审计委员会职责与工作流程 - 审计委员会需积极履行审计和监督职责，勤勉尽责，确保年报编制和披露工作的质量 [1] - 年度财务报告审计时间安排由审计委员会与会计师事务所协商确定 [1] - 审计委员会需督促会计师事务所按时提交审计报告，并记录督促过程及结果 [1] 财务报告审计流程 - 审计委员会需在年审注册会计师进场前审阅公司财务报表并形成书面意见 [1] - 年审注册会计师进场后，审计委员会需加强沟通，在初步审计意见出具后再次审阅财务报表并形成书面意见 [1] - 审计委员会需对年度财务审计报告进行表决，形成决议后提交董事会审核 [2] 会计师事务所聘任与改聘 - 审计委员会需向董事会提交会计师事务所年度审计工作总结及下年度续聘或改聘决议，相关文件需在年报中披露 [2] - 原则上不得在年报审计期间改聘会计师事务所，确需改聘时需约见前任和拟改聘事务所，评估执业质量并判断改聘理由充分性 [2] - 续聘下一年度会计师事务所时，审计委员会需全面评价其年度审计工作质量，形成肯定或否定意见后提交董事会决议 [2] - 改聘下一年度会计师事务所时，需通过沟通对前任和拟改聘事务所进行评价，形成意见后提交董事会和股东会审议 [2] 信息披露与保密义务 - 审计委员会在改聘或续聘会计师事务所时，需将沟通情况、评估意见及建议形成书面记录并由当事人签字，股东会决议披露后三个工作日内报告证监局 [3] - 审计委员会委员在年报编制和审议期间负有保密义务，严防泄密及内幕交易 [3] - 公司财务负责人需协调审计委员会与会计师事务所的沟通，为审计委员会履行职责创造条件 [3] 制度执行与解释 - 本制度未尽事宜需依照相关法律法规及公司章程执行 [3] - 本工作规程由公司董事会制定并解释，自董事会审议通过后生效 [3]

收购交易 - 公司拟以6.76亿元收购泸州弘盛100%股权，交易构成关联交易[1][4] - 收购目的在于获取泸州弘盛的土地资产，推动化工项目实施[4] - 泸州弘盛成立于2022年11月，注册资本3.6亿元，主要提供园区管理服务和热力供应[5] - 截至2024年末，泸州弘盛资产总额3.36亿元，净资产3.36亿元，评估价值6.76亿元，评估增值率101.29%[5] 土地资产与项目规划 - 泸州弘盛土地将通过司法拍卖取得，账面金额非原始购建成本[5] - 公司10万吨绿色化工项目选址位于泸州弘盛土地所在化工园区，用地约325亩[6] - 计划利用该土地发展绿色精细化学品产业、新型肥料产业和科研开发试验基地[6] - 该关联交易已通过董事会审议，尚需股东会批准[6] 公司业绩 - 2022-2024年营业收入分别为75.34亿元、64.18亿元和50.69亿元，同比变化+11.57%、-14.81%和-21.02%[7][8] - 2022-2024年归母净利润分别为3.67亿元、1.50亿元和7625.74万元，同比变化-17.68%、-59.15%和-49.17%[7][8] - 2024年一季度营业总收入15.02亿元，同比增长16.64%，归母净利润3683万元，同比增长10.26%[8] 战略转型 - 公司正从传统化肥业务向绿色化工领域转型[9] - 计划投资11.71亿元建设10万吨绿色化工项目，预计年均销售收入9.93亿元，年均利润总额1.04亿元[9] - 本次收购是绿色化工项目落地的重要环节[9] - 公司总市值72.28亿元，股价报4.61元/股[9]

财务表现 - 2025年第一季度营业收入16.04亿元，同比增长37.41% [1] - 净亏损6672.55万元，去年同期净利润464.61万元 [1]