山东齐鲁华信实业股份有限公司 计 报 官 告 中天运会计师事务所 (特殊普通合伙) JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS (LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 报告编码:京25RWU44LPV l l 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 目 录 | 一、审计报告 | 第 1-5 页 | | --- | --- | | 二、财务报表 | 第 6-17 页 | | 三、财务报表附注 | 第 18-99 页 | | 四、会计师事务所营业执照、资格证书 | 第 100-103 页 | l B F 日 F 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) JONTEN CPAS 审计报告 中天运[2025]审字第 90035 号 山东齐鲁华信实业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 合并财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师 ...

募集资金情况 - 初始发行股票33,457,800股，募集资金总额234,204,600元，净额206,488,675.83元[11] - 行使超额配售选择权发行股票4,932,545股，募集资金总额34,527,815元，净额31,247,672.57元[12][13] - 2024年初募集资金专户余额为89,547,774.38元[15] - 2024年本期募集资金投资项目使用53,128,110.90元[15] - 2024年本期累计银行手续费1,246.35元[15] - 2024年本期累计利息收入931,661.92元[15] - 2024年末募集资金专户余额为37,350,079.05元[15] - 各银行账户活期余额合计37,350,079.05元[19] 项目投资情况 - 年度投入募集资金3,773.63元，累计投入占比64.67%，累计投入5,373.24元[29] - 2000吨汽车尾气治理新材料生产线建设项目调整后投资15,373.24元，累计投入2,824.74元，进度83.42%[29][30] - 筛催化新材料工程技术研究中心建设项目调整后投资5,275.67元，累计投入5,069.79元，进度96.10%[29] - 流动资金调整后投资3,124.77元，累计投入3,124.77元[29] - 变更后项目拟投入15,373.24元，本年投入820.45元，累计投入2,824.74元，进度83.42%[30] 制度与协议 - 公司制订《山东齐鲁华信实业股份有限公司募集资金管理制度》[16] - 2021年2月与多家银行签订《募集资金三方监管协议》[16] - 2022年8月与银行签订《募集资金四方监管协议》，2022年1月签订《募集资金五方监管协议》[16] 合规情况 - 募集资金使用信息披露合规，存放、使用、管理及披露无违规情形[24]

山东齐鲁华信实业股份有限公司 内部控制审计报告 中天运[2025]控字第 90009 号 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS (LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP) 此时使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn 报告编码:京255HTHM 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) IONTEN CPAS 内部控制审计报告 中天运〔2025〕控字第 90009 号 山东齐鲁华信实业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了山东齐鲁华信实业股份有限公司(以下简称齐鲁华信公司)2024年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是齐鲁华信公司 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意 ...

收入和利润（同比环比） - 2025年1 - 3月营业收入118,018,144.42元，同比增长3.84%[9] - 2025年1 - 3月归属于上市公司股东的净利润821,614.63元，同比下降79.68%[9] - 2025年1 - 3月非经常性损益合计5,827.94元[13] - 2025年1 - 3月合并营业总收入为118,018,144.42元，2024年同期为113,653,207.90元，同比增长3.84%[31] - 2025年1 - 3月合并营业利润为1,017,033.77元，2024年同期为4,722,796.26元，同比下降78.47%[32] - 2025年1 - 3月合并净利润为821,614.63元，2024年同期为4,042,607.26元，同比下降79.68%[32] - 2025年1 - 3月基本每股收益为0.01元/股，2024年同期为0.03元/股，同比下降66.67%[32] - 2025年1 - 3月母公司营业收入为57,826,001.47元，2024年同期为43,745,242.27元，同比增长32.19%[33] - 