收入情况 - 截至2024年6月30日止六个月，收入增加4.5%至港币2.406亿元（2023年6月30日：港币2.303亿元）[1] - 2024年上半年来自外部客户收入为24.0589亿港元，2023年同期为23.028亿港元[9] - 2024年上半年香港地区分部总收入为20.9746亿港元，北美地区为3.0843亿港元[11] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总营收2.3028亿港元，其中香港地区1.99325亿港元，北美地区3095.5万港元[12] - 集团年内总收入增加1030万港元或4.5%至2.406亿港元[21] - 2024年上半年香港毛租赁收入为1.471亿港元，较去年同期增加830万港元或6.0%[25] - 2024年上半年酒店房费及餐饮收入为4800万港元，较去年同期增加160万港元或3.5%[25] - 2024年上半年美国Montgomery Plaza毛租赁收入为3080万港元，较去年同期减少10万港元或0.4%[25] 利润情况 - 撇除物业重估（亏损）／盈利后，息税折旧及摊销前利润为港币8500万元（2023年6月30日：港币8600万元）[1] - 本期亏损港币1.626亿元（2023年6月30日：溢利港币1.465亿元），包括投资物业公允值亏损（扣除美国递延所得税项后）港币1.442亿元（2023年6月30日：相应盈利港币1.52亿元）[1] - 撇除物业重估（亏损）／盈利及所有相关影响后，集团录得基本亏损为港币1840万元（2023年6月30日：港币550万元）[1] - 2024年上半年每股（亏损）为港币0.55元，2023年同期每股盈利为港币0.43元[2] - 2024年上半年总全面收益亏损为港币1.63852亿元，2023年同期为盈利港币1.45942亿元[3] - 2024年上半年香港地区本期亏损2.01679亿港元，北美地区溢利3911.2万港元[11] - 2024年上半年公司财务收益为1395万港元，财务成本为7711.4万港元，所得税费用为3252万港元，折旧为2299.7万港元[11] - 2024年上半年折旧2.2997亿港元，较2023年的2.4034亿港元有所下降[13] - 2024年上半年财务成本净额7571.9万港元，高于2023年的6228.4万港元[16] - 2024年上半年所得税费用1760.1万港元，2023年为所得税拨回1680.9万港元[17] - 2024年上半年每股基本亏损0.55港元，2023年同期每股基本盈利0.43港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月，集团录得综合亏损1.626亿港元，去年同期综合溢利为1.465亿港元[21] - 2024年上半年出售物业、机器及设备盈利净额37.7万港元，2023年为亏损3.9万港元[15] - 2024年上半年股息收益67万港元，较2023年的68.8万港元略有下降[15] 股息情况 - 宣派中期股息每股普通股港币4仙（2023年：港币6仙）[1] - 2024年宣派中期股息每股普通股4仙，2023年为6仙[18] - 董事会已宣派中期股息每股普通股4港仙，2023年为6港仙[22] - 董事会决定派发中期股息每股普通股4港仙（2023年为6港仙），于2024年9月27日派发给9月11日登记在册股东[37] 负债情况 - 2024年6月30日，非流动负债中的长期银行贷款－有抵押为港币1.878535亿元，较2023年12月31日的港币1.065397亿元有所增加[5] - 2024年6月30日，流动负债中的短期银行贷款为港币4048万元，较2023年12月31日的港币3714万元有所增加[5] - 2024年6月30日公司流动负债净值为6.04241亿港元，2023年12月31日为13.96655亿港元[7] - 2024年上半年短期银行贷款为4.048亿港元，2023年12月31日为3.714亿港元；长期银行贷款即期部分为3.23133亿港元，2023年12月31日为11.43206亿港元[7] - 2024年6月30日净负债比率为29.9%，2023年12月31日为28.9%[26] - 集团抵押银行贷款为26.065亿港元（2023年12月31日为25.62亿港元），以账面价值80.376亿港元（2023年12月31日为81.024亿港元）的投资物业、土地及楼房及其租赁收入作抵押[31] - 集团于2024年6月30日长期银行贷款按不同期间到期偿还，一年內为3.23133亿港元，第二年內为0.55338亿港元，第三至五年內为18.23197亿港元[33] 资产情况 - 2024年6月30日，总资产为港币11.731008亿元，较2023年12月31日的港币11.890984亿元略有减少[4] - 2024年6月30日公司非流动资产（按公允值计入其他全面收益之金融资产除外）为114.6633亿港元，流动负债为8550.5万港元，非流动负债为21.47166亿港元[11] - 2024年6月30日公司分部资产为117.31008亿港元，分部负债为30.02216亿港元[11] - 截至2023年12月31日，公司非流动资产（按公允值计入其他全面收益之金融资产除外）11.612231亿港元，流动负债1.660263亿港元，非流动负债1.318021亿港元[12] - 2024年6月30日集团投资物业估值为94.928亿港元，较2023年12月31日减少1.287亿港元或1.3%[21] - 截至2024年6月30日，业务应收账款净额648万港元，较2023年12月31日的261.8万港元有所增加[19] 经营分部情况 - 公司经营分部为香港及北美，经营分部之间并无销售[10][11] 资本性开支情况 - 2024年上半年公司资本性开支为1.0572亿港元[11] - 2024年上半年资本性开支为1060万港元，2023年6月30日为1830万港元[27] 业务展望与计划 - 集团预计“一带一路”倡议成效或在今明两年展现，美国利率或在今年第三季度下降[24] - 集团将努力提升和现代化房地产物业组合，密切留意经济发展并定期检视重大投资及资本性资产的业务计划[36] 人员情况 - 2024年6月30日集团聘用全职雇员总数（连公司董事）为257人[34] 重大事项 - 截至2024年6月30日止六个月，无持有重大投资，无重大收购或出售附属公司、联营公司和合营企业[35] - 期内公司无赎回、购回或出售本公司股份[38] 企业管治情况 - 期内公司遵守联交所上市规则附录C1企业管治守则，惟主席与行政总裁由马清伟先生一人兼任[39][40] 财务资料审核情况 - 审核委员会已审阅集团主要会计政策及2024年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料，无不同意见[41] 报告发布情况 - 2024年度中期报告将寄发给股东，并在联交所网站及公司网页登载[42]

公司基本信息 - 公司执行董事长为马清伟，副主席为马清铿和马清扬，常务董事为马清权和马清秀[10] - 公司银行包括交通银行香港分行、东亚银行、恒生银行、香港上海滙丰银行、大生银行[10] - 公司律师为胡关李罗律师行，核数师为罗兵咸永道会计师事务所[10] - 公司注册办事处位于香港黄竹坑香叶道43号TS Tower 15楼[10] - 公司股票过户登记处为香港中央证券登记有限公司，位于香港皇后大道东183号合和中心17楼1712 - 1716号铺[10] - 公司网址为www.tsld.com和www.irasia.com/listco/hk/taisangland/index.htm[10] 物业项目信息 - 早禾居由28个分层单位、41间独立屋及9间大面积独立屋组成，可销售面积从900至3,970平方呎[8] 董事会及董事相关信息 - 截至报告日期，董事会由1名女性董事及8名男性董事组成[19] - 公司目标为避免出现单一性别董事会，性别多元化是选择董事的重要因素之一[19] - 执行董事马清伟、马清铿、马清扬、马清权、马清秀董事会会议出席率均为100%（4/4）[23] - 非执行董事张永锐董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（2/2）[23] - 独立非执行董事周国勋董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（2/2），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[23] - 独立非执行董事姚纪中董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（2/2），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[23] - 独立非执行董事陈龙清（2023年5月22日获委任）董事会会议出席率为100%（2/2），审核委员会会议出席率为100%（1/1）[23] - 马清铿65岁，1981年加入公司任董事，2005年任董事会副主席[40] - 马清扬60岁，1987年加入公司，1997年任董事，2019年任董事会副主席[41] - 马清权71岁，1976年加入公司任董事，1984年任常务董事[43] - 马清秀73岁，1974年加入公司任董事，1991年任常务董事[44] - 张永锐74岁，1983年任公司董事，2004年5月21日任非执行董事[45] - 周国勋63岁，1996年任公司独立非执行董事[48] - 姚纪中73岁，2015年任公司独立非执行董事[49] - 张永锐曾为大生银行有限公司非执行董事至2017年12月1日[45] - 姚纪中曾为大生银行有限公司独立非执行董事至2023年1月[49] - 周国勋曾为Razer Inc.独立非执行董事至2022年5月[48] - 陈龙清68岁，2023年被委任为公司独立非执行董事，在银行业有逾26年经验[50] - 马桂烽32岁，2016年加入公司，是Yulan Group Limited创办人兼行政总裁，管理两家香港酒店[53] - 2023年5月22日，陈龙清获委任为独立非执行董事，陈树贵退任[167] - 马清伟、马清权及周国勋将在本届股东周年常会轮值退任，均符合资格并愿膺选连任，还将提呈选举何志强为董事的决议案[168] - 截至2023年12月31日，马清伟在公司及其相联法团股份等权益总计164,744,839，占比57.2688%；马清铿总计8,778,269，占比3.0515%；马清扬总计18,727，占比0.0065%；马清权总计9,987，占比0.0035%；马清秀总计347,942，占比0.1210%[174] 员工相关信息 - 截至2023年12月31日，集团49%员工（包括高层管理人员）为女性[19] - 公司秘书于2023年12月31日止年度接受超过15小时相关专业发展培训[29] - 2023年12月31日，集团全职雇员人数（连公司董事）共有253名[107] 核数费用信息 - 本年度罗兵咸永道及其他核数师审核及审核有关费用分别为港币2,246,000元及港币573,000元，非审核服务费用分别为港币798,000元及港币678,000元[27] 股东权利及相关规定 - 占全体有权于公司股东大会上表決的股东的总表決权至少5%的股东，可要求董事安排召开股东特别大会[30] - 占全体有权在股东周年常会上就决议表決的股东的总表決权至少2.5%的股东人数，或至少50名有权在该股东周年常会上就决议表決的股东，可提交书面请求在股东周年常会上动议决议[33] - 公司不须发出建议决议通知或传阅不多于1,000字陈述书，除非在股东周年常会举行前不少于六个星期或发出通知当日收到相关请求书[35] - 