会议信息 - 董事会会议于2025年4月18日以现场及视频会议方式召开[3] - 应出席董事7人，出席和授权出席董事7人[4] 议案表决 - 多个议案表决同意7票、反对0票、弃权0票，部分需提交股东大会审议[6][7][8][9][10][15][16][17][18][20][21] - 《关于<董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告>的议案》表决同意4票、反对0票、弃权0票，需提交股东大会审议[14] 其他情况 - 公司2024年度不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况[18] - 相关议案具体内容详见2025年4月21日北交所信息披露平台对应公告[16][17][18][20][21]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，合并报表归母未分配利润106,211,744.62元，母公司未分配利润105,702,814.30元[2] 利润分配 - 总股本105,100,000股，每10股派现1.6元，预计派现16,816,000元[2] - 近三年已分配及拟分配现金红利37,836,000元，占近三年年均归母净利润179.72%[4] - 本次权益分派预案经董事会审议通过，尚需股东大会审议[2][5][6] - 分派方案决策通过后2个月内实施[12]

募集资金情况 - 2021年10月18日发行2500万股，募集股款9875万元，扣除费用后实际可使用8926.408608万元[13] - 2021年12月15日新增发行375万股，募集股款1481.25万元，扣除费用后实际可使用1344.049734万元[13] - 截至2021年12月15日，共募集资金1.135625亿元，扣除发行费用1085.791658万元，募集资金净额1.0270458342亿元[13] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入5201.29457万元，支付发行费用及其他155.956752万元，补充流动资金 - 购买原材料1926.408608万元，超额配售资金 - 购买原材料1344.049734万元[15] - 2022年度公司将超募资金19,264,086.08元用于购买原材料[25][36] - 公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，合计置换金额9,588,087.30元[35] 资金收益情况 - 截至2024年12月31日，募集资金账户产生利息收入113.680966万元，闲置资金理财收益202.726378万元[15] 账户情况 - 截至2024年12月31日，招商银行许昌许继大道支行账户初始存放6426.415094万元，余额0元，2024年11月18日已注销；上海浦东发展银行股份有限公司许昌分行账户初始存放4000万元，余额0元，2024年11月19日已注销[17] 项目投入进度 - 汽车传动轴智能升级改扩建项目调整后投资总额30,000,000.00元，截至期末累计投入23,231,761.6元，投入进度77.44%[33] - 200万件新型汽车传动轴轻量化零部件项目调整后投资总额30,000,000.00元，截至期末累计投入1,287,122.7元，投入进度70.96%[33] - 汽车传动轴研发中心建设项目调整后投资总额10,000,000.00元，截至期末累计投入494,061.3元，投入进度74.94%[33] - 流动资金 - 购买原材料项目金额9,264,086.08元，截至期末累计投入9,264,086.08元，投入进度100.00%[33] - 超额配售资金 - 购买原材料项目金额13,440,497.3元，截至期末累计投入13,440,497.3元，投入进度100.00%[33] 其他 - 变更用途的募集资金总额为128,267.94元，占总额比例为12.10%[33] - 节余募集资金转出（含利息收入、理财产品收益）为21,151,127.74元[33]

业绩总结 - 立信会计师事务所于2025年4月18日对同心传动2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2024年期初某关联方其他应收款为8443300元[10] - 2024年度某关联方其他应收款累计发生217261.64元[10] - 2024年度某关联方其他应收款利息为640284.24元[10] - 2024年度某关联方其他应收款偿还累计发生 - 100元[10]

主要财务表现 - 基本每股收益0.22元 同比增长10% [1] - 净利润0.23亿元 同比增长9.52% [1] - 营业收入1.33亿元 同比下降11.33% [1] - 每股净资产3.03元 同比增长4.12% [1] - 净资产收益率7.36% 同比增长5.14个百分点 [1] - 每股未分配利润1.01元 同比增长10.99% [1] - 每股公积金0.85元 与上年持平 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股股东持股比例47.98% 较上期增加343.22万股 [1] - 控股股东陈红凯持股1394.86万股（占比22.08%）持股未变动 [2] - 新进股东李宏杰持股399.9万股（占比6.33%） [2] - 新进机构股东包括中国银河证券（33.6万股）国元证券（25.15万股）平安证券（23.85万股）浙商证券（21.14万股） [2] - 退出股东包括汪超（108.53万股）李敏（41.64万股）等6名股东 [2] 利润分配方案 - 拟实施每10股派发现金红利1.6元（含税） [3]

立信会计师事务所数据 - 2024年末合伙人296人[1] - 2024年末注册会计师2498人[1] - 2024年末签过证券审计报告注会743人[1] - 2024年总收入（未审）50.01亿元[1] - 2024年审计业务收入（已审）35.16亿元[1] - 2024年证券业务收入（已审）17.65亿元[2] - 2024年上市公司审计客户693家[2] 公司审计安排 - 2024年10 - 11月审议通过聘立信为2024审计机构[2] - 2024年11月22日审计委员会审前沟通[4] - 2025年4月10日沟通2024审计调整事项[5]

