业绩数据 - 2021 - 2023年公司综合毛利率分别为17.89%、 - 1.91%、 - 2.38%[1] - 2023年公司营业收入3.24亿元，同比增长66.63%，净利润 - 2972.69万元[35] - 2023年公司毛利率为 - 2.38%，较2022年下降0.47个百分点[37] - 2023年公司财务费用率为0.21%，较2022年增加0.56个百分点[40] - 2023年公司信用减值损失较2022年增加204.82万元，资产减值损失增加247.25万元[42] 业务收入与成本 - 2023年汽车零部件产品收入较2022年减少705.37万元，毛利率提升1.89个百分点[4] - 2023年商用车零部件收入较2022年增加2103.37万元，毛利率增加1.39个百分点[4] - 2023年乘用车零部件收入较2022年减少1741.42万元，毛利率增加1.67个百分点[4] - 2023年其他铝合金压铸件收入较2022年减少1067.03万元，毛利率减少2.61个百分点[4] - 2023年直接材料占主营业务收入比61.77%，较2022年降5.94%；制造费用占比26.29%，升3.92%[6] 铝锭业务 - 2021 - 2023年铝锭毛利率分别为1.65%、 - 7.73%、 - 6.02%[1] - 2023年铝锭销售数量12444.92吨，销售收入20226.82万元，销售单价16253.07元/吨[22] - 2023年1 - 3月至2024年1 - 3月铝锭业务毛利率分别为 - 11.91%、 - 9.53%、 - 5.41%、 - 3.92%、 - 2.49%[24] 客户与市场 - 2022年为美利信供货，2023年成为比亚迪供应商并小批量供货，停止与美利信合作[20] - 中标比亚迪18个产品，2个收到批量供货通知书，1个已发货，1个通过PPAP待订单通知，4个小批量供货[26] - 开发新客户玉柴新能源、合康动力[28] 资产与费用 - 2023年新增机器设备原值8306.68万元，新增相关累计折旧、摊销和财务费用129.34万元[14] - 2023年租赁厂房土地原值3690.89万元，相关累计摊销和财务费用248.67万元[14] - 2023年固定制造费用增加对毛利率影响为 - 2.65%[14][15] 应收账款与减值 - 报告期末应收账款账面价值9617.07万元，较期初同比增长37.70%[68] - 报告期内信用减值损失为245.50万元，同比增长503.49%[68] 存货情况 - 2023年12月31日存货账面余额为5100.09，跌价准备余额为486.00，2024年一季度生产领用3594.78[91] - 2023年底固定资产净值1855981.59元，减值准备1670383.43元[95] 搬迁相关 - 2023年6月7日公司办公地址变更[58] - 老厂区评估工作进行中，未就搬迁补偿协商及签协议[59] - 公司搬迁费用合计13703601.66元[61]

股份数据 - 本次股票解除限售数量305,497股，占总股本0.2263%，6月5日可交易[2] - 无限售条件股份99,358,750股，占比73.60%[4] - 高管股份35,403,465股，占比26.23%[4] - 有限售条件股份合计35,631,693股，占比26.40%[5] - 公司总股本134,990,443股[5] 股东情况 - 解除限售股东为离职高管姚世煜[3] - 申请解除限售股东无未履约承诺等情况[9] 减持规定 - 解除限售股东后续减持将提前披露信息[7]

证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号:2024-041 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 关于对北京证券交易所年报问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 北京证券交易所： 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司（以下简称"公司"或"华阳变速"） 于 2024 年 4 月 12 日收到北京证券交易所《关于对湖北华阳汽车变速系统股份有 限公司的年报问询函》（年报问询函【2024】第 001 号）。收到问询函后，公司 立即组织相关部门对问询函提出的问题进行自查核实，年审会计师中喜会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师"或"年审会计师"）对部分关注事 项进行了审核并发表专项意见。现对问询函所列问题回复如下： 1、关于毛利率 2021-2023 年，你公司综合毛利率分别为 17.89%、-1.91%、-2.38%，毛利率 连续下滑且由正变负。分产品看，2021-2023 年，变速器操纵机构毛利率分别为 22.75%、6.58%、3.37%，铝锭毛利率分别为 1.65% ...

