市场风险敏感性的评估没有重大变化[244]

净利润与每股收益变化 - 2023年第二季度净利润280万美元，摊薄后每股收益0.13美元，2022年同期净利润550万美元，摊薄后每股收益0.25美元；2023年上半年净利润810万美元，摊薄后每股收益0.37美元，2022年同期净利润1090万美元，摊薄后每股收益0.49美元[160] - 2023年第二季度，公司净收入为280万美元，摊薄后每股收益0.13美元，低于2022年同期的550万美元（摊薄后每股收益0.25美元）；平均资产回报率和平均权益回报率分别为0.43%和4.72%，低于2022年同期的0.87%和10.22%[183] - 2023年上半年公司净收入为810万美元，摊薄后每股收益0.37美元，较2022年同期的1090万美元和0.49美元有所下降[206] 净利息收入变化 - 2023年第二季度净利息收入1680万美元，较2022年同期减少260万美元，降幅13.1%；2023年上半年净利息收入3540万美元，较2022年同期减少270万美元，降幅7.2%[160] - 2023年第二季度，净利息和股息收入为1684.6万美元，低于2022年同期的1939.2万美元；净利息利差为2.27%（税等效基础为2.29%），低于2022年同期的3.15%（税等效基础为3.17%）；净利息收益率为2.81%（税等效基础为2.83%），低于2022年同期的3.24%（税等效基础为3.26%）[186] - 2023年第二季度，净利息收入较2022年同期减少260万美元，降幅13.1%，至1680万美元；利息费用增加670万美元，增幅535.0%，部分被利息和股息收入增加420万美元（增幅20.2%）所抵消[192] - 2023年第二季度净利息和股息收入较2022年同期减少254.8万美元[195] - 2023年上半年净利息和股息收入为3535万美元，较2022年同期的3809万美元减少[210] - 2023年上半年净利息收入降至3540万美元，较2022年的3810万美元减少270万美元，降幅7.2%，主要因利息支出增加1060万美元，增幅424.1%，部分被利息和股息收入增加790万美元，增幅19.4%抵消[214] - 2023年6月30日，净利息收入（无税收调整）为1684.6万美元，2022年同期为1939.2万美元；调整后净利息收入（非GAAP）为1677.2万美元，2022年同期为1917.3万美元[228] 信用损失拨备与净冲销变化 - 2023年第二季度信用损失拨备42万美元，2022年同期30万美元；2023年上半年信用损失拨备3.2万美元，2022年同期转回信用损失12.5万美元；2023年上半年净冲销180万美元，2022年同期10.2万美元[161] - 2023年第二季度公司计提信贷损失拨备42万美元，较2022年同期的30万美元增加[199] - 2023年上半年公司计提信贷损失准备3.2万美元，2022年同期为转回信贷损失12.5万美元；2023年上半年净冲销额为180万美元，2022年同期为10.2万美元[218] 资产相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总资产26亿美元，较2022年12月31日增加910万美元，增幅0.4%[166] - 截至2023年6月30日，可供出售和持有至到期证券组合占总资产的14.2%，2022年12月31日为14.8%[168] - 截至2023年6月30日，可供出售证券组合未实现损失3120万美元，占摊余成本的18.1%；持有至到期证券组合未实现损失3800万美元，占摊余成本的17.0%[169] - 截至2023年6月30日，总贷款增加2410万美元，增幅1.2%，达到20亿美元[173] 贷款与逾期相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总逾期率为0.27%，2022年12月31日为0.22%；不良贷款总额580万美元，占总贷款的0.29%[174] - 2023年6月30日，贷款（无税收调整）利率为4.49%，2022年同期为3.81%；贷款（税收等效基础）利率为4.51%，2022年同期为3.83%[228] 存款相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总存款减少7150万美元，降幅3.2%，至22亿美元[176] - 核心存款减少1.946亿美元，降幅10.7%，从2022年12月31日的18亿美元降至2023年6月30日的16亿美元[176] - 截至2023年6月30日，公司总存款为21.57974亿美元，较2022年12月31日的22.29443亿美元有所下降；核心存款为16.23193亿美元，较2022年12月31日的18.17753亿美元减少；定期存款为5.34781亿美元，较2022年12月31日的4.1169亿美元增加[177] - 截至2023年6月30日，银行无保险存款占总存款的28.2%，低于2022年12月31日的30.8%[178] - 2023年第二季度平均活期存款较2022年同期减少4430万美元，降幅7.0%[197] 借款相关数据变化 - 截至2023年6月30日，总借款从2022年12月31日的6220万美元增加8590万美元，增幅138.1%，达到1.481亿美元；短期借款减少3420万美元，降幅82.6%，至720万美元；长期借款增加1.2亿美元，从2022年12月31日的120万美元增至1.212亿美元[179] - 2023年6月30日，公司与FHLB的未偿还借款为3120万美元，2022年12月31日为3620万美元；公司在FHLB的可用借款额度为3.801亿美元[231] - 2023年6月30日，公司在FRB的BTFP下有9000万美元的未偿还借款，额外借款额度为2740万美元[231] 公允价值套期 - 2023年第二季度，公司对剩余期限1.3年、平均固定利率4.43%的固定利率资产执行了2亿美元的公允价值套期[180] 股东权益与流通股数据 - 截至2023年6月30日，股东权益为2.34亿美元，占总资产的9.1%，高于2022年12月31日的2.281亿美元（占比8.9%）；流通股总数为2208.2403万股[181] 风险资本比率与杠杆率 - 2023年6月30日和2022年12月31日，总风险资本比率均为14.2%；银行一级杠杆率与调整后平均资产之比在2023年6月30日为9.69%，2022年12月31日为9.49%[182] 生息资产相关数据变化 - 2023年第二季度，生息资产平均收益率为4.14%（税等效基础为4.16%），高于2022年同期的3.45%（税等效基础为3.47%）；平均贷款收益率为4.49%（税等效基础为4.51%），高于2022年同期的3.81%（税等效基础为3.83%）；平均生息资产增加660万美元，增幅0.3%，至24亿美元[194] - 2023年第二季度总生息资产较2022年同期增加416.1万美元，其中贷款增加394.8万美元，证券增加2.6万美元[195] - 2023年上半年生息资产平均收益率为4.07%，2022年同期为3.42%；税等效基础上，2023年为4.09%，2022年为3.424% [216] - 2023年上半年平均生息资产增至24亿美元，较2022年增加710万美元，增幅0.3%，主要因平均贷款增加7770万美元，增幅4.0%和平均其他投资增加250万美元，增幅24.2%，部分被平均证券减少4040万美元，降幅9.6%和平均短期投资减少3280万美元，降幅80.1%抵消[216] 计息负债相关数据变化 - 2023年第二季度计息负债较2022年同期增加670.9万美元，其中货币市场账户增加178.1万美元，定期存款账户增加314.7万美元[195] 资金平均成本变化 - 2023年第二季度总资金平均成本从0.22%升至1.39%，核心存款平均成本从0.15%升至0.64%，定期存款平均成本从0.32%升至2.74%，借款平均成本从4.10%升至4.88%[197] - 2023年上半年总资金平均成本升至1.15%，较2022年的0.22%增加93个基点；核心存款平均成本升至0.58%，较2022年的0.14%增加44个基点；定期存款平均成本升至2.27%，较2022年的0.34%增加193个基点；借款平均成本升至4.86%，较2022年的4.31%增加55个基点[217] 非利息收入与支出变化 - 2023年第二季度非利息收入较2022年同期减少110万美元，降幅41.9%[202] - 2023年第二季度非利息支出较2022年同期增加11.8万美元，增幅0.8%[203] - 2023年上半年非利息收入降至460万美元，较2022年的510万美元减少51.8万美元，降幅10.2% [214][221] - 2023年上半年非利息支出增至2940万美元，较2022年的2890万美元增加55.8万美元，增幅1.9% [222] - 2023年6月30日，非利息费用（GAAP）为1455.1万美元，2022年同期为1443.3万美元；非利息收入（GAAP）为159.2万美元，2022年同期为274.1万美元[229] 效率比率变化 - 2023年上半年效率比率为73.8%，2022年同期为66.9%；调整后效率比率为72.3%，2022年同期为66.4% [223] - 2023年6月30日，效率比率（GAAP）为78.92%，2022年同期为65.21%；调整后效率比率为74.31%，2022年同期为64.96%[229] 所得税费用与有效税率 - 2023年上半年所得税费用为240万美元，有效税率为22.7%，2022年同期分别为360万美元和24.7%，因2023年12月31日止十二个月预计税前收入降低[224] 经纪存款与合同义务 - 2023年6月30日，公司有170万美元的经纪存款，2022年12月31日没有经纪存款[232] - 2023年6月30日，公司与供应商的剩余合同义务估计为950万美元，其中500万美元预计在一年内支付，450万美元预计在未来三年内支付[239] 次级票据本金 - 2023年6月30日，公司未偿还的4.875%固定至浮动利率次级票据本金总额为1970万美元[241] 监管资本情况 - 截至2023年6月30日，公司和银行均超过了适用的监管资本要求，银行被归类为“资本充足”[238][244] - 截至2023年6月30日，合并总资本（风险加权资产）为283,047千美元，比率为14.16%；银行总资本为269,398千美元，比率为13.49%[245] - 截至2022年12月31日，合并总资本（风险加权资产）为278,729千美元，比率为14.20%；银行总资本为264,795千美元，比率为13.50%[245] 利率变化对净利息收入影响 - 利率上升200个基点时，2023年6月30日模拟模型首年净利息收入预计变化为 -1.6%[253] - 利率下降200个基点时，2023年6月30日模拟模型首年净利息收入预计变化为0.8%[253] 表外安排与市场风险敏感度 - 公司除重大现金承诺外，无其他对投资者有重大影响的表外安排[246] - 自2022年年报发布后，公司对市场风险敏感度评估无重大变化[247] 利率敏感性评估与对冲 - 公司使用详细动态模拟模型量化净利息收入对持续利率变化的估计敞口[249] - 模拟模型考虑了利率变化对所有生息资产、付息负债及衍生金融工具的影响[250] - 公司会根据不同情景评估利率敏感性，包括收益率曲线非平行移动等[251] - 公司可能使用利率互换、下限期权和上限期权等衍生金融工具对冲利率风险[255]

