制度制定 - 2025年8月19日公司审议通过制定《子公司管理制度》[3] - 制度自公司董事会通过之日起生效实施[30] 子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的子公司[6] - 控股子公司指公司直接或间接持股50%以上等情况的子公司[6] 会议与报告 - 子公司重大会议通知和议题应提前五日报公司相关部门[10] - 子公司负责人应在年度结束后一个月内编制报告和计划并上报[12] - 子公司应按规定时间提交财务报表及经营情况分析[15] 运营管理 - 子公司应按公司标准规范运作，建立治理和管理制度[9] - 子公司应根据公司规划建立经营计划和管理程序[12] 财务管理 - 子公司应设置独立财务机构，接受公司财务指导和统筹[15] - 子公司应建立预算和审批制度，加强成本管控[15] - 子公司借款需论证审核后按决议执行[17] 投资管理 - 子公司投资项目按《对外投资管理制度》履行程序[31] - 子公司投资决策审批需多环节[33] - 子公司项目投资按批准额控制并汇报进展[20][21] 审计与信息 - 子公司需接受公司定期和不定期审计[23] - 子公司应履行信息报送和保密义务[25] 人力资源 - 子公司需建立考核奖惩等人力资源制度[28]

制度审议 - 2025年8月19日公司董事会通过修订《承诺管理制度》议案，待股东会审议[3] 制度内容 - 规定承诺是公司及相关方业务中的承诺行为[6] - 承诺事项含具体内容、履约方式和时限[8] - 承诺人可能无法履约时应告知公司并提供新担保[8] - 履行条件达到时应通知公司、履行承诺并披露信息[9] - 公司应在定期报告披露承诺及履行情况[9] 变更豁免 - 部分承诺不得变更或豁免，客观原因可变更但需披露[9] - 非客观原因变更、豁免方案需股东会审议，承诺人回避[10] 制度生效 - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[15]

证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2025-068 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 独立董事工作制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 公司于 2025 年 8 月 19 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于 制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 4.09：修订《独立董事工 作制度》。 议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。 本议案尚需提交公司股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为完善公司法人治理结构，促进芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 （以下简称"公司"）规范运作，维护公司整体利益，有效保障全体股东、特别 是中小股东的合法权益不受损害，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公 司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《北京证券交易所 股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）及《北京证券交易所上市公司持续监 ...

证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2025-067 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 募集资金管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 公司于 2025 年 8 月 19 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于 制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 4.08：修订《募集资金管 理制度》。 议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。 本议案尚需提交公司股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司（以下简称"公 司"）募集资金的管理，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金 监管规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》 ...

二、 分章节列示制度主要内容： 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2025-079 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 公司于 2025 年 8 月 19 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于 制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 4.20：修订《董事会审计 委员会议事规则》。 议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。 本议案无需提交公司股东会审议。 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 高级管理人员的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《芜湖雅葆轩电子科技股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，结合公司的实际情况， 公司特设立董事会审计委员会，并制定本规则。 第二 ...

制度审议 - 2025年8月19日公司召开会议审议通过《重大信息内部报告制度》[3] 交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时报告[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时报告[9] - 交易标的相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时报告[9] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需及时报告[9] - 交易标的相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需及时报告[9] - 与关联自然人成交金额30万元以上交易需及时报告[10] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元交易需及时报告[10] 其他报告标准 - 主要资产被查封等情况超过该资产30%需立即报告[11] - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元的重大诉讼等事项需及时报告[13] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等需及时报告[14][16] - 公司预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需进行业绩预告[14] 报告流程 - 信息报告义务人知悉重大信息后需立即口头或电话报告并书面送达相关文件[18] - 重大事件最先触及相关时点后需向董事会秘书预报重大信息[18] - 董事会或股东会就重大事件作出决议需在当日内报告[18] - 超过约定交付或过户期限三个月仍未完成需及时报告并每隔三十日报告进展[18][19] - 董事会秘书接到重大信息报告后当日内分析判断并决定处理方式[19] 制度相关 - 公司实行重大信息实时报告制度[21] - 重大事项报告义务人未及时上报造成损失公司将追究责任[22] - 本制度自董事会决议通过之日起生效实施[24]

证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2025-091 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 重大财务决策制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 公司于 2025 年 8 月 19 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于 制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 4.32：修订《重大财务决 策制度》。 议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。 本议案无需提交公司股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 重大财务决策制度 第一条 为规范芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 财务行为，有效公司规避财务风险，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司 法》和《芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度下的财务决策是指公司有关资金筹集和使用的决策，包括： 年度财务预算方案、决算方案，利润分配方案和弥补亏损方案，工资福利方案， ...