公司基本信息 - 公司注册资本为100,996,443元，有限公司和股份公司成立于1994年6月30日[14] - 公司于2016年11月25日在全国中小企业股份转让系统挂牌，自2019年5月以来一直位列创新层[50] 发行相关 - 拟公开发行股票不少于100万股且不超过2,956万股（未考虑超额配售选择权），采用超额配售选择权发行的股票不超过公开发行股票数量的15%，行使后发行数量不超3,400万股[16][17] - 每股发行价格为3.40元 - 13.60元，发行股票类型为人民币普通股，每股面值1.00元[19][16] - 发行方式依定价方式而定，发行对象为合格投资者，承销方式为余额包销[19][20] - 2020年3月22日董事会、4月9日股东大会审议通过发行议案，9月18日明确发行方案[31][32] - 2021年1月4日董事会提请延长发行授权有效期至2021年12月31日，1月21日股东大会通过[33][35] 业绩数据 - 2018 - 2020年归属于母公司所有者的净利润分别为1650.11万元、3623.39万元、5288.95万元[39] - 2018 - 2020年扣除非经常性损益后的净利润分别为1679.04万元、3506.03万元、5150.73万元[39] - 2018 - 2020年公司营业收入分别为17,132.24万元、25,390.78万元和32,526.94万元，年均复合增长率为37.79%[75] 客户与成本 - 2018 - 2020年公司前五大客户销售收入占比分别为97.83%、96.58%、97.93%，客户集中度较高[71] - 2018 - 2020年直接材料占主营业务成本的比例分别为68.81%、70.76%、71.87%，主要原材料价格波动影响成本[73] - 2018 - 2020年公司对第一大客户潍柴控股旗下公司营业收入占比分别为69.77%、75.29%、77.33%，存在客户重大依赖风险[74] 研发与用工 - 2018 - 2020年公司研发费用分别为697.85万元、915.17万元、1,185.05万元，占当期营业收入的比例分别为4.07%、3.60%、3.64%[80] - 2018年末至2020年末，公司劳务派遣用工数量占用工总量的比例分别为59.26%、64.84%、10.90%，截至2021年2月28日降至9.32%[88] 募投项目 - 本次募投项目拟投资年产30万套高端变速箱及缓速器壳体轻量化项目及补充流动资金[92] 风险与荣誉 - 公司存在客户重大依赖、原材料价格波动、发行失败等风险[74][73][90] - 公司2018 - 2020年获陕西法士特集团公司优秀供应商等多项荣誉[101]

证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2024-039 1.会议召开时间：2024 年 4 月 17 日 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 第九届监事会第十二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 3.会议召开方式：现场召开 4.发出监事会会议通知的时间和方式：2024 年 4 月 6 日以书面通知方式发出 5.会议主持人：监事会主席侯克斌先生 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议召集、召开、议案审议程序等方面符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司 2024 年第一季度报告的议案》 2.会议召开地点：公司会议室 本议案无需提交股东大会审议。 三、备查文件目录 1.议案内容： 根据有关要求，公司监事会对《2024 年第一季度报告》进行了审议，并发 表审核意见如下 ...