净利润与每股收益情况 - 2023年第一季度净利润为530万美元，摊薄后每股收益0.24美元，与2022年同期持平[136] - 2023年第一季度和2022年第一季度净利润均为530万美元，摊薄后每股收益均为0.24美元；净利息收入分别为1850万美元和1870万美元[160] 利息收入与支出变化 - 2023年第一季度净利息收入减少19.4万美元，降幅1.0%，至1850万美元；利息和股息收入增加370万美元，增幅18.5%[138] - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，生息资产利息和股息收入增加370万美元，增幅18.5%；付息负债利息支出增加390万美元，增幅312.4%；税等效净利息收入减少19.4万美元，降幅1.0%[167] 资产规模变化 - 截至2023年3月31日，总资产为26亿美元，较2022年12月31日增加890万美元，增幅0.4%[143] 证券组合未实现损失情况 - 截至2023年3月31日，可供出售证券组合未实现损失为2950万美元，占摊余成本的16.8%；持有至到期证券组合未实现损失为3600万美元，占摊余成本的15.8%[145] 贷款情况 - 截至2023年3月31日，总贷款较2022年12月31日增加1510万美元，增幅0.8%，至20亿美元[143] - 截至2023年3月31日，不良贷款总额为580万美元，占总贷款的0.29%，与2022年12月31日持平[150] 存款情况 - 截至2023年3月31日，存款总额较2022年12月31日减少7230万美元，降幅3.2%，至22亿美元[153] - 2023年第一季度，核心存款较2022年12月31日减少1.184亿美元，降幅6.5%，至17亿美元[153] - 截至2023年3月31日，银行无保险存款占总存款的28.6%，低于2022年12月31日的30.8%[155] - 公司存款基础约65%为零售，25%为企业，5%为市政，4%为非营利组织[155] - 2023年第一季度平均活期存款较2022年同期增加610万美元，增幅1.0%，达6.392亿美元，占总平均存款的29.0%[169] 借款情况 - 截至2023年3月31日，短期借款较2022年12月31日增加5760万美元，增幅139.4%，达9900万美元；长期借款增加3000万美元，从120万美元增至3120万美元；次级债务1970万美元保持不变[156] - 2023年3月31日，公司从FHLB的未偿还借款为1.247亿美元，2022年12月31日为3620万美元[183] 股东权益情况 - 截至2023年3月31日，股东权益为2.332亿美元，占总资产的9.1%，较2022年12月31日的2.281亿美元和8.9%有所增加，主要归因于净利润530万美元和累计其他综合损失减少190万美元，部分被现金股息150万美元抵消[157] 有形普通股权益与有形资产比率情况 - 2023年3月31日，银行有形普通股权益与有形资产比率（TCE）为8.78%，高于2022年12月31日的8.52%，波动受可供出售证券未实现损失变化驱动[158] 生息资产与付息负债相关比率变化 - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，生息资产平均收益率从3.41%增至4.03%，付息负债平均成本从0.31%增至1.26%；净利息利差从3.08%降至2.74%，净利息收益率从3.18%降至3.14%[161] - 2023年第一季度平均生息资产收益率较2022年同期增加62个基点，从3.39%增至4.01%；平均资金成本增加69个基点，从0.22%增至0.91%[169] 生息资产平均余额变化 - 2023年第一季度与2022年第一季度相比，生息资产平均余额增加760万美元，增幅0.3%，主要因平均贷款增加9830万美元和平均其他投资增加150万美元，被平均短期投资减少5110万美元和平均证券减少4110万美元抵消[170] 信贷损失与净冲销额情况 - 2023年第一季度公司记录信贷损失转回38.8万美元，2022年同期为42.5万美元；2023年第一季度净冲销额为190万美元，2022年同期为5.4万美元[172] 非利息收入与支出情况 - 2023年第一季度非利息收入增加63.1万美元，增幅26.9%，达300万美元[174] - 2023年第一季度非利息支出增加44万美元，增幅3.0%，达1490万美元[175] 效率比率情况 - 2023年第一季度效率比率为69.3%，调整后效率比率为70.5%，高于2022年同期[176] 所得税费用情况 - 2023年第一季度所得税费用为170万美元，有效税率为24.0%，与2022年同期基本持平[177] 可用借款额度与信贷额度情况 - 2023年3月31日，公司与FHLB的可用借款额度为2.816亿美元，与FRB的借款额度分别为5340万美元和7150万美元[183] - 公司与其他代理行分别有1500万美元和5000万美元的可用信贷额度，2023年3月31日和2022年12月31日无未偿还余额[184] 贷款承诺与未使用信贷额度情况 - 2023年3月31日，公司有1.436亿美元的贷款承诺和信用证，3.373亿美元的可用房屋净值和其他未使用信贷额度[187] 一年内到期定期存款账户情况 - 2023年3月31日，一年内到期的定期存款账户总计3.984亿美元[188] 监管资本要求情况 - 2023年3月31日，公司和银行均超过了适用的监管资本要求[189] - 截至2023年3月31日，公司超过各项适用监管资本要求，银行被货币监理署归类为“资本充足”[194] 合同义务与租赁负债情况 - 截至2023年3月31日，与供应商的剩余合同义务估计为950万美元，其中500万美元预计在一年内支付，450万美元在未来三年内支付[190] - 截至2023年3月31日，未折现租赁负债总计1060万美元，2024年3月31日前预计支付140万美元，剩余920万美元预计在2024年3月31日后支付[191] 次级票据情况 - 2021年4月20日，公司发行2000万美元4.875%固定至浮动利率次级票据，截至2023年3月31日，未偿还本金为1970万美元[192] 资本比率情况 - 2023年3月31日，合并总资本（风险加权资产）实际金额为2.8152亿美元，比率为14.17%；银行实际金额为2.67503亿美元，比率为13.49%[195] - 2023年3月31日，合并一级资本（风险加权资产）实际金额为2.42331亿美元，比率为12.20%；银行实际金额为2.47996亿美元，比率为12.50%[195] - 2023年3月31日，合并普通股一级资本（风险加权资产）实际金额为2.42331亿美元，比率为12.20%；银行实际金额为2.47996亿美元，比率为12.50%[195] - 2023年3月31日，合并一级杠杆比率（调整后平均资产）实际金额为2.42331亿美元，比率为9.46%；银行实际金额为2.47996亿美元，比率为9.68%[195] 利率变动对净利息收入影响情况 - 利率上升200个基点，2023年3月31日模拟模型首年净利息收入预计下降4.7%；利率下降200个基点，预计增长3.0%[203] 利率风险对冲情况 - 公司可能使用利率互换、下限和上限等常见衍生金融工具对冲利率风险，董事会已批准相关套期保值政策声明[204]

公司基本信息 - 2016年10月21日，公司收购奇科皮银行集团，并更名为新英格兰西部银行集团[21] - 截至2022年12月31日，银行有25家分行和10台独立自动取款机，另有第三方拥有和维护的14台独立和31台季节性或临时自动取款机[20][24] - 截至2022年6月30日，公司在汉普登县存款市场份额约为13.7%，排名第二[29] 员工情况 - 截至2022年12月31日，约66%的员工为女性，18%的员工为少数民族、退伍军人或残疾人[30] - 截至2022年12月31日，银行共有337名员工，其中289名全职员工，48名兼职员工[32] - 2022年，50名员工被提名参加公司定制的企业领导力发展计划并成功完成[33] 贷款组合总体情况 - 截至2022年12月31日，公司贷款组合总计20亿美元，占总资产的78.0%，2021年12月31日为19亿美元，占总资产的73.5%[36] - 2022年12月31日，公司对单一借款人的一般监管贷款限额为3970万美元，最大贷款敞口为3220万美元的商业贷款关系，其中2110万美元未偿还[40] - 截至2022年12月31日，贷款总额为19.89276亿美元，净额为19.71469亿美元[59] 各业务线贷款情况 - 2022年12月31日，商业房地产贷款总计11亿美元，占总贷款的53.8%，2021年12月31日为9.8亿美元，占比52.6%[41] - 2022年和2021年12月31日，商业房地产贷款中的商业建设贷款分别为9170万美元和8320万美元[44] - 2022年12月31日，公司商业和工业贷款组合总计2.198亿美元，占总贷款的11.0%，2021年12月31日为2.266亿美元，占比12.2%[45] - 截至2022年12月31日，商业贷款对酒店和住宿行业的集中度最高，约占商业贷款组合的6.9%[46] - 截至2022年12月31日，公司最大的工商业贷款是向一家五金批发商提供的3220万美元贷款[46] - 2022年12月31日，PPP贷款总计230万美元，占总贷款的0.1%[47] - 2022年和2021年12月31日，公司参与其他银行发起的贷款分别为1.326亿美元和1.217亿美元，公司发起并参与给其他机构的商业贷款分别为7050万美元和6320万美元[50] - 2022年和2021年12月31日，住宅房地产贷款组合分别为5.895亿美元，占总贷款的29.6%和5.523亿美元，占比29.6%[51] - 2022年和2021年12月31日，房屋净值贷款分别为1.056亿美元，占总贷款的5.3%和9980万美元，占比5.4%[54] - 2022年和2021年12月31日，消费贷款分别为500万美元，占总贷款的0.3%和430万美元，占比0.2%[55] 贷款质量相关情况 - 2022年12月31日，受批评贷款总额为6400万美元，占贷款总额3.2%，2021年为8260万美元，占比4.4%[66] - 