证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2025-057 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司利润分配管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 本制度经公司 2025 年 8 月 22 日第十届董事会第四次会议审议并通过，本议 案尚需提交公司股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范湖北华阳汽车变速系统股份有限公司（以下简称"公司"）的 利润分配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，切 实保护中小投资者合法权益，根据相关法律法规及规范性文件的要求以及《湖北 华阳汽车变速系统股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司将进一步强化回报股东的意识，严格依照相关法律、法规和《公 司章程》的规定，自主决策公司利润分配事项，充分维护公司股东依法享有的资 产收益等权利，强化董事会、股东会对公司利润分配事 ...

证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2025-074 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司舆情管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 本制度经公司 2025 年 8 月 22 日第十届董事会第四次会议审议并通过，本议 案无需提交公司股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总 则 第一条 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司（以下简称"公司"）为提高应 对各类舆情的能力，有效应对突发事件，维护和提升公司形象，建立快速反应和 应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司股价、公司商业信誉及正常生产 经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所股票上 市规则》《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等相关规定，特制订本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的 ...

证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2025-073 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司战略委员会工作细则 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 第一章 总 则 本细则经公司 2025 年 8 月 22 日第十届董事会第四次会议审议并通过，本议 案无需提交公司股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 战略委员会工作细则 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由 5 名董事组成。 第四条 战略委员会委员由董事长或董事会提名委员会提名，并由董事会以 全体董事过半数选举产生。 第五条 战略委员会主任委员（召集人）为董事长。 第一条 为适应湖北华阳汽车变速系统股份有限公司（以下简称"公司"）战 略发展需要，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强决策科学性，提高重 大投资决策的效益和质量，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 等法律、法规和规范性文件以及《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章 ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2025-060 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 独立董事专门会议制度 一、 审议及表决情况 本制度经公司 2025 年 8 月 22 日第十届董事会第四次会议审议并通过，本议 案尚需提交公司股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 独立董事专门会议制度 第一条 为进一步完善湖北华阳汽车变速系统股份有限公司（以下简称"公 司"）的治理结构，充分发挥公司独立董事作用，促进公司高质量发展，根据《上 市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上 市公司持续监管指引第 1 号—独立董事》等法律、法规、规范性文件以及《湖北 华阳汽车变速系统股份有限公司章程》的有关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的 上市公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可 能影响其进行独立客观判断关 ...

证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2025-056 二、 分章节列示制度主要内容： 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 承诺管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强湖北华阳汽车变速系统股份有限公司（以下简称"公司"）实 际控制人、股东、关联方、董事、高级管理人员、其他承诺人以及公司的承诺（以 下简称"承诺人"）及履行承诺行为的规范性，切实保护中小投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司收购管理办 法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司信息披露办法》等有关法律、 法规和《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的 规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 承诺是指上市公司就重要事项向公众或者监管部门所作的保证和相 关解决措施；其他信息披露义务人就重要事项向公司、公众或者监管部门所作的 保证和相关解决措施。 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司承诺管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重 ...

大宗交易概况 - 华阳变速8月6日发生大宗交易成交量100.00万股，成交金额1001.00万元，成交价格10.01元/股，相对当日收盘价折价2.44% [2] - 买方为长江证券上海都市路证券营业部，卖方为长江证券十堰人民北路证券营业部，交易双方营业部均属同一券商不同分支机构 [2] 股价表现数据 - 当日收盘价10.26元，较前日上涨0.59%，日换手率达3.80%，成交金额4227.71万元 [2] - 近5个交易日累计涨幅0.98%，显示短期股价呈温和上行态势 [2]

大宗交易情况 - 华阳变速发生一笔大宗交易，成交价为10 01元/股，较收盘价10 26元折价2 44% [1] - 成交数量为100万股，成交金额达1001万元 [1] - 买入方为长江证券上海都市路营业部，卖出方为长江证券十堰人民北路营业部 [1] 公司基本信息 - 公司为北交所上市公司，股票代码839946 [1] - 截至2025年8月6日收盘价为10 26元 [1]