若股东拟提名非公司董事人士参选，需在规定时间内提交相关书面通知至公司注册办事处[68] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，集团综合亏损1.644亿港元，2022年综合溢利为3.855亿港元[63] - 2023年每股亏损为0.65港元，2022年每股盈利为1.25港元[63] - 2023年综合亏损包括投资物业公允值亏损（扣除美国递延所得税项）1.36亿港元，2022年相应公允值盈利为3.49亿港元[63] - 2023年12月31日，集团投资物业估值为96.215亿港元，较2022年减少2.364亿港元或2.4%[64] - 2023年12月31日，权益总额为89.127亿港元，2022年为91.151亿港元[64] - 2023年扣除投资物业公允值亏损后息税折旧及摊销前利润为1.734亿港元，2022年为1.72亿港元[84] - 撇除投资物业公允值后，2023年公司基本亏损2830万港元，2022年基本溢利3650万港元，2023年总利息支出1.457亿港元，较2022年增加7450万港元或104.6%[85] - 2023年香港毛租赁收入为2.804亿港元，较2022年增加1330万港元或5.0%，预计2024年商铺和住宅单位租赁市场温和回升[91] - 2023年酒店房费及餐饮收入为1.071亿港元，较2022年增加3540万港元或49.3%，雅格酒店及翡格酒店平均入住率分别为85.0%（2022年：76.5%）及93.1%（2022年：92.4%），日均房价分别为1142港元（2022年：869港元）及1278港元（2022年：806港元）[92] - 2023年美国Montgomery Plaza毛租赁收入为7010万港元，较2022年减少340万港元或4.6%，截至年底办公室出租率缩至65%[92] - 2023年公司出售葵涌胜华大厦两处物业，所得款项总额为1750万港元，总出售盈利为310万港元，款项用于增强营运资金[93] - 2023年12月31日，集团银行贷款总额增加600万港元至25.8亿港元（2022年：25.74亿港元），总权益减少2.024亿港元至89.127亿港元（2022年：91.151亿港元），资产负债比率为28.9%（2022年：28.2%）[94] - 截至2023年12月31日止年度，资本性开支为3650万港元（2022年：4690万港元），资本承担为1930万港元（2022年：1410万港元）[95] - 2023年12月31日，集团银行贷款25.62亿港元（2022年：25.74亿港元）以账面价值8.1024亿港元（2022年：8.3724亿港元）的投资物业、土地及楼房及其租赁收入作抵押[101] - 2023年12月31日，集团长期银行贷款一年内到期偿还金额为11.43206亿港元（2022年：6.9231亿港元），第二年到期偿还金额为3.23亿港元（2022年：12.22876亿港元），第三年至五年内到期偿还金额为7.42397亿港元（2022年：3.78851亿港元）[102] - 2023年12月31日，集团并无重大或然负债或担保（2022年：无）[103] - 2023年中期股息每股普通股0.06港元（2022年：0.14港元），合共1726万港元（2022年：4027.4万港元），已在2023年9月13日派发[155] - 2023年末期股息建议每股普通股0.06港元（2022年：0.06港元），合共1726万港元（2022年：1726万港元）[155] - 2023年股息合计每股普通股0.12港元（2022年：0.20港元）[156] - 2023年慈善及其他捐款金额为273.4万港元（2022年：362.9万港元）[158] - 2023年12月31日公司可分派储备为6.10309亿港元（2022年：5.39876亿港元）[165] 业务线数据关键指标变化 - 公司核心物业租赁业务毛租赁收入较去年小幅增加2.9%，酒店及餐饮业务收入增加3540万港元或49.3%，年内总收入增加4720万港元或10.7%至4.871亿港元[84] 市场及风险相关信息 - 市场预计美国联邦基金利率未来三至六个月保持稳定或下降，希望香港利率2024年下半年开始下降[65] - 2023年市场风险高，经济及地缘政治环境波动、美联储货币政策变化等致全球市场经济不确定性与风险存在，香港银行多次调高贷款利率阻碍房地产需求[121] - 2023年财务风险高，集团可能面对利率风险及资金流动风险，贷款融资以浮动利率计息，受香港银行同业拆息波动影响[125] - 2023年策略风险中等，世界各地与可持续发展或环境、社会及管治事项相关的监管制度收紧，公众期望增加[128] - 2023年资讯科技风险低，集团可能面对网络安全风险对业务营运造成的干扰[133] 风险应对措施 - 应对市场风险，公司定期进行营运检讨，采用多元化和灵活的租赁，更频繁检视定价策略，为租客提供短期支持等[121] - 应对财务风险，公司监察金融市场状况及财务需要，采取审慎的流动性风险管理，安排不同来源、不同条款及不同年期的贷款等[125] - 应对策略风险，公司成立环境、社会及管治团队，考虑在旗下物业实施相关策略，持续评估业务获取认可及认证的资源充足性[128] - 应对资讯科技风险，公司不时检讨及更新资讯保安政策，实施防火墙等安全措施，持续审查资讯科技基础设施和系统等[133] - 公司为应对市场风险，与物业代理保持密切联系，视情况尽早与租户开始续约并保持开放沟通渠道[121] - 公司为应对资讯科技风险，年内采用自动安全意识平台进行使用者培训，提高员工安全意识[133] 公司治理相关信息 - 公司设有年报等公司通讯、网站、股东大会等多个与股东沟通的渠道[70][72] - 公司风险管理及内部监控系统依据COSO《内部监控–综合框架(2013年）》订立，董事会负责最少每年一次对系统效能进行检讨[73][74] - 审计中识别的关键审计事项为有关投资物业估值[83] - 集团资本结构与去年年报相比并无重大变动[97] - 集团贷款及现金及现金等价物主要以港元及美元为币值，并无重大外汇波动风险，2023年12月31日并无任何外币对冲活动[99][100] - 审核委员会在2024年3月开会检讨风险管理及内部监控系统，确认系统足够及有效[138] - 集团已采取不同程序及措施处理及发布内幕消息，包括提高保密意识等[139] - 集团委聘邦盟汇骏环境顾问有限公司为本环境、社会及管治报告提供有限度保证[148] - 本年度内公司无赎回股份，公司及其附属公司无购回或出售公司股份[161] - 公司主要业务为投资控股及物业投资，主要附属公司业务载于综合财务报表附注三十三[154] 环境、社会及管治报告相关信息 - 环境、社会及管治报告涵盖2023年1月1日至12月31日，有2022年同期比较数字[177] - 环境、社会及管治报告参考香港联交所证券上市规则附录C2所载《环境、社会及管治报告指引》编制[178] - 2023年香港办公室及营运地点贡献集团约86%的收入，报告未包括美国分部环境及社会数据，报告范围与上一年无变动[181] - 集团使命是向租户及酒店宾客提供服务，维持盈利能力和业务增长，提供生活体验，将环境、社会及管治理念融入风险管理系统[183] - 董事会对集团环境、社会及管治策略及报告负责，成立工作小组协助制定实施策略等，每年至少与工作小组开会一次[184] - 审核委员会协助董事会评估及管理环境、社会及管治相关风险，结果每年报告董事会检讨[185] - 董事会至少每年一次追踪、检讨及跟进主要环境、社会及管治事项的实现情况[185] - 集团确定23个透过运营对环境及社会产生影响的可持续发展主题[189] - 集团通过向内部及外部持份者进行网上调查，得出每个持份者类别的平均得分，确定主题重要性[192] - 董事会已审阅并验证重要性流程及对事项的重要性评估[194] - 集团与雇员、租户及客户等广泛持份者交流[199] - 集团设立多种参与渠道，维持正式及非正式渠道与持份者沟通[200]

财务数据关键指标变化 - 2023年业务应付账款总计9713000港元，较2022年的13817000港元有所下降[2] - 2023年公司亏损16440万港元（2022年：溢利38550万港元），包括投资物业公允值亏损（扣除美国递延所得税后）13600万港元（2022年：相应盈利34900万港元）[25] - 撇除物业重估（亏损）／盈利及所有相关影响后，2023年集团基本亏损为2830万港元，2022年基本溢利为3650万港元[25] - 2023年公司收入487,063千港元，2022年为439,858千港元；2023年毛利303,615千港元，2022年为291,704千港元[26] - 2023年投资物业公允值亏损190,019千港元，2022年盈利286,179千港元[26] - 2023年经营亏损184,726千港元，2022年溢利176,282千港元[26] - 2023年财务成本净额亏损143,618千港元，2022年亏损70,187千港元[26] - 2023年除所得税前亏损210,593千港元，2022年溢利332,252千港元[26] - 2023年本年度亏损164,366千港元，2022年溢利385,510千港元[26] - 2023年每股亏损0.65港元，2022年每股盈利1.25港元[26] - 2023年总资11,890,984千港元，2022年为12,133,849千港元[28] - 2023年流动负债净值为1,396,655,000港元，2022年为820,403,000港元[31] - 2023年公司来自外部客户的收入为487063000港元，2022年为439858000港元[50] - 2023年公司股东应占亏损185656000港元，2022年溢利360115000港元；已发行普通股均为287670000股[61] - 2023年已派及拟派股息共34520000港元，2022年为57534000港元[62] - 2023年公司综合亏损164400000港元，2022年综合溢利385500000港元；2023年每股亏损0.65港元，2022年每股盈利1.25港元[65] - 2023年非流动负债1318021000港元，2022年为1904196000港元；流动负债1660263000港元，2022年为1114533000港元；总负债2978284000港元，2022年为3018729000港元[71] - 2023年公司总营收4.87063亿港元，较2022年的4.39858亿港元增长10.73%[79][81] - 2023年公司亏损1.64366亿港元，而2022年盈利3.8551亿港元[79][81] - 2023年资本开支3647万港元，较2022年的4693.5万港元下降22.3%[79][81] - 2023年核数师审计服务酬金281.9万港元，非审计服务酬金147.6万港元，较2022年均有所增加[83] - 2023年折旧4819.4万港元，较2022年的5473.9万港元下降11.96%[79][81][83] - 2023年其他盈利净额415.5万港元，较2022年的83.8万港元增长395.82%[86] - 2023年财务成本净额1.43618亿港元，较2022年的7018.7万港元增长104.62%[86] - 2023年当期所得税336.7万港元，较2022年的475万港元下降29.12%[86] - 2023年递延所得税 -4959.4万港元，较2022年的 -5800.8万港元有所增加[86] - 2023年总销售成本及行政费用3.68174亿港元，较2022年的3.24436亿港元增长13.48%[83] - 2023年及2022年支付的中期股息分别为1726万港元（每股6仙）及4027.4万港元（每股14仙），2024年拟派末期股息每股6仙[88] - 2023年应收账款总额为2618万港元，2022年为3527万港元[89] - 2023年业务应付账款为971.3万港元，2022年为1381.7万港元[90] - 