湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 2024 年度 审计报告及财务报表 信会师报字[2025]第 ZB10234 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行在线 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行在线 一带一 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024年01月01日至2024年12月31日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-104 | 工信会计师事务所(特殊普通合 IINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10234 号 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司全 ...

立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字|2025|第 ZB10237 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 报告编码:沪25UGBVDYS 我们接受委托,对后附的湖北戈碧迦光电科技股份有限公司(以 下简称"戈碧迦公司") 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 (以下简称"募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 戈碧迦公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《北京证券交易所 股票上市规则(试行)》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引 第9号 -- 募集资金管理》以及《北京证券交易所上市公司持续监管 临时公告格式模板》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包 括设计、执行 ...

中信建投证券股份有限公司 关于湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为湖北戈碧迦光电科技股份有限公司（以下简称"戈碧迦"或"公司"）向不 特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》 《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》《北京证券交 易所股票上市规则（试行）》等有关规定，对戈碧迦 2024 年度募集资金存放与使 用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2024]223 号文《关于同意湖北戈碧迦 光电科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》同意注 册，戈碧迦向不特定合格投资者公开发行人民币普通股 2,000 万股（超额配售选 择权行使前），每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 10.00 元，募集 资金总额为人民币 200,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 23,466, ...

湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10235 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.twy.cn） 投音编码: 立信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10235 号 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了湖北戈碧迦光电科技股份有限公司(以下简称戈 碧迦公司）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是戈碧迦公司董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控 ...

