审计委员会修订 - 2025年8月25日公司召开会议审议通过《修订<审计委员会工作细则>》[3] 审计委员会组成 - 成员由3名不在公司担任高管的董事组成，独董应占半数以上且至少一名为专业会计人士[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] - 设主任委员，由独董中会计专业人士担任[8] 审计委员会任期 - 任期与董事会相同，届满连选可连任[8] - 人数低于规定人数三分之二时，董事会补足[8] 审计委员会职责 - 披露财报等事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] - 有权接受特定股东请求对违规董高提起诉讼[15] 临时股东会相关 - 董事会收到提议十日内书面反馈意见[13] - 同意召开应五日内发通知，会议在提议日起两个月内召开[13] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次定期会议，两名以上委员或主任委员可提议临时会议[18] - 会前至少两天通知全体委员，主任委员召集主持[18] - 会议由三分之二以上委员出席方可举行[18] - 决议须经全体委员过半数通过[18] - 委员最多接受一名委员委托，独董应委托其他独董[19] - 成员有利害关系须回避，无法形成意见则董事会直接审议[19] - 内审部门成员可列席，必要时邀请相关人员[19] - 会议有记录或纪要，出席人员签名，交董秘保存，意见书面提交董事会[19] - 出席和列席人员有保密义务[19] - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[19]

制度审议 - 2025年8月25日董事会通过《修订<投资者关系管理档案制度>》，待股东会审议[3] 档案管理 - 证券部负责制定留存档案，其他部门配合[7] - 活动结束2个交易日内完成档案收集整理归档，必要时呈报北交所[7] - 编制《投资者关系活动记录表》并指定发布[7] 档案借阅 - 借阅需董事会秘书审批，期限不超一周[7] - 借阅人负安全保密责任[8] 档案保存 - 保存期限五年，到期按需销毁[8] 制度生效 - 经股东会审议通过生效，修改亦同，董事会解释[10]

制度审议 - 2025年8月25日公司第四届董事会第六次会议通过《信息披露暂缓、豁免管理制度》[3] 制度适用 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[5] 披露规则 - 信息披露应真实、准确、完整、及时、公平，不得滥用规则规避义务[5] - 国家秘密信息依法豁免披露[8] - 符合特定情形的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[8] 后续处理 - 暂缓或豁免披露信息需登记相关事项[10] - 相关报告公告后十日内报送登记材料至注册地证监局和北交所[10] 职责分工 - 董事会秘书负责组织协调信息披露暂缓和豁免事务[11]

内部控制制度修订 - 2025年8月25日召开第四届董事会第六次会议审议《修订<内部控制管理制度>》，需提交股东会审议[3] 内部控制目的与要素 - 目的包括遵守法规、提高效益、保障资产安全、确保信息披露真实准确完整公平[6] - 应考虑内部环境、目标设定等8个要素[9] 内部控制活动 - 涵盖销售及收款、采购和费用及付款等所有营运环节[10] 子公司管理控制 - 对控股子公司管理控制包括建立制度、督导程序等[13] 关联交易控制 - 应遵循诚实信用等原则，不得损害公司和股东利益[16] - 明确划分股东会、董事会对关联交易审批权限，规定审议程序和回避表决要求[17] - 与关联方交易应签订书面协议，明确权利义务和法律责任[18] 对外担保 - 应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制风险[20] - 股东会、董事会按规定行使审批权限，违规追究责任[20] - 为发展可与企业建立互为担保关系，额度应大体相当[21] 募集资金管理 - 进行专户存储管理，按规定用途使用[24] 重大投资 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险注重效益[27] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[30] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏应及时处理[31] 内部审计 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提出改进建议[34] 自我评价 - 董事会依据内部审计报告形成内部控制自我评价报告[34] 注册会计师审计 - 对公司进行年度审计时需就财务报告内部控制情况出具评价意见[35] - 对内部控制有效性表示异议时，董事会和审计委员会应做专项说明[35] 绩效考核与责任追究 - 将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标并建立责任追究机制[35] 制度其他规定 - 内部审计资料保存时间遵守档案管理规定[35] - 公司及有关人员违反本制度将受公司和监管部门处罚[37] - 本制度由公司董事会负责制订、解释和修订，自股东会审议通过后生效实施[37] - 专项说明应包含异议事项情况、影响程度、董事会意见等内容[38]

制度审议 - 2025年8月25日公司审议通过《修订<舆情管理制度>》[3] 舆情定义与分类 - 舆情含负面报道、不良传闻等[5] - 舆情分为重大和一般两类[6] 组织与职责 - 成立舆情处理领导小组，董事长任组长[8] - 证券部负责舆情信息管理[8] 处理流程 - 一般舆情由董事会秘书和证券部处置[14] - 重大舆情由工作组决策部署[15] 制度生效 - 制度自通过之日起生效，适用于公司及子公司[18]