2023年投资物业估值为96.215亿港元，较2022年减少2.364亿港元或2.4% [92] - 2023年资本性开支为3650万港元，2022年为4690万港元；2023年底资本承担为1930万港元，2022年为1410万港元[98] - 2023年银行贷款为25.62亿港元，2022年为25.74亿港元[100] - 2023年基本亏损2830万港元，2022年基本溢利3650万港元；2023年总利息支出为1.457亿港元，较2022年增加7450万港元或104.6% [112] - 截至2023年12月31日，集团银行贷款总额增加600万港元至25.8亿港元（2022年：25.74亿港元）[117] - 截至2023年12月31日，集团未偿还长期银行贷款为22.086亿港元（2022年：22.94亿港元）[117] - 截至2023年12月31日，集团总权益减少2.024亿港元至89.127亿港元（2022年：91.151亿港元）[117] - 截至2023年12月31日，集团资产负债比率为28.9%（2022年：28.2%）[117] 各条业务线数据关键指标变化 - 核心物业租赁业务毛租赁收入较去年小幅增加2.9%，酒店及餐饮业务收入增加3540万港元或49.3%，集团年内总收入增加4720万港元或10.7%至48710万港元[3] - 2023年香港毛租赁收入280400000港元，较2022年增加13300000港元或5.0%[69] - 2023年Montgomery Plaza毛租赁收入为7010万港元，较2022年减少340万港元或4.6%，年底办公室出租率缩至65% [96] - 2023年酒店房费及餐饮收入为1.071亿港元，较2022年增加3540万港元或49.3% [116] - 2023年雅格酒店及翡格酒店平均入住率分别为85.0%（2022年：76.5%）及93.1%（2022年：92.4%），日均房价分别为1142港元（2022年：869港元）及1278港元（2022年：806港元）[116] 物业出售情况 - 2023年出售葵涌胜华大厦两处物业，所得款项总额为1750万港元，总出售盈利为310万港元[8] 股息派发情况 - 2023年中期股息每股6港仙（2022年：14港仙）已派发，拟派末期股息每股6港仙（2022年：6港仙），全年总派息每股12港仙（2022年：20港仙）[18] 外币对冲及股份交易情况 - 截至2023年12月31日，集团无任何外币对冲活动[11] - 2023年公司无赎回、购回或出售公司股份的情况[16] 财务报表审核情况 - 审核委员会已审阅集团主要会计政策及截至2023年12月31日止年度的综合财务报表[21] - 公司核数师已就2022 - 2023年度财务报表出具无保留意见报告[75] - 集团核数师罗兵咸永道会计师事务所已就初步业绩公布中有关于2023年12月31日止年度的综合财务状况表等所列数字与该年度综合财务报表所列数额核对一致，但未发出任何核证[129] 董事会及董事守则情况 - 截至公布当日，董事会由9位董事组成[23] - 公司已采纳上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则作为有关董事进行证券交易的行为守则，所有董事确认于截至2023年12月31日止年度内已遵守该守则[126] 经营分部及收入确认情况 - 公司经营分部为香港及北美，经营分部之间并无销售[77][78] - 公司来自物业相关服务及酒店经营的收入按履行服务时的一段时间内确认，餐饮经营收入按某一时点确认[50][76] 政府补贴情况 - 2022年香港酒店及饮食、物业管理行业政府补贴分别为1900000港元、1210000港元，合共3110000港元；“保就业”计划工资补贴4451000港元与雇员福利费用相抵销[57] 贷款续期情况 - 2024年1月，集团已续期一年内到期的长期银行贷款融资1,018,391,000港元，延期至2026年12月到期[31] 或然负债及重大投资情况 - 截至2023年12月31日，集团并无重大或然负债或担保（2022年：无）[120] - 截至2023年12月31日止年度，公司并无持有重大投资，亦无进行任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营公司[123]

收入情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入增加7.9%至港币2.303亿元（2022年：港币2.134亿元）[1] - 2023年上半年集团收入为2.30亿港元，2022年同期为2.13亿港元，同比增长7.9%[14] - 2023年上半年香港分部收入为1.99亿港元，北美分部为3095.5万港元[17] - 2023年上半年总收入增加1690万港元或7.9%至2.303亿港元[32] - 2023年上半年香港毛租赁收入为港币1.388亿元，较去年同期增加港币430万元或3.2%[39] - 2023年上半年酒店房费及餐饮收入为港币4630万元，较去年同期增加港币1750万元或60.8%，雅格和翡格酒店平均入住率分别为81.4%和96.3%[40] - 2023年上半年美国Montgomery Plaza毛租赁收入为港币3100万元，较去年同期减少港币570万元或15.5%，写字楼出租率为74.0%[41] 盈利情况 - 本期溢利为港币1.465亿元（2022年：港币2.614亿元），包括投资物业公允值盈利（扣除美国递延税项后）港币1.52亿元（2022年：港币2.2亿元）[2] - 撇除物业重估盈利及所有相关影响后，公司录得基本亏损港币550万元，去年同期为基本溢利港币4140万元[3] - 2023年上半年每股盈利（基本及摊薄）为港币0.43元，2022年同期为港币0.82元[4] - 2023年上半年集团本期溢利为1.47亿港元，2022年同期为2.61亿港元，同比下降43.9%[17][18] - 2023年上半年香港分部基本亏损5457万港元，北美分部基本亏损5314.6万港元[17] - 2023年上半年综合溢利为1.465亿港元，较2022年同期减少1.149亿港元或44.0%[29] - 2023年上半年每股盈利为0.43港元，2022年为0.82港元[30] - 撇除投资物业公允值变动影响，2023年上半年基本亏损约550万港元，2022年同期基本溢利为4140万港元[31] - 2023年上半年总利息支出为6280万港元，较去年同期增加4100万港元或188.1%[31] - 核心物业租赁业务较去年同期轻微下跌0.8%，酒店及餐饮经营收入贡献大幅上升1750万港元或60.8%[32] 股息情况 - 公司宣派中期股息每股普通股港币6仙[3] - 已宣派2023年中期股息每股普通股0.06港元，2022年为0.14港元[26] - 公司宣派中期股息每股普通股港币六仙，2022年为港币十四仙[34] - 董事会宣布派发中期股息每股普通股港币六仙，2022年为港币十四仙，将于2023年9月29日派发给9月13日登记股东[58] 资产情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为港币11.955125亿元，2022年12月31日为港币11.839719亿元[6] - 截至2023年6月30日，流动资产为港币28255.1万元，2022年12月31日为港币29413万元[6] - 截至2023年6月30日，公司股东应占权益为港币8.949909亿元，2022年12月31日为港币8.843878亿元[6] - 截至2023年6月30日，总权益为港币9.242666亿元，2022年12月31日为港币9.11512亿元[6] - 2023年6月30日集团非流动资产为119.40亿港元，流动资产为2.83亿港元[17] - 2023年6月30日投资物业估值为99.441亿港元，较2022年12月31日增加8620万港元或0.9%[33] - 2023年6月30日总权益为92.427亿港元，2022年12月31日为91.151亿港元[33] - 截至2023年6月30日，银行借贷总额增加港币340万元至港币25.774亿元，总权益增加港币1.276亿元至港币92.427亿元，债务权益比率为27.9%[43] - 银行借贷约为港币25.594亿元，以若干物业账面价值合共港币84.164亿元及其租金收益作抵押[47] 负债情况 - 截至2023年6月30日，总负债为港币2.99501亿元，2022年12月31日为港币3.018729亿元[7] - 2023年6月30日集团流动负债净值为10.02亿港元，2022年12月31日为8.20亿港元[11] - 2023年6月30日集团流动负债为12.85亿港元，非流动负债为17.10亿港元[17] - 2023年6月30日长期银行贷款一年内到期偿还港币8.51908亿元，第二年到期偿还港币14.27497亿元[48] 资本开支情况 - 2023年上半年集团资本性开支为1828.7万港元，2022年同期为1345.5万港元[17][18] - 截至2023年6月30日止上半年度资本性开支为港币1830万元，资本承担为港币1260万元[45] 业务交易情况 - 业务应收账款净额为334.2万港元，业务应付账款为1057.2万港元[27][28] 物业出售情况 - 2023年上半年出售葵涌胜华大厦两个物业，所得款项总额为港币1750万元，总出售盈利约为港币310万元[42] 人员情况 - 2023年6月30日公司聘用全职雇员总人数为276人[50] 公司治理情况 - 董事会主席马清伟兼任行政总裁，董事会认为此安排利于公司策略规划及推行[55] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，董事期内遵守该守则[56] - 审核委员会审阅集团主要会计政策及2023年上半年简明综合中期财务资料，无不同意见[57] - 2023年上半年简明综合中期财务资料未经审核，但由罗兵咸永道根据相关准则进行审阅[57] - 公布当日董事会由九位董事组成，包括五位执行董事、一位非执行董事和三位独立非执行董事[59] 准则影响情况 - 2023年1月1日起适用多项修订准则，对集团业绩及财务状况无重大影响[13] 持续经营情况 - 集团打算获得新贷款融资以取代一年内到期贷款，董事认为集团具备足够财务资源持续经营[11] 报告发布情况 - 2023年度中期报告将寄发股东，并在联交所网站及公司网页登载[59]

