目 录 | 第 1-2 页 | | --- | | ⚫ 募集资金置换专项审核报告 | ⚫ 募集资金置换专项说明 第 1-3 页 中科星图测控技术股份有限公司 募集资金置换专项审核报告 信会师报字[2025]第 ZG11151 号 募集资金置换专项审核报告 信会师报字[2025]第ZG11151号 中科星图测控技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的中科星图测控技术股份有限公司（以下简称 "贵公司"）编制的截止日为2025年3月31日《关于使用募集资金置换预先投 入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》进行专项审核。 一、管理层的责任 按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证 券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关规定要求 编制《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹 资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理层 ...

收入和利润表现 - 营业收入为4355.1万元，同比增长34.49%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为1340.27万元，同比增长10.35%[10] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为396.96万元，同比增长30.26%[10] - 2025年第一季度营业总收入为4355.1万元，较2024年同期的3238.2万元增长34.5%[34] - 2025年第一季度净利润为1340.3万元，较2024年同期的1214.5万元增长10.4%[35] - 2025年第一季度营业利润为1438.1万元，较2024年同期的758.1万元增长89.7%[35] - 营业收入同比增长41.3%，从30,330,916.31元增至42,853,482.08元[37] - 净利润同比增长34.8%，从10,241,835.85元增至13,807,150.99元[37] 成本和费用 - 研发费用为1317.79万元，同比增长68.71%[11] - 2025年第一季度研发费用为1317.8万元，较2024年同期的781.1万元大幅增长68.7%[34] - 研发费用大幅增长73.7%，从7,200,189.54元增至12,504,659.49元[37] - 支付给职工以及为职工支付的现金增长19.0%，从21,150,641.80元增至25,177,721.26元[39] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3632.34万元，同比下降35.37%[10] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.07亿元，主要因购买结构性存款及大额存单[13] - 筹资活动产生的现金流量净额为1761.47万元，同比增长909.13%，主要因收到超额配售募集资金[13] - 销售商品提供劳务收到的现金激增163.0%，从21,871,720.91元增至57,512,732.79元[39] - 经营活动产生的现金流量净额为负36,323,410.52元，较上年同期的负26,832,291.63元恶化35.4%[39] - 投资活动现金流出大幅增加，主要因支付其他与投资活动有关的现金达100,000,000.00元[40] - 筹资活动现金流入净额为17,614,658.02元，主要来自吸收投资收到的现金27,067,795.00元[40] - 现金及现金等价物净减少126,098,989.69元，期末余额为134,931,495.39元[40] - 经营活动产生的现金流量净额为负33.77百万元，同比扩大40.9%[43] - 投资活动产生的现金流量净额为负108.41百万元，同比大幅扩大1256.5%[43] - 筹资活动产生的现金流量净额为17.71百万元，同比增长914.5%[43] - 现金及现金等价物净减少124.47百万元，同比扩大311.8%[43] - 期末现金及现金等价物余额为124.27百万元，同比减少30.22百万元[43] - 购建固定资产等长期资产支付现金6.83百万元，同比下降14.5%[43] - 支付其他与投资活动有关的现金为100百万元[43] - 吸收投资收到的现金为27.07百万元[43] 非经常性损益 - 其他收益为1064.89万元，同比增长71.45%，主要因政府补贴结转[11] - 计入当期损益的政府补助为1100.54万元[15] - 非经常性损益净额为9,433,102.09元[16] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为43,490.13元[16] - 非经常性损益合计为11,097,687.39元[16] - 其他收益增长71.5%，从6,206,446.66元增至10,644,951.37元[37] 资产和负债变动 - 货币资金为1.35亿元，同比下降48.28%[11] - 货币资金从2024年12月31日的2.61亿元下降至2025年3月31日的1.35亿元，降幅为48.3%[28] - 公司总资产从2024年12月31日的7.27亿元略降至2025年3月31日的7.08亿元，降幅为2.6%[29] - 存货从2024年12月31日的5001.58万元增加至2025年3月31日的6428.39万元，增幅为28.5%[28] - 其他流动资产从2024年12月31日的225.92万元大幅增加至2025年3月31日的8272.18万元，增幅超过35倍[28] - 合同负债从2024年12月31日的187.10万元增加至2025年3月31日的404.40万元，增幅为116.2%[29] - 应付职工薪酬从2024年12月31日的1075.61万元下降至2025年3月31日的193.25万元，降幅为82.0%[29] - 应交税费从2024年12月31日的772.23万元下降至2025年3月31日的151.26万元，降幅为80.4%[29] - 未分配利润从2024年12月31日的1.62亿元增加至2025年3月31日的1.76亿元，增幅为8.3%[30] - 母公司货币资金从2024年12月31日的2.49亿元下降至2025年3月31日的1.24亿元，降幅为50.1%[31] - 母公司长期股权投资从2024年12月31日的1293.66万元增加至2025年3月31日的1450.10万元，增幅为12.1%[31] - 公司总资产从70396.7万元下降至68708.8万元，减少1.7%[32] - 负债合计从24130.8万元下降至18356.1万元，减少23.9%[33] - 所有者权益合计从46265.9万元增长至50352.7万元，增长8.8%[33] - 应付账款从10365.5万元下降至8008.0万元，减少22.7%[32] - 递延收益从3256.1万元下降至2195.7万元，减少32.6%[32] 每股收益和股本结构 - 2025年第一季度基本每股收益为0.12元，较2024年同期的0.15元下降20%[36] - 报告期末总股本为114,125,000股，较期初增加4,125,000股[18] - 报告期末有限售条件股份为88,000,000股，占总股本比例77.11%[18] - 报告期末无限售条件股份为26,125,000股，占总股本比例22.89%[18] - 控股股东中科星图股份有限公司持股38,250,000股，占总股本比例33.52%[18][20] - 股东共青城策星九天投资合伙企业持股23,450,781股，占总股本比例20.55%[20] - 股东共青城星图幸福一期投资合伙企业持股9,174,219股，占总股本比例8.04%[20] - 前十名股东合计持股87,124,595股，占总股本比例76.34%[20]