公司基本信息 - 公司为湖北戈碧迦光电科技股份有限公司，代码835438，报告期为2024年1月1日 - 2024年12月31日[3][16] 审计相关 - 立信会计师事务所对公司出具标准无保留意见审计报告[12] - 审计将收入确认识别为关键审计事项，实施了了解评价内控、检查合同、分析程序等审计程序[104] - 立信会计师事务所为公司2024年度审计机构，遵循原则完成审计并发表意见[106] 信息披露情况 - 公司存在未按要求披露事项，因商业机密及保密协议，2024年年度报告披露前五名客户及供应商信息时采用代称[13] 公司风险情况 - 公司不存在退市风险，本期重大风险未发生重大变化[14] - 传统光学玻璃市场竞争激烈，特种功能玻璃领域与国际厂商有差距，新型材料或形成竞争替代[115] - 公司特种功能玻璃存在单一客户依赖风险，将推进微晶玻璃产品研发和拓展新客户[115] - 公司生产依赖电力和天然气，能源供应及价格波动会影响生产经营和盈利能力[115] - 公司面临产品滞销、人力资源、产品和技术替代等风险，分别采取相应应对措施[116] - 本期无新增重大风险因素[117] 子公司设立情况 - 2024年1月设立子公司宝应戈碧迦光电科技有限公司和浦江戈碧迦光电科技有限公司[16] - 2024年12月6日设立子公司四川戈碧迦特种玻璃股份有限公司[16] - 2024年1月9日公司新设立浦江戈碧迦光电科技有限公司，注册资本30万元并纳入合并报表范围[107] - 2024年1月8日公司新设立宝应戈碧迦光电科技有限公司，注册资本30万元并纳入合并报表范围[107] - 2024年12月6日公司新设立宝应戈碧迦光电科技有限公司，注册资本10000万元并纳入合并报表范围[107] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入为566,204,853.42元，较2023年减少29.95%[28] - 2024年公司归属于上市公司股东的净利润为70,253,056.57元，较2023年减少32.59%[28] - 2024年末公司资产总计为1,392,689,462.48元，较2023年末增长20.49%[30] - 2024年末公司负债总计为450,312,184.31元，较2023年末减少5.15%[30] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为942,377,278.17元，较2023年末增长38.35%[30] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额为90,067,406.07元，较2023年减少54.93%[30] - 2024年年度报告审定营业收入与快报数差异额为 -272,112.63元，差异率为 -0.05%[33] - 2024年第一季度营业收入为186,435,635.64元，归属于上市公司股东的净利润为32,778,005.79元[35] - 公司2024年毛利率为30.59%，2023年为29.82%[28] - 2024年非流动性资产处置损益为-2957118.52元，2023年为-2675649.67元，2022年为-2266040.35元[38] - 2024年计入当期损益的政府补助为10302205元，2023年为9087035.54元，2022年为9196115.48元[38] - 2024年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为679223.04元，2022年为82271.87元[38] - 2024年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为91032.01元，2023年为558375.90元，2022年为135009.174元[38] - 2024年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为-505846.52元，2023年为-31633162.43元，2022年为-414917.31元[38] - 2024年非经常性损益合计为7609495.01元，2023年为-24663400.66元，2022年为6732438.86元[38] - 2024年所得税影响数为1149138.75元，2023年为-3674801.31元，2022年为1049225.83元[38] - 2024年非经常性损益净额为6460356.26元，2023年为-20988599.35元，2022年为5683213.03元[38] - 2024年营业收入566,204,853.42元，同比下降29.95%；营业成本392,998,548.66元，同比下降30.72%；净利润70,253,056.57元，同比下降32.59%[62] - 销售费用同比增长47.22%，研发费用同比增长28.83%，信用减值损失同比增长92.42%，资产减值损失同比增长45.55%，其他收益同比增长31.51%[62] - 税金及附加同比下降38.42%，财务费用同比下降38.25%，营业利润同比下降47.98%，营业外支出同比下降89.72%[62] - 主营业务收入563,280,219.87元，同比下降30.10%；其他业务收入2,924,633.55元，同比增长17.07%[67] - 主营业务成本392,411,137.11元，同比下降30.81%；其他业务成本587,411.55元，同比增长255.21%[67] - 2024年经营活动现金流量净额90,067,406.07元，较2023年的199,840,946.44元减少54.93%[79] - 2024年投资活动现金流量净额 -188,780,118.35元，较2023年的 -93,829,051.84元减少101.20%[79] - 2024年筹资活动现金流量净额212,789,061.21元，较2023年的 -77,394,367.87元增加374.94%[79] - 报告期投资额138,932,462.76元，较上年同期的93,829,051.84元增加48.07%[81] - 2024年末货币资金188,424,553.75元，占总资产13.53%，同比增长105.58%，因首次公开发行上市后募集资金到账[55][57] - 