本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公 司章程》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对会计师 事务所履行监督职责情况进行汇报如下： 一、 会计师事务所的基本情况 证券代码：872541 证券简称：铁大科技 公告编号：2024-020 上海铁大电信科技股份有限公司 关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 1. 基本信息 会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 5 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 首席合伙人：邱靖之 2022 年度末合伙人数量：85 人 2022 年度末注册会计师人数：1061 人 2022 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：347 人 2022 年收入总额（经审计）：3 ...

会议信息 - 董事会会议于2024年4月24日在蓝宝石大厦9楼公司会议室召开[3] - 会议应出席董事7人，出席和授权出席董事7人[4] 议案表决 - 《关于2023年年度总经理工作报告的议案》无需提交股东大会审议[6] - 《关于公司2023年年度董事会工作报告》等多项议案尚需提交股东大会审议[7][8][10][11][12][14][15][24][25][27][28][30] - 独立董事独立性自查等多项议案无需提交股东大会审议[30][32][33][34][36][37]

会议情况 - 2023年公司召开董事会会议8次，股东大会4次[3] 独立董事情况 - 独立董事殷建兼职上市公司1家，连续任职1年[3] - 殷建出席董事会4次，股东大会1次，现场工作1天[3] 意见发表情况 - 2023年独立董事多次对议案发表独立意见并同意[4][5][6] - 2023年独立董事无提议召开董事会等情况[11][12][13]

授信申请 - 2024年拟向银行申请不超1.1亿元综合授信额度[1] - 分别向招行、宁波银行、建行申请5000万、4000万、2000万综合授信[1] 授信情况 - 授信含流动资金贷款等业务，抵押担保包括房产等[2] - 期限自2023年年度股东大会通过到下一年度股东大会止[2] 审议进度 - 4月24日董事会通过申请议案，尚需股东大会审议[3][4] 申请意义 - 申请授信利于优化财务结构，促进业务发展[6]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入249,062,997.52元[5] - 2023年营业利润为42,403,329.20元，上一年为35,675,140.44元[1] - 2023年净利润为38,900,928.78元，上一年为33,360,858.99元[1] 财务数据 - 2023年末资产总计557,343,280.88元，较2022年末增长约24.83%[20] - 2023年末负债合计166,521,256.04元，较2022年末增长约0.60%[22] - 2023年末股东权益合计390,822,024.84元，上期为280,950,940.55元[27] 应收账款 - 截至2023年12月31日，公司应收账款原值203,401,923.76元[7] - 截至2023年12月31日，公司应收账款预期信用损失34,928,844.67元[7] - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面价值168,473,079.09元[7] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额2023年为12,909,014.03元，上期为7,082,001.69元[26] - 投资活动产生的现金流量净额2023年为 - 8,393,997.66元，上期为 - 4,478,145.05元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额2023年为59,378,233.25元，上期为 - 19,668,502.28元[26] 股权变动 - 2019年成远及其一致行动人三次收购后持股比例从36.26%升至48.91%[48] - 2019年中山联汇合伙企业受让同济创新创业公司1509万股股份[49] - 2023年公司向不特定合格投资者公开发行3000万股，注册资本从10670万元变为13670万元[52] 会计政策 - 金融资产初始确认时按业务模式和现金流量特征分为三类，后续计量取决于分类[81] - 发出存货采用月末一次加权平均法[112] - 公司在履行合同中的履约义务，客户取得相关商品控制权时确认收入[149] 税率情况 - 企业所得税税率为15%和25%，增值税税率为13%、9%和6%[180] - 公司于2023年11月15日取得高新技术企业证书，有效期三年，按15%税率计缴企业所得税[180] - 公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分即征即退[181]

会议情况 - 2023年召开董事会会议8次，股东大会4次[3] - 2023年未召开独立董事专门会议，2024年将开展相关工作[5] 独立董事情况 - 独立董事何情兼职上市公司1家，连续任职0.30年[3] - 何情2023年出席董事会、股东大会各1次，现场工作2天[3] - 2023年何情担任审计委员会主任，参加1次审计委员会会议[5]