短期借款变化 - 短期借款为4973.40万元，增长60.73%，因新增银行借款700万元、新增有追索权的应收账款保理业务借款净额1461.50万元以及已贴现未到期票据款减少290万元[10] - 2024年3月31日短期借款49,734,032.25元，较2023年12月31日的30,943,188.89元增长约60.7%[22] 营业收入变化 - 营业收入为11198.22万元，增长120.89%，新能源产品收入419.08万元，增幅100%，铝锭收入增加5643.44万元，增幅282.21%[10] - 2024年1 - 3月营业总收入111,982,174.30元，较2023年1 - 3月的50,695,689.93元增长约120.9%[23] - 2024年1 - 3月营业收入为111,982,174.30元，上年同期为50,695,689.93元，同比增长120.89%[46] 营业成本变化 - 营业成本为11355.50万元，增长119.87%，传统汽车零部件产品成本增加280.54万元，增幅9.81%，新能源产品成本增幅100%，铝锭成本增加5595.92万元，增幅250.05%[10] - 2024年1 - 3月营业总成本122,537,680.53元，较2023年1 - 3月的55,530,307.53元增长约120.7%[23] 研发费用变化 - 研发费用为391.37万元，增长152.37%，研发人员工资薪酬增加91.28万元，研发材料消耗增加106.56万元，研发设备折旧金额增加44.34万元[11] 财务费用变化 - 财务费用为147.75万元，增长613.22%，因新办公场所、融资租赁设备确认未确认融资费用135.27万元，有追索权的应收账款保理业务形成利息支出10.50万元[11] 净利润变化 - 净利润为 - 902.57万元，下降152.40%，报告期内毛利润减少62.15万元，期间费用增加524.15万元[11] - 2024年1 - 3月归属于母公司所有者的综合收益总额为 - 9,025,719.15元，2023年1 - 3月为 - 3,575,963.44元[24] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.07元/股，2023年为 - 0.03元/股[24] - 2024年1 - 3月净利润为 - 9,025,719.15元，上年同期为 - 3,575,963.44元[44] - 2024年1 - 3月归属于上市公司股东的净利润为 - 9,025,719.15元，上年同期为 - 3,575,963.44元，同比下降152.40%[46] 经营活动现金流量净额变化 - 经营活动产生的现金流量净额为357.18万元，增长30.88%，较上年同期增加84.28万元，因收到退回设备保证金350万元等[11] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为3,571,822.71元，上年同期为2,729,047.83元，同比增长30.88%[45][46] 投资活动现金流量净额变化 - 投资活动产生的现金流量净额为 - 1497.21万元，下降128.94%，较上年同期减少6670.16万元，因上年赎回6000万元结构性存款理财产品等[12] 筹资活动现金流量净额变化 - 筹资活动产生的现金流量净额为737.12万元，增长3654.05%，较上年同期增加717.49万元，因新增银行借款700万元[12] 未分配利润变化 - 未分配利润为 - 1789.86万元，下降101.72%，因报告期净利润为 - 902.57万元[10] 资产总计变化 - 2024年3月31日资产总计585,184,249.45元，较2023年12月31日的526,744,730.17元增长约11.1%[21][22] - 2024年3月31日资产总计为585,184,249.45元，较上年期末增长11.09%[46] 货币资金变化 - 2024年3月31日货币资金77,456,024.82元，较2023年12月31日的83,519,217.24元下降约7.3%[21] 固定资产变化 - 2024年3月31日固定资产154,948,589.51元，较2023年12月31日的158,148,265.12元下降约2.0%[21] 诉讼仲裁事项 - 报告期内存在诉讼、仲裁事项，资产存在被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况[18] - 诉讼仲裁事项累计金额为7,978,771.56元，占期末净资产比例3.49%[37] 承诺履行情况 - 截至报告披露日，公开发行相关承诺正在履行中，报告期内公司股东、董事、监事、高级管人员均未发生违反承诺的事宜，公司及相关方无业绩承诺事项[19] 其他资产项目变动 - 应收款项融资为5,502,049.55元，变动幅度66.89%[29] - 其他应收款为538,076.28元，变动幅度 -87.20%[29] - 在建工程为10,906,554.46元，变动幅度39.78%[29] - 使用权资产为128,848,324.29元，变动幅度86.15%[29] - 长期待摊费用为729,136.92元，变动幅度49.84%[29] 非经常性损益 - 非经常性损益净额为65,437.19元[32] 董监高持股情况 - 董事、监事、高管持股18,764,142股，占比13.90%[33] 资产权利受限情况 - 资产权利受限账面价值为9,197,757.73元，占总资产比例1.57%[37] 负债和所有者权益总计 - 负债和所有者权益总计为585,184,249.45元[40] 营业利润和利润总额变化 - 2024年1 - 3月营业利润为 - 9,241,797.26元，上年同期为 - 3,499,496.11元[44] - 2024年1 - 3月利润总额为 - 9,402,239.15元，上年同期为 - 3,763,081.67元[44] 经营活动现金流入流出小计变化 - 2024年1 - 3月经营活动现金流入小计为112,336,144.67元，上年同期为47,307,032.08元[45] - 2024年1 - 3月经营活动现金流出小计为108,764,321.96元，上年同期为44,577,984.25元[45] 股份限售情况变化 - 无限售股份总数期初为99,232,003股，占比73.51%，期末为99,053,253股，占比73.38%；有限售股份总数期初为35,758,440股，占比26.49%，期末为35,937,190股，占比26.62%[47]

