借壳上市交易结构 - 博达合一通过两期协议转让方式受让三超新材1898.54万股股份，第一期转让价24.52元/股，交易对价2.5133亿元[5] - 第二期支付定金6000万元，两期合计支付超3.1亿元[6] - 博达合一拟现金认购三超新材定向增发的1247.5万股，发行完成后持股比例将从16.62%提升至24.83%[6] - 交易完成后控股股东变更为博达合一，实控人变更为柳敬麒[7] 标的公司财务数据 - 三超新材2024年营收3.488亿元，亏损1.4亿元，超硬材料制品贡献收入3.11亿元（占89%），电镀金刚线产品收入2.398亿元[4][5] - 博达合一2024年营收21.63亿元，净利润3.95亿元，2025上半年营收18.43亿元，净利润4亿元，资产负债率从62.16%降至51.74%[10][11] 资产整合路径 - 借壳主体博达合一为控股平台，旗下核心资产博达新能主营光伏组件/电池片/硅片，具备全球供应链能力[10] - 实控人柳敬麒通过家族持股100%控制博达合一（个人持股95%），同时控股注册资本1亿元的无锡壹阳能源（储能业务）[8][11] - 交易后三超新材主业或转向光伏+储能，形成产业链协同[10][11] 实控人背景 - 柳敬麒在10家企业担任法人，包括5家存续企业（光伏/储能/电力技术）和5家注销企业[11][12] - 核心企业无锡博达合一注册资本5000万元，成立仅1年即实现34.49亿元总资产[10][12] - 宁波博达和一等关联企业显示其业务布局覆盖长三角及中西部地区[12]

公司业务构成 - 2024年1至12月份公司营业收入中超硬材料制品占比89.14%，其他行业占比10.86% [1] 控制权变更事项 - 公司正在筹划控制权变更相关事宜，股票自2025年7月31日起停牌 [3] - 公司股票于2025年8月5日复牌 [3] - 停牌及复牌依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等规定执行 [3]

公司业务构成 - 2024年1至12月份公司营业收入中超硬材料制品占比89.14% [1] - 其他行业收入占比10.86% [1] 股权变动 - 2025年8月1日控股股东邹余耀及股东刘建勋与博达合一签署股份转让协议 [3] - 博达合一分两期受让18,985,384股股份 [3] - 第一期交割及表决权放弃完成后控股股东变更为博达合一 [3] - 实际控制人变更为柳敬麒 [3] - 第二期股份转让需另行签署协议 [3] 公司基本信息 - 公司证券简称三超新材 [3] - 证券代码SZ 300554 [3] - 公告发布日收盘价24.09元 [3]

业务结构 - 2024年1至12月公司超硬材料制品业务收入占比89.14% [1] - 其他行业业务收入占比10.86% [1] 定向增发方案 - 向特定对象博达合一发行约1248万股A股股票 [3] - 发行数量不超过发行前总股本的30% [3] - 发行价格确定为20.04元/股 [3] - 募集资金总额不超过2.5亿元人民币 [3] - 募集资金用途为补充流动资金及偿还银行贷款 [3] - 方案已获第四届董事会第七次会议及博达合一股东会审议通过 [3]