关 于 珠 海 派 诺 科 技 股 份 有 限 公 司 向 不 特 定 合 格 投 资 者 公 开 发 行 股 票 并 在 北 京 证 券 交 易 所 上 市 的 法 律 意 见 北 京 市 汉 坤 律 师 事 务 所 汉坤（证）字[2022]第 33924-1-O-3 号 汉坤（证）字[2022]第 33924-1-O-3 号 致：珠海派诺科技股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易 所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票 注册管理办法（试行）》《<公开发行证券公司信息披露编报规则>第 12 号―公 开发行证券的《法律意见》书和律师工作报告》《律师事务所从事证券法律业务 发行管理办法》及《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等相关法律法 规、规章及其他规范性文件的规定，北京市汉坤律师事务所（以下简称"本所"） 接受珠海派诺科技股份有限公司（以下简称"派诺科技"或"发行人"）的委托， 担任发行人向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市事宜（以 下简称"本次发行上市"）的专项法律顾问，并出具本《法律意见》。 为出具本《法律意 ...

公告编号：2023-108 证券代码：831175 证券简称：派诺科技 主办券商：长城证券 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 珠海派诺科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟公开发行股票并在北京证券交 易所上市，2022 年 10 月 28 日，公司在长城证券股份有限公司的辅导下，已通过中国 证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）广东监管局的辅导验收。 珠海派诺科技股份有限公司 关于申请公开发行股票并在北京证券交易所上市暨停牌进展 2022 年 12 月 1 日，公司收到了北京证券交易所出具的《关于珠海派诺科技股份有 限公司公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》。具体详见： http://www.bse.cn/disclosure/2022/2022-12-01/1669900220_047042.pdf 一、公司公开发行股票并在北京证券交易所上市相关情况 2023 年 2 月 15 日，公司与保荐机构正式递交的《关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申 ...

关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件 的第四轮审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZL070 号 关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第四轮审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZL070 号 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 8 月 22 日出具的《关于珠海派诺科技股份有限公 司公开发行股票并在北交所上市申请文件的第四轮审核问询函》（以 下简称"问询函"）已收悉，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）对问询函中需要申报会计师说明或发表意见的 问题进行了认真核查，现特回复如下： 1 问题 1、关于收入真实性及终端客户核查 根据申请材料及问询回复，（1）公司客户分为终端客户和非终端客户，其 中非终端客户主要是系统集成商、成套设备商、工程承包商、贸易商等，2020 年-2022 年非终端客户收入占比分别为 63.79%、52.57%、45.27%。（2）报告 期内，公司存在仅签字未盖章验收单情形，相应的收入分别为 8,138.15 万元、 7,388.82 万元、13,764.67 万元。 请保荐机构、申报会计师 ...

关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZL064 号 关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZL064 号 北京证券交易所： 贵所于 2022 年 12 月 1 日出具的《关于珠海派诺科技股份有限 公司公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简 称"问询函"）已收悉，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"申报会计师"）对问询函中需要申报会计师说明或发表意见的问 题进行了认真核查，现特回复如下： 1 问题 3.技术水平及市场竞争优势 根据申请文件，（1）公司所处行业属于技术密集型行业，对企业创新能力 有较高要求，具有技术进步快、产品迭代升级快的特点。（2）公司坚持核心技 术和产品自主研发与创新，拥有研发人员 160 人（占员工总数比例 21.51%）， 掌握电力监控及计量技术、电力物联网技术、能源数字化平台技术、电气安全 技术、智能微网协调控制技术等核心技术。（3）公司拥有专利 196 项，其中发 明专利 39 项，实用新型专利 102 项，外 ...

关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件 的第三轮审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZL071 号 关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第三轮审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZL071 号 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 13 日出具的《关于珠海派诺科技股份有限公 司公开发行股票并在北交所上市申请文件的第三轮审核问询函》（以 下简称"问询函"）已收悉，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）对问询函中需要申报会计师说明或发表意见的 问题进行了认真核查，现特回复如下： 1 问题 1. 收入大幅增长的合理性及核查充分性 根据申请文件及问询回复，报告期内，发行人主营业务收入分别为 33,792.56 万元、49,152.11 万元和 61,329.51 万元，2021 年度及 2022 年度增长率分别为 45.45% 和 24.77%，发行人收入持续增长，收入增长主要由新能源汽车充电设备及系统 和用电与能源管理系统贡献。 请发行人说明：（1）各期各类产品或服务的主要客户、客户性质（如终端 用户、工程总包 ...