2022年12月31日，不良分类贷款总额为4230万美元，占贷款总额2.1%，2021年为3110万美元，占比1.7%[67] - 2022年12月31日，受损贷款总额为1840万美元，占贷款总额0.9%，2021年为2050万美元，占比1.1%[68] - 2022年、2021年和2020年12月31日，非应计贷款分别为570万美元、500万美元和780万美元，占比分别为0.29%、0.27%和0.41%[70] 贷款损失准备金情况 - 2022年和2021年，贷款损失准备金分别为1993.1万美元和1978.7万美元，占贷款总额比例分别为1.00%和1.06%[73] - 2022年和2021年，净冲销（回收）占日均贷款余额比例分别为0.03%和0.02%[73] - 公司自2023年1月1日起采用当前预期信用损失（CECL）拨备方法[74] - 公司通过持续季度评估维持贷款损失准备金以吸收贷款组合潜在损失[75] - 2022年12月31日贷款损失准备与总贷款比率为1.00%，2021年为1.06%；剔除PPP贷款后，2022年和2021年该比率分别为1.00%和1.08%；贷款损失准备与不良贷款比率2022年和2021年分别为350.0%和398.6%[82] - 2022年和2021年公司计提贷款损失准备70万美元，2021年贷款损失准备为贷项92.5万美元[84] - 2022年12月31日和2021年12月31日，商业房地产贷款损失准备分别为1219.9万美元和1297万美元，占总贷款比例分别为53.8%和52.6%[86] - 2022年12月31日和2021年12月31日，住宅房地产抵押贷款损失准备分别为365.7万美元和335.8万美元，占总贷款比例均为29.6%[86] - 2022年12月31日和2021年12月31日，商业和工业贷款损失准备分别为316万美元和264.3万美元，占总贷款比例分别为11.0%和12.2%[86] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司购入的信用受损贷款分别为520万美元和690万美元[87] - 2020年银行在贷款损失准备计算中新增“新冠疫情的经济影响”定性因素类别[77] - 管理层认为截至2022年12月31日公司的贷款损失准备足以吸收已知和其他可能的信用风险造成的损失[83] 存款情况 - 2022年12月31日和2021年12月31日核心存款分别占总存款的81.5%和82.2%[100] - 2022年12月31日和2021年12月31日，剩余期限不足一年的定期存款分别为2.887亿美元和3.633亿美元[100] - 2022年、2021年和2020年总存款平均余额分别为22.64252亿美元、21.7777亿美元和18.84564亿美元，加权平均利率分别为0.24%、0.25%和0.72%[102] - 2022年、2021年和2020年核心存款账户平均余额分别为19.00994亿美元、17.00703亿美元和12.50453亿美元，占比分别为84.0%、78.1%和66.4%[102] - 2022年、2021年和2020年定期存款账户平均余额分别为3.63258亿美元、4.77067亿美元和6.34111亿美元，占比分别为16.0%、21.9%和33.6%[102] - 2022年到期的定期存款为2.88697亿美元，加权平均利率0.69%；2021年为3.6329亿美元，加权平均利率0.34%；2020年为5.03187亿美元，加权平均利率0.75%[103] - 2022年1 - 3年到期的定期存款为1.19117亿美元，加权平均利率2.91%；2021年为0.32411亿美元，加权平均利率0.85%；2020年为0.81847亿美元，加权平均利率0.86%[103] - 2022年超过3年到期的定期存款为0.03876亿美元，加权平均利率0.14%；2021年为0.06279亿美元，加权平均利率0.31%；2020年为0.05302亿美元，加权平均利率0.84%[103] - 2022年、2021年和2020年核心存款账户未保险部分分别为59022.4万美元、68621.2万美元和48336.4万美元[104] - 截至2022年12月31日，定期存款账户总额为96366千美元，其中3个月及以内为574千美元，3至6个月为1623千美元，6至12个月为23千美元，超过12个月为94146千美元[105] - 截至2022年12月31日，25万美元及以上定期存款总额为131737千美元，加权平均利率为2.54%；2021年12月31日总额为65860千美元，加权平均利率为0.47%[108] 证券及借款情况 - 可供出售债务证券中，政府赞助企业债务义务超过五年至十年摊销成本为991.3万美元，平均收益率1.23%；超过十年摊销成本为500万美元，平均收益率1.30%[97] - 截至2022年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的额外借款能力为4.074亿美元[110] - 公司与FHLB有950万美元的隔夜信贷额度，截至2022年和2021年12月31日无未偿还预付款[111] - 公司与波士顿联邦储备银行（FRB）贴现窗口有440万美元的可用信贷额度，截至2022年和2021年12月31日无未偿还预付款[112] - 公司与大型全国性和地区性代理银行有6500万美元的可用信贷额度，截至2022年和2021年12月31日无未偿还预付款[113] - 截至2022年12月31日，公司与FHLB的长期债务为120万美元，2021年12月31日为270万美元[114] - 2021年4月20日，公司完成2000万美元4.875%固定至浮动利率次级票据的私募发行，用于一般公司用途[115] - 次级票据将于2031年5月1日到期，2021年8月1日起至2026年5月1日按4.875%固定利率付息，之后按基准利率加412个基点付息[116] 监管要求及合规情况 - 2013年7月，FRB、OCC和FDIC批准最终规则（“资本规则”），公司作为储蓄贷款控股公司需遵守该规则[132] - 资本规则要求CET1与风险加权资产的监管资本比率，CET1最低比率为4.5%，含资本保护缓冲后至少为7%；一级资本最低比率为6.0%，含缓冲后至少为8.5%；总资本最低比率为8.0%，含缓冲后至少为10.5%；一级资本与平均合并资产的杠杆比率为4.0%[136,141] - 2022年12月31日，公司和银行均符合资本规则规定的目标资本比率[140] - 若银行总合并资产少于100亿美元且杠杆比率大于9%，可选择加入社区银行杠杆比率框架，公司和银行评估后决定不加入[141] - 为实现PCA目的，资本充足的银行总风险资本比率至少为10%，一级风险资本比率至少为8%，CET1风险资本比率至少为6.5%，一级杠杆比率至少为5%；2022年12月31日，银行被OCC归类为“资本充足”[143] - 联邦储蓄银行对单一借款人或相关借款人群体的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，若贷款有易变现抵押物可额外贷出相当于未受损资本和盈余10%的金额；2022年12月31日，公司遵守了这些限制[145] - 若银行建设、土地开发等贷款占总资本100%或以上，或多户和非农场非住宅物业贷款等占总资本300%或以上且商业房地产贷款组合在过去36个月增长50%或以上，则存在商业房地产贷款集中情况，需采取强化风险管理措施[146,148] - 联邦储蓄协会需满足合格储蓄贷款机构测试，即至少在最近12个月中的9个月内，将至少65%的“投资组合资产”用于某些“合格储蓄投资”；银行在过去12个月均满足该测试[149,150] - 银行最近一次社区再投资法案检查评级为“优秀”[151] - FDIC存款保险限额为每个存款人在每家参保银行的每个账户所有权类别25万美元，银行存款按适用限额由FDIC的存款保险基金承保[159] - 银行受OCC安全稳健标准约束，涉及内部控制、贷款文件、信用承销等方面，未满足标准可能需提交合规计划[157] - 联邦储备委员会将准备金要求降至0%[163] - 《多德 - 弗兰克法案》要求资产至少达10亿美元的指定受监管实体禁止鼓励不当风险的基于激励的薪酬安排[171] - 2012年和2017年公司股东大会上，股东就对高管薪酬进行非约束性咨询投票进行表决，董事会决定每年进行该投票[172] - 《HMDA规则》大部分条款于2018年1月1日生效，适用于2018年收集的数据及2019年及以后的报告[169] - 公司需遵守《银行保密法》和《爱国者法案》合规计划，与外国金融机构或外国个人交易有限[166] - 公司需遵守《公平信用报告法》的红旗规则，制定身份盗窃预防计划[167] - 公司需遵守《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》，实施全面书面信息安全计划并通知客户安全漏洞[165] - 公司需遵守《美国爱国者法案》第三篇，采取措施识别客户、防止洗钱等[166] - 公司需遵守《联邦贸易委员会法案》第5条，禁止不公平或欺骗性行为或做法（UDAP）及不公平竞争方法，《多德 - 弗兰克法案》将其扩展至UDAAP[170] - 公司需遵守《外国资产控制办公室条例》，违反制裁规定可能有法律和声誉后果[168] PPP贷款政策情况 - 2020年3月27日，美国财政部和小企业管理局推出的《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》提供2.2万亿美元财政刺激