2025年1 - 3月母公司营业利润为3,213,342.81元，2024年同期为5,748,985.12元，同比下降44.10%[33] - 2025年1 - 3月母公司净利润为2,739,628.91元，2024年同期为5,666,009.20元，同比下降51.65%[33] - 2025年1 - 3月母公司投资收益为5,100,000.00元[33] 成本和费用（同比环比） - 2025年1 - 3月合并营业总成本为115,253,425.19元，2024年同期为108,792,090.23元，同比增长5.94%[31] - 2025年1 - 3月母公司营业成本为45,195,970.37元，2024年同期为35,010,345.27元，同比增长29.09%[33] - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计74,568,200.24元，2024年同期为128,374,895.46元[35] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计73,737,150.02元，2024年同期为97,832,849.57元[35] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额831,050.22元，2024年同期为30,542,045.89元[35] - 2025年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额 - 9,333,916.30元，2024年同期为 - 6,750,010.94元[36] - 2025年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额 - 27,560,172.08元，2024年同期为 - 15,221,811.92元[36] - 2025年1 - 3月现金及现金等价物净增加额 - 35,966,005.40元，2024年同期为8,777,708.32元[36] - 2025年1 - 3月母公司经营活动产生的现金流量净额8,814,405.11元，2024年同期为31,867,872.69元[38] - 2025年1 - 3月母公司投资活动产生的现金流量净额2,184.00元，2024年同期为5,100,000.00元[38] - 2025年1 - 3月母公司筹资活动产生的现金流量净额 - 12,356,768.92元，2024年同期为 - 14,814,963.14元[38] - 2025年1 - 3月母公司现金及现金等价物净增加额 - 3,540,179.81元，2024年同期为22,152,909.55元[38] 其他财务数据变化 - 2025年3月31日资产总计984,420,428.82元，较上年期末减少2.78%[9] - 应收票据较上年期末增长45.83%至4,554,045.25元，因持有未到期票据增加[10] - 应收账款较上年期末增长36.13%至172,943,929.83元，因账期内应收货款增加[10] - 应收款项融资较上年期末下降96.83%至456,720.00元，因期末持有十五家银行承兑汇票余额减少[10] - 应付职工薪酬较上年期末下降100.00%，因薪酬支付无余额[10] - 其他流动负债较上年期末下降50.40%至1,433,723.42元，因期初已背书未到期票据于本期到期[10] - 无限售股份总数期末为122,520,083股，占比88.29%，较期初增加1,514,060股[15] - 前十大股东期初持股总数为33,684,412股，变动数为1,663,461股，期末持股总数为35,347,873股，占比25.46%[17] - 股东明曰信期末持股12,576,110股，持股比例9.06%[16] - 山东齐鲁华信高科有限公司为公司银行融资担保金额20,000,000元，担保余额15,080,000元[21] - 截至报告期末，房屋建筑物抵押账面价值20,569,719.34元，占总资产比例2.09%；土地使用权抵押账面价值7,223,657.31元，占总资产比例0.73%；总计抵押账面价值27,793,376.65元，占总资产比例2.82%[22] - 2025年3月31日流动资产合计495,837,093.60元，2024年12月31日为525,149,597.17元[25] - 2025年3月31日货币资金为145,786,138.79元，2024年12月31日为178,534,875.20元[25] - 2025年3月31日应收账款为172,943,929.83元，2024年12月31日为127,039,580.97元[25] - 2025年3月31日存货为137,611,240.69元，2024年12月31日为164,844,348.89元[25] - 2025年3月31日固定资产为274,711,397.58元，2024年12月31日为282,323,927.51元[25] - 2025年3月31日在建工程为126,947,016.96元，2024年12月31日为117,888,800.95元[25] - 公司资产总计从10.13亿美元降至9.84亿美元，降幅约2.78%[26][27] - 流动负债合计从2.03亿美元降至1.75亿美元，降幅约13.67%[26] - 非流动负债合计从0.57亿美元降至0.55亿美元，降幅约3.23%[26] - 负债合计从2.60亿美元降至2.31亿美元，降幅约11.38%[27] - 