北交所市场整体表现 - 4月24日北交所总成交量14.09亿股，总成交额300.62亿元，较上一交易日减少28.21亿元[1] - 当日收盘上涨个股仅38只，占可交易个股比例14.34%，下跌个股达226只[1] - 成交额超亿元个股共100只，其中开发科技以8.10亿元居首，艾融软件和星图测控分别以6.62亿元和5.31亿元紧随其后[1] 个股涨跌表现 - 涨幅前三个股为路斯股份上涨14.74%、拾比佰上涨10.35%、中裕科技上涨9.59%[1] - 跌幅前三个股为科拜尔下跌14.47%、广厦环能下跌11.17%、同惠电子下跌8.76%[1] - 广咨国际上涨8.69%、建邦科技上涨4.10%、新赣江上涨5.14%等个股逆势上涨[2][3] 股票流动性指标 - 换手率超10%个股达65只，其中14股换手率超20%[1] - 科拜尔换手率59.97%居首，峆一药业和万达轴承换手率分别为35.97%和32.47%[1] - 换手率在5%-10%区间个股110只，1%-5%区间个股88只[1] 重点个股成交明细 - 开发科技成交额8.10亿元但股价下跌8.60%，换手率22.93%[1] - 艾融软件成交额6.62亿元股价下跌8.03%，星图测控成交额5.31亿元股价下跌8.03%[1] - 万达轴承成交额4.76亿元股价微涨1.39%，换手率32.47%[1] - 并行科技成交额4.75亿元股价下跌5.71%，骏创科技成交额3.95亿元股价下跌1.29%[1]

北交所市场整体交易概况 - 4月22日北交所市场合计成交量为15.19亿股，成交额为313.81亿元，成交额较上一交易日减少10.24亿元 [2] - 收盘上涨个股共68只，占可交易个股的25.66%，下跌个股共194只 [2] - 全天成交额超亿元的股票共有102只 [2] 个股价格表现 - 方大新材收盘涨停，涨幅为29.94% [3] - 广道数字、颖泰生物、华光源海收盘涨幅居前，分别上涨19.67%、14.49%、12.99% [2] - 迪尔化工、康比特、民士达跌幅居前，分别下跌7.30%、7.12%、6.83% [2] 个股成交活跃度 - 成交额居前的股票包括艾融软件、开发科技、星图测控，成交额分别为12.23亿元、8.75亿元、6.47亿元 [2] - 换手率超10%的个股有67只，其中15股换手率超20% [2] - 华光源海、广道数字、泰鹏智能换手率居前，分别为59.67%、31.38%、30.84% [2] 重点个股交易数据 - 艾融软件收盘价61.58元，上涨4.67%，换手率15.58%，成交额12.23亿元 [2] - 开发科技收盘价121.88元，上涨3.30%，换手率23.09%，成交额8.75亿元 [2] - 锦波生物收盘价410.02元，上涨2.25%，成交额4.87亿元 [2]