净收入与每股收益情况 - 2022年前三季度净收入为1690万美元，摊薄后每股收益0.77美元，2021年同期净收入为1750万美元，摊薄后每股收益0.74美元；2022年第三季度净收入为600万美元，摊薄后每股收益0.28美元，2021年同期净收入为600万美元，摊薄后每股收益0.27美元[154] - 2022年第三季度公司净收入为600万美元，摊薄后每股收益0.28美元；2021年同期净收入600万美元，摊薄后每股收益0.27美元[179] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净收入为1690万美元，摊薄后每股收益为0.77美元；2021年同期净收入为1750万美元，摊薄后每股收益为0.74美元[202] 贷款损失准备金情况 - 2022年前三季度贷款损失准备金为55万美元，2021年同期为信贷120万美元；2022年第三季度贷款损失准备金为67.5万美元，2021年同期为信贷10万美元[154] - 2022年第三季度，公司计提贷款损失准备67.5万美元，而2021年同期为贷款损失信贷10万美元；2022年第三季度净冲销2.7万美元，而2021年同期为净收回6.7万美元[195] - 2022年前九个月贷款损失准备金为55万美元，2021年为贷款损失信贷120万美元[218] 净利息收入情况 - 2022年前三季度净利息收入增加380万美元，增幅6.9%，达5840万美元；2022年第三季度净利息收入增加150万美元，增幅8.1%，达2030万美元[155] - 2022年第三季度净利息收入从2021年同期的1880万美元增至2030万美元，增加150万美元，增幅8.1%[190] - 2022年前九个月净利息收入增加380万美元，即6.9%，达到5840万美元[214] - 2022年第三季度未税净利息收入为2028.8万美元，2021年同期为1876.5万美元；2022年前三季度为5837.8万美元，2021年同期为5459.5万美元[226] PPP业务情况 - 截至2022年9月30日，公司收到美国中小企业管理局（SBA）对2146份申请的资金批准，总计3.022亿美元；处理了2130份薪资保护计划（PPP）贷款豁免申请，总计2.997亿美元；PPP贷款从2021年12月31日的2530万美元降至2022年9月30日的250万美元，降幅90.3%[158] - 2022年第三季度，公司确认PPP利息和手续费收入1.9万美元，2021年同期为180万美元；截至2022年9月30日，公司剩余递延PPP贷款处理费为12.1万美元[159] 资产情况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为26亿美元，较2021年12月31日增加4040万美元，增幅1.6%；现金及现金等价物减少7630万美元，降幅73.8%，至2710万美元；投资证券减少3410万美元，降幅8.0%，至3.944亿美元；贷款总额增加1.43亿美元，增幅7.7%，至20亿美元[165] - 截至2022年9月30日，公司可供出售证券投资组合较2021年12月31日减少4570万美元，降幅23.5%，至1.487亿美元；持有至到期证券投资组合增加1210万美元，增幅5.5%，至2.344亿美元；上市权益证券投资组合减少61.6万美元，降幅5.2%，至1130万美元[166] 不良贷款与资产情况 - 截至2022年9月30日，不良贷款总计440万美元，占贷款总额的0.22%，2021年12月31日为500万美元，占比0.27%；不良资产占总资产的0.17%，2021年12月31日为0.20%；贷款损失准备金占贷款总额的1.01%，2021年12月31日为1.06%；贷款损失准备金占不良贷款的456.0%，2021年12月31日为398.6%[168] 存款情况 - 截至2022年9月30日，存款总额为23亿美元，较2021年12月31日增加3090万美元，增幅1.4%，主要是核心存款增加8960万美元，增幅4.8%；定期存款减少5870万美元，降幅14.6%，至3.433亿美元[169] - 截至2022年9月30日的三个月，平均无息活期存款增加4340万美元，即7.0%，达到6.589亿美元，占总平均存款的29.0%[192] - 2022年9月30日，一年内到期的定期存款账户总计2.83亿美元[234] 股东权益情况 - 截至2022年9月30日，股东权益为2.117亿美元，占总资产的8.2%，2021年12月31日为2.237亿美元，占比8.8%；减少的原因包括回购普通股550万美元、支付定期现金股息400万美元和累计其他综合损失增加2140万美元，部分被净收入1690万美元抵消[171] 每股账面价值情况 - 2022年9月30日公司每股账面价值为9.52美元，较2021年12月31日的9.87美元有所下降；每股有形账面价值从2021年12月31日的9.21美元降至2022年9月30日的8.85美元，减少0.36美元，降幅3.9%[172] 资本比率情况 - 2022年9月30日，公司一级杠杆、普通股一级资本和总风险资本比率分别为9.0%、11.8%和13.8%；银行相应比率分别为9.3%、12.1%和13.1%，均符合监管“资本充足”要求[173] - 2022年9月30日，合并报表层面总资本（相对于风险加权资产）实际金额为271,128千美元，比率为13.79%，最低充足金额为157,331千美元，比率为8.00%[240] - 2022年9月30日，银行层面总资本（相对于风险加权资产）实际金额为257,553千美元，比率为13.11%，最低充足金额为157,168千美元，比率为8.00%，最低良好资本化金额为196,461千美元，比率为10.00%[240] - 2021年12月31日，合并报表层面总资本（相对于风险加权资产）实际金额为261,093千美元，比率为14.27%，最低充足金额为146,347千美元，比率为8.00%[240] - 2021年12月31日，银行层面总资本（相对于风险加权资产）实际金额为243,788千美元，比率为13.35%，最低充足金额为146,135千美元，比率为8.00%，最低良好资本化金额为182,669千美元，比率为10.00%[240] - 2022年9月30日，合并报表层面一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为231,258千美元，比率为11.76%，最低充足金额为117,998千美元，比率为6.00%[240] - 2022年9月30日，银行层面一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为237,345千美元，比率为12.08%，最低充足金额为117,876千美元，比率为6.00%，最低良好资本化金额为157,168千美元，比率为8.00%[240] - 2021年12月31日，合并报表层面一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为221,673千美元，比率为12.12%，最低充足金额为109,761千美元，比率为6.00%[240] - 2021年12月31日，银行层面一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为224,001千美元，比率为12.26%，最低充足金额为109,601千美元，比率为6.00%，最低良好资本化金额为146,135千美元，比率为8.00%[240] 股票回购计划情况 - 2021年4月27日董事会授权的股票回购计划，公司可回购最多240万股普通股，占已发行普通股的10%；2022年前三季度共回购642,149股，该计划于2022年10月13日完成[174] - 2022年7月26日董事会授权新的股票回购计划，公司可回购最多110万股普通股，约占已发行普通股的5.0%[175] 平均资产回报率和平均股权回报率情况 - 2022年第三季度平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.93%和10.90%，2021年同期分别为0.96%和10.85%[179] - 截至2022年9月30日的九个月，平均资产回报率和平均权益回报率分别为0.88%和10.26%；2021年同期分别为0.95%和10.45%[202] 净利息收益率情况 - 2022年第三季度净利息收益率为3.35%，税等效基础上为3.37%；2021年同期分别为3.18%和3.20%[191] - 2022年前九个月净息差为3.26%，税等效基础上为3.28% [215] 平均余额情况 - 2022年第三季度平均贷款余额较2021年同期增加1.058亿美元，增幅5.7%；平均证券增加5030万美元，增幅14.2%；平均短期投资减少9180万美元，降幅86.8%[191] - 截至2022年9月30日的三个月，平均生息资产增加6380万美元，即2.7%，达到24亿美元；剔除平均薪资保护计划（PPP）贷款后，平均生息资产增加1.417亿美元，即6.3%，平均贷款增加1.836亿美元，即10.3%[193] - 2022年前九个月平均生息资产增加8730万美元，即3.8%，达到24亿美元[217] 利息支出情况 - 2022年第三季度存款利息支出减少5.3万美元，降幅4.4%；借款利息支出增加4.6万美元，增幅18.0%[190] 收益率与成本情况 - 截至2022年9月30日的三个月，生息资产平均收益率从3.43%升至3.59%，上升16个基点；资金平均成本从0.26%降至0.25%，下降1个基点；核心存款平均成本从0.16%升至0.19%，上升3个基点；定期存款平均成本从0.47%降至0.30%，下降17个基点；借款平均成本下降13个基点[192] - 2022年前九个月生息资产平均收益率为3.48%，资金平均成本降至0.23% [216] - 2022年第三季度未税贷款收益率为3.93%，2021年同期为3.97%；2022年前三季度为3.86%，2021年同期为3.95%[226] 非利息收入与支出情况 - 截至2022年9月30日的三个月，非利息收入减少70.5万美元，即21.4%，降至260万美元[197] - 截至2022年9月30日的三个月，非利息支出增加32.5万美元，即2.3%，达到1430万美元[199] - 2022年前九个月非利息收入为770万美元，低于2021年的870万美元[220] - 2022年前九个月非利息支出增加220万美元，即5.4%，达到4320万美元[221] 调整后效率比率情况 - 截至2022年9月30日的三个月，调整后效率比率为62.6%，而2021年同期为63.6%[200] 所得税费用与有效税率情况 - 2022年第三季度所得税费用为190万美元，有效税率为23.7%；2021年同期所得税费用为210万美元，有效税率为25.9%[201] - 2022年前九个月所得税费用为540万美元，有效税率为24.3% [223] 贷款与证券收入情况 - 2022年前九个月贷款（税等效基础）为5635.4万美元，证券为612.5万美元[225] - 2022年前九个月净利息收入（税等效基础）为5874.5万美元[225] 借款与信贷额度情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还借款分别为1650万美元和270万美元，2022年9月30日可用借款额度为4.245亿美元[229] - 公司与其他代理行分别有1500万美元和5000万美元的可用信贷额度，2022年9月30日和2021年12月31日无未偿还余额[230] 贷款发放与购买情况 - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司分别发放贷款4.075亿美元和4.374亿美元，分别购买证券3300万美元和2.227亿美元[233] 贷款承诺与信贷额度情况 - 2022年9月30日，公司对借款人的贷款承诺和信用证约为1.601亿美元，可用房屋净值和其他未动用信贷额度约为3.141亿美元[233] 合同义务与租赁负债情况 - 截至2022年9月30日，公司与某供应商的剩余合同义务估计为1090万美元，其中450万美元预计一年内支付，640万美元预计未来三年支付[235] - 截至2022年9月30日，公司租赁负债总计940万美元，2023年9月30日前预计支付本金130万美元，剩余810万美元预计在2023年9月30日后支付[235] 票据未偿还本金情况 - 截至2022年9月30日，公司2000万美元票据的未偿还本金为1970万美元[236] 表外安排与市场风险敏感性情况 - 公司除重大现金