母公司资产总计从6.44亿美元降至6.32亿美元，降幅约1.67%[29][30] - 母公司流动负债合计从1.00亿美元降至0.87亿美元，降幅约13.24%[29] - 母公司非流动负债合计从0.33亿美元降至0.31亿美元，降幅约5.43%[29] - 母公司负债合计从1.33亿美元降至1.18亿美元，降幅约11.31%[30] - 公司无形资产从8141.38万美元降至8087.96万美元，降幅约0.66%[26] - 公司递延所得税资产从444.99万美元增至473.16万美元，增幅约6.33%[26]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为436,714,357.52元，较2023年增长17.49% [33] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为10,602,259.12元，较2023年增长11.08% [33] - 2024年末资产总计为1,012,606,997.00元，较2023年末减少2.55% [35] - 2024年末负债总计为260,116,442.98元，较2023年末减少5.19% [35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为104,493,778.31元，较2023年增长1,037.81% [35] - 业绩快报与经审计财务数据中，营业收入差异幅度为-0.96%，归属于上市公司股东的净利润差异幅度为-13.42% [36] - 2024年第一季度营业收入为113,653,207.90元，归属于上市公司股东的净利润为4,042,607.26元 [38] - 2024年第二季度营业收入为125,113,222.94元，归属于上市公司股东的净利润为4,300,312.78元 [38] - 2024年第三季度营业收入为125,347,597.46元，归属于上市公司股东的净利润为1,332,060.04元 [38] - 2024年非经常性损益合计1,060,110.13，2023年为2,063,978.38，2022年为 - 270,474.13[41] - 2024年计入当期损益的政府补助641,807.64，2023年为492,923.02，2022年为319,080.37[41] - 2024年公司执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》，对财务报表无影响[42][43] - 2024年营业收入43,671.44万元，较上年增加6,501.30万元，增幅17.49%[49] - 2024年归属于上市公司股东净利润1,060.23万元，较上年增加105.78万元，增幅11.08%[49] - 2024年经营活动产生的现金流量净额10,449.38万元，较上年增加9,531.00万元，增幅1,037.81%[49] - 2024年营业收入436,714,357.52元，较2023年的371,701,400.89元增长17.49%[70] - 2024年营业成本367,590,605.36元，占比84.17%，较2023年增长18.79%[70] - 2024年净利润10,602,259.12元，较2023年的9,544,466.63元增长11.08%[72] - 2024年货币资金178,534,875.20元，占总资产17.63%，较2023年增长18.05%[65] - 2024年应收票据3,122,950.00元，占总资产0.31%，较2023年下降85.67%[65] - 2024年应收账款127,039,580.97元，占总资产12.55%，较2023年增长10.28%[65] - 2024年存货164,844,348.89元，占总资产16.28%，较2023年下降16.67%[65] - 2024年在建工程117,888,800.95元，占总资产11.64%，较2023年增长37.18%[65] - 2024年财务费用 -1,697,355.36元，较2023年降低173.27%，因外币现金持有期利息收入增长[70][73] - 2024年所得税费用1,701,272.45元，较2023年增加463.90%，因营业利润上升及转回递延所得税影响[72][73] - 2024年主营业务收入436,714,357.52元，较2023年增长17.49%；主营业务成本367,590,605.36元，较2023年增长18.79%[75] - 国内营业收入239,958,131.15元，较上年增长17.05%；国外营业收入196,756,226.37元，较上年增长14.34%[79] - 2024年经营活动产生的现金流量净额104,493,778.31元，较2023年增长1,037.81%；投资活动产生的现金流量净额-62,776,750.64元，降幅27.44%；筹资活动产生的现金流量净额-19,067,077.32元，降幅501.07%[85] - 本期研发支出金额为17433418.82元，占营业收入比例3.99%，上期金额为15590111.63元，占比4.19%[97] - 2024年度营业收入为43,671.44万元[108] - 2024年度收入前五名为38,968.35万元，占总收入比例为89.23%[108] - 2024年度外销收入为19,675.62万元，占总收入比例为45.05%[108] - 