星图测控（920116）今日上涨16.52%，全天换手率27.50%，成交额8.01亿元，振幅16.74%。龙虎榜数据 显示，营业部席位合计净买入591.45万元。 北交所公开信息显示，当日该股因日换手率达27.50%上榜，营业部席位合计净买入591.45万元。 证券时报·数据宝统计显示，上榜的前五大买卖营业部合计成交1.51亿元，其中，买入成交额为7861.50 万元，卖出成交额为7270.05万元，合计净买入591.45万元。 具体来看，第一大买入营业部及卖出营业部均为中信证券股份有限公司上海溧阳路证券营业部，买入金 额为1913.72万元，卖出金额为3247.74万元。 近半年该股累计上榜龙虎榜19次，上榜次日股价平均涨0.64%，上榜后5日平均涨4.08%。（数据宝） 星图测控4月21日交易公开信息 | 买/ | 会员营业部名称 卖 | 买入金额（万元） | 卖出金额（万元） | | --- | --- | --- | --- | | 买一 | 中信证券股份有限公司上海溧阳路证券营业部 | 1913.72 | 3247.74 | | 买二 | 国信证券股份有限公司深圳红岭中路证券营业部 | 1309. ...

权益分派 - 2024年年度权益分派方案获2025年3月24日股东大会通过[2] - 共计转增45,650,000股，派发现金红利17,004,625.00元[2] - 以总股本114,125,000股为基数，每10股转增4股、派1.49元，分红后总股本增至159,775,000股[3] - 权益登记日为2025年4月17日，除权除息日为2025年4月18日[6] 财务数据 - 权益分派基准日母公司未分配利润149,492,125.58元，资本公积184,631,849.81元[2] - 送（转）股后2024年年度每股净收益0.53元[10] 股东税务 - 个人股东、投资基金持股不同期限补缴税款不同[4] - 合格境外投资者股东按10%税率代扣代缴所得税后，每10股派发1.341元[5] 股份变动 - 限售流通股变动前88,000,000股（占比77.11%），变动后123,200,000股（占比77.11%）[8] - 无限售流通股变动前26,125,000股（占比22.89%），变动后36,575,000股（占比22.89%）[8] 其他 - 公司不存在特别表决权股份[10]

上市与股本 - 公司于2025年1月2日在北交所上市，2024年12月9日经证监会同意注册发行股票3162.50万股（超额配售选择权行使后）[4] - 公司注册资本为11412.50万元，股份总数为114125000股，每股面值1.00元[4][16] - 中科星图股份有限公司持股比例51.0000%，共青城策星九天投资合伙企业（有限合伙）持股比例31.2677%，共青城星图幸福一期投资合伙企业（有限合伙）持股比例12.2323%，共青城策星揽月投资合伙企业（有限合伙）持股比例5.5000%[11] 股份交易与限制 - 公司收购股份后，不同情形有不同注销或转让时间要求[17] - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[19] - 发起人及公开发行股份前已发行股份自上市交易起一年内不得转让[20] 股东权益与责任 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份股东可书面请求监事会或董事会诉讼[25] - 股东对股东大会、董事会决议可在60日内请求法院撤销[25] - 公司任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应当日书面报告[30] 关联交易与担保 - 公司与关联人发生交易（除担保）金额超3000万元且占最近一期经审计总资产2%以上，需股东大会审议[34] - 董事会审议担保事项须经出席会议三分之二以上董事同意，部分情形需股东大会审议[35] 股东大会 - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内召开[43] - 公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一等七种情形下，应在事实发生之日起二个月内召开临时股东大会[44] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东等可请求召开临时股东大会[49][50][51] 董事会 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，包括3名独立董事[105] - 董事会每年至少召开两次会议，提前十日书面通知[113] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时董事会会议，董事长十日内召集[114] 监事会 - 公司监事会由3名监事组成，包括2名职工代表监事和1名股东代表监事[138] - 监事会每六个月至少召开一次会议，提前十日通知全体监事；提议召开临时会议提前五日通知[140] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[149] - 公司发展阶段不同，现金分红在本次利润分配中所占比例不同[154] 其他 - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[147] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可以续聘[162] - 章程经股东大会审议通过，于公司北交所上市之日起生效[197]

