信息披露制度总则 - 公司制定信息披露制度旨在确保信息披露的及时性、准确性、充分性和完整性，保护投资者权益，依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及科创板上市规则等法律法规 [1] - 信息披露范围涵盖重大信息，包括财务业绩、收购兼并、重大投资、经营事项、诉讼仲裁等七大类，需通过指定媒体发布招股说明书、定期报告和临时报告等形式 [1][2] - 制度适用对象包括董事会、董监高、控股子公司、持股5%以上股东及实际控制人等，均需履行信息披露义务 [1][3] 信息披露基本原则 - 公司需遵循真实、准确、完整、及时、公平原则，使用简明语言披露信息，禁止夸大或误导性陈述，不得选择性披露或遗漏重大风险 [7][8][9][11][12][13] - 所有投资者应平等获取信息，公司通过业绩说明会等形式沟通时不得泄露未公开重大信息 [14] - 重大事件如董事会决议、协议签署等触发披露时点，若出现泄密或市场传闻需立即披露现状及风险因素 [15][16] 信息披露内容与形式 - 定期报告包括年度、中期和季度报告，需经董事会审议且财务信息由审计委员会审核，董事无法保证内容需投反对票或弃权票 [23][37][38][40] - 临时报告涵盖股东会决议、关联交易、重大诉讼等事项，需由董事会发布并加盖公章，披露标准包括交易金额占资产10%以上或净利润影响超10%等 [24][25][48][49] - 自愿披露信息需审慎客观，避免选择性披露，涉及商业秘密且可能引发不正当竞争的，可暂缓或豁免披露 [29][30] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人包括董监高、控股股东、中介机构等，需登记姓名、知悉时间及内容等信息，档案保存至少10年 [78][79][83][90] - 公司需制作重大事项进程备忘录，记录关键时点及参与人员，并在披露后报送交易所，内幕信息保密义务贯穿公开前全过程 [87][91][93] - 违规泄露或利用内幕交易将面临监管处罚，公司需自查并追究责任，涉嫌犯罪的移交司法机关处理 [96][97][98] 特殊情形处理 - 业绩预告需在会计年度结束1个月内披露，若净利润变动超50%或净资产为负需提前警示，业绩快报与定期报告差异超10%需更正 [41][42][46] - 关联交易披露标准为自然人交易超30万元或法人交易超300万元且占资产0.1%以上，免披露情形包括现金认购公开发行债券等 [52][57] - 股票交易异常波动需披露核查公告，涉及控制权变更等传闻需及时澄清，重大风险如主要资产被查封超30%需立即披露 [62][65][66] 附则与执行 - 制度自董事会通过生效，与法律法规冲突时以后者为准，未尽事宜按《公司章程》执行，董事会拥有解释和修订权 [110][111][112] - 信息披露文件需经董事会秘书审核，重大决策前需征询信披意见，确保内容无重大遗漏 [75][74]

信息披露管理制度总则 - 公司制定本制度旨在规范信息披露行为，保护股东权益，确保信息真实性、准确性、完整性、及时性和公平性，依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规[2][3] - 信息披露义务人包括董事、高管、各部门及子公司负责人、持股5%以上股东及关联人，需依法履行披露义务[3][4] - 公司可自愿披露对利益相关者决策有重大影响的非敏感信息，如发展战略、经营理念等[4] 信息披露各方职责 - 董事会统一领导信息披露事务，董事会秘书具体协调组织，董事长为第一责任人[8] - 董事需勤勉尽责关注信息披露文件编制，主动调查重大事项；高管需及时向董事会报告经营财务重大变化[5][6][10] - 投资者关系部门负责日常信披管理，包括起草定期/临时报告、审查信息合规性及发布[7][13] 披露原则与内容标准 - 信息披露需遵循真实、及时、完整、准确、公平五大原则，文件包括定期报告和临时公告[9][10][16] - 定期报告需在会计年度结束4个月内（年报）、上半年结束2个月内（中报）、季度结束1个月内（季报）完成披露[11][12][18] - 重大交易（如资产购买、对外投资、担保等）达到《上市规则》标准时需在2个工作日内公告[12][20] 信息流转与保密机制 - 定期报告由董事会秘书组织编制，经董事会审计委员会审议后披露；临时公告需经董事长审定后发布[16][17][18] - 内幕信息知情人（如董事、高管、控股股东相关人员）需严格保密，禁止通过任何形式泄露未公开信息[19][35][36] - 信息披露前需控制知情范围，若信息已泄露或股价异常波动应立即披露[19][40] 子公司与档案管理 - 子公司负责人为信息报告第一责任人，需及时向公司董事会上报重大事项[46][47] - 信息披露文件由董事会秘书统一归档，股东会/董事会文件保存期限为十年[23][53][54] 违规责任与附则 - 擅自披露信息或工作失职导致损失的责任人将面临处分、赔偿及监管处罚[24][56][57] - 制度由董事会解释，未尽事宜按《证券法》《上市规则》等执行[25][27][65]