截至2024年12月31日，应收账款余额为14,003.05万元，坏账准备金额1,299.09万元，应收账面价值12,703.96万元，占流动资产的比例24.19％[109] - 2022 - 2024年公司营业收入分别为57722.82万元、37170.14万元和43671.44万元[129][131] - 2022 - 2024年公司向第一大客户中石化下属催化剂齐鲁分公司各期销售占比分别为34.49%、38.98%和34.46%[131] - 2022 - 2024年公司对中国石油化工集团有限公司及其所控制单位的销售比重分别为38.44%、43.46%和39.48%[131] - 2022 - 2024年公司对石油化工行业客户销售收入占比分别为62.90%、57.72%和72.02%[131] - 2022 - 2024年公司出口销售收入占当期主营业务收入的比例分别为42.44%、35.97%和45.05%[131] - 截至报告期末，应收账款账面价值12703.96万元，较上期末增加1184.16万元，占期末流动资产比重24.19%，较上期末增加3.62个百分点，1年以内应收账款占比93.46%，较上期末增加0.06个百分点[132] - 截至报告期末，存货账面价值16484.43万元，占期末流动资产比重31.39%[132] - 2022 - 2024年度，出口收入分别为24495.02万元、13370.06万元、19675.62万元，占主营业务收入比例分别为42.44%、35.97%、45.05%，同期汇兑损益发生额分别为 - 1325.47万元、 - 13.27万元、 - 333.93万元[132] 各条业务线表现 - 公司是催化剂分子筛系列产品生产企业，客户分布国内外，产品应用于多行业，销售模式为直销[45][46] - 石油化工催化分子筛营业收入314,526,953.35元，毛利率19.24%，营业收入比上年同期增减46.60%[77] - 前五大客户销售金额合计389,683,489.17元，占年度销售比89.23%，其中中国石油化工集团有限公司及其所控制的单位销售金额172,394,936.98元，占比39.48%[82] - 前五大供应商采购金额合计173,992,623.69元，占年度采购比49.36%，其中李鹏及其所控制的单位采购金额76,751,081.68元，占比21.78%[84] - 主要控股子公司山东齐鲁华信高科有限公司注册资本120,000,000元，总资产747,773,579.48元，主营业务收入249,934,311.17元，净利润3,443,597.04元[88] - 主要参股公司山东齐鲁华信高科环保新材料有限公司和青岛华智诚新材料有限公司，持有目的均为长期持有[90] - 苯乙醇脱水催化剂项目完成验收，MPC转化率>96%，SM选择>92%，单程寿命不低于9个月，若通过测试可替代其他产品，预计工业装置全周期运行效益提高5000万元/年[100] - 苯乙醇脱水催化剂项目若实施成功，预计催化剂年销售量超200吨/年，年销售额超2000万元[100] - 行周期延长3个月，为客户创造经济效益8000万元/年以上[101] - ZSM - 11分子筛项目完成研究，硅铝比30 - 100、氧化钠＜1000ppm、相对结晶度≥80%、比表面积≥200m²/g，每年可为公司增加直接经济效益300余万元[101] - 介孔高硅ZSM - 5分子筛项目完成研究，总比表面积≥300m²/g、介孔比表面积≥150m²/g、介孔孔容≥0.30mL/g，每年可为公司增加直接经济效益300余万元[101] - 我国合成水滑石产量以15%左右年增长率增长，市场规模维持15%以上年增长率，公司项目形成的镁铝水滑石MgO含量（wt%）≥70%、比表面积≥150m²/g、SiO₂含量（wt%）≦0.3%，形成发明专利2项[102] - USY分子筛项目完成研究，硅铝比8 - 20、总比表面积≥600m²/g、孔容≥0.30mL/g、吸水率≤30%、二氧化碳吸附量≥1.0mmol/g，形成发明专利2项，每年可为公司增加效益[103] - 广州科呈新材料有限公司年产水滑石10600吨，直接营收未提及金额，毛利润18.34%[103] - 项目增加直接经济效益200余万元[104] - 固体颗粒催化剂物化性质检测标准化平台项目结转至2025年[105] - Y型分子筛吸附性能数据模型建立项目形成发明专利1项[104] - 与中国石油石油化工研究院合作完成加氢催化剂器外预活化公斤级试验，硫化度为60%[107] - 与中国石油石油化工研究院、天津大学合作完成加氢催化剂器外化吨级放大试验[107] - 与广东精细化工重点实验室共同完成纳米多级孔KL分子筛立方级工业放大合成试验的原料准备及设备调试[107] - 公司产品用于加氢裂化、异构化催化剂效果好，或受益于相关催化剂需求增长[119] - 公司STR助剂用于再生烟气脱硫效果好，预计受益于节能环保政策持续增长[120] - 公司DAY - 12、DVE等产品用于汽车尾气治理效果好，将推进相关产品性能提升[120] 各地区表现 - 国内营业收入239,958,131.15元，较上年增长17.05%；国外营业收入196,756,226.37元，较上年增长14.34%[79] 管理层讨论和指引 - 2024年公司面对复杂环境实现业绩稳步增长，稳固市场占有率，加大研发，拓展新应用领域[48] - 公司强化内部管理，实施员工持股计划，推动产学研合作[50] - 公司具备生产基于ZSM - 5择型分子筛的多产丙烯催化助剂的能力，未来将关注炼油催化剂行业趋势，改进产品和开发新品[56] - 