2024年末应收账款145,806,118.02元，占总资产10.47%，同比增长39.41%，因光学玻璃销售收入增加[55][57] - 2024年末应收款项融资28,246,223.66元，占总资产2.03%，同比增长345.82%，因控制应收票据坏账风险[55][57] - 2024年末固定资产575,206,804.12元，占总资产41.30%，同比增长14.51%[56] - 2024年末在建工程35,461,457.79元，占总资产2.55%，同比增长101.30%，因特种功能材料厂房建设项目未完工[56][58] - 2024年末无形资产16,946,807.03元，占总资产1.22%，同比增长82.78%，因新取得一宗工业用地[56][58] - 2024年末负债合计450,312,184.31元，占总资产32.33%，同比下降5.15%[56] - 2024年末所有者权益合计942,377,278.17元，占总资产67.67%，同比增长38.35%[56] - 2024年末资产合计1,392,689,462.48元，同比增长20.49%[56] - 租赁负债、长期应付款、递延所得税负债同比上期分别下降58.98%、66.53%、61.28%，资本公积同比上期增长72.91%[60] 业务线数据关键指标变化 - 光学玻璃营业收入同比增长30.80%，特种功能玻璃营业收入同比下降67.63%，受托加工营业收入同比增长706.59%[69] - 国内营业收入同比下降30.29%，境外营业收入同比增长19.37%[71] 客户与供应商情况 - 前五大客户销售金额合计187,845,481.61元，占年度销售总额33.17%[75] - 前五大供应商采购金额合计154,102,868.90元，占年度采购总额29.32%[77] 投资与理财情况 - 报告期对四川戈碧迦特种玻璃股份有限公司股权投资100,000,000元，持股比例100%[82] - 特种高清成像光学玻璃材料扩产项目本期投入115,391,357.61元，累计投入115,391,357.61元，进度92.31%，期末累计收益108,121,931.76元[84] - 交易性金融资产初始投资成本60,000,000元，本期购入746,605,000元，本期出售696,065,000元，投资收益641,223.04元[87] - 2024年购买理财产品发生额941,692,418.36元，未到期余额185,925,967.02元[88] 子公司经营情况 - 宜昌戈碧迦精密器件有限公司净利润7,717,625.06元[90] - 浦江戈碧迦光电科技有限公司净利润2,075,106.58元[90] 税收优惠政策 - 公司2024 - 2026年度享受减按15%的所得税率计缴企业所得税优惠政策[93] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司享受先进制造业企业增值税按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额政策[93] - 浦江戈碧迦光电科技有限公司、宝应戈碧迦光电科技有限公司至2027年12月31日按小型微利企业所得税优惠政策，减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[94] 研发情况 - 报告期内公司研发费用5,015.31万元，同比增加28.83%[50] - 报告期末公司技术研发人员153人，较期初91人增加62人[50][97] - 截至报告期末公司及子公司累计有效专利75项，其中发明专利35项，实用新型专利40项，报告期新增8项发明专利[51] - 本期研发支出金额为50,153,085.65元，占营业收入比例为8.86%；上期研发支出金额为38,928,877.73元，占比4.82%[96] - 研发人员中博士期初1人期末1人，硕士期初1人期末8人，本科期初26人期末54人，专科及以下期初63人期末90人[98] - 研发人员占员工总量比例期初为12.64%，期末为19.20%[98] - 公司拥有专利数量本期75个，上期66个；发明专利数量本期35个，上期27个[99] - 多个研发项目如车灯透镜精密压型技术研发等已结项，利于提升产品性能和丰富产品类别[100] - 公司有多项玻璃相关研发项目，部分结项部分在研，如一种超高强度透明微晶玻璃材料开发已结项，一种特殊涂层材料以及涂层工艺技术研发在研[101] - 公司与北京大学深圳研究生院合作开发特殊涂层材料以及涂层工艺技术，研究成果及知识产权归公司所有[103] 公司荣誉与性质 - 公司被认定为国家级“专精特新”企业、高新技术企业等多项荣誉[48] - 公司是光学玻璃及特种功能玻璃材料企业，产品分光学和特种功能玻璃两大类，应用于多个领域[42][43] 公司经营模式与市场情况 - 公司经营模式以直销为主，研发以自主研发为主并加强与科研院所及高校合作[45] - 光学玻璃和特种功能玻璃制造业周期性和季节性特征不明显，生产有一定区域性[53] - 光学玻璃和特种功能玻璃市场因新兴领域需求将持续增长[52][53] - 公司能提供100余个光学玻璃牌号，覆盖下游主要应用领域[54] 公司未来规划 - 2025年公司将加大产品研发和市场开拓，扩大市场影响力和占有率，提升业绩[113] - 公司将在AR/VR、医药包装、半导体等领域持续研发产品，布局光电材料前沿领域[112] - 公司将发挥成本优势，推进大客户开发战略，调整光学玻璃产品结构向高端优化[113] - 公司将加大对微晶玻璃、光纤材料和半导体玻璃等新产品的研发力度[113] - 公司将强化标准化管理，优化业务流程，完善全面预算管理制度，控制内部风险[113] 公司能源保障情况 - 公司完成35千伏双回路变电站建设，确保园区能源供应稳定[116] 公司重大事件 - 公司存在诉讼、对外提供借款、重大关联交易等重大事件[119] - 诉讼累计金额626,566.47元，占期末净资产比例0.06%，其中作为原告/申请人累计金额506,566.47元，占比0.05%；作为被告/被申请人累计金额120,000.00元，占比0.01%[121] - 对外提供借款期初余额704,178元，本期减少109,992元，期末余额594,186元，借款对象为两名员工张卫芳和何科[1