风险管理与内部监控 - 审核委员会于2023年3月检讨风险管理及内部监控系统，确认系统足够有效[1] - 董事会及管理层重视集团风险管理程序及内部监控，系统旨在管理风险[93] - 2022年内部审核职能对集团风险管理及内部监控系统进行检讨，认为内部监控恰当且有效[98] - 董事会负责持续监察集团风险管理及内部监控系统，最少每年检讨一次系统效能[113] - 内部监控职能每年评估一次风险管理及内部监控系统有效性，定期检讨政策及程序执行情况并提出建议[114] 内幕消息处理 - 公司采取程序及措施处理和发布内幕消息，包括提高保密意识等[3] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告涵盖2022年1月1日至12月31日，与2021年同期对比[5] - 报告范围涵盖集团环境、社会及管治政策等，香港业务2022年贡献约83%收入[10] - 公司委聘邦盟汇骏环境顾问有限公司为报告提供有限度保证[12] - 董事会对环境、社会及管治策略及报告负责，成立工作小组协助[15] - 审核委员会协助董事会评估及管理环境、社会及管治相关风险[16] - 董事会至少每年追踪、检讨及跟进主要环境、社会及管治事项[16] - 环境、社会及管治报告已通过内部审阅程序并获董事会批准[8] - 公司采用识别、优先排序及验证三步，管理及报告可持续性主题[19] - 公司确定23个对环境及社会有影响的可持续发展主题[20] - 公司通过向内外持份者网上调查，确定环境、社会及管治主题重要性[22] - 董事会审阅并验证重要性流程及事项评估，报告披露高低重要性主题表现[24] 公司使命与服务理念 - 公司使命是向租户及宾客提供服务，维持盈利能力和业务增长[14] - 公司致力以洁净及可持续方式为客户及租户提供服务，推动减少排放、废物产生，节约能源及水资源[41] 董事会治理 - 董事会确保委任最少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[33] - 独立非执行董事需通知资料变更、确认独立性，提名委员会每年评估[35] - 非执行董事及独立非执行董事无绩效相关股本权益薪酬[35] - 董事有权向管理层等寻求资料及意见，费用由公司承担[36] - 董事会每年至少开四次会，提前通知并呈送文件，公司秘书协助[37] - 董事会成立审核、薪酬及提名委员会，各委员会有具体职权范围，会议记录等由公司秘书保存并汇报[47] - 报告日期董事会由1名女性董事和8名男性董事组成，公司目标避免单一性别董事会，重视性别多元化[58] - 董事及外聘核数师申报责任载于年报第74至78页独立核数师报告内[61] - 董事会负责以持续经营为基础编制综合财务报表，依据相关准则和条例[83] 委员会职责与工作情况 - 审核委员会审阅2021年年报、2022年中期报告，建议委任罗兵咸永道为独立核数师并批准薪酬及条款等[49] - 薪酬委员会作为董事会顾问，董事会保留批准执行董事及高层管理人员薪酬待遇的最终权力[49] - 提名委员会年内开会一次，检讨董事会架构及组成，建议重选退任董事，评估独立非执行董事独立性[52] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构等，可邀请提名或自行提名董事人选，必要时建议聘请人事顾问公司[53] - 审核委员会负责审阅及监察公司财务报表等，还需关注外聘核数师及公司财务报告等系统效能[71] - 薪酬委员会年内举行两次会议，检讨公司执行董事及高层管理人员薪酬政策等[73] - 提名委员会负责检讨董事会架构等，按多元化范畴甄选董事人选[74][78] 股东权益与沟通 - 占公司股东总表决权至少5%的股东可要求董事安排召开股东特别大会，需按规定提交书面请求[63] - 若公司董事未在规定时间内安排召开股东特别大会，部分股东可自行召开，但需在原请求书日期起计三个月内举行[109] - 股东拟在股东大会提名非公司董事人士参选，需在规定时间内提交相关书面通知及资料[110] - 公司通过网站更新资料、股票过户登记处提供服务等渠道与股东沟通，股东通讯政策年内实施有效[112] 公司组织章程与政策 - 公司组织章程细则年内无变动，股东通讯政策确保股东适时获取公司资料[90][91] 财务风险与应对 - 集团面临财务风险，包括利率风险和资金流动风险，风险水平为中等[100] - 集团贷款融资可能受香港银行同业拆息波动影响，短期贷款续期差异可能影响资金流动性[100] - 集团采取的缓解财务风险措施包括监控金融市场、审慎管理流动性、安排不同贷款、与银行保持良好关系、及早规划融资[100] 公司秘书相关 - 公司秘书为全职雇员，向董事会主席汇报，负责管治事宜建议及董事培训发展，履历载于年报第15页[62] - 公司秘书在2022年12月31日止年度接受超过15小时相关专业发展培训[107] 市场风险与应对 - 房地产租赁市场受疫情影响面临高度挑战，影响租赁活动及租金[117] - 香港通关蓝图对本地市场机遇及产业重回正轨至关重要，不利措施将影响公司增长及盈利能力[117] - 公司定期进行营运检讨、采用多元化灵活租赁、与物业代理密切联系应对市场风险[117] 监管风险与应对 - 政府向出租物业发出法定通知进行指定检验，大规模维修工程需业主支付大笔费用且施工期长[122] - 公司提前研究工程范围、密切监控进度、纳入保护条款、加入无偿条款应对监管风险[122] 环境目标与排放情况 - 公司以2022财年为基准，设定到2032财年将废气排放量减少10%的目标[130] - 报告年度内，公司分别排放36.9千克氮氧化物、0.6千克硫氧化物及2.1千克颗粒物[130] - 公司实施健全制度确保排放符合监管标准，报告年度内无违反相关法律法规事件[129] - 2022财年温室气体排放总量（范围I、II及III）为5298.1吨二氧化碳当量，2021财年为4248.7吨[132] - 2022财年范围II（间接排放）购买电力产生的二氧化碳当量为5010.1吨，2021财年为3975.1吨[132] - 2022财年在垃圾堆填区处理的废纸产生的二氧化碳当量为19.0吨，2021财年为16.5吨[132] - 2022财年淡水及污水处理产生的二氧化碳当量为25.7吨，2021财年为13.9吨[132] - 报告年度内公司共产生3.9吨废纸，物业分部无害废物密度为每平方米0.00002吨，酒店分部为每位客户0.00001吨[133] - 公司主要排放源为车辆使用及酒店运营消耗的汽油及煤气，包括硫氧化物、氮氧化物及颗粒物排放[144] - 2022财年物业和酒店分部温室气体排放量分别为3610.6吨和1642.8吨二氧化碳当量，碳排放密度分别为每平方米0.03吨和每位客户0.01吨二氧化碳当量[145] - 公司设定目标，以2022财年为基准，至2032财年将温室气体排放量减少10%[146] - 2022财年无害废物总量为3.9吨，其中物业2.7吨，酒店1.2吨，无害废物密度物业为每平方米0.00002吨，酒店为每位客户0.00001吨[151] - 公司设定目标，以2022财年为基准，至2032财年将总废物减少10%[150] - 2022财年直接和间接能源消耗分别为964.1兆瓦时和8386.6兆瓦时，总能源密度物业为每平方米0.06兆瓦时，酒店为每位客户0.02兆瓦时[157] - 2022财年废气排放中氮氧化物36.9千克、硫氧化物0.6千克、颗粒物2.1千克[145] - 电力约占总能源消耗的90%，车用燃油及煤气分别约占4%及6%[171] - 公司设定目标，以2022财政年度为基准，至2032财政年度将能源消耗减少10%[172] - 2022财政年度物业分部及酒店分部分别消耗15,938.9及25,251.0立方米的水，水密度为物业分部每平方米0.13立方米及酒店分部每位客户0.21立方米[177] 环境管理措施 - 公司通过降低空调、电梯及照明系统等能源消耗来减少温室气体排放[146] - 公司采取收集废纸及碳粉盒回收、采用电子系统存档等措施进行废物管理[154] - 公司经营场所实施安装节能灯泡、升级电子设备等措施减少能源消耗[157] - 公司酒店实施入住手续无纸化以减少纸张浪费[166] - 公司采用内联网共享文件、放置三色垃圾桶、聘请环保署批准的垃圾处理公司等措施减少无害废物产生并提高回收率[169] - 公司努力降低空调、电梯及照明系统等主要领域的能源消耗以减少温室气体排放[172] 企业风险评估与应变计划 - 公司将至少每年进行一次企业风险评估，涵盖环境、社会及管治方面的风险，已制定应对极端天气的应变计划[181] 员工情况 - 按性别划分员工，男性142人，女性102人[187] - 按就业类型划分员工，全职238人，兼职6人[188] - 按雇员类别划分员工，管理层31人，技术23人，行政56人，营运134人[189] - 按年龄组划分员工，<30岁36人，30 - 39岁50人，40 - 49岁55人，50 - 59岁55人，≥60岁48人[190] 员工政策与福利 - 集团香港雇员手册规定了与劳工法律、法规及行业惯例有关的明确政策，涵盖多方面内容，且无违反主要适用法律法规事件[192] - 集团为员工提供有竞争力薪酬，每年检讨晋升及薪酬，常额雇员享有医疗保障和多种有薪假期，香港员工有界定供款退休计划[193] - 集团招聘及晋升程序公平公开，不基于多种因素歧视员工，解雇按雇员手册行事[193] - 集团是平等机会雇主，拥护共融雇佣政策，对工作场所欺凌及性骚扰零容忍[194] 员工流失率 - 集团男性流失率为39%，女性流失率为47%，集团整体流失率为43%[196] - 集团不同性别和年龄组别有不同流失率，如男性曾达54%，<30岁曾达106%等[197] 员工安全与健康 - 集团通过提供紧急消防设备保障员工及工作场所安全[200] - 集团建立安全指引及做法确保员工健康与安全的工作条件[200] 网络安全风险与应对 - 公司面临中等网络安全风险，可能受人为灾难和全球性电脑病毒影响[136] - 公司设立资讯保安政策，员工需遵守并维护公司资讯安全[136] - 公司聘请独立顾问进行网络攻击和网络应用渗透测试[136] - 公司实施防火牆、反威脅保护等安全措施，采用托管式侦测及回应系统[136]

财务业绩整体情况 - [2022年公司收入增加8.1%，达4.399亿港元（2021年为4.07亿港元）][1] - [2022年公司溢利为3.855亿港元（2021年为6.544亿港元），含投资物业公允值盈利（扣除美国递延所得税后）3.49亿港元（2021年为6.014亿港元）][2] - [撇除物业重估盈利及相关影响后，2022年基本溢利减少31.1%，至3650万港元（2021年为5300万港元）][3] - [2022年每股盈利（基本及摊薄）为1.25港元（2021年为2.20港元）][4] - [2022年总全面收益为3.83552亿港元（2021年为7.41389亿港元）][5] - [2022年公司总收入为4.39858亿港元，较2021年的4.07024亿港元增长约8.07%][14] - [2022年总销售成本、行政费用及其他经营费用净额32.4436亿港元，较2021年的30.5296亿港元有所增加][19] - [2022年财务成本净额7.0187亿港元，较2021年的3.6204亿港元增加][21] - [2022年所得税项（拨回）/支销金额为 - 5.3258亿港元，2021年为2.9015亿港元][22] - [2022年每股基本盈利按公司股东应占溢利3.60115亿港元及已发行普通股2.8767亿股计算，2021年分别为6.33618亿港元和2.8767亿股][23] - [2022年综合溢利为3.855亿港元，较2021年下跌2.689亿港元或41.1%，每股盈利为1.25港元][27] - [撇除投资物业公允值盈利影响，2022年基本溢利约3650万港元，较2021年下跌1650万港元或31.1%][28] - [2022年总收入增加3290万港元或8.1%至4.399亿港元，核心物业租赁业务微跌0.6%，酒店及餐饮运营收入增3510万港元][29] 财务状况 - [截至2022年12月31日，公司总资为12.133849亿港元（2021年为11.832924亿港元）][6] - [截至2022年12月31日，公司总权益为9.11512亿港元（2021年为8.809572亿港元）][6] - [截至2022年12月31日，公司流动负债净值为8.20403亿港元，主要含短期银行贷款2.8亿港元及长期银行贷款即期部份6.9231亿港元][9] - [2022年末投资物业估值为98.579亿港元，较2021年增加3.038亿港元或3.2%，权益总额为91.151亿港元][30] - [集团银行借贷总额增加6320万港元至25.74亿港元，未偿还长期银行贷款为22.94亿港元，资产负债比率为28.2%][41] - [2022年银行借贷为25.74亿港元，较2021年的24.258亿港元有所增加；抵押物账面价值为83.724亿港元，较2021年的81.451亿港元有所增加][48] - [2022年长期银行贷款到期偿还情况：一年内6.9231亿港元，第二年12.22876亿港元，第三年至五年内3.78851亿港元，总计22.94037亿港元，较2021年的20.30816亿港元有所增加][49] - [公司资本结构与去年相比无重大更改][45] - [公司借贷及现金等价物主要以港元及美元为币值，无重大汇率波动风险，2022年末无外币对冲操作][47] - [2022年末公司无重大或然负债或担保][49] 