自2019年1月1日起全国全面供应国六标准车用汽柴油，预计加氢催化剂需求持续增长，公司部分产品或受益[57] - 公司STR助剂用于再生烟气脱硫效果好，预计受益于节能环保政策持续增长[58] - 提前实施国六标准，预计柴油车尾气治理分子筛产品需求爆发式增长，公司部分产品效果好且有相关专利[59] - 自2000年起，山东省VOCs污染物排放总量年均增长率达19%，公司或受益于当地行业政策[61] - 公司石油化工催化分子筛产品需求与炼油催化剂行业发展紧密相连[56] - 公司未来将环保催化分子筛作为发展方向，提升产品性能质量，优化制造工艺[59] - 分子筛材料应用向高新技术领域拓展，公司需关注行业发展趋势保持竞争力[56] - 巴斯夫、美国格瑞斯公司已开始研发多产丁烯助剂用于流化催化裂化催化剂[56] - 公司将新型分子筛和环保催化新材料产业向园区化、高端化、绿色化和智能化方向推进[126] - 公司海外销售占比高，已采取多元化市场布局等措施降低潜在冲击[128] - 公司核心竞争力依赖技术人员，行业人才竞争激烈或影响研发与创新能力[128] - 公司将加强核心竞争优势，加大新产品研究应用，实现经营业绩增长[127] - 出口产品面临价格竞争力下降、订单量缩减、客户采购需求转向其他地区供应商的风险[130] - 供应链成本上升使公司利润空间承压[130] - 公司通过技术研发和产品创新降低客户集中度[131] - 公司加快开拓环保及吸附剂新材料市场降低下游行业集中风险[131] - 公司通过招投标和锁定机制减少原材料价格波动风险[131] - 公司所处行业及自身经营环境未发生重大变化，报告期内无新增风险因素[134] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年公司新增专利技术4项，其中发明专利2项，截至期末拥有专利技术83项，发明专利45项[8] - 2024年公司再次通过高新技术企业认定，证书有效期三年[10] - 2024年员工持股计划第一次持有人会议于10月25日召开，审议通过三项议案[12] - 2024年10月18日，3380000股公司股票以非交易过户方式过户至员工持股计划专用证券账户[12] - 本年报对前五名客户及应收账款前五名中的五家客户使用代称披露，因签订保密协议[19] - 公司董事、监事、高级

违规情况 - 公司因财务核算不规范、内控不完善被责令改正[3] - 2023年度少记净利润96.12万元，占当期12.34%[4] 整改要求 - 公司需30日内向山东监管局提交整改报告[6] 影响说明 - 本次措施未影响生产经营，无重大财务不利影响[7][8] - 公司不存在因本次处罚被终止上市风险[9]

股份数据 - 本次股票解除限售数量1,514,060股，占总股本1.09%[2] - 无限售条件股份122,520,083股，占比88.29%[4] - 有限售条件股份合计16,243,782股，占比11.71%[5] - 公司总股本为138,763,865股[5] 股东信息 - 本次解除限售股东为李晨光，因离任离职解除[3] 其他 - 解除限售股东减持将提前披露信息[7] - 申请解除限售股东无损害公司利益情况[8]

财务数据关键指标同比变化 - 2024年公司营业收入440,937,787.11元，同比增长18.63%[3][5] - 2024年利润总额13,881,604.51元，同比增长40.98%[3][5] - 2024年归属于上市公司股东的净利润12,245,900.78元，同比增长28.30%[3][5] - 2024年归属于上市公司股东的扣非净利润10,082,626.64元，同比增长29.42%[3][5] - 2024年基本每股收益0.09元，同比增长28.57%[3][5] 财务数据关键指标较期初变化 - 报告期末总资产1,013,979,324.27元，较期初下降2.42%[3][5] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益753,456,554.67元，较期初下降1.48%[3][5] - 报告期末归属于上市公司股东的每股净资产5.43元，较期初下降1.45%[4][5] 财务数据关键指标持平情况 - 报告期末股本总额138,763,865.00元，与上年末持平[3][5] 营收与净利润增长原因 - 营业收入增长因拓展市场、深化合作、优化产品结构；净利润增长得益于收入扩大、产品升级及降本增效[6]

审计机构相关 - 公司2024年4 - 6月审议续聘中天运为2024年度审计机构，聘期一年[2] - 2025年2月收到中天运变更签字会计师告知函[2] 签字会计师变更 - 原张志良、牛司平，现马晓红、乔红玉为2024年度审计服务[3] - 马晓红、乔红玉近三年无处罚，无影响独立性情形[5][6] - 变更不影响2024年度财报及内控审计工作[7]

会议信息 - 会议于2025年1月8日在公司会议室召开[3] - 应出席董事9人，出席和授权出席9人[4] - 2025年1月3日通讯发出会议通知[3] 议案表决 - 《关于部分募集资金投资项目结项及延期的议案》表决9票同意[6] - 《关于制定<舆情管理制度>的议案》表决9票同意[7] 议案详情 - 《关于部分募集资金投资项目结项及延期的议案》详见2025 - 003公告[5][6] - 《关于制定<舆情管理制度>的议案》详见2025 - 004公告[7] 审议情况 - 《关于部分募集资金投资项目结项及延期的议案》经相关会议审议通过，无需股东大会审议[6] - 《关于制定<舆情管理制度>的议案》无需提交股东大会审议[7]