人员数据 - 2024年末合伙人296人，注册会计师2498人，签过证券审计报告的743人[1] 业绩数据 - 2024年收入总额（未审）50.01亿元，审计业务收入（已审）35.16亿元，证券业务收入（已审）17.65亿元[1][2] - 2024年上市公司审计客户693家[2] 风险保障 - 截至2024年末提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[17] 合规情况 - 项目相关人员近三年无处罚处分，无违反独立性情形[4][5] - 2024年审计无意见分歧，公司认为其胜任工作[8][18]

公司决策 - 2025年4月18日召开第四届董事会第六次会议[2] - 审议通过增加经营范围并修订公司章程议案[2] 经营范围 - 拟增加维修、保养汽车传动轴和机械配件[2] 修订说明 - 修订因公司战略规划和业务发展需要[3] - 事项需提交股东大会审议，以工商登记为准[2]

业绩总结 - 公司期末资产总计394,905,964.15元，较上年年末增长10.36%[23] - 期末负债合计77,264,711.86元，较上年年末增长45.98%[22] - 期末所有者权益合计318,286,847.68元，较上年年末增长4.05%[22] - 营业总收入本期金额为133,237,893.89元，上期为150,361,704.36元[29] - 净利润本期金额为22,905,838.00元，上期为20,983,381.51元[29] - 基本每股收益本期为0.2179元/股，上期为0.1997元/股[29] - 经营活动产生的现金流量净额本期为34,432,886.91元，上期为49,333,822.06元，减少约30.12%[33] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 15,198,641.60元，上期为 - 87,425,205.05元，亏损减少约82.62%[33] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 14,178,600.36元，上期为 - 11,070,949.89元，亏损增加约28.07%[33] - 现金及现金等价物净增加额本期为5,054,673.13元，上期为 - 49,162,340.69元，由负转正[33] 财务指标变动 - 期末流动资产合计276,788,201.83元，较上年年末增长16.33%[23] - 期末货币资金35,006,173.52元，较上年年末增长27.78%[23] - 期末交易性金融资产13,138,287.70元，较上年年末下降68.76%[23] - 期末应收账款74,439,184.82元，较上年年末增长17.02%[23] - 期末非流动资产合计118,117,762.32元，较上年年末下降1.51%[23] - 期末固定资产99,998,705.53元，较上年年末下降2.08%[23] - 期末流动负债合计68,185,919.34元，较上年年末增长47.50%[22] 会计政策与处理 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[4] - 将收入确认识别为关键审计事项，因存在管理层操纵收入确认固有风险[8] - 公司对部分金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础减值处理[79] - 内销产品以货物送至客户获取结算单或签收送货单为确认收入时点等[136] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，确认时点为满足条件且能收到时[140][141] 其他 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，未对财务状况和经营成果产生重大影响[158][162] - 2024 - 2022年度企业所得税按15%的税率缴纳[168]

募集资金发行 - 初始发行2500万股，发行价3.95元/股，募集资金总额9875万元，净额8926.41万元[2] - 行使超额配售权新增发行375万股，募集资金总额1481.25万元，净额1344.05万元[2][3] 募集资金使用 - 2024年度使用募集资金13481.13万元，其中募投项目981.13万元，购买理财12500万元[4] - 2021年使用募集资金置换预先投入自筹资金和预付发行费用958.81万元[9] - 2021 - 2023年分别获批使用不超6000万、5000万、3000万元闲置募集资金进行现金管理[13][14] - 初始发行超募资金净额1926.41万元，用于偿还贷款1242.83万元、购买原材料683.58万元[17] - 2022年度公司将超募资金19264086.08元用于购买原材料[28] 募投项目进展 - 截至2024年12月31日，募投项目累计投入5201.29万元，投资进度74.30%[8] - 2024年11月，募投项目结项，节余2115.11万元永久补充流动资金[7] - 30万套传动轴智能升级改扩建项目2024年投入85.1815万元，进度77.44%，累计投入323.1761万元[26] - 年产200万件新型汽车传动轴轻量化项目2024年投入95.948285万元，进度0.96%，累计投入2128.7122万元[26] - 智能汽车传动轴研发中心建设项目2024年投入0元，进度74.94%，累计投入749.40613万元[26] 项目规划调整 - 公司将“30万套传动轴智能升级改扩建项目”等规划建设期延长至2025年3月31日[28] 资金账户与收益 - 募集资金账户初始金额10426.42万元，扣除费用后净额10270.46万元[6] - 截至2024年12月31日，累计利息收入净额113.68万元，理财产品收益202.73万元[6] 资金使用合规 - 2024年度公司募集资金存放与使用合规，无违规使用或披露情形[20] - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规，如实反映情况[21] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定，无违规使用情形[22] 其他资金决策 - 2021年11月25日公司同意使用募集资金置换预先投入资金，合计置换金额588087.30元[28] - 2021年11月25日公司同意使用不超6000万元闲置募集资金进行现金管理[28] - 2022年12月8日公司同意使用不超5000万元闲置募集资金购买理财产品[28] - 2023年12月18日公司同意使用不超3000万元暂时闲置募集资金购买理财产品[28] - 2023年4月21日公司审议通过确定超额配售资金用途议案，可用于购买原材料[28] - 2024年10月25日公司审议通过募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金议案[28]