净利润与每股收益情况 - 2022年第二季度净利润为550万美元，摊薄后每股收益0.25美元，2021年同期净利润为570万美元，摊薄后每股收益0.24美元；2022年上半年净利润为1090万美元，摊薄后每股收益0.49美元，2021年同期净利润为1140万美元，摊薄后每股收益0.47美元[150] - 2022年第二季度，公司净收入为550万美元，摊薄后每股收益0.25美元，2021年同期净收入为570万美元，摊薄后每股收益0.24美元[173] - 2022年上半年公司净收入为1090万美元，摊薄后每股收益为0.49美元，低于2021年同期的1140万美元和0.47美元[195] 贷款损失拨备情况 - 2022年第二季度贷款损失拨备为30万美元，2021年同期为贷项120万美元；2022年上半年贷款损失拨备为贷项12.5万美元，2021年同期为贷项110万美元[150] - 2022年第二季度贷款损失准备金为30万美元，而2021年同期为贷款损失信贷120万美元，净冲销为4.8万美元，低于2021年同期的15.7万美元[188] - 2022年上半年贷款损失信贷从2021年同期的110万美元降至12.5万美元，降幅88.9%[209] - 2022年上半年净冲销额为10.2万美元，低于2021年同期的16.2万美元[209] 净利息收入与净息差情况 - 2022年第二季度净利息收入增加160万美元，增幅8.9%，达1940万美元，净息差为3.24%；2022年上半年净利息收入增加230万美元，增幅6.3%，达3810万美元，净息差为3.21%[150] - 2022年第二季度，净利息和股息收入为1939.2万美元，2021年同期为1780.4万美元；净息差为3.15%（税等效基础为3.17%），2021年同期为2.92%（税等效基础为2.94%）；净利息收益率为3.24%（税等效基础为3.26%），2021年同期为3.06%（税等效基础为3.08%）[176] - 2022年第二季度净利息收入增加160万美元，即8.9%，达到1940万美元，主要由于利息和股息收入增加99.4万美元，即5.1%，以及利息支出减少59.4万美元，即32.2%[183] - 2022年第二季度净息差为3.24%，税等效基础上为3.26%，较2021年同期的3.06%和3.08%有所增加，主要因平均未偿还贷款增加3810万美元，即2.0%[184] - 2022年上半年净利息收入增至3810万美元，较2021年同期的3580万美元增加230万美元，增幅6.3%[205] - 2022年上半年净息差为3.21%，税等效基础上为3.23%，均高于2021年同期[206] - 2022年上半年净利息收入（无税务调整）为3809万美元，2021年同期为3583万美元；净利息收入（税务等效基础）为3833.4万美元，2021年同期为3603.7万美元[219] PPP贷款相关情况 - 截至2022年6月30日，公司收到美国中小企业管理局（SBA）对2146份申请的资金批准，总额达3.022亿美元；已处理2128份薪资保护计划（PPP）贷款豁免申请，总额达2.996亿美元；PPP贷款总额从2021年12月31日的2530万美元降至2022年6月30日的260万美元，降幅89.6%[155] - 2022年第二季度，公司确认PPP贷款发起费收入和PPP利息收入（“PPP收入”）为12.9万美元，2021年同期为160万美元；截至2022年6月30日，公司剩余递延PPP贷款处理费为13.3万美元[157] CARES Act贷款修改情况 - 截至2022年6月30日，公司根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act）进行修改的贷款中，有一笔商业房地产贷款未偿还本金余额为900万美元，一笔住宅贷款未偿还本金余额为12.3万美元[159] 公司资产情况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为26亿美元，较2021年12月31日增加3890万美元，增幅1.5%；现金及现金等价物减少5590万美元，降幅54.1%，至4750万美元；投资证券减少2230万美元，降幅5.2%，至4.062亿美元；贷款总额增加1.11亿美元，增幅6.0%，至20亿美元[162] - 截至2022年6月30日，公司可供出售证券投资组合较2021年12月31日减少3340万美元，降幅17.2%，至1.609亿美元；持有至到期证券投资组合增加1150万美元，增幅5.2%，至2.338亿美元；上市权益证券投资组合减少44.3万美元，降幅3.7%，至1150万美元[163] 贷款业务情况 - 截至2022年6月30日，剔除PPP贷款后，贷款总额增加1.337亿美元，增幅7.3%，其中商业房地产贷款增加9490万美元，增幅9.7%，商业和工业贷款减少880万美元，降幅3.9%；剔除PPP贷款减少额后，商业和工业贷款增加1390万美元，增幅6.9%；住宅房地产贷款增加2420万美元，增幅3.7%[164] - 若所有非应计贷款按条款正常履约，公司2022年和2021年上半年将分别额外获得利息收入10.2万美元和15.3万美元[164] - 2022年6月30日，不良贷款总额为410万美元，占总贷款的0.21%，低于2021年12月31日的500万美元和0.27%[165] - 2022年上半年贷款（无税务调整）为3.6447亿美元，2021年同期为3.7441亿美元；贷款（税务等效基础）为3.6691亿美元，2021年同期为3.7648亿美元[219] - 2022年和2021年上半年，公司分别发放贷款2.072亿美元和2.365亿美元，分别购买证券2480万美元和1.74亿美元[227] 存款与借款情况 - 2022年6月30日，总存款为23亿美元，较2021年12月31日增加4510万美元，增幅2.0%，核心存款增加9670万美元，增幅5.2%[165] - 2022年6月30日，总借款为2580万美元，较2021年12月31日增加350万美元，增幅15.7%[166] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还借款分别为140万美元和270万美元；2022年6月30日，公司在FHLB的可用借款额度为4.732亿美元[223] - 公司与其他代理行分别有1500万美元和5000万美元的可用信贷额度；2022年6月30日和2021年12月31日，这些信贷额度下均无未偿还余额[224] 股东权益与每股账面价值情况 - 2022年6月30日，股东权益为2.153亿美元，占总资产的8.4%，低于2021年12月31日的2.237亿美元和8.8%[167] - 2022年6月30日，每股账面价值为9.58美元，低于2021年12月31日的9.87美元；有形每股账面价值为8.92美元，较2021年12月31日减少0.29美元，降幅3.1%[168] 资本比率情况 - 2022年6月30日，公司一级杠杆、普通股一级资本和总风险资本比率分别为8.9%、11.7%和13.7%，银行分别为9.1%、12.0%和13.0%[169] - 截至2022年6月30日，合并报表的总资本（风险加权资产）为2.67084亿美元，比率为13.69%；银行的总资本为2.52707亿美元，比率为12.98%[234] - 截至2022年6月30日，合并报表的一级资本（风险加权资产）为2.27871亿美元，比率为11.68%；银行的一级资本为2.33147亿美元，比率为11.98%[234] - 截至2022年6月30日，合并报表的普通股一级资本（风险加权资产）为2.27871亿美元，比率为11.68%；银行的普通股一级资本为2.33147亿美元，比率为11.98%[234] - 截至2022年6月30日，合并报表的一级杠杆率（调整后平均资产）为2.27871亿美元，比率为8.91%；银行的一级杠杆率为2.33147亿美元，比率为9.13%[234] 股票回购计划情况 - 2021年4月27日董事会授权2021年股票回购计划，可回购最多240万股；2022年上半年回购405,847股，截至2022年6月30日，剩余271,472股可回购；2022年7月26日授权2022年计划，完成2021年计划后可回购最多110万股，约占已发行普通股的5.0%[170] 资产回报率与权益回报率情况 - 2022年第二季度，平均资产回报率和平均权益回报率分别为0.87%和10.22%，2021年同期分别为0.92%和10.16%[173] - 2022年上半年平均资产回报率和平均权益回报率分别为0.86%和9.93%，低于2021年同期的0.95%和10.25%[195] 生息资产与资金成本情况 - 2022年第二季度生息资产平均收益率从2021年同期的3.40%提高到3.47%，资金平均成本从0.33%降至0.22%，核心存款平均成本从0.19%降至0.15%，定期存款平均成本从0.56%降至0.32%，借款平均成本增加129个基点[185] - 2022年第二季度平均生息资产增加6820万美元，即2.9%，达到24亿美元，主要因平均证券增加1.2亿美元，即39.5%，平均贷款增加3810万美元，即2.0%，部分被短期投资减少8990万美元，即78.3%所抵消[186] - 生息资产平均收益率从2021年上半年的3.51%降至2022年上半年的3.44%，降7个基点[207] - 2022年上半年资金平均成本降至0.22%，较2021年同期降14个基点[207] - 2022年上半年平均生息资产增至24亿美元，较2021年同期增加9920万美元，增幅4.3%[208] - 2022年上半年平均证券增加1.583亿美元，增幅58.5%，短期投资减少6410万美元，降幅61.1%[208] - 2022年上半年平均活期存款增至6.344亿美元，较2021年同期增加5180万美元，增幅8.9%[207] 非利息收入与支出情况 - 2022年第二季度非利息收入增加33.2万美元，即13.8%，达到270万美元，主要因存款服务收费和费用增加27.1万美元，即13.1%[190] - 2022年第二季度非利息支出增加75.9万美元，即5.6%，达到1440万美元，主要因薪资和福利、其他非利息费用、专业费用等增加[193] - 2022年上半年非利息收入为510万美元，2021年同期为540万美元；服务收费和手续费增加56.2万美元，增幅14.2%；商业贷款的贷款级掉期费用收入减少3.7万美元，降幅63.8%；银行持有的人寿保险收入减少3.5万美元，降幅3.7%[211] - 