财务业绩 - 截至2022年9月30日止六个月，公司营业额为136,054千港元，2021年同期为131,106千港元[8] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收入为12,409千港元，2021年同期为21,035千港元[8] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除所得税前亏损为24,790千港元，2021年同期为26,180千港元[8] - 2022年4月1日至9月30日期內虧損及全面開支總額為24790千港元[17] - 2022年9月30日總儲備為384104000港元[17] - 2022年截至9月30日止六个月营业额为136,054千港元，2021年同期为131,106千港元[34] - 2022年金融服务收入为5,292千港元，2021年为11,740千港元[36] - 2022年按揭融资收入为6,950千港元，2021年为8,906千港元[36] - 2022年保险经纪收入为209千港元，2021年为491千港元[36] - 2022年证券买卖收入为122千港元，2021年为99千港元[36] - 2022年除所得税前亏损为24,790千港元，2021年为26,180千港元[36] - 2022年证券买卖以公允价值计量且变动计入损益的金融资产公平价值变动为 -768千港元[41] - 2022年添置非流动资产为3,138千港元[41] - 2022年融资成本为 -5,622千港元[41] - 回顧期間每股基本虧損根據虧損2479萬港元及已發行普通股加權平均數709315013股計算，2021年虧損2618萬港元，已發行普通股加權平均數702345023股[51] - 2022年物業、廠房及設備自有資產折舊62.8萬港元，2021年為58.2萬港元；使用權資產折舊182.4萬港元，2021年為174.9萬港元[48] - 2022年出售物業、廠房及設備虧損4000港元，2021年收益11.7萬港元[48] - 2022年短期租約租賃支出12.7萬港元，2021年為14.9萬港元[48] - 2022年薪金、津貼及其他福利（包括退休福利計劃供款）1474.5萬港元，2021年為2089.9萬港元[48] - 2022/23中期集团营业额为1.36054亿港元，2021年同期为1.31106亿港元；公司拥有人应占亏损为2479万港元，2021年同期亏损为2618万港元[76] - 回顾期内经纪佣金收入与2021年同期相比下降63.92%[77] - 回顾期内公司管理的股票成交总额达12.9亿港元[77] - 截至2022年9月30日止六个月，集团董事或主要管理人员短期福利为1212千港元，离职后福利为18千港元，总计1230千港元，较2021年的1420千港元有所下降[131] - 截至2022年9月30日止六个月，已收张先生佣金28千港元，张浩宏先生佣金1千港元，张浩然先生佣金20千港元；已付Elfie Limited利息889千港元[132] 资产负债情况 - 截至2022年9月30日，公司非流动资产为530,336千港元，2022年3月31日为541,525千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司流动资产为279,367千港元，2022年3月31日为340,526千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司总资为809,703千港元，2022年3月31日为882,051千港元[11] - 截至2022年9月30日，公司流动负债为340,326千港元，2022年3月31日为363,609千港元[13] - 截至2022年9月30日，公司流动负债净额为 - 60,959千港元，2022年3月31日为 - 23,083千港元[13] - 截至2022年9月30日，公司非流动负债为14,341千港元，2022年3月31日为38,616千港元[13] - 截至2022年9月30日，公司净资产为455,036千港元，2022年3月31日为479,826千港元[13] - 截至2022年9月30日，證券買賣及經紀服務有抵押孖展貸款（扣除預期信貸虧損撥備）為2034.3萬港元，2022年3月31日為2334萬港元[55] - 截至2022年9月30日，借貸業務應收貸款（扣除預期信貸虧損撥備）為8775.6萬港元，2022年3月31日為9702.5萬港元[55] - 截至2022年9月30日，集團應收貸款（扣除預期信貸虧損撥備）為10809.9萬港元，2022年3月31日為12036.5萬港元[55] - 截至2022年9月30日，按揭融資貸款結餘（扣除預期信貸虧損撥備）為8375.4萬港元，2022年3月31日為9302.3萬港元[55] - 