关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第四轮审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 二零二三年十月 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 8 月 22 日出具的《关于珠海派诺科技股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的第四轮审核问询函》（以下简称"《问询函》"） 已收悉，珠海派诺科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"派诺科技"或"公 司"）、长城证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）、立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守 信的原则，对《问询函》所列问题逐项进行了落实，现对问询函回复如下，请予 以审核。 除另有说明外，本问询函回复所用简称或名词释义与《珠海派诺科技股份有 限公司招股说明书（申报稿）》中的含义相同。 本问询函回复中的字体代表以下含义： | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 对问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 涉及申请文件补充披露或修改的内容 | 楷体（加粗） | 本问询函回复中若出 ...

关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第二轮审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZL068 号 关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第二轮审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZL068 号 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 3 月 1 日出具的《关于珠海派诺科技股份有限公 司公开发行股票并在北交所上市申请文件的第二轮审核问询函》（以 下简称"问询函"）已收悉，立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）对问询函中需要申报会计师说明或发表意见 的问题进行了认真核查，现特回复如下： 1 问题 1. 瑕疵验收单据对应收入真实性及应收款项减值计提充分性 根据问询回复，（1）报告期内，公司仅签字未盖章（即问询回复文件所称 "瑕疵验收单据"）客户期后回款比例分别为 88.16%、85.17%、51.28%和 81.44%， 2021 年"瑕疵验收单据"涉及收入金额较大（7,388.82 万元）且期后回款比例较 低，主要系事业单位财政资金支付较慢、终端项目整体实施进度较慢、终端地 产项目以房抵债等原因导致。（2）对于"瑕疵验 ...

关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 二零二三年十月 北京证券交易所： 贵所于 2022年 12月 1日出具的《关于珠海派诺科技股份有限公司公开发行股票并 在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称"《问询函》"）已收悉，珠海派诺 科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"派诺科技"或"公司"）、长城证券股份 有限公司（以下简称"保荐机构"）、北京市汉坤律师事务所（以下简称"发行人律 师"）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关各方， 本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对《问询函》所列问题逐项进行了落实，现对问询 函回复如下，请予以审核。 除另有说明外，本问询函回复所用简称或名词释义与《珠海派诺科技股份有限公 司招股说明书（申报稿）》中的含义相同。 本问询函回复中的字体代表以下含义： | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | --- | --- | | 对问询函所列问题的回复 | 宋体 | | 涉及申请文件补充披露或修改的内容 | 楷体（ ...

关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第三轮审核问询函的回复 | 问题 | 1.收入大幅增长的合理性及核查充分性 2 | | --- | --- | | 问题 | 2.劳务外包成本大幅增加的合理性及真实性 40 | 问题 1.收入大幅增长的合理性及核查充分性 根据申请文件及问询回复，报告期内，发行人主营业务收入分别为 33,792.56 万元、49,152.11 万元和 61,329.51 万元，2021 年度及 2022 年度增长率分别为 45.45%和 24.77%，发行人收入持续增长，收入增长主要由新能源汽车充电设备 及系统和用电与能源管理系统贡献。 请发行人说明：（1）各期各类产品或服务的主要客户、客户性质（如终端用 户、工程总包商、电力成套设备商、系统集成商等）、销售毛利率；非直接终端 客户的，说明客户对应的下游终端客户情况及所属业务领域；与各类产品或服务 的大部分主要客户合作年限较短的原因，客户变动较大是否与业务模式相匹配。 （2）2021 年、2022 年新能源汽车充电设备及系统、用电与能源管理系统收入增 长的主要来源，涉及的主要客户情况、交易情况及交易真实性。（3 ...

关于珠海派诺科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的 第二轮审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 二零二三年十月 北京证券交易所： 贵所于 2023 年 3 月 1 日出具的《关于珠海派诺科技股份有限公司公开发行 股票并在北交所上市申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称"《问询函》"） 已收悉，珠海派诺科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"派诺科技"或"公 司"）、长城证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）、北京市汉坤律师事务 所（以下简称"发行人律师"）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "申报会计师"）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对《问询函》 所列问题逐项进行了落实，现对问询函回复如下，请予以审核。 除另有说明外，本问询函回复所用简称或名词释义与《珠海派诺科技股份有 限公司招股说明书（申报稿）》中的含义相同。 根据问询回复，（1）报告期内，公司仅签字未盖章（即问询回复文件所称"瑕 疵验收单据"）客户期后回款比例分别为 88.16%、85.17%、51.28%和 81.44%， 2021 ...