2022年上半年，公司有价股权证券未实现损失为50.1万美元，2021年同期为8.3万美元；证券出售实现损失为4000美元，2021年同期为7.4万美元；非上市股权投资收益为14.1万美元，2021年同期为54.6万美元[212] - 2022年上半年非利息支出增加190万美元，增幅7.0%，达到2890万美元，2021年同期为2700万美元[215] 所得税费用与有效税率情况 - 2022年第二季度所得税费用为190万美元，有效税率为25.2%，低于2021年同期的210万美元和27.0%[194] - 2022年上半年所得税费用为360万美元，有效税率为24.7%，2021年同期为390万美元，有效税率为25.5%[217] 调整后效率比率情况 - 2022年上半年调整后效率比率为66.4%，2021年同期为65.3%[216] 证券业务情况 - 2022年上半年证券（无税务调整）为401.8万美元，2021年同期为213.1万美元；证券（税务等效基础）为401.8万美元，2021年同期为213.1万美元[219] 贷款承诺与信贷额度情况 - 截至2022年6月30日，公司对借款人的贷款承诺和信用证约为1.792亿美元，可用房屋净值和其他未动用信贷额度约为3.233亿美元[227] 定期存款账户情况 - 截至2022年6月30日，一年内到期的定期存款账户总计2.96亿美元[228] 合同义务与租赁负债情况 - 截至2022年6月30日，与供应商的剩余合同义务估计为1200万美元，其中450万美元预计在一年内支付，750万美元预计在未来五年内支付[229] - 截至2022年6月30日，租赁负债总计970万美元，2023年6月30日前预计支付的本金为130万美元，剩余84

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净收入为530万美元，摊薄后每股收益0.24美元，2021年同期净收入为580万美元，摊薄后每股收益0.24美元[144] - 2022年第一季度净利息收入为1870万美元，较2021年同期增加67.2万美元，增幅3.7%；利息支出减少76.2万美元，降幅38.0%，其中存款利息支出减少74.2万美元，降幅42.8%[144] - 2022年第一季度公司确认PPP收入56.2万美元，2021年同期为240万美元；截至2022年3月31日，公司剩余递延PPP贷款处理费25.5万美元[150] - 截至2022年3月31日，公司总资产为26亿美元，较2021年12月31日增加170万美元，增幅0.7%；现金及现金等价物减少4060万美元，降幅39.2%，至6290万美元；投资证券减少540万美元，降幅1.3%，至4.231亿美元；除PPP贷款外，总贷款增加8080万美元，增幅4.4%，至19亿美元[157] - 截至2022年3月31日，总贷款为19亿美元，较2021年12月31日增加6160万美元，增幅3.3%；除PPP贷款外，总贷款增加8080万美元，增幅4.4%[159] - 截至2022年3月31日，不良贷款总额为400万美元，占总贷款的0.21%，2021年12月31日为500万美元，占比0.27%；不良资产占总资产的0.16%，2021年12月31日为0.20%；贷款损失准备金占总贷款的1.00%，2021年12月31日为1.06%；贷款损失准备金占不良贷款的484.2%，2021年12月31日为398.6%[161] - 截至2022年3月31日，总存款为23亿美元，较2021年12月31日增加2130万美元，增幅0.9%，核心存款增加4420万美元，增幅2.4%[162] - 截至2022年3月31日，总借款较2021年12月31日减少100万美元，降幅4.5%，至2130万美元[163] - 截至2022年3月31日，股东权益为2.191亿美元，占总资产的8.6%，较2021年12月31日减少460万美元[164] - 2022年3月31日，公司每股账面价值为9.63美元，有形账面价值为8.97美元，较2021年12月31日分别下降0.24美元和2.6%[165] - 2022年第一季度，净收入为530万美元，摊薄后每股收益0.24美元，净利息收入为1870万美元[168] - 2022年第一季度，平均生息资产为24亿美元，较2021年同期增加1.305亿美元，增幅5.8%，主要因平均证券增加1.97亿美元，增幅83.1%[179] - 2022年第一季度，净利息收入较2021年同期增加67.2万美元，增幅3.7%，主要因利息支出减少76.2万美元，降幅38.0%[175] - 2022年第一季度，净息差为3.18%，税等效净息差为3.20%，较2021年同期分别下降0.06和0.06个百分点[177] - 2022年第一季度，贷款收益率较2021年同期下降19个基点至3.84%，平均生息资产收益率下降21个基点至3.39%[178] - 2022年第一季度，平均资金成本较2021年同期下降16个基点至0.22%，核心存款平均成本下降7个基点至0.14%[180] - 贷款损失准备金从2021年第一季度的7.5万美元降至2022年第一季度的负42.5万美元，减少了50万美元[182] - 2022年第一季度净冲销额为5.4万美元，2021年同期为5000美元[182] - 非利息收入从2021年第一季度的300万美元降至2022年第一季度的230万美元，减少了65.6万美元，降幅21.8%[184] - 非利息支出从2021年第一季度的1330万美元增至2022年第一季度的1450万美元，增加了110万美元，增幅8.5%[185] - 2022年第一季度所得税费用为170万美元，有效税率24.2%；2021年同期为180万美元，有效税率24.1%[186] - 2022年和2021年第一季度，公司分别发放贷款1.494亿美元和1.083亿美元[197] - 2022年和2021年第一季度，公司分别购买证券2060万美元和7980万美元[197] - 截至2022年3月31日，合并报表的总资本（风险加权资产）为2.64483亿美元，比率为13.97%；银行的总资本为2.47643亿美元，比率为13.09%[204] - 截至2022年3月31日，合并报表的一级资本（风险加权资产）为2.25532亿美元，比率为11.91%；银行的一级资本为2.28335亿美元，比率为12.07%[204] - 截至2022年3月31日，合并报表的普通股一级资本（风险加权资产）为2.25532亿美元，比率为11.91%；银行的普通股一级资本为2.28335亿美元，比率为12.07%[204] - 截至2022年3月31日，合并报表的一级杠杆比率（调整后平均资产）为2.25532亿美元，比率为8.94%；银行的一级杠杆比率为2.28335亿美元，比率为9.07%[204] - 截至2021年12月31日，合并报表的总资本（风险加权资产）为2.61093亿美元，比率为14.27%；银行的总资本为2.43788亿美元，比率为13.35%[204] - 截至2021年12月31日，合并报表的一级资本（风险加权资产）为2.21673亿美元，比率为12.12%；银行的一级资本为2.24001亿美元，比率为12.26%[204] PPP业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司收到SBA对2146份PPP贷款申请的资金批准，总额3.022亿美元；处理了2093份PPP贷款减免申请，总额2.961亿美元；PPP贷款从2021年12月31日的2530万美元降至2022年3月31日的610万美元，降幅76.3%[149] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司有两笔商业房地产贷款处于CARES法案修改之下，未偿还本金余额为1210万美元；住宅和消费贷款无未偿还延期[154] - 截至2022年3月31日，除PPP贷款外，总贷款增加8080万美元，增幅4.4%，其中商业房地产贷款增加5950万美元，增幅6.1%，商业和工业贷款减少1070万美元，降幅4.7%；住宅房地产贷款增加1240万美元，增幅1.9%[159] 证券投资业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司可供出售证券投资组合较2021年12月31日减少2040万美元，降幅10.5%，至1.739亿美元；持有至到期证券投资组合增加1530万美元，增幅6.9%，至2.376亿美元[158] 借款与信贷额度相关数据 - 2022年3月31日和2021年12月31日，从联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿还借款分别为170万美元和270万美元[193] - 2022年3月31日，公司在FHLB的可用借款额度为4.641亿美元[193] - 公司与其他代理银行分别有1500万美元和5000万美元的可用信贷额度，2022年3月31日和2021年12月31日，这些信贷额度均无未偿还余额[194] 定期存款与合同义务相关数据 - 截至2022年3月31日，一年内到期的定期存款账户总计3.307亿美元[198] - 截至2022年3月31日，与供应商的剩余合同义务估计为1310万美元，其中450万美元预计在一年内支付，860万美元预计在未来五年内支付[199] - 截至2022年3月31日，租赁负债总计1010万美元，2023年3月31日止十二个月预计支付的本金为140万美元，剩余870万美元预计在2023年3月31日后支付[199] 次级票据发行情况 - 2021年4月20日，公司完成向特定合格机构买家私募发行本金总额为2000万美元的4.875%固定至浮动利率次级票据，2021年8月1日起按4.875%的固定年利率每季度付息，2026年5月1日起按基准利率加412个基点付息[200]