业绩数据 - 报告期公司营业收入5.12亿元，同比增长57.82%，归母净利润 - 1630.67万元，综合毛利率4.61%，同比增长7.78个百分点[2] - 2022 - 2024年铝锭收入分别为6642.80万元、2.02亿元、1.56亿元，毛利率均为负[2] - 2022 - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额分别为3711.72万元、2335.14万元、744.36万元[2] - 2024年汽车零部件产品收入较2023年增加23461.62万元，毛利率提升6.07个百分点[7] - 2024年主营业务成本合计占收入比91.81%，较2023年减少6.07%[9] - 2024年公司产品单位铝材成本较2023年上涨4.51个百分点，对汽车零部件业务毛利率影响为 - 2.04%[13] - 2024年汽车零部件业务营业收入35475.74万元，固定制造费用3806.19万元，占比10.73%，对毛利率影响为3.98%[14] - 2024年财务费用 - 542.76万元，占营业收入 - 1.06%，较2023年增加 - 0.85个百分点，利息支出增加435.75万元[25][27] - 2024年研发费用 - 1727.10万元，占营业收入 - 3.37%，较2023年增加0.49个百分点[25] - 2024年资产减值损失 - 724.44万元，占营业收入 - 1.41%，较2023年增加0.15个百分点[25] - 2024年其他收益290.76万元，占营业收入0.57%，较2023年减少1.68个百分点[25] - 2024年铝锭收入15635.63万元，占当期营业收入比例为30.53%[49] - 2022 - 2024年净利润分别为 - 1222.58万元、 - 2972.69万元、 - 1630.67万元[55] - 报告期末应收账款余额为2.18亿元，较期初增长105.76%，坏账准备余额为603.98万元，坏账计提整体比例为2.77%[64] - 报告期计提信用减值损失204.34万元，同比下降17.17%[64] - 2024年11 - 12月比亚迪股份有限公司收入较上年同期增加8844.50万元，是应收账款报告期末较期初大幅增长的主要原因[69] - 报告期末办理有追索权的应收账款保理（融资）业务余额为3500.00万元，较上年末的1000.00万元增加2500.00万元[69] - 报告期前五大客户年度销售占比81.45%，第一大客户比亚迪销售占比50.02%[88] - 2024年第一大客户比亚迪销售收入25734.76万元，占比50.25%[92] - 前五大供应商年度采购占比85%，除第一大供应商外均为新增[88] - 报告期末公司货币资金余额3576.18万元，较期初下降57.18%[105] - 公司资产负债率为61.85%，期末有息负债1.91亿元，同比增长64.77%，利息支出648.17万元，同比增加205.13%[106] - 新能源乘用车零部件收入2.57亿元，同比增幅100%，毛利率10.55%[109] - 应收账款2.12亿元，同比增幅120.33%[109] - 公司受限资产比例低，仅有2.33%资产被质押/抵押[109] - 新能源零部件收入占比50.25%，同比增长100%，应收账款增至2.12亿元，同比增加120.33%[111] - 2024年全年利息支出648.17万元，期末有息负债总额19115.73万元，有息负债综合利率为3.39%[113][115] - 公司整体毛利率从 - 3.17%提升至4.61%，净利润亏损减少45.14%[112] - 报告期公司计提资产减值损失724.44万元，同比增长43.43%，因传统汽车零部件产品客户订单不足[119] - 2024年计提资产减值损失724.44万元，其中存货跌价损失152.22万元，固定资产减值损失572.22万元[121] - 传统汽车零部件业务销售规模相比去年同期下降18.64%[124] - 报告期研发费用为1727.10万元，同比增长37.88%[132] - 报告期末研发人员为93人，专科及以下学历占比83%，期初研发人员为75人；报告期初和期末技术人员均为66人[132] - 报告期末预计负债189.13万元，2023年末为9.7万元[139] 未来展望 - 公司拟持续改善毛利率，参与老客户新品开发、争取比亚迪订单、开发新客户[30][31] - 公司拟进一步控制成本费用，加强采购和制造环节成本控制、提升劳动生产率、推进降成本计划、增加销售收入[32] - 公司拟加快逾期账款回收，加强与客户回款沟通、加强催款告知[33] - 公司拟开发优质客户，坚持战略开拓新市场、开发新产品、提升新质生产力水平[34] 业务变动 - 2023年8月业务模式改变，原材料采购增值税税率由3%增加到13%，降低税负和原材料成本[35] - 2024年下半年因铝锭销售持续亏损，公司停止销售铝锭[46] - 2023年一季度公司成为比亚迪供应商，2024年开始逐渐量产[43] - 公司提出“商乘并举、进军新能源”战略，2024年转型进入新能源乘用车市场[92] 审计意见 - 年审会计师认为公司产品毛利率变动原因与同行业可比上市公司变动趋势无重大不一致[58] - 年审会计师认为公司不存在导致对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项[60] - 年审会计师认为公司铝锭业务变动情况与审计了解情况无重大不一致[61] - 2022 - 2024年净利润与经营活动产生的现金流量净额差异较大具有合理性[57] - 审计认为公司本期应收账款较期初大幅增长合理，坏账准备计提充分[87] - 会计师核查后认为公司关于有息负债、利息支出等情况说明与核查情况在重大方面一致[117][118] - 会计师认为公司固定资产减值准备计提合理、准确、充分[131] - 会计师认为公司不存在不当认定研发人员或不当归集研发费用的情况[138]