证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2024-038 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 第九届董事会第十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 1.会议召开时间：2024 年 4 月 17 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会议召开方式：现场召开 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2024 年 4 月 6 日以书面通知方式发出 5.会议主持人：副董事长陈敬平先生 6.会议列席人员：侯克斌（监事会主席）、张振军（监事）、陈刚（职工代表 监事）、张军（副总经理）、尚宗新（董事会秘书）、吴欢（财务总监、副总经理） 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议召集、召开、议案审议程序等方面符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 （二）会议出席情况 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 董事陈伦宏因中国铸造协会组织北美铸造展出差缺席，委托董事陈敬平代为 表决。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司 2024 年第一 ...

湖北郧阳律师事务所 Hubei Yunyang Law Firm 补充法律意见书(二) 湖北郧阳律师事务所 关于湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的 补充法律意见书(二) 湖北郧阳律师事务所 湖北省十堰市重庆路 99 号汉成天地 1 号楼 12 层 联系电话:0719-8789836 湖北部BB律师事务所 Hubei Yunyang Law Firm 补充法律意见书(二) 目录 | 第一部分 新期间的补充信息披露 | | --- | | 一、本次发行的主体资格 | | 二、本次发行的实质条件 | | 三、发起人、股东及实际控制人 | | 四、发行人的业务 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 7 | | 五、关联交易及同业竞争 | | 六、发行人的主要财产 . | | 七、发行人的重大债权债务 | | 八、发行人的重大资产变化及收购兼并 ……………………………… ...

湖北郧阳律师事务所 Hubei Yunyang Law Firm 补充法律意见书(三) 湖北郧阳律师事务所 关于湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的 补充法律意见书(三) 湖北郧阳律师事务所 湖北省十堰市重庆路 99 号汉成天地 1 号楼 12 层 联系电话:0719-8789836 湖北郧阳律师事务所 Hubei Yunyang Law Firm 补充法律意见书 (三) Hubei Yunyang Law Firm 补充法律意见书(三) 湖北郧阳律师事务所 关于湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的 补充法律意见书(三) 郧律字[2021]第 018 号 致:湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 湖北郧阳律师事务所(以下简称"本所")作为湖北华阳汽车变速系统股份 有限公司(以下简称"发行人"或"公司")申请向不特定合格投资者公开发行 股票并在精选层挂牌工作(以下简称"本次发行并挂牌")的专项法律顾问,已 为发行人本次发行并挂牌出具了《湖北郧阳律师事务所关于湖北华阳汽车变速系 统股份有限公司在全国中小企业股份转让系统向不特定合格 ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2024-036 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 3.会议召开方式：现场与网络投票方式 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 4 月 12 日 2.会议召开地点：湖北省十堰市郧阳区十堰高新技术产业园区沧浪大道 888 号一楼会议室 4.会议召集人：公司董事会 5.会议主持人：董事长陈伦宏先生 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 公司已于 2024 年 3 月 21 日 在 北 京 证 券 交 易 所 信 息 披 露 平 台 （http://www.bse.cn）刊登了《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司关于召开 2023 年年度股东大会通知公告（提供网络投票）》（公告编号：2024-031）。 本次会议的召集程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 等法律、法规和《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程》（以下简 ...