股息分配 - [公司拟派末期股息每股普通股6港仙][3] - [2022年已派中期股息4027.4万港元，拟派末期股息1726万港元；2021年已派中期股息2876.7万港元，已派末期股息3452万港元][25] - [董事会提议宣派末期股息每股普通股6仙，2021年为12仙][31] - [2022年中期股息每股14港仙，较2021年的10港仙有所增加；拟派末期股息每股6港仙，较2021年的12港仙有所下降；2022年总派息每股20港仙，较2021年的22港仙有所下降][59] 经营分部情况 - [2022年香港分部总收入为3.66394亿港元，北美分部为7346.4万港元][17] - [2022年公司本年度溢利为3.8551亿港元，其中香港分部溢利5.46708亿港元，北美分部亏损1.61198亿港元][17] - [2022年公司资本性开支为4693.5万港元，其中香港3522.2万港元，北美1171.3万港元][17] - [截至2022年12月31日，公司分部资产为12.133849亿港元，其中香港11.313659亿港元，北美820.19万港元][17] - [截至2022年12月31日，公司分部负债为3.018729亿港元，其中香港2.759172亿港元，北美259.557万港元][17] - [公司经营分部为香港及北美，经营总决策人按基本溢利、分部资产和负债评估表现][15][16][17] - [2021年总营收40.7024亿港元，其中香港32.7869亿港元，北美7.9155亿港元][18] - [2021年基本溢利6.7075亿港元，投资物业公允值盈利61.7126亿港元，本年度溢利65.4426亿港元][18] - [2021年资本性开支10.4705亿港元，其中香港10.1875亿港元，北美283万港元][18] - [2022年香港毛租赁收益为2.671亿港元，较2021年上升370万港元或1.4%，2023年商店和商业租赁市场将回暖][38] - [2022年酒店客房及餐饮收入为7170万港元，较2021年增加3510万港元或95.9%，翡格和雅格酒店平均入住率分别为92.4%和76.5%][39] - [2022年美国Montgomery Plaza毛租赁收益为7350万港元，较2021年减少570万港元或7.2%，写字楼出租率为70%，未来可能进行大型修缮工程][40] 收入确认与准则影响 - [公司来自物业租赁、物业相关服务、酒店经营、餐饮经营的收入确认方式不同][14] - [公司采纳的年度改进及修订准则对业绩及财务状况无重大影响][10] - [公司已开始评估采纳2023年1月1日或之后生效的修订准则的影响，暂无重大影响][11] 财务审计与报告 - [公司核数师对两个年度财务报表出具无保留意见报告][13] - [公司核数师罗兵咸永道已核对初步业绩公布中集团截至2022年12月31日止年度综合财务报表相关数字与该年度综合财务报表数额一致，但未发出核证][62] - [审核委员会在外聘核数师罗兵咸永道在场情况下，审阅了集团主要会计政策及截至2022年12月31日止年度综合财务报表][63] 其他业务情况 - [2022年业务应收账款净额3527万港元，较2021年的1805万港元增加][25] - [香港特别行政区政府2022年给予酒店及饮食行业补贴190万港元、物业管理行业补贴121万港元，“保就业”计划工资补贴445.1万港元，2021年均无][20] - [2022年资本开支为4690万港元，较2021年的1.047亿港元有所下降；2022年资本承担为1410万港元，较2021年的1550万港元有所下降][44] - [2022年全职雇员人数（连公司董事）为246人][51] - [2022年公司无重大投资、收购或出售附属公司、联营公司及合营企业][54] 未来展望与计划 - [公司预计2023年商业状况更好，但中美关系不确定，利率上升将影响利润，会投资物业组合并留意大湾区投资机会][32][33][34] - [公司将继续提升和现代化物业组合，定期检讨重大投资及资本性资产业务计划][55] 信息披露与董事会构成 - [2022年度年报将在联交所网站及公司网页www.tsld.com刊登][64] - [公布当日董事会由9位董事组成，包括5位执行董事、1位非执行董事和3位独立非执行董事][64]

公司整体财务状况 - 截至2022年6月30日，公司总资产为120.92亿港元，较2021年12月31日的118.33亿港元有所增长[8] - 2022年6月30日公司流动负债净值为104,219,000港元，2021年12月31日为458,086,000港元[29] - 2022年6月30日现金及现金等价物为197,180,000港元，2021年同期为152,814,000港元[22] - 2022年6月30日公司分部资产总计12.091934亿港元，2022年6月30日公司分部负债总计3.056958亿港元[51] - 2021年12月31日公司分部资产总计11.832924亿港元，分部负债总计3.023352亿港元[55] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行及缴足普通股股份数目均为287670000股，股本均为417321000港元[72] - 权益总额增加2.254亿港元至90.35亿港元，2022年6月30日债项与股东权益比率为28.7% [108] 公司收入与盈利情况 - 2022年上半年公司收入为2.13亿港元，销售成本为8045.3万港元，毛利为1.33亿港元[13] - 2022年上半年经营溢利为2.57亿港元，较2021年同期的1.99亿港元增长约29%[13] - 2022年上半年财务成本净额为2162.7万港元，除所得税前溢利为2.35亿港元[13] - 2022年上半年所得稅撥回2600万港元，本期溢利为2.61亿港元，较2021年同期的1.74亿港元增长约50%[13] - 2022年上半年本公司股东应占溢利为2.36亿港元，非控制性权益应占溢利为2497.9万港元[13] - 2022年上半年每股盈利（基本及摊薄）为0.82港元，较2021年同期的0.60港元增长约37%[13] - 2022年上半年其他全面收益为42.1万港元，本期总全面收益为2.62亿港元[17][18] - 2022年上半年本公司股东应占总全面收益为2.37亿港元，非控制性权益应占总全面收益为2518.8万港元[19] - 2022年上半年公司总收入2.13429亿港元，较2021年的1.91817亿港元增长11.27%[42] - 2022年上半年香港分部总收入1.76806亿港元，北美分部总收入3662.3万港元[49] - 2022年上半年香港分部本期溢利3.46252亿港元，北美分部本期亏损8483.4万港元[49] - 2021年上半年公司总收入1.91817亿港元，其中香港1.51774亿港元，北美4004.3万港元[53] - 2021年上半年香港分部本期溢利1.74023亿港元，北美分部本期溢利247万港元[53] - 截至2022年6月30日止六个月，总销售成本、行政费用及其他经营费用净额为1.44129亿港元，高于2021年的1.31218亿港元[81] - 截至2022年6月30日止六个月，其他盈利净额为56.4万港元，低于2021年的61.3万港元[84] - 截至2022年6月30日止六个月，财务成本净额为2162.7万港元，高于2021年的1532.5万港元[85] - 截至2022年6月30日止六个月，所得税拨回为2600万港元，而2021年为费用974.7万港元[88] - 每股基本盈利为0.822港元，较2021年的0.597港元有所增长[89] - 2022年上半年综合溢利为2.614亿港元，较2021年同期上升8710万港元或50%[101] - 2022年上半年每股盈利为0.82港元，2021年为0.6港元[101] - 2022年上半年总收入增加2160万港元或11.3%至2.134亿港元[101] - 2022年上半年香港毛租赁收益为1.345亿港元，较去年同期上升290万港元或2.2%[107] - 2022年上半年酒店客房收费及餐饮收益为2880万港元，较2021年大幅增加[107] - 2022年上半年美国Montgomery Plaza毛租赁收益为3660万港元，较去年同期下跌340万港元或8.5%[107] 公司现金流情况 - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动产生的现金净额为95,832,000港元，2021年同期为72,594,000港元[22] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动使用的现金净额为35,668,000港元，2021年同期为114,468,000港元[22] - 截至2022年6月30日止六个月，融资活动产生的现金净额为24,892,000港元，2021年同期为53,317,000港元[22] 公司负债情况 - 非流动负债方面，2022年6月30日为2.61亿港元，较2021年12月31日的2.31亿港元有所增加[10] - 2022年6月30日短期银行贷款为240,000,000港元，2021年12月31日为480,000,000港元[29] - 2022年6月30日长期银行贷款即期部份为75,260,000港元，2021年12月31日为85,561,000港元[29] - 2022年6月30日长期银行贷款须于五年内悉数偿还金额为2352777000港元，较2021年12月31日的2030816000港元增加[74] - 2022年6月30日长期银行贷款一年内应还额为75260000港元，2021年12月31日为85561000港元[74] - 长期银行贷款以美国及香港物业等账面价值合共8269343000港元（2021年12月31日：8145108000港元）及其租金收益作抵押[74] - 业务应付账款为893.2万港元，较2021年12月31日的968万港元有所下降[78] - 短期银行贷款为2.4亿港元，较2021年12月31日的4.8亿港元大幅减少[80] - 集团银行借贷总额增加8200万港元至25.928亿港元，长期银行贷款增至23.528亿港元[108] - 集团银行借贷以若干账面价值合共82.693亿港元物业及其租金收益作抵押[110] 公司资产情况 - 2022年6月30日按公允值计入其他全面收益之金融资产第一层级为17,344,000港元，2021年12月31日为16,863,000港元[38] - 2022年6月30日按公允值计入其他全面收益之金融资产第三层级为862,000港元，与2021年12月31日相同[38] - 截至2022年6月30日止六个月，集团金融资产无在公允值层级内不同层级之间转拨，第三层工具无改变，估值技术无改变[39] - 2022年6月30日，不可撤销经营租赁未来应收最低租赁付款总额为7.94369亿港元，低于2021年12月31日的8.504亿港元[44] - 2022年6月30日物业、机器及设备账面净值为1977148000港元，投资物业为9748823000港元，总计11725971000港元[57] - 2022年已落成物业中，香港工业物业资本化比率为2.6% - 4.1%，商业物业为2.3% - 4.5%，住宅物业为1.9% - 3.2%；北美商业物业资本化比率为6.0% [65] - 2022年6月30日业务应收账款净额为2628000港元，较2021年12月31日的1805000港元有所增加[71] - 