业绩数据 - 2024年公司营业收入5.12亿元，同比增长57.82%，归属净利润 - 1630.67万元[2] - 2024年公司综合毛利率4.61%，同比增长7.78个百分点[2] - 2022 - 2024年铝锭收入分别为6642.80万元、2.02亿元、1.56亿元，毛利率均为负[3] - 2022 - 2024年经营活动现金流量净额分别为3711.72万元、2335.14万元、744.36万元[3] - 2024年汽车零部件合计收入35475.74万元，毛利率8.19%[5] 业务结构 - 2024年商用车零部件收入9716.31万元，毛利率1.88%；乘用车零部件收入25734.76万元，毛利率10.55%[6] - 2024年汽车零部件业务毛利2906.67万元，占营业收入比5.68%，较2023年增长4.90%[19] - 2024年铝锭业务毛利 - 580.26万元，占比 - 1.13%，较2023年增长2.62%[19] - 2024年下半年公司停止销售和生产铝锭[42][43] - 2024年新能源产品实现收入25734.76万元，占总营收的50.25%[110] 成本与费用 - 2024年直接材料占主营业务收入比例69.16%，同比增加7.39%；制造费用占比14.92%，同比减少11.37%[8] - 2024年单位铝材成本18344.00元/吨，较2023年上涨4.51%[11] - 2024年汽车零部件业务固定制造费用3806.19万元，占营业收入比例10.73%，对毛利率影响为3.98%[13] - 2024年公司财务费用率为1.06%，较2023年增加0.85个百分点，影响利润总额476.19万元[25] - 2024年研发费用较上期增加474.50万元，资产减值损失增加219.36万元，政府补贴减少439.39万元[25] 应收账款 - 报告期末应收账款余额为2.18亿元，较期初增长105.76%，坏账准备余额为603.98万元，坏账计提整体比例为2.77%[55][56] - 2024年11 - 12月比亚迪收入较上年同期增加8844.50万元，是应收账款增长主因[60] - 报告期末有追索权的应收账款保理业务余额为3500.00万元，较上年末增加2500.00万元[60] - 1年以内应收账款计提比例为0.53%，1 - 2年为43.63%，2 - 3年为100%，合计坏账比例为2.21%[68][73] - 公司1年以内计提比例低于同行业，1 - 2年和2 - 3年显著高于同行业[72] 客户与供应商 - 2024年前五大客户年度销售占比81.45%，第一大客户比亚迪销售占比50.25%[79][81] - 2024年前五大供应商年度采购占比85%[79] - 比亚迪销售产品为电控箱壳体类产品，定价通过投标确定[82] - 前五大供应商采购金额合计341,756,971.49元，占年度采购的85.00%，其中湖北环科再生资源有限公司采购金额291,285,000.79元，占比72.44%[85] - 2024年新增东风（十堰）有色铸件有限公司、浙江康诚智能科技有限公司为前五大供应商[85] 研发情况 - 2024年研发费用1727.10万元，较2023年的1252.60万元增加474.50万元[29] - 报告期研发人员从期初75人增加至期末93人，工资薪酬比上年同期增加189.06万元[110] - 报告期研发费用占营业收入的比例为3.37%，上年同期为3.86%，研发费用增长37.88%，营业收入增长57.82%[111] - 2024年公司研发人员93人，专科及以下学历占比83%[113] - 报告期公司开发新品13个，研发投入随之增加[108] 其他事项 - 公司拟出租设备、场地给湖北环科再生资源有限公司并收取租金[48] - 公司对参与铝锭、铝水业务的人员进行分流安置，实施转岗或退回劳务派遣公司[49] - 报告期末预计负债189.13万元，2023年末为9.7万元，主要因计提客户质量索赔费用[114] - 公司与十堰高新技术产业园区管理委员会签订《企业不动产租赁协议》，租赁十堰市郧阳区相关生产经营性房屋及配套[121] - 老厂区土地厂房及设施由区政府依法征收，另行签征收补偿协议[121]

人事变动 - 公司拟聘任赵嘉欣女士担任证券事务代表，任期与第十届董事会一致[5] 组织架构 - 公司拟成立模具管理部以加强压铸模具管理[6] 工艺优化 - 公司拟同意湖北环科再生资源有限公司引进专业团队优化铝合金短流程工艺[7]