股东大会信息 - 股东大会于2025年3月24日召开，董事会提前20日公告通知[6] - 采取现场与网络投票结合方式，现场会议3月24日10:00在京召开，网络投票3月23日15:00至3月24日15:00[7] 参会股东情况 - 参加股东大会股东及代理人13名，代表80,882,402股，占比70.8718%[10][11] - 出席现场会议股东或代理人7名，代表42,540,200股，占比37.2751%[12] - 通过网络投票股东6名，代表38,342,202股，占比33.5967%[14] 议案表决结果 - 多项议案同意股数占比超99.8%，如2024年度董事会工作报告等议案[18][19][20][22][23][24][27][28][29][30] - 《关于公司2024年度权益分派预案的议案》同意占比99.8969%，中小股东同意占比98.5828%[25] - 《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》同意占比99.8042%，中小股东同意占比98.5807%[26][27]

股东大会情况 - 出席和授权出席股东大会股东13人，持有表决权股份80,882,402股，占比70.8718%[4] - 网络投票股东6人，持有表决权股份38,342,202股，占比33.5967%[4] 人员出席情况 - 公司在任董事9人，全部出席；在任监事3人，2人出席[4] 议案表决情况 - 《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》同意股数80,798,915股，占比99.8968%[6] - 《关于公司2024年度监事会工作报告的议案》同意股数80,798,915股，占比99.8968%[8] - 《关于公司独立董事2024年度述职报告的议案》同意股数80,798,915股，占比99.8968%[10] - 《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》同意股数80,798,915股，占比99.8968%[13] - 《关于公司2024年度权益分派预案的议案》同意股数80,799,034股，占比99.8969%[20] - 《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》同意股数42,548,915股，占比99.8042%[23] - 《关于预计2025年公司及子公司对外申请综合授信融资的议案》同意股数80,798,915股，占比99.8968%[24] - 《关于拟变更公司注册资本、公司类型及修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》同意股数80,798,915股，占比99.8968%[32] - 《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》同意股数80,798,915股，占比99.8968%[34] - 《关于续聘会计师事务所的议案》同意股数80,798,915股，占比99.8968%[36] - 《关于公司2024年度权益分派预案的议案》同意票数5,799,034，占比98.5828%[39] 权益分派 - 《关于公司2024年度权益分派预案的议案》拟每10股派现金红利1.49元，总额17,004,625元，每10股转增4股[20] 授信融资 - 公司拟向金融机构申请不超过6亿元综合授信额度，有效期一年[24] 津贴与资本变更 - 2025年度公司独立董事津贴拟确定为每人每年税前10万元[28] - 公司注册资本由8,250.00万元变更为11,412.50万元，股份总数由82,500,000股变更为114,125,000股[32] 资金使用与审计 - 公司拟使用超额募集资金永久补充流动资金[34] - 公司拟继续聘用立信会计师事务所为2025年度审计机构，聘期1年[36]

公司基本信息 - 证券代码为 920116，证券简称为星图测控，公告编号为 2025 - 034 [1] - 投资者关系活动时间为 2025 年 3 月 13 日，地点在合肥高新区中安创谷科技园全球路演中心 305 会议室 [3] - 参会单位众多，包括中信建投证券、中信证券等多家机构，上市公司接待人员有公司董事长胡煜等 [3] 业务相关 - 近年主要围绕航天测控管理和航天数字仿真两大业务，航天测控管理在特种领域有明确存量需求，航天数字仿真在行业未来发展有巨大潜力 [4] - 当前特种领域收入占比较大，未来几年预计稳步增长，民商板块存量大、前景广阔，商业航天领域将提升应用能力，公司有望获更大施展空间 [6] 竞争优势 - 行业内专业人员稀缺，公司在人才储备方面有优势和壁垒，对航天领域业务的理解及专业能力是核心竞争力，未来将通过资本市场加深优势并构建更完善体系 [5] 合作情况 - 与航天驭星有良好合作关系，双方业务领域和内容各有侧重，战略合作协议利于发挥双方优势、促进共同发展 [7] AI 应用 - AI 在航天领域应用，特别是大模型算法突破能提高业务效率，公司前期在洞察者产品的场景建模和评估中应用 AI 提升效率，未来大模型算法进一步开发将提升整体业务效率 [8]