2022年6月30日，投资物业总估值为97.488亿港元，较2021年12月31日增加1.947亿港元或2%[102] 公司资本性开支 - 2022年上半年公司资本性开支为1345.5万港元，其中香港1054万港元，北美291.5万港元[49] 公司税务情况 - 2022年截至6月30日止六个月递延所得税项负债期初为359683000港元，期末为329244000港元[77] - 2021年截至6月30日止六个月递延所得税项负债期初为341817000港元，期末为344105000港元[77] - 2021年截至12月31日止年度递延所得税项负债期初为341817000港元，期末为359683000港元[77] 公司股息情况 - 已宣派中期股息每股普通股14仙，高于2021年的10仙[91] - 董事会宣派中期股息每股普通股0.14港元，2021年为0.1港元[103] - 董事会宣布派发中期股息每股普通股14港仙，2021年为10港仙[114] 公司关联交易收入 - 与关联公司及人士的物业租赁及物业有关服务收入分别为80.8万港元和27.3万港元[94] 公司运营指标 - 2022年上半年翡格及雅格平均入住率分别为88.4%及70%[107] - 2022年半年结时，Montgomery Plaza写字楼楼面出租率为72%[107] 公司人员情况 - 2022年6月30日集团全职雇员人数（连董事）为252人[112] 公司股权结构 - 2022年6月30日，主席及行政总裁马清伟持有公司股份总计1.64744839亿股，占比57.2688% [115] - 主要股东锦燦公司持有公司股份总计1.38998248亿股，占比48.3187% [121] - 主要股东运璿投资有限公司持有公司股份2113.8237万股，占比7.3481% [121] - 主要股东金运投资有限公司持有公司股份1548.8636万股，占比5.3842% [121] 公司股份交易情况 - 期内公司未赎回、购回或出售本公司股份[125] 公司管理层情况 - 公司主席马清伟自2017年6月15日起兼任行政总裁，董事会认为此安排利于公司策略规划及推行[127] 公司合规情况 - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，期内董事均遵守该守则[127] 公司业绩审核情况 - 截至2022年6月30日止六个月的中期业绩未经审核，但已由独立核数师罗兵咸永道会计师事务所根据相关准则进行审阅[128] 政府资助情况 - 香港政府对酒店及食物业行业资助190万港元，“保就业”计划资助151.2万港元[83]

公司新业务情况 - 公司新品牌酒店雅格于2021年5月开幕，有187间客房[7] - Arca Assembly可容纳288个坐席并接待600位宾客[10] 公司管理层信息 - 主席及行政总裁马清伟68岁，1974年加入公司[14] - 副主席马清铿63岁，1981年加入公司[15] - 副主席马清扬58岁，1987年加入公司，1997年被委任为董事[16] - 常务董事马清权69岁，1976年加入公司，1984年被委任为常务董事[19] - 常务董事马清秀71岁，1974年加入公司，1991年被委任为常务董事[20] 财务数据关键指标变化 - 公司2021年度综合溢利为6.544亿港元，较2020年亏损1.53亿港元上升8.074亿港元[31] - 2021年每股盈利为2.2港元，2020年每股亏损0.54港元[31] - 2021年投资物业公允值盈利（扣除美国递延所得税后）为6.014亿港元，2020年为亏损2.339亿港元[31] - 撇除投资物业公允值变动影响，2021年基本溢利约5300万港元，较2020年8090万港元下跌2790万港元或34.5%[31] - 2021年公司收入增加5530万港元或15.7%至4.07亿港元，2020年为3.517亿港元[31] - 2021年12月31日，投资物业总估值为95.541亿港元，较2020年12月31日的86.563亿港元增加8.978亿港元或10.4%[32] - 2021年权益总额为88.096亿港元，2020年12月31日为81.334亿港元[32] - 2021年香港毛租赁收益为2.634亿港元，较2020年增加1370万港元，增幅5.5%[38] - 2021年美国Montgomery Plaza毛租赁收益为7920万港元，较2020年增加150万港元，增幅1.9%，写字楼出租率为90%[38] - 2021年集团银行借贷总额增至25.108亿港元，权益总额增至88.096亿港元，债项与股东权益比率为28.5%[39] - 2021年集团慈善及其他捐款为257.1万港元[53] - 2021年12月31日公司可分派储备为5.48585亿港元[57] 各条业务线数据关键指标变化 - 核心物业租赁业务较上年度增加4.6%，酒店客房收费及餐饮收入增加3480万港元[31] - 2021年酒店客房及餐饮收入为3660万港元，较2020年的180万港元大幅增加，翡格和雅格酒店平均入住率分别为90%和41.8%[38] 股息分配情况 - 董事会提议宣派末期股息每股普通股0.12港元，与2020年相同[33] - 董事会宣派中期股息每股0.1港元，共2876.7万港元，建议末期股息每股0.12港元，共3452万港元，2021年股息合计每股0.22港元[51] 公司股权结构 - 2021年12月31日，董事马清伟持有公司普通股164,744,839股，占比57.2688%；马清铿持有8,778,269股，占比3.0515%；马清扬持有127,741股，占比0.0444%；马清权持有9,987股，占比0.0035%；马清秀持有347,942股，占比0.1210%[67] - 2021年12月31日，主要股东锦灿公司持有公司普通股138,998,248股，占比48.3187%；运璿投资有限公司持有21,138,237股，占比7.3481%；金运投资有限公司持有15,488,636股，占比5.3842%[74] - 马清权实益持有公司附属公司大生冻房仓库有限公司已发行股份总数目中之9,886股，即0.1765%[70] - 公司附属公司锦恒有限公司已发行股份总数目中，马清铿与马清雯联名实益持有47股，即0.94%；马清伟与马清铿联名实益持有1股，即0.02%；马清权实益持有23股，即0.46%[70] - 锦灿公司（马清伟持有其62.01%权益）直接或间接拥有公司普通股138,998,248股；运璿投资有限公司（马清伟持有其76.56%权益）直接或间接拥有公司普通股21,138,237股[68] - 大生环球有限公司（马清铿持有其100%权益）直接拥有公司普通股8,732,013股[69] - 金运投资有限公司、Suremark Limited（实益持有公司6,738,664股）与Montgomery Securities Nominee Limited（实益持有公司2,922,190股）乃锦灿公司之全资附属公司，锦灿公司被视为拥有公司普通股之法团权益[75] 公司业务合作情况 - 本年度内，公司从最大供应商购货占比5.5%，五位最大供应商合共占比20.4%；从最大客户赚取收入占比19.6%，五位最大客户合共占比39.1%[81] 公司协议及合约情况 - 本年度内，公司并无订立或存续任何股票挂钩协议[79] - 本年度内，公司并无就全盘业务或其中大部份签订或存有任何管理及行政合约[80] 公司企业管治情况 - 截至2021年12月31日止年度内，公司一直遵守上市规则附录14所载《企业管治守则》之守则条文，惟守则条文第A.2.1条除外[85][106] - 董事会现包括五名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占董事会成员三分之一[109] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性而作出的年度确认，认为全部独立非执行董事乃属独立人士[86][109] - 公司已采纳上市规则附录10所载《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事进行证券交易的行为守则，所有董事在2021年均已遵守[107][108] - 公司旨在为股东维持稳定及可持续的回报，无固定派息比率，不保證在任何特定期間派付特定金额股息，股息可现金或股份等形式分派[97] - 公司组织章程细则提及董事就执行职务相关损失或责任有权从公司资产中获弥偿，公司已具备及维持董事责任保险[99][100] - 董事会每年至少举行四次会议，约每季一次，定期会议提前至少十四天通知董事，议程及文件提前至少四天呈送[114] - 所有非执行董事已签订三年任期的委任书，且每三年须轮值退任并在股东周年常会上重选[122] - 若独立非执行董事担任董事超过九年，其是否获续任将以独立决议案形式由股东审议通过[122] - 审核委员会于1999年3月成立，职责包括审阅及监察公司财务报表等[124] - 董事会主席马清伟于2017年6月15日兼任公司行政总裁，与企业管治守则条文有所偏差[118] - 董事会执行委员会由主席及行政总裁、两位副主席及两位常务董事组成[112] - 董事会负责制定及检讨公司的企业管治政策及常规等多项职责[113] - 公司为新委任董事提供入职培训，鼓励董事参与持续专业发展并安排内部培训[117] - 董事会已成立审核、薪酬及提名委员会，各委员会职权范围已在公司及联交所网站刊载[123] - 公司日常业务授权管理层在董事会执行委员会领导及监督下进行[112] - 审核委员会年内举行2次会议，审阅2020年年报、2021年中期报告等[129] - 薪酬委员会于2005年4月成立，年内举行2次会议，检讨薪酬政策等[130] - 提名委员会于2012年3月成立，年内举行1次会议，检讨董事会架构等[131][133] 董事出席情况 - 执行主席马清伟董事会会议出席率100%（4/4），提名委员会会议出席率100%（1/1），股东周年常会出席率100%（1/1）[142] - 马清铿董事会会议出席率100%（4/4），股东周年常会出席率100%（1/1）[142] - 马清扬董事会会议出席率100%（4/4），股东周年常会出席率100%（1/1）[142] - 马清权董事会会议出席率100%（4/4），股东周年常会出席率100%（1/1）[142] - 马清秀董事会会议出席率100%（4/4），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），股东周年常会出席率100%（1/1）[142] - 张永锐董事会会议出席率100%（4/4），审核委员会会议出席率100%（2/2），股东周年常会出席率100%（1/1）[142] - 周国勋董事会会议出席率100%（4/4），审核委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（1/1），股东周年常会出席率100%（1/1）[142] 核数师相关情况 - 公司核数师罗兵咸永道会计师事务所审核本年度综合财务报表完竣，任满告退，并愿受聘续任[102] - 罗兵咸永道及其他核数师审核及审核有关费用分别为港币2,086,000元及港币841,000元，非审核服务费用分别为港币721,000元及港币259,000元[145] 公司秘书情况 - 公司秘书在2021年12月31日止年度接受超过15小时相关专业发展培训[148] 股东会议相关规定 - 占全体有权表决股东总表决权至少5%的股东可要求召开股东特别大会[149] - 董事需在收到请求书21天内，在通知发出日期后28天内安排召开股东特别大会，否则部分股东可自行召开，但需在原请求书日期起计三个月内举行[149] - 占有权表决股东总表决权至少2.5%的股东人数或至少50名有权表决股东可提交书面请求在股东周年大会动议决议[152] - 