议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。 本议案尚需提交公司股东会审议。 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 选聘会计师事务所管理制度 二、 分章节列示制度主要内容： 证券代码：870357 证券简称：雅葆轩 公告编号：2025-074 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 一、 审议及表决情况 公司于 2025 年 8 月 19 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于 制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案 4.15：制定《选聘会计师 事务所管理制度》。 芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司 选聘会计师事务所管理制度 第一章 总则 第一条 为规范芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘，下同）会计师事务所的有关行为，提高审计工作和财务信息的 质量，切实维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》） 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性文件以 及《芜湖雅葆轩电子科技股份有限公司章程》（以下简称《公 ...

制度修订 - 2025年8月19日公司召开会议审议通过修订《防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用制度》，需提交股东会审议[2] 资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性，非经营性涵盖代垫费用等多种情况[5] - 公司与关联方经营性资金往来应限制占用公司资金，不得变相提供财务资助[6][7] 侵占资产处理 - 若关联方侵占资产，公司要求其制定还款计划，拒不偿还可申请司法冻结[8] - 注册会计师审计需对资金占用情况出具专项说明并公告[8] 责任分工 - 董事长是防范资金占用第一责任人，总经理执行，财务负责人监管[10] 机制与流程 - 董事会建立“占用即冻结”机制，董事长为第一责任人[11] - 股东可请求审计委员会启动机制，未启动可直接申请司法冻结[12] - 财务负责人发现侵占2日内报告董事长并抄送秘书[12] - 董事长根据报告召开临时会议，不召开时相关人员可召集[12] - 秘书在决议2日内向控股股东发限期清偿通知并披露[12] - 未按期清偿，董事会20日内向司法部门申请冻结股份变现[13] 违规处罚 - 董事、高管协助侵占资产，董事会视情节处分，重大责任董事可被罢免[14] - 全体董事对违规对外担保损失承担连带责任[14] - 公司及子公司非经营性资金占用，对责任人处分及经济处罚[14] - 违规致投资者损失，除处分处罚外追究法律责任[15]

董事会构成 - 董事会由5名董事组成，含2名独立董事、1名职工代表董事，设董事长1人[8] - 董事任期三年，可连选连任[10] 会议审议与决策 - 2025年8月19日召开第四届董事会第六次会议，通过修订《董事会议事规则》，需提交股东会审议[3] - 董事会决定交易事项权限为交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等[11] - 董事会审议关联交易事项权限为与关联自然人成交金额30万元以上等[12] 担保与资助 - 公司提供担保和财务资助需经出席董事会会议的2/3以上董事同意，达股东会标准还需提交[13] 人员选举与聘任 - 董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[8] - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[10] 人员限制与义务 - 董事兼任高级管理人员及职工代表董事总计不得超公司董事总数二分之一[8] - 董事连续两次不亲自出席也不委托出席董事会会议，董事会建议股东会撤换[19] - 董事辞任生效或任期届满后承担忠实义务3年，竞业禁止义务2年[21] 会议召开与通知 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[30] - 四种情形下董事会应召开临时会议[31] - 召开定期和临时会议分别提前十日和一日通知[32] 会议表决与决议 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[32] - 董事会会议表决一人一票，以计名和书面等方式进行[37] - 董事会审议通过提案须全体董事人数过半数投赞成票，担保事项还需出席会议三分之二以上董事同意[39] 会议档案与保密 - 董事会秘书做好会议记录并保存会议档案，记录含多方面内容及表决结果[43][44] - 出席会议人员在会议记录上签名[43] - 董事会决议披露前相关人员负有保密义务[43] - 董事会会议档案保存期限不少于10年[44] 规则生效 - 本规则经公司股东会审议通过后生效实施[46]