业绩总结 - 2023年期初往来资金余额为6517.07万元[4] - 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来期末余额为6017.07万元[4] - 2023年度偿还累计发生金额为500万元[4] 审计情况 - 天职国际会计师事务所于2024年4月24日签署公司标准无保留意见审计报告[2] - 事务所认为公司汇总表与已审计财务报表重大方面一致[2]

募资情况 - 2021年向2名投资者定向发行不超300万股，每股3.88元，募资不超1164万元[2] - 2023年向不特定合格投资者公开发行股票，发行价3.38元/股，初始发行3000万股，募资1.014亿元，净额8464.015542万元[4] - 截至2023年12月31日，定向发行募资余额0元，公开发行募资余额5399.585502万元[5][7] 募资使用及变更 - 2023年4月24日同意以募资置换预先已支付发行费用的自筹资金422.210869万元[15] - 2023年5月19日将1607.662478万元归还银行贷款，造成募资用途变更[17] - 2023年7月25日将补充流动资金2100万元中的1607.662478万元变更为偿还银行贷款及利息[18] - 2024年2月7日将营销网络及售后服务中心建设项目下1500万元募资分别变更为设备监测（监控）系统产品技术平台开发及扩产项目300万元及新产品研发及产业化项目1200万元[30][32] 项目投入情况 - 报告期投入募资907472元，累计投入募资84640155.4元，至期末投入金额占比99%[26] - 设备监测（监控）系统产品技术平台开发及扩产项目期末投入比例为59%[26] - 新产品研发及产业化项目报告期投入3640155元，累计投入647126.2元，投入比例41%[29] - 营销网络及售后服务中心建设项目投入0元，投入比例0%[29] - 补充流动资金项目累计投入22923375元，投入比例100%[29] - 偿还银行贷款项目累计投入16076624.78元，投入比例100%[29] 其他情况 - 2023年5月19日变更募资用途构成违规[24] - 募投项目可行性不存在重大变化[14] - 报告期内未使用闲置募资暂时补充流动资金[16] - 至期末累计投入募资11668493.58元，含利息收入28493.97元[34] - 资金投入进度为100.24%，本报告期投入募资0元[33]

会议情况 - 2023年召开董事会会议8次，股东大会4次[3] - 2024年将开展独立董事专门会议工作[10] 独立董事情况 - 徐中伟兼职上市公司1家，连续任职1.6年[4] - 出席董事会8次、股东大会4次，现场工作5天[4] - 2023年参加1次审计委员会会议[10] 工作沟通与培训 - 2023年与公司管理人员、内审及事务所沟通[11][13] - 2023年参加证监会、北交所相关培训[14] 其他情况 - 2023年徐中伟对多项议案发表独立意见并同意[5] - 2023年无提议召开董事会等情况[15]

报告公司投资评级 - 报告给予铁大科技"增持"评级 [61] 报告的核心观点 公司情况 - 铁大科技是集铁路、城轨、地铁信号系统设备研发、制造、销售、服务于一体的高新技术企业 [9][10] - 公司主要产品包括信号集中监测系统、雷电防护系统、LED信号机系统等 [18][19] - 设备监测类业务是公司主要收入来源,占主营业务收入比例达60%左右 [20][21] - 公司具有强大的自主研发和技术创新能力,拥有多项国家级奖项 [46][47][48][49] 行业分析 - 我国轨道交通装备行业市场规模2021年达8,410.6亿元,近9年CAGR达11% [37][39] - 行业正向信息化、智能化转型,推进智能制造和服务型制造 [54][55] - 交通运输行业是本轮设备大更新的重点,铁路电气化率和电力机车占比将大幅提升 [41][42][43] - LED信号机相比白炽灯具有高效率、抗震动等优点,有较大升级换代空间 [43][44][45] 财务及估值 - 2023-2025年预计公司实现营收2.45/2.75/3.03亿元,归母净利润3855/4154/4598万元,对应EPS为0.28/0.30/0.34元 [61] - 当前股价对应PE21.8/20.2/18.3X,给予"增持"评级 [61]