公司基本信息 - 2016年10月21日，公司收购奇科皮银行公司，公司名称变更为新英格兰西部银行公司[20] - 公司网站为www.westfieldbank.com，可查看和下载向SEC提交的文件[184] 公司机构与人员情况 - 截至2021年12月31日，银行有25家分行、17台独立自动取款机和5台季节性或临时自动取款机，另有第三方拥有和维护的6台独立和30台季节性或临时自动取款机[19][23] - 截至2021年6月30日，公司在汉普登县持有约14.0%的存款，是该地区16家银行和储蓄机构中市场份额第二大的[28] - 截至2021年12月31日，银行共有355名员工，其中298名全职员工，57名兼职员工[30] - 截至2021年12月31日，约65%的员工为女性，21%的员工为少数民族、退伍军人或残疾人[32] 贷款业务总体情况 - 2021年12月31日，公司贷款组合总额为19亿美元，占总资产的73.5%，2020年12月31日为19亿美元，占总资产的81.5%[34] - 公司主要向个人、商业实体、非营利组织和专业机构放贷，重点发展高质量商业关系[34] - 公司雇佣经验丰富的商业贷款人员，与外部贷款审查公司合作审查商业贷款组合的内部信用评级[36] - 公司内部住宅贷款发起和承销人员负责发起住宅贷款并确保合规，内部合规部门监控住宅贷款发起活动[36] - 公司董事会执行委员会批准超过规定金额限制的贷款关系[37] - 2021年12月31日，公司对单一借款人的一般监管贷款限额为3660万美元，最大贷款敞口为2420万美元的商业贷款关系，其中1920万美元未偿还[38] - 2021年12月31日，公司总贷款毛额为18.62979亿美元，净贷款为18.44929亿美元[56] - 截至2021年12月31日，贷款到期总额为18.62979亿美元，贷款净额为18.44929亿美元[58] - 2021 - 2019年贷款年初余额分别为19.26846亿、17.7177亿、16.92456亿美元，年末余额分别为18.62979亿、19.26846亿、17.7177亿美元[60] - 2021 - 2019年贷款总发放额分别为6.1141亿、6.54572亿、3.72709亿美元，总扣除额分别为6.75277亿、4.99496亿、2.93395亿美元[60] 各类贷款业务数据 - 2021年12月31日，商业房地产贷款总计9.8亿美元，占总贷款的52.6%，2020年12月31日为8.339亿美元，占总贷款的43.3%[39] - 2021年和2020年12月31日，商业房地产贷款中的商业建设贷款分别为8320万美元和1.033亿美元[41] - 2021年12月31日，公司商业和工业贷款组合总计2.267亿美元，占总贷款的12.2%，2020年12月31日为3.791亿美元，占总贷款的19.7%[43] - 截至2021年12月31日，商业贷款对酒店和住宿行业的集中度最高，约占商业贷款组合的6.8%[44] - 2021年12月31日，薪资保护计划（PPP）贷款总计2530万美元，占总贷款的1.4%[43][45] - 2021年和2020年12月31日，住宅房地产贷款组合分别为5.523亿美元，占总贷款的29.6%和6.047亿美元，占总贷款的31.4%[49] - 2021年和2020年12月31日，房屋净值贷款分别为9980万美元和1.039亿美元，均占总贷款的5.4%[52] - 2021年和2020年12月31日，消费贷款分别为430万美元和520万美元，均占总贷款的0.2%[53] 贷款质量相关数据 - 截至2021年12月31日，受批评贷款总额为8260万美元，占贷款总额的4.4%，2020年分别为1.471亿美元和7.6%[65] - 截至2021年12月31日，不良分类贷款总额为3110万美元，占贷款总额的1.7%，2020年分别为5500万美元和2.9%[66] - 截至2021年12月31日，受损贷款总额为2050万美元，占贷款总额的1.1%，2020年分别为2910万美元和1.5%[67] - 2021 - 2019年非应计贷款分别为500万美元、780万美元、990万美元，分别占贷款总额的0.27%、0.41%、0.56%[69] - 2021 - 2017年非应计房地产贷款分别为453.2万、710.9万、883.6万、1094.8万、961.6万美元[73] - 2021 - 2017年非应计其他贷款分别为43.2万、73.2万、104.5万、253.6万、313.9万美元[73] - 2021 - 2017年不良贷款占总贷款的比例分别为0.27%、0.41%、0.56%、0.79%、0.78%[73] 贷款损失准备金相关数据 - 2021年12月31日贷款损失准备金与总贷款比率为1.06%，2020年为1.10%；不含PPP贷款时，2021年和2020年该比率分别为1.08%和1.20%[82] - 2021 - 2017年各年年初贷款损失准备金余额分别为2115.7万、1410.2万、1205.3万、1083.1万、1006.8万美元[86] - 2021 - 2017年各年总冲销额分别为64.5万、96.3万、170万、115万、104.8万美元[86] - 2021 - 2017年各年总回收额分别为20万、24.3万、107.4万、47.2万、45.1万美元[86] - 2021 - 2017年各年净冲销（回收）额分别为 - 44.5万、 - 72万、 - 62.6万、 - 67.8万、 - 59.7万美元[86] - 2021 - 2017年各年贷款损失（信贷）拨备分别为 - 92.5万、777.5万、267.5万、190万、136万美元[86] - 2021 - 2017年各年年末贷款损失准备金余额分别为1978.7万、2115.7万、1410.2万、1205.3万、1083.1万美元[86] - 2021 - 2017年各年总贷款应收款分别为18.62979亿、19.26846亿、17.7177亿、16.92456亿、16.25947亿美元[86] - 2021 - 2017年各年平均未偿还贷款分别为18.87926亿、19.22607亿、17.21884亿、16.66266亿、15.97599亿美元[86] - 2021 - 2017年各年净贷款冲销占平均贷款的百分比分别为0.02%、0.04%、0.04%、0.04%、0.04%[86] - 2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，公司贷款损失准备金总额分别为1978.7万美元、2115.7万美元和1410.2万美元，占贷款总额比例均为100%[90] - 2021年和2020年，公司购买的信用受损贷款分别为690万美元和850万美元[92] - 2021年12月31日，商业房地产贷款损失准备金为1297万美元，贷款余额为97996.9万美元，占比53.3%[90] - 2021年12月31日，住宅一至四户家庭房地产抵押贷款损失准备金为335.8万美元，贷款余额为55233.2万美元，占比30.1%[90] - 2021年12月31日，商业和工业贷款损失准备金为264.3万美元，贷款余额为20134万美元，占比11.0%[90] 证券投资相关数据 - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司持有的FHLB股票分别为220万美元和470万美元[99] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司均持有42.3万美元的大西洋社区银行家银行股票[100] - 2021年、2020年和2019年，公司可供出售证券的摊销成本分别为19903.7万美元、20057.8万美元和22810.1万美元，公允价值分别为19435.2万美元、20188万美元和22770.8万美元[103] - 2021年，公司持有至到期证券的摊销成本为22227.2万美元，公允价值为21974.8万美元；2020年和2019年无相关数据[103] - 2021年、2020年和2019年，公司证券投资组合总额的摊销成本分别为42130.9万美元、20057.8万美元和22810.1万美元，公允价值分别为41410万美元、20188万美元和22770.8万美元[103] - 2020年12月31日，可出售债务证券中政府赞助企业债务摊销成本为1.4902亿美元，加权平均收益率为1.25%；持有至到期的美国国债证券摊销成本为0.9979亿美元，加权平均收益率为1.09%[105] 存款业务相关数据 - 2021年12月31日，核心存款占总存款的82.1%，2020年为71.0%；剩余期限不足一年的定期存款分别为3.63亿美元和5.032亿美元[108] - 2020年12月31日，经纪存款包含在定期存款中，总计5530万美元；2021年12月31日资产负债表上无经纪存款[107] - 2021年12月31日，活期存款金额为6.41284亿美元，占比28.4%；2020年金额为5.41759亿美元，占比26.5%；2019年金额为3.93303亿美元，占比23.4%[112] - 2021年12月31日，计息支票账户金额为1.45739亿美元，占比6.5%，加权平均利率为0.31%；2020年金额为0.94936亿美元，占比4.7%，加权平均利率为0.45%；2019年金额为0.70182亿美元，占比4.2%，加权平均利率为0.49%[112] - 2021年12月31日，定期储蓄账户金额为2.17564亿美元，占比9.6%，加权平均利率为0.07%；2020年金额为1.75595亿美元，占比8.6%，加权平均利率为0.09%；2019年金额为1.30158亿美元，占比7.7%，加权平均利率为0.11%[112] - 2021年12月31日，货币市场账户金额为8.5033亿美元，占比37.7%，加权平均利率为0.24%；2020年金额为6.4079亿美元，占比31.4%，加权平均利率为0.40%；2019年金额为4.35396亿美元，占比26.0%，加权平均利率为0.66%[112] - 2021年12月31日，核心存款账户总计18.54918亿美元，占比82.2%，加权平均利率为0.14%；2020年总计14.5308亿美元，占比71.1%，加权平均利率为0.21%；2019年总计10.29039亿美元，占比61.2%，加权平均利率为0.33%[112] - 2021年12月31日，核心存款账户未保险部分总计6.86212亿美元；2020年为4.83364亿美元；2019年为3.01459亿美元[113] - 2021年12月31日，定期存款账户未保险部分总计3.2807亿美元，其中3个月或更短期限为4.2万美元，3 - 6个月为210万美元，6 - 12个月为2.2万美元，超过12个月为3064.3万美元[115] - 2021年12月31日，25万美元及以上定期存款总额为65860千美元，加权平均利率为0.47%；2020年12月31日总额为179359千美元，加权平均利率为0.63%[117] - 2021年12月31日，定期存款按利率划分，0.10%及以下占比21.5%，0.11% - 0.20%占比5.9%，0.21% - 0.30%占比21.7%，0.31% - 0.40%占比39.8%，0.41%及以上占比11.1%[119] 公司借款与信贷额度情况 - 2021年12月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的额外借款能力为4.805亿美元[121] - 公司与FHLB有950万美元的隔夜理想通道信贷额度，2021年12月31日和2020年12月31日无未偿还预付款[122] - 公司与联邦储备银行（