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.5200 | 0.8800 | -40.91 | 0.3900 | | 每股净资产（元） | 6.67 | 5.76 | 15.8 | 4.62 | | 每股公积金(元) | 3.06 | 2.11 | 45.02 | 1.85 | | 每股未分配利润(元) | 2.34 | 2.37 | -1.27 | 1.58 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 5.66 | 8.08 | -29.95 | 4.29 | | 净利润(亿元) | 0.7 | 1.04 | -32.69 | 0.46 | | 净资产收益率(%) | 8.13 | 17.41 | -53.3 | 8.67 | | 名称 | 占总股本比 持有数量(万股) | 增减情况 | | --- | --- | --- | | | 例(%) | (万股) | | 武汉潜龙创业 ...

证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2025-029 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 一、认定核心员工的审核情况 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）认定姚金平、黄涛、 张秋等 52 人为公司核心员工，具体内容详见公司于 2025 年 3 月 6 日在北京证 券交易所官网（http://www.bse.cn）披露的《湖北戈碧迦光电科技股份有限公 司关于对拟认定核心员工进行公示并征求意见的公告》（公告编号：2025-022）， 具体核查情况如下： 1、公司于 2025 年 3 月 6 日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第 六次会议，审议通过了《关于拟认定公司核心员工的议案》，拟提名姚金平、黄 涛、张秋等 52 人为公司核心员工。 2、公司 2025 年 3 月 6 日至 2025 年 3 月 17 日对拟认定核心员工名单通过 北京证券交易所官网及公司内部信息公示栏向全体员工进行了公示并征求意见。 截至公示期满，公司全体员 ...

股东大会信息 - 2025年第二次临时股东大会于4月2日在湖北宜昌秭归县公司会议室召开，采用现场和网络投票结合方式[2] - 出席和授权出席股东7人，持表决权股份26,699,457股，占比18.90%[3] - 通过网络投票股东6人，持表决权股份6,699,457股，占比4.74%[3] 议案表决情况 - 多项股权激励相关议案同意股数26,699,457股，占比100%[6][7][9][10][11] - 公开征集表决权事项各议案股东人数为0，持股数量为0，持股比例0%，均通过[16] 其他事项 - 授权董事会办理2025年股权激励计划相关事宜，期限与计划有效期一致[14] - 关联股东虞顺积等回避表决[14] - 律师见证股东大会程序及表决结果合法有效[18]

股东大会信息 - 2025年3月6日公告2025年第二次临时股东大会通知[6] - 股东大会于2025年4月2日下午15:00召开[6] - 出席股东或代表7人，代表股份26,699,457股，占比18.90%[8] 议案表决结果 - 多项股权激励相关议案同意股数均为26,699,457股，占比100.00%[10][12][13][14] 决议情况 - 本次股东大会通过的决议合法、有效[15]

证券代码：835438 证券简称：戈碧迦 公告编号：2025-030 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 关于 2025 年股权激励计划内幕知情人 买卖公司股票的自查报告的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 湖北戈碧迦光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 6 日 召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于公 司〈2025 年股权激励计划（草案）〉的议案》等议案，并于 2025 年 3 月 6 日在 北京证券交易所官网（http://www.bse.cn）披露了相关公告。 根据《北京证券交易所上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监 管指引第 3 号—股权激励和员工持股计划》等法律法规及规范性文件的要求和公 司《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，公司对 2025 年股权激励计划（以下简称"本次激励计划"）采取了充分必要的保密措施，同 时对本次激励计划的内幕信息知情人进行了必要登记。根据《上市公司股权激励 管理 ...