业绩总结 - 2024年度公司营业收入27939.52万元，上年度48110.11万元[13] - 2024年度营业收入扣除项目合计11.01万元，上年度14.32万元[13] - 2024年度扣除项目占营收比重0.04%，上年度0.03%[13] - 2024年度与主营业务无关业务收入11.01万元，上年度14.32万元[13] - 2024年度营业收入扣除后金额27928.51万元，上年度48095.79万元[16] 审计情况 - 天健会计师事务所认为扣除情况表符合规定，如实反映2024年情况[9]

审计机构相关数据 - 拟续聘天健为2025年审计机构，上期审计收费60万元，本期未确定[2] - 天健2024年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[2] - 天健2023年收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2][3] - 天健2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元，同行业上市公司审计客户51家[3] - 天健职业风险基金和职业保险累计赔偿限额均超2亿元[3] 审计机构合规情况 - 天健近三年因执业行为受行政处罚4次、监督管理措施13次等，67名从业人员受行政处罚12次等[6] - 项目合伙人等近三年无相关处罚记录[9] 续聘流程 - 2025年4月25日董事会审议通过续聘议案，7票同意，0票弃权，0票反对[12][13] - 2025年审计委员会审议通过续聘议案，聘期一年[14] - 本次聘任尚需提交股东会审议[15]

2024年情况 - 召开9次董事会会议和2次股东大会[2][3] - 独立董事吴军威出席全部董事会和股东大会[2][3] - 吴军威对各项议案均投赞成票或表示同意[3][5][6] - 提名委员会未召开相关会议[6] - 吴军威未履行独立董事特别职权[7] 2025年展望 - 吴军威将继续履行独立董事义务，加强沟通合作[10]

理财计划 - 公司拟用不超30000万元闲置自有资金买理财产品[3] - 投资理财额度使用期限12个月，超期自动顺延[4] 审批流程 - 理财事项已通过董事会、监事会审议，需股东会审议[6] 资金安排 - 金额经股东会通过后，董事会授权财务部实施[6] 风控措施 - 安排财务人员跟踪分析，加强风控[7] 收益目标 - 利用闲置资金理财提高资金效率，使收益最大化[8]

内部控制情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] 公司治理结构 - 公司建立股东大会、董事会、监事会等治理结构[6] - 董事会下设四个专门委员会[7] - 公司设立审计部对董事会及其审计委员会负责[10] 制度与标准 - 公司制定完善风险管理政策和措施[13] - 明确财务和非财务报告内控各等级缺陷定量标准[25][26][27][29] 公司体系与文化 - 公司形成决策、执行及监督体系[16] - 为员工提供市场水平薪酬，建立薪酬和绩效考核体系[11] - 坚持“立志卓越，方正为人”企业文化[12] 控制与监督方式 - 内部控制包括不相容职务分离等控制[17][18][19] - 控制和监督有监事会等监督[23] - 公开、公平、准确披露信息[14]

股票期权激励 - 2024年股票期权激励计划预留权益授予施广明、覃勇等[3] - 施广明、覃勇各获授7.00万份，各占预留总量8.64%、总股本0.08%[3] - 16名核心员工获授67.00万份，占预留总量82.72%、总股本0.73%[3] - 预留权益授予股票期权合计81.00万份，占预留总量100%、总股本0.88%[3]

股票期权授予 - 2025年4月21日授予18人81.00万份股票期权[10] - 调整后行权价格为7.80元/份[10] - 股票来源为定向发行公司普通股[10] 行权条件 - 2025年第一个行权期净利润增长率不低于17.50%[11] - 2026年第二个行权期净利润增长率不低于20.00%[12] - 激励对象考核A、B、C、D档行权比例分别为100%、80%、60%、0%[12] 人员分配 - 施广明、覃勇各获授7.00万份，各占预留总量8.64%、总股本0.08%[13] - 16名核心员工获授67.00万份，占预留总量82.72%、总股本0.73%[13] 费用摊销 - 本次股权激励计划需摊销总费用1955.28万元[19] - 2025年摊销976.90万元，2026年摊销815.07万元，2027年摊销163.31万元[19] 会议审议 - 2024年3月15日召开第四届董事会第二次会议审议议案[3] - 2024年4月3日召开2024年第一次临时股东大会通过议案[5] - 2025年3月31日召开相关会议通过授予名单及调整价格议案[6] 专业意见 - 浙江天册律师事务所认为授予符合规定[20] - 独立财务顾问认为预留授予已取得必要批准和授权[21]

激励计划会议审议 - 2024年3月15日董事会、监事会审议通过多项激励计划相关议案[8][9] - 2024年4月3日股东大会审议通过多项股权激励相关议案[13] - 2025年3月31日董事会、监事会审议通过预留权益授予等议案[15] 激励计划公示情况 - 2024年3月18 - 28日对激励对象及核心员工名单公示无异议[11] - 2025年4月1 - 11日对预留权益授予激励对象名单公示无异议[16] 激励对象授予情况 - 2024年4月8日向64名激励对象授予324.00万份股票期权，行权价8.00元/份[14][15] - 2025年4月21日向18名激励对象授予81.00万份股票期权，行权价7.80元/份[17][20]

激励计划时间线 - 2024年3月15日董事会、监事会审议通过多项激励计划相关议案[16] - 2024年3月18 - 28日公示激励计划拟首次授予激励对象及拟认定核心员工名单[17] - 2024年3月29日披露激励计划首次授予激励对象名单核查意见等[17] - 2024年4月3日股东大会审议通过多项激励计划相关议案[17] - 2024年4月8日审议通过向激励对象首次授予股票期权的议案[18] - 2025年3月31日审议通过2024年股票期权激励计划预留权益授予等议案[19] - 2025年4月21日为预留授予日[27] 权益分派与行权价格 - 2023年年度权益分派以92,243,236股为基数，每10股派2元，2024年6月12日实施完毕[23] - 2025年调整后激励计划行权价格为7.80元/份[23] 授予情况 - 预留授予股票期权81.00万份，授予人数18人[27] - 施广明和覃勇各获7.00万份，各占预留授予权益总量8.64%，占股本总额0.08%[35] - 其他16人获67.00万份，占预留授予权益总量82.72%，占股本总额0.73%[35] 业绩目标 - 2025年以2023年为基准年，净利润增长率不低于17.50%；2026年不低于20.00%[32] 激励规则 - 激励计划有效期最长不超过48个月[27] - 预留授予等待期为12个月、24个月[28] - 第一个行权期行权比例50%，时间为授予12 - 24个月内[30] - 第二个行权期行权比例50%，时间为授予24 - 36个月内[30] - 激励对象考核分四档，行权比例分别为100%、80%、60%、0%[34] 合规情况 - 公司全部有效期内股权激励计划标的股票总数未超股本总额30.00%[35] - 激励对象获授股票未超总股本1%[36] - 未发生不得授予权益情形，预留授予已取得必要批准和授权[39]

激励计划 - 监事会核查2024年股票期权激励计划预留权益授予事项[2] - 激励对象为董事、高管和核心员工，不涉及特定股东及相关人员[2] - 监事会同意以2025年4月21日为权益授予日[4] - 向18名激励对象授予81.00万份股票期权[4]