公司不须发出建议决议通知或传阅陈述书，除非满足特定时间条件[154] - 股东提名非公司董事人士参选需在规定时间内提交相关文件[154] 风险管理及内部监控情况 - 董事会负责按持续基准监察风险管理及内部监控系统，最少每年检讨一次[160] - 风险管理及内部监控架构包括董事会、审核委员会、管理层及内部监控职能[161] - 董事会负责监察风险管理及内部监控系统，确保核心价值等全面有效传递[163] - 2021年内部审核职能对集团风险管理及内部监控系统进行审核，确认内部监控恰当且有效[166] - 集团面临政府政策和法规要求改变的风险，采取为员工提供培训、持续监察法规改变等措施[167] - 市场风险方面，受2019冠状病毒病大流行影响，房地产租赁市场面临高度挑战，集团采取定期营运检讨、多元化租赁等措施[170] - 经营风险包括业务部门运作流程不足、对承办商不公平行为、新冠变异病毒蔓延等，集团维持内部监控系统、认可名单系统等应对[172] - 财务风险有利率风险及资金流动风险，集团监察金融市场、采取审慎流动性风险管理等[172] - 网络安全风险可能干扰业务营运，集团设立资讯保安政策、聘请独立顾问测试等[175] - 审核委员会于2022年3月确认风险管理及内部监控系统足够及有效[175] - 董事会认为监控措施存在、有效及足够，未识别出重大监控失误或弱项[176] - 集团在会计、内部审核及财务报告职能方面的资源、职员资历等被确认为足够[176] 内幕消息处理情况 - 集团采取不同程序及措施处理及发布内幕消息，包括提高保密意识、发送通知等[178] 环境、社会及管治报告情况 - 环境、社会及管治报告涵盖2021年1月1日至12月31日期间[181] - 集团香港业务于2021年贡献约81%的收入[184] - 集团根据环境、社会及管治报告指引识别出23个可持续发展主题[193] - 董事会对集团环境、社会及管治策略及报告负总体责任[189] - 董事会成立环境、社会及管治工作小组协助制定和实施相关策略[189] - 审核委员会支持董事会评估及管理环境、社会及管治相关风险[189] - 整体环境、社会及管治表现及风险评估结果每年报董事会检讨[189] - 集团采用识别、优先排序及验证三步确保可持续性主题管理及报告[190] - 为确定主题重要性，集团向内外持份者进行网上调查[196] - 集团委聘邦盟汇骏环境顾问有限公司为报告提供有限度保证[185] - 董事会已审阅并验证重要性流程，环境、社会及管治报告披露集团在高低重要性主题上的表现[199] - 环境、社会及管治报告将深入讨论高度重要性主题以回应持份者关切[199]

公司资产情况 - 截至2021年6月30日，公司总资产为1.1381304亿港元，较2020年12月31日的1.1107247亿港元有所增长[8] - 截至2021年6月30日，非流动负债为224.1276万港元，较2020年12月31日的233.0323万港元有所减少[10] - 截至2021年6月30日，流动负债为81.3479万港元，较2020年12月31日的64.3529万港元有所增加[10] - 2021年6月30日公司流动负债净值为506,344,000港元，主要包括短期银行贷款479,912,000港元及长期银行贷款即期部份166,732,000港元[29] - 按公允值计入其他全面收益之金融资产，2021年6月30日为17,988,000港元（第一層17,126,000港元、第三層862,000港元），2020年12月31日为15,775,000港元（第一層14,913,000港元、第三層862,000港元）[37] - 截至2021年6月30日，公司分部资产为11.381304亿港元，其中香港为10.346351亿港元，北美为1.034953亿港元[50] - 截至2021年6月30日，公司分部负债为3.054755亿港元，其中香港为2.732978亿港元，北美为321.777万港元[50] - 截至2020年12月31日，公司分部资产为11.107247亿港元，其中香港为10.07109亿港元，北美为1.036157亿港元[54] - 2021年6月30日物业、机器及设备账面净值为2062489000港元，投资物业为8991445000港元，总计11053934000港元[56] - 2021年6月30日业务应收账款为2667000港元，2020年12月31日为1321000港元[68] - 2021年1月1日、6月30日及2020年12月31日已发行及缴足普通股股份数目为287670000股，股本为417321000港元[69] - 2021年6月30日长期银行贷款须于五年内偿还2063373000港元，列作流动负债一年内应还额为166732000港元，净额为1896641000港元[71] - 2021年6月30日长期银行贷款抵押物账面价值合共7742982000港元，2020年12月31日为7568505000港元[71] - 2021年6月30日递延所得税项负债期末为344105000港元，2020年为331104000港元[74] - 业务应付账款为878万港元，较2020年12月31日的717.3万港元有所增加[75] - 短期银行贷款为4.79912亿港元，较2020年12月31日的4.06987亿港元有所增加[77] - 2021年6月30日投资物业总估值为89.914亿港元，较2020年12月31日增加3.351亿港元或3.9%[102] - 截至2021年6月30日，集团银行借贷总额增至25.433亿港元，权益总额增至83.265亿港元，债项与股东权益比率为30.5%[109] - 2021年6月30日，集团以账面价值77.43亿港元物业及其租金收益作抵押的银行借贷为24.583亿港元[111] 公司盈利情况 - 2021年上半年公司收入为19.1817万港元，销售成本为6.0243万港元，毛利为13.1574万港元[13] - 2021年上半年经营溢利为19.9342万港元，而2020年同期为亏损12.0602万港元[13] - 2021年上半年除所得税前溢利为18.4017万港元，2020年同期为亏损14.253万港元[13] - 2021年上半年本期溢利为17.427万港元，2020年同期为亏损13.3542万港元[13] - 2021年上半年每股盈利为0.60港元，2020年同期每股亏损为0.47港元[13] - 2021年上半年其他全面收益为5.437万港元，2020年同期为15.1442万港元[16][17] - 2021年上半年总全面收益为22.864万港元，2020年同期为1.79万港元[18] - 2021年上半年公司总收入为1.91817亿港元，较2020年的1.74563亿港元增长9.9%[41] - 2021年上半年公司本期溢利为1.7427亿港元，其中香港分部为1.74023亿港元，北美为24.7万港元[48] - 2020年上半年公司本期亏损为1.33542亿港元，其中香港为8950.1万港元，北美为4404.1万港元[52] - 2021年发展项目资本化的利息费用为5193000港元，2020年为13062000港元[66] - 总销售成本、行政费用及其他经营费用净额为1.31218亿港元，较2020年的1.02828亿港元有所增加[78] - 其他盈利净额为61.3万港元，较2020年的60.3万港元略有增加[81] - 财务成本净额为1532.5万港元，较2020年的2192.8万港元有所减少[84] - 所得税费用为974.7万港元，较2020年的898.8万港元有所增加[87] - 每股基本盈利为0.597港元，2020年同期为每股亏损0.472港元[88] - 2021年上半年综合溢利为1.743亿港元，2020年同期综合亏损1.335亿港元，上升3.078亿港元[101] - 2021年上半年每股盈利为0.6港元，2020年每股亏损0.47港元[101] - 撇除投资物业公允值变动影响，2021年上半年基本溢利约3640万港元，较2020年同期下跌630万港元或14.8%[101] - 2021年上半年收入增加1720万港元或9.9%至1.918亿港元[101] 公司现金流情况 - 2021年上半年经营活动产生的现金净额为72,594,000港元，2020年为73,659,000港元[22] - 2021年上半年投资活动使用的现金净额为114,468,000港元，2020年为149,308,000港元[22] - 2021年上半年融资活动产生的现金净额为53,317,000港元，2020年为210,537,000港元[22] - 2021年6月30日现金及现金等价物为152,814,000港元，2020年为246,532,000港元[22] 公司业务情况 - 公司主要业务为物业投资、租赁、发展、房地产管理及代理及酒店经营[26] - 公司经营分部为香港和北美，2021年上半年香港分部收入为1.51774亿港元，北美为4004.3万港元[48] - 2021年上半年公司资本性开支为8896.6万港元，其中香港为8652.3万港元，北美为244.3万港元[48] - 2020年上半年公司资本性开支为1.88204亿港元，其中香港为1.80396亿港元，北美为780.8万港元[52] - 截至2021年6月30日，根据不可撤销经营租赁的未来应收最低租赁付款总额为9.07652亿港元，低于2020年12月31日的9.7895亿港元[43] - 2021年香港已落成工业物业资本化比率为2.5% - 4.5%，商业物业为2.2% - 4.5%，住宅物业为2.4% - 3.3%[64] - 2021年香港发展中住宅物业每平方英尺公允值为81000港元[64] - 2020年香港已落成工业物业资本化比率为2.6% - 4.6%，商业物业为2.2% - 4.5%，住宅物业为2.4% - 3.3%[66] - 2021年上半年香港毛租赁收益为1.316亿港元，比去年同期上升690万港元或5.5%[108] - 2021年上半年翡格酒店客房费用收入为480万港元，入住率约87%，除利息、税项、折旧及摊销前盈利为30万港元[108] - 2021年5月开业的雅格酒店为上半年酒店客房费用收入贡献280万港元[108] - 2021年上半年美国Montgomery Plaza毛租赁收益为4000万港元，比去年同期增加180万港元或4.7%，写字楼楼面出租率为88%[108] 公司股权及管理情况 - 截至2021年6月30日，主席及行政总裁马清伟持有普通股总计164,744,839股，占比57.2688%[116] - 截至2021年6月30日，锦灿公司持有公司普通股总计138,998,248股，占比48.3187%[122] - 截至2021年6月30日，运璿投资有限公司持有公司普通股21,138,237股，占比7.3481%[122] - 截至2021年6月30日，金运投资有限公司持有公司普通股15,488,636股，占比5.3842%[122] - 期内，公司未赎回股份，公司及其附属公司未回购或出售公司股份[125] - 公司主席马清伟自2017年6月15日起兼任行政总裁，董事会认为此举利于公司策略规划及推行，符合公司和股东利益[127] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，所有董事确认期内已遵守[127] 公司其他情况 - 截至2021年6月30日止六个月，集团金融资产无在公允值层级内不同层级之间转拨[38] - 截至2021年6月30日止六个月，无第三层工具改变，2020年12月31日所采用估值技术也无改变[38] - 自去年底以来，公司风险管理政策无改变[32] - 已宣派中期股息为2876.7万港元，与2020年持平[90] - 资本承担为1400.5万港元，较2020年12月31日的5669.8万港元有所减少[91] - 主要管理层酬金为1925.7万港元，较2020年的1880.2万港元有所增加[95] - 董事会宣派中期股息每股普通股0.1港元，与2020年相同[103] - 2021年6月30日，集团全职雇员人数（连董事）为220人[113] - 董事会决定派发中期股息每股普通股0.1港元，9月24日派发给9月8日登记在册股东[115] - 集团借贷主要以港元及美元为币值，无重大汇率波动风险[111] - 截至2021年6月30日止六个月的中期业绩未经审核，但已由独立核数师罗兵咸永道会计师事务所根据相关准则进行审阅[128]

公司基本信息 - 公司名为大生地產發展有限公司，股份代号为89，发布2020年度年报[2] - 公司位于上环的酒店完成重大优化工程，重新命名为「翡格」[7] - 公司执行董事包括马清伟（主席及行政总裁）、马清铿（副主席）、马清扬（副主席）、马清权（常务董事）、马清秀（常务董事）[12] - 公司银行包括东亚银行、恒生银行等[13] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所[13] 董事个人信息 - 马清伟67岁，1974年加入公司，1984年任董事会主席，2017年6月15日任行政总裁[14] - 马清铿62岁，1981年加入公司，2005年任董事会副主席[15] - 马清扬57岁，1987年加入公司，2019年12月11日任董事会副主席[16] - 马清权68岁，1976年加入公司，1984年任常务董事[19] - 马清秀70岁，1974年加入公司，1991年任常务董事[20] 财务数据关键指标变化 - 公司2020年度收入减少5%至3.517亿港元（2019年：3.703亿港元）[33] - 公司2020年度录得综合亏损1.53亿港元（2019年：溢利4.464亿港元）[33] - 公司2020年度每股亏损为0.54港元（2019年：每股盈利1.52港元）[33] - 撇除物业重估亏损，2020年度基本溢利约为8090万港元，较2019年下跌1010万港元或11.1%[33] - 2020年12月31日，公司投资物业重估至86.563亿港元（2019年：86.275亿港元）[33] - 2020年12月31日，公司权益总额为81.334亿港元（2019年：82.034亿港元）[33] - 董事会提议宣派末期股息每股普通股0.12港元（2019年：0.12港元）[34] - 2020年香港毛租赁收益为2.497亿港元，较2019年下跌1160万港元或4.4%[39] - 2020年美国Montgomery Plaza毛租赁收益为7760万港元，较2019年增加450万港元或6.2%[39] - 2020年集团银行借贷总额增加3.05亿港元至24.334亿港元，权益总额减少7000万港元至81.334亿港元，债项与股东权益比率为29.9%[40] - 2020年集团慈善及其他捐款金额为231.7万港元，较2019年的363.5万港元减少[54] - 2020年12月31日公司可分派储备为5.59823亿港元，较2019年的5.8086亿港元减少[58] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司2020年度核心物业租赁业务较上年度下跌2.1%[33] - 公司2020年度因酒店翻新，客房收费显著下跌[33] - 2020年上环翻新酒店“翡格”客房收费较2019年下降86%至约180万港元[39] - 2020年年结时Montgomery Plaza写字楼楼面出租率为89%[39] 股权结构信息 - 2020年12月31日，董事及行政总裁持有公司普通股情况：马清伟总计164,744,839股，占比57.2688%；马清铿总计8,778,269股，占比3.0515%；马清扬总计127,741股，占比0.0444%；马清权总计9,987股，占比0.0035%；马清秀总计347,942股，占比0.1210%[68] - 2020年12月31日，主要股东持有公司普通股情况：锦灿公司总计138,998,248股，占比48.3187%；运璿投资有限公司总计21,138,237股，占比7.3481%；金运投资有限公司总计15,488,636股，占比5.3842%[75] - 锦灿公司由马清伟持有62.30%权益，其连同联系人士及运璿投资有限公司分别直接或间接拥有公司普通股138,998,248股及21,138,237股[69] - 大生环球有限公司由马清铿持有100%权益，直接拥有公司普通股8,732,013股[70] - 马清权实益持有公司附属公司大生冻房仓库有限公司已发行股份总数目中之9,886股，即0.1765%[71] - 公司附属公司锦恒有限公司已发行股份总数目中，马清铿与马清雯联名实益持有47股，即0.94%；马清伟与马清铿联名实益持有1股，即0.02%；马清权实益持有23股，即0.46%[71] 供应商与客户信息 - 本年度内，公司从最大供应商购货占比5.8%，五位最大供应商合共占比18.8%[82] - 本年度内，公司从最大客户赚取收入占比18.3%，五位最大客户合共占比36.2%[82] 董事退任与连任信息 - 根据公司组织章程细则第103(A)条轮值退任之董事为马清伟、马清权及周国勋，彼等均有资格重选连任并愿膺选连任[61] - 拟于本届股东周年常会膺选连任的董事与公司之间并无一年内无赔偿（法定赔偿除外）则不能终止的服务合约[62] 租赁合约信息 - 公司于2019年4月11日续租大生银行大厦部分楼层，租期至2020年4月14日，月租金320,000港元[83] - 2020年1月1日至4月14日总应付代价每年上限为1,400,000港元，实际支付1,262,000港元[85] - 锦灿公司间接拥有大生银行已发行股份总数超30%，租约构成公司持续关连交易[83] 公众持股与合规信息 - 年报日期公司已发行股份公众持股量多于25%[88] - 2020年12月31日公司执行董事为锦灿公司董事及股东，锦灿公司业务或与集团构成竞争[89] - 截至2020年12月31日公司遵守《企业管治守则》，除守则条文第A.2.1条[90] - 公司接获独立非执行董事独立性年度确认，认为其皆为独立人士[93] - 集团遵守环保法律法规，采取环境友善措施，物业项目外判须遵守相关法规[95] - 集团本年度重大方面遵守对业务及营运有重大影响的法律法规[96] 股息政策信息 - 公司无固定派息比率，股息可现金、股份或其他形式分派[103] 核数师相关信息 - 公司核数师罗兵咸永道会计师事务所审核本年度综合财务报表完竣，任满告退并愿受聘续任[109] - 本年度罗兵咸永道及其他核数师审核及审核有关费用分别为港币197.6万元及港币37.5万元，非审核服务费用分别为港币76.3万元及港币25.9万元[153] 公司秘书信息 - 公司秘书于2020年12月31日止年度接受超过15小时相关专业发展培训[155] 股东权利信息 - 占全体有权于公司股东大会上表決的股东总表決权至少5%的股东，可要求董事安排召开股东特别大会[156] - 占全体有权在股东周年大会上就决议表決的股东总表決权至少2.5%的股东人数，或至少50名有权表决的股东，可提交书面请求在股东周年大会动议决议[159] 会议出席信息 - 董事会成员马清伟、马清铿、马清扬、马清权、马清秀、张永锐、周国勋、陈树贵、姚纪中出席董事会会议的比例均为100%（4/4）[149] - 张永锐、周国勋、陈树贵、姚纪中出席审核委员会会议的比例均为100%（2/2）[149] - 马清秀、陈树贵、姚纪中出席薪酬委员会会议的比例均为100%（2/2）[149] - 马清伟、周国勋、姚纪中出席提名委员会会议的比例均为100%（1/1）[149] - 所有董事出席股东周年常会的比例均为100%（1/1）[149] 股东相关程序信息 - 公司不须向股东发出建议决议通知或传阅不多于1000字陈述书，除非特定时间收到股东请求书[162] - 股东拟提名非公司董事人士参选，需在规定时间内呈交相关文件至公司注册办事处[162] 沟通联系信息 - 欲向董事会查询可联系公司注册办事处的公司秘书部门，电邮为shareholderenquiry@tsld.com[163] 组织章程细则信息 - 公司组织章程细则年内无变动，最新版本已载于公司及联交所网站[164] 股东沟通信息 - 董事会及高层管理人员与股东和投资者保持对话，董事会主席会确保相关人员出席股东周年常会议答问[165] 风险管理与监控信息 - 董事会负责持续监察集团风险管理及内部监控系统，每年至少检讨一次效能[167] - 2020年内部审核职能对集团风险管理及内部监控系统进行审核，涵盖财务、合规及营运职能[174] - 法规及合规风险方面，公司通过制定内部准则等措施遵守相关条例，为员工提供法规培训[175] - 市场风险方面，集团密切监察物业市场，采用多方面解决方案，维持多元化租客结构等[177] - 年内影响集团营运的相关条例、规则及规例无重大变化[173] - 2019冠状病毒病爆发对员工、酒店客人或租客健康安全构成威胁，影响公司营运[180] - 公司贷款融资主要以浮动利率计息，贷款价值比率因物业市场疲弱略有提高[180] - 年内财务风险和网络安全风险对公司的不利影响并无重大变化[180][183] - 审核委员会于2021年3月举行会议检讨风险管理及内部监控系统，确认系统足够及有效[183] - 董事会认为监控措施存在、有效及足够，未识别出重大监控失误或弱项[184] 内幕消息处理信息 - 公司已采取不同程序及措施处理及发布内幕消息[187] 财务报表审计信息 - 独立核数师认为公司综合财务报表已根据相关准则真实而中肯反映财务状况、表现及现金流量[189] - 独立核数师在审计中识别的关键审计事项为有关投资物业估值[196] - 综合财务状况表内投资物业金额为港币86.56亿元[197] - 本年度投资物业公允价值亏损为港币2.43亿元[197] - 投资物业估值固有风险因重大估算不确定性需重点审计[200] 董事会架构与职责信息 - 董事会包括五名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占董事会成员三分之一[114] - 董事会每年举行最少四次会议，约每季一次，定期会议一般提前至少十四天通知董事，议程及文件提前至少四天呈送[121] - 公司为董事安排内部培训，所有董事在企业管治、法规更新、会计财务等方面均有参与阅读材料和出席讲座[123] - 董事会主席马清伟自2017年6月15日起兼任公司行政总裁，与企业管治守则条文有所偏差，但董事会认为有利于公司领导和策略推行[124] - 公司已具备及维持董事责任保险，为集团董事提供保障[107] - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事证券交易行为守则，所有董事确认2020年度内已遵守[112][113] - 董事会执行委员会由主席、行政总裁、两位副主席及两位常务董事组成，负责检讨集团表现等事项[119] - 董事会负责制定及检讨公司企业管治政策、监察董事及高层管理人员培训等多项企业管治职责[120] - 非執行董事委任任期為三年，每三年輪值退任並重選，擔任超過九年續任需股東審議通過[128] - 董事會成立審核、薪酬及提名委員會，職權範圍已刊載[129] - 審核委員會於1999年3月成立，年內舉行2次會議[130][135] - 薪酬委員會於2005年4月成立，年內舉行2次會議[136] - 提名委員會於2012年3月成立，年內舉行1次會議[137][140] - 審核委員會建議委任羅兵咸永道為獨立核數師並批准薪酬及聘用條款[135] - 薪酬委員會檢討執行董事及高層管理人員薪酬政策等[136] - 提名委員會檢討董事會架構及組成、建議重選退任董事等[140] - 提名委員會至少每年檢討董事會架構等並提出變動建議[141] - 提名委員會挑選董事候選人有品格、資格等多項準則[141]