制度审议 - 2025年8月25日公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过《制定<重大信息内部报告制度>》[3] 重大交易标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产绝对值的10%以上，且超过1000万元[10] - 交易标的最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且超过1000万元[10] - 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且超过150万元[10] - 交易标的最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且超过150万元[10] 关联交易标准 - 与关联自然人成交金额在30万元以上[12] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上，且超过300万元[12] 诉讼仲裁标准 - 涉案金额超过1000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上[12] 重大变更事项 - 持有公司5%以上股份的股东为报告义务人，其持股情况变化等为重大变更事项[11][12] 信息处理 - 董事会秘书收到重大事件报告后应立即分析并判断是否披露，必要时组织相关部门分析[18] 信息提供规范 - 财务信息以财务部门提供为准，员工和薪酬信息以人力资源部门提供为准[19] - 各部门对外提供报表或信息资料时间不得早于公司公告时间[19] 信息保密 - 向政府部门报送信息时要提示对方保密和不泄露责任[20] - 信息未正式披露前相关部门负有保密义务[20] - 宣传部门宣传稿件涉及重大信息需经证券部审核和董事长或董事会秘书批准[20] - 公司董事等人员在信息未公开前应控制知情范围并严格保密[20] 责任人与追责 - 各部门和子公司负责人是重大信息内部报告责任人[20] - 瞒报等导致信息问题公司追究相关人员责任，造成损失可处分并要求赔偿[21] 细则管理 - 工作细则由董事会负责解释和审议通过，修改亦同[23]

制度修订 - 2025年8月25日公司召开会议表决通过《修订<内部审计制度>》[3] 审计部职责 - 审计部受董事会领导，对董事会负责，向审计委员会报告工作[8] - 每半年报告内部审计计划执行及问题，提交年度计划和报告[8][10] - 每半年检查货币资金内控制度，至少每年提交内控评价报告[11][13] - 督促整改内控缺陷，对重要事项及时审计并审查信息披露制度[14][16] 报告相关 - 董事会出具年度内控自我评价报告，可要求事务所出鉴证报告[18][19] - 非无保留结论鉴证报告董事会需专项说明[23] 监督考核 - 公司建立机制考核内审人员绩效，审计部可建议奖惩[20] - 董事会可处分违规内审人员[24] 制度执行 - 制度未尽按国家法律和章程执行，经审议生效并由董事会负责[22]

战略委员会细则修订 - 2025年8月25日公司董事会审议通过《修订<战略委员会工作细则>》[3] 战略委员会组成 - 由5名董事组成，至少含1名独立董事[7] - 由董事长等提名，董事会过半数选举产生[7] 战略委员会会议 - 每年至少开一次，提前两日通知[13] - 三分之二及以上委员出席方可举行[14] - 决议须全体委员过半数通过[14] 其他 - 工作细则自董事会批准之日起执行[17]

投资决策规则 - 2025年8月25日公司《修订<对外投资实施细则>》董事会表决全票通过，无需股东会审议[3] - 投资事项达一定标准需经董事会审议后提交股东会，或仅需董事会审议，未达标准由总经理审议[10][11][12] 投资工作流程 - 分为立项、尽职调查、评审决策、实施、投资后跟踪及管理五个阶段[19] - 立项由分管副总经理牵头，审批通过可签合作意向书[19] - 尽职调查需摸清投资标的情况并评估风险[19] - 决策阶段按议事规则和制度履行内部决策程序[20] 投资管理措施 - 公司对投资活动分级授权管理，立项申请由总经理办公会审批[10] - 投资标的选择应符合国家产业政策和公司战略[15] - 分管副总经理牵头实施投资项目，重大调整等需重新决策[21] - 投资完成后自我评价，审计部复核报告并按标准披露[22] - 审计部每年对投资项目进行风险评价并提保护措施[22] - 证券部和财务部每年跟踪投资项目并反馈情况[22] 投资标的处置 - 九种情形下公司可处置投资标的[24][27] - 人员可提处置建议，财务部受理，按权限决策[25] - 董事会聘中介机构审计或评估，指定人员签协议[25][26] - 证券部和财务部跟踪处置协议执行，逾期制定措施[26]

制度审议 - 2025年8月25日公司召开会议审议通过《修订<分、子公司管理制度>》[3] 管理原则 - 公司对分、子公司实行集权和分权结合管理原则[6] 人事管理 - 公司向子公司委派高管，任命分公司负责人[10] - 分、子公司机构和人员编制报公司审查备案[16] 经营管理 - 子公司发展战略纳入公司统一管理[8] - 分、子公司经营活动接受公司指导、检查和监督[13] 财务管控 - 分、子公司遵守统一财务制度，按月编报报表[19][20] - 未经批准不得进行担保等活动[20] 审计监督 - 公司对分、子公司主要管理人员离任审计[23] 信息披露 - 分、子公司报告重大信息，负责人为第一责任人[25] 其他规定 - 分、子公司战略等管理服从公司规定[28] - 制度由董事会审议通过，解释权归董事会[30]