净利润与每股收益变化 - 2021年第三季度净利润600万美元，摊薄后每股收益0.27美元，2020年同期分别为210万美元和0.08美元；2021年前九个月净利润1750万美元，摊薄后每股收益0.74美元，2020年同期分别为620万美元和0.25美元[147] - 2021年第三季度净利润为600万美元，每股摊薄收益0.27美元，2020年同期净利润为210万美元，每股摊薄收益0.08美元，净利润增加390万美元，增幅187.3%[184] - 截至2021年9月30日的九个月，公司净收入为1750万美元，摊薄后每股收益0.74美元；2020年同期净收入为620万美元，摊薄后每股收益0.25美元[207] 贷款损失拨备变化 - 2021年第三季度贷款损失拨备为负10万美元，2020年同期为270万美元；2021年前九个月贷款损失拨备为负120万美元，2020年同期为730万美元[147] - 2021年第三季度公司录得贷款损失信贷10万美元，而2020年同期贷款损失拨备为270万美元；2021年第三季度净回收6.7万美元，2020年同期净冲销28.6万美元[200] - 2021年前9个月贷款损失拨备减少850万美元，降幅116.8%，至负120万美元[222] 净利息收入与净息差变化 - 2021年第三季度净利息收入增加280万美元，增幅17.4%，达1880万美元，净息差为3.18%；2021年前九个月净利息收入增加900万美元，增幅19.6%，达5460万美元，净息差为3.16%[148] - 2021年第三季度净利息收入为1880万美元，较2020年同期的1600万美元增加280万美元，增幅17.4%[195] - 2021年第三季度净利息收益率为3.18%，税等效基础上为3.20%，2020年同期分别为2.81%和2.83%[196] - 截至2021年9月30日的九个月，净利息和股息收入为5459.5万美元；2020年同期为4563.5万美元[209] - 截至2021年9月30日的九个月，净利息利差为3.03%，税等效基础上为3.04%；2020年同期分别为2.44%和2.46%[209] - 2021年前9个月净利息收入增加900万美元，增幅19.6%，达5460万美元[217] - 2021年前9个月净息差为3.16%，税等效基础上为3.18%，均高于2020年同期[218] PPP贷款业务情况 - 公司获SBA批准2146份PPP贷款申请，总额3.022亿美元；截至2021年9月30日，已处理1798份贷款减免申请，总额2.433亿美元[153] - 截至2021年9月30日，PPP贷款总额从2020年12月31日的1.673亿美元降至5890万美元，降幅64.8%[153] - 2021年前九个月，公司确认PPP贷款发起费收入和利息收入580万美元，2020年同期为260万美元；截至2021年9月30日，剩余递延PPP贷款处理费160万美元[154] 贷款修改业务情况 - 截至2021年9月30日，根据《CARES法案》批准的贷款修改降至11笔，金额4280万美元，占除PPP贷款外总贷款的2.4%[157] - 4280万美元剩余修改贷款中，3350万美元（8笔），占比78.3%，发放给酒店行业；900万美元（1笔）发放给辅助生活设施；27.6万美元（2笔）发放给住宅借款人[157] - 4280万美元未偿还修改贷款中，3350万美元（7笔），占比78.3%，已恢复仅支付利息[157] - 商业房地产贷款占总贷款的51.4%，其中酒店贷款修改比例为3.6%，成人护理/辅助生活贷款修改比例为1.0%[159] 资产相关数据变化 - 截至2021年9月30日，总资产为25亿美元，较2020年12月31日增加1.449亿美元，增幅6.1%[167] - 2021年前九个月，现金及现金等价物增加6110万美元，增幅69.8%，至1.485亿美元；投资证券增加1.606亿美元，增幅79.5%，至3.624亿美元；净贷款（不包括5890万美元的PPP贷款）增加2710万美元，增幅1.5%，至18亿美元[167] - 截至2021年9月30日，可供出售证券投资组合较2020年12月31日增加620万美元，增幅3.1%，至2.08亿美元；持有至到期证券投资组合为1.544亿美元[168] - 截至2021年9月30日，总贷款为18亿美元，较2020年12月31日减少8120万美元，降幅4.2%，主要因PPP贷款减少1.084亿美元，降幅64.8%；剔除PPP贷款后，总贷款增加2710万美元，增幅1.5%[169] 贷款出售与服务业务情况 - 2021年前九个月，公司向二级市场出售4000万美元固定利率、低息住宅房地产贷款；截至2021年9月30日，公司为出售给二级市场的7100万美元贷款提供服务，高于2020年12月31日的3810万美元[170] 非应计与非performing贷款情况 - 截至2021年9月30日，非应计贷款若按条款执行，2021年和2020年前九个月将分别额外获得20.4万美元和31.3万美元利息收入[171] - 截至2021年9月30日，非 performing 贷款为560万美元，占总贷款（不包括PPP贷款）的0.32%，低于2020年12月31日的780万美元和0.45%；非 performing 资产占总资产（不包括PPP贷款）的0.23%，低于2020年12月31日的0.36%[172] 存款相关数据变化 - 截至2021年9月30日，总存款为22亿美元，较2020年12月31日增加1.867亿美元，增幅9.2%，主要因核心存款增加3.582亿美元，增幅24.7%；定期存款减少1.715亿美元，降幅29.1%[173][175] - 2021年第三季度平均活期存款增加8620万美元，增幅16.3%，占总平均存款的28.0%，2020年同期占比27.1%[197] - 2021年前9个月平均活期存款增加1.192亿美元，增幅25.1%，至5936万美元[220] 借款相关数据变化 - 截至2021年9月30日，总借款较2020年12月31日减少3440万美元，降幅59.5%，至2350万美元；FHLB预付款减少5410万美元，降幅93.4%，至380万美元[176] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，向FHLB的未偿借款分别为380万美元和5790万美元[233] 股东权益与监管资本比率情况 - 截至2021年9月30日，股东权益为2.183亿美元，占总资产的8.7%，低于2020年12月31日的2.266亿美元和9.6%；公司和银行的监管资本比率继续超过联邦银行法规规定的“资本充足”水平[177][179] - 截至2021年9月30日，公司合并总资本为2.57164亿美元，比率为14.63%；银行总资本为2.38663亿美元，比率为13.60%，均超过最低资本充足率8.00% [237] - 截至2021年9月30日，公司合并一级资本为2.17704亿美元，比率为12.38%；银行一级资本为2.18826亿美元，比率为12.47%，均超过最低一级资本充足率6.00% [237] - 截至2021年9月30日，公司合并一级普通股资本为2.17704亿美元，比率为12.38%；银行一级普通股资本为2.18826亿美元，比率为12.47%，均超过最低一级普通股资本充足率4.50% [237] - 截至2021年9月30日，公司合并一级杠杆率为8.80%；银行一级杠杆率为8.89%，均超过最低一级杠杆率4.00% [237] 第三季度其他财务指标变化 - 2021年第三季度平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.96%和10.85%，2020年同期分别为0.35%和3.61%[184] - 2021年第三季度利息支出减少300万美元，降幅67.0%，利息和股息收入减少20.9万美元，降幅1.0%[195] - 2021年第三季度生息资产平均收益率从2020年同期的3.61%降至3.45%，下降16个基点[197] - 2021年第三季度资金平均成本从2020年同期的0.83%降至0.26%，下降57个基点[197] - 2021年第三季度定期存款平均成本从2020年同期的1.50%降至0.47%，下降103个基点[197] - 2021年第三季度借款平均成本增加165个基点[197] - 截至2021年9月30日的三个月，平均生息资产增加7130万美元，即3.1%，达到23亿美元[198] - 截至2021年9月30日的三个月，非利息收入增加110万美元，即51.4%，达到330万美元[203] - 2021年第三季度公司有价权益证券未实现收益1.1万美元，2020年同期未实现损失4000美元；2021年第三季度证券出售收益2000美元，2020年同期为190万美元[204] - 截至2021年9月30日的三个月，非利息支出增加120万美元，即9.1%，达到1400万美元[205] - 2021年第三季度所得税费用为210万美元，有效税率为25.9%；2020年同期为48.8万美元，有效税率为18.8%[206] 前九个月其他财务指标变化 - 截至2021年9月30日的九个月，平均资产回报率和平均股权回报率分别为0.95%和10.45%；2020年同期分别为0.36%和3.59%[207] - 2021年前9个月平均生息资产增加1.326亿美元，增幅6.1%，达23亿美元[221] - 2021年前9个月非利息收入增加190万美元，增幅28.3%，达870万美元[225] - 2021年前9个月非利息支出增加360万美元，增幅9.6%，至4100万美元[227] - 2021年前9个月所得税费用为600万美元，有效税率25.6%，高于2020年同期[228] - 2021年前9个月公司报告可售权益证券未实现损失7.2万美元，2020年同期为未实现收益13.3万美元[226] 信贷额度与未偿还余额情况 - 公司与其他代理银行有总额6500万美元的可用信贷额度，与美联储贴现窗口有770万美元的可用信贷额度，截至2021年9月30日和2020年12月31日，这些额度均无未偿还余额[234] 公司义务与承诺情况 - 截至2021年9月30日，公司经营租赁义务总计1.0865亿美元，其中1年内到期149.2万美元，1 - 3年到期240.2万美元，3 - 5年到期209.2万美元，5年后到期487.9万美元[239] - 截至2021年9月30日，公司借款和债务总计2.3452亿美元，其中联邦住房贷款银行借款3829万美元，次级债务1.9623亿美元[239] - 截至2021年9月30日，公司信贷承诺总计5.61006亿美元，其中可用信贷额度3.37727亿美元，其他贷款承诺2.00897亿美元，信用证2238.2万美元[239] - 截至2021年9月30日，公司供应商合同义务总计1344.8万美元，其中1年内到期394.1万美元，1 - 3年到期786.8万美元，3 - 5年到期163.9万美元[239] 市场风险敏感性评估情况 - 公司自2020年年报发布以来，对市场风险敏感性的评估无重大变化[241]