截至2022年9月30日，應收賬款（扣除預期信貸虧損撥備）為2002.8萬港元，2022年3月31日為2154.5萬港元[59] - 截至2022年9月30日，美元应付账款为17626千港元，新台币为41049千港元；截至2022年3月31日，美元应付账款为41223千港元，新台币为27658千港元，人民币为462519千港元，加拿大元为2527千港元，英镑为22千港元[63] - 截至2022年4月1日，可换股债券负债部分为21993千港元，权益部分为2433千港元，总计24426千港元；截至2022年9月30日，负债部分为22422千港元，权益部分为2433千港元，总计24855千港元[65] - 截至2022年9月30日，以公允价值计量且变动计入损益的金融资产中，上市股本证券为15466千港元，于人寿保险保单的投资为6770千港元，总计22236千港元；截至2022年3月31日，上市股本证券为11827千港元，于人寿保险保单的投资为6682千港元，总计18509千港元[69][70] - 截至2022年9月30日，集团并无重大或然负债[73] - 截至2022年9月30日，其他借贷服务应收贷款结余净额为400.2万港元，涉及两名客户，集团正进行诉讼追讨债务，回顾期内无新贷款授予[80] - 截至2022年9月30日，按揭融资业务有30名个人客户，贷款组合规模为8375.4万港元，应收单一最大客户及五大客户款项分别占结余的8.6%及37.1%[81] - 截至2022年9月30日，集团拥有两项投资物业，合并账面价值为4.87056亿港元[85] - 截至2022年9月30日，上市证券投资组合由43项证券组成，回顾期内已变现及未变现亏损净额分别为114.4万港元及76.8万港元[86] - 截至2022年9月30日，集团资产净值约为4.55036亿港元，银行及手头现金约为4616.3万港元，借款约为2.3639亿港元[91] - 截至2022年9月30日，作为银行融资担保，总市值约4.87056亿港元的投资物业及一份现金价值为677万港元的人寿保险保单已抵押给银行[92] - 截至2022年9月30日，集团有未动用银行融资约1611.9万港元[103] - 截至2022年9月30日，应付张先生款项2198千港元，较2022年3月31日的6638千港元减少；应付杨女士款项39千港元，较2022年3月31日的190千港元减少[137] - 截至2022年9月30日，应付Elfie Limited承兑票据20000千港元，较2022年3月31日的35000千港元减少；应付承兑票据利息746千港元，较2022年3月31日的397千港元增加[137] - 应付承兑票据年利率介乎5%至8%[138] 现金流情况 - 截至2022年9月30日止六個月，經營活動所用現金淨額為2345千港元，投資活動所用現金淨額為13131千港元，融資活動所用現金淨額為32273千港元[19] - 2022年9月30日現金及現金等值項目為43674千港元[19] 会计准则相关 - 公司採納於2022年4月1日生效之新訂及經修訂之香港財務報告準則，對業績及財務狀況無重大影響[24][25] - 已頒佈但未生效之香港財務報告準則包括香港財務報告準則第17號等多項[27] - 香港會計準則第1號（修訂本）要求披露重大會計政策資料，於2023年1月1日或之後開始之年度報告期間生效[29][30] 业务分部情况 - 公司可报告分部包括金融服务、按揭融资、保险经纪、物业发展及投资、证券买卖分部[32] 业务运营情况 - 回顾期内活跃客户的数量较2021年同期相比增加18%[78] - 公司持有证券及期货事务监察委员会发出的五类牌照，可提供多样金融服务产品[77] - 回顾期内公司升级后勤电脑办公系统，计划投入额外资源升级交易操作系统[78] - 回顾期内，保险经纪业务表现低于预期，预计保险经纪公司加入将增加交叉销售机会[84] - 预计香港跨境往来安排将促进大湾区资产业务发展，证券及期货经纪业务将把握市场机遇[88] - 按揭融资业务将坚持审慎措施，预计失业率改善利于信贷风险控制，关注加息对投资物业及证券业务的影响[89] 风险管理与合规 - 集团金融服务业务严格遵守《证券及期货条例》，新提取按揭贷款相对市价百分比一般在80%以内，高于80%需行政总裁额外批准[94] - 集团借贷业务会评估应收贷款信贷风险，考虑客户还款记录、财务状况等因素，对欠款客户采取多种追讨措施[95] - 集团金融服务分部其他借贷服务需审核客户个人资料，上市证券抵押品由集团托管，审核担保人财务状况[98] - 集团按揭融资业务有内部评估及工作程序，贷款申请需提交相关文件供负责董事审批[98] - 集团遵守借贷业务打击洗钱及恐怖分子资金筹集规例，按揭贷款协议附《放债人条例》条文撮要[100] - 集团保险经纪业务负责人员及业务代表按《保险业条例》登记行事[101] - 集团借款按固定或浮动利率计息，定期监控利率风险[102] - 集团业务活动及资产负债主要以港元、美元、新台币及人民币计值，认为回顾期内外汇风险不大[105] - 集团聘请外部IT顾问公司提供网络安全风险控制建议，每日备份交易记录及客户资讯[107] 人员与薪酬 - 截至2022年9月30日，集团有73名员工[108] - 集团薪酬组合架构参考现行市场常规及个人表现厘定，设有员工福利计划[108] 股权结构 - 截至2022年9月30日，张志诚先生和杨杏仪女士分别持有187,036,982股普通股，占比26.37%；张浩然先生持有38,816,381股普通股，占比5.47%[114] 购股权利计划 - 公司购股权计划于2022年9月21日到期，计划限额结余失效，此前计划限额经多次更新，最终合并为63,948,061股股份[123] - 2019年5月16日授出的30,565,000份购股权利于回顾期内全部行使或注销[127] - 于回顾期内，公司有一项购股权利计划，可向参与者授予可认购公司股份的购股权利[123] 企业管治 - 回顾期内，公司已遵守上市规则附录14所载企业管治守则的守则条文[118] - 董事会采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事进行证券交易的守则，回顾期内董事均已遵守[119] - 回顾期内，集团进行若干关连人士交易或持续关连人士交易，部分获豁免遵守上市规则规定[130] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅回顾期内未经审核中期财务报表并与管理层商讨财务事宜[143] 证券交易情况 - 回顾期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[141]

公司概况 - 公司是香港综合企业集团，核心业务包括金融服务、按揭融资等，1991年起于港交所主板上市[8] - 公司持有证券及期货条例相关的五类牌照，可开展证券交易、期货合约交易等金融服务活动[32][39] - 公司拥有香港放债人牌照和保险经纪牌照，是获授权放债人和授权保险经纪服务供应商[32] 宏观环境与市场趋势 - 2022财年外部阻力大，包括香港疫情、经济疲软及金融市场格局变化[4] - 预计2025年前五年内，中国出产百万富豪速度较美国快三倍以上[4] - 预计2025年前的五年内，中国出产百万富豪的速度将较美国快三倍以上[29] - 香港失业率好转至3.9%[41] - 恒生指数于2021年6月2日升至29490点高位，2022年3月15日跌至18235点最低点，2022年3月31日收市报21996点[41] - 2021年香港下降至第四大首次公开招股市场[46] 业务发展战略 - 计划在大湾区拓展财富管理业务，招纳更多客户[4] - 公司计划在大湾区拓展财富管理业务，招纳更多客户[29] - 2022财政年度完成飞鹅山物业重建项目，计划不久后出租该物业以获稳定长期租金收入[33] - 公司积极参与沪港通及深港通，2022财政年度可为客户提供MSCI中国A50互联互通（美元）指数期货[32] 员工政策 - 公司实行“在家工作”政策，让雇员在可行情况下在家工作[19] - 公司对业务营运作出调整，部分办公室工作可在家完成[20] - 公司让雇员提早于下午五时下班，避开下班高峰人潮[21] - 2022财政年度第四季香港爆发第五波疫情，公司制定社交距离措施，让员工尽量在家工作，业务运营仍流畅[34] 财务数据关键指标变化 - 2022财政年度公司营业额约1.90278亿港元，2021财政年度约2.13256亿港元；2022财政年度盈利约738.9万港元，2021财政年度亏损约3889.5万港元[39] - 2022年3月31日，经纪融资业务结余净额约为3567万港元，2022财政年度经纪贷款利息收入减少18.6%[44] - 2022年3月31日，集团按揭融资分部综合贷款结余约为9302.3万港元，该分部2022财政年度利息收入为1661.4万港元[49] - 2022年3月31日，集团投资物业合并账面价值约为4.855亿港元[53] - 2022年3月31日，集团上市证券投资组合由31项证券组成，已变现及未变现净亏损分别为181万港元及402.4万港元[54] - 2022年3月31日，集团资产净值约为4.79826亿港元，2021财年约为4.70321亿港元[58] - 2022年3月31日，集团银行及手头现金共约9142.3万港元，2021财年约为1.14614亿港元，其中约94%以港元持有、约5%以美元持有、约1%以人民币持有[58] - 2022年3月31日，集团借款约为2.61087亿港元，2021财年约为2.56258亿港元，其中约8243.1万港元须于一年内偿还，2021财年为1.00933亿港元；2022财年资产负债比率约为0.54，与2021财年相同[58] - 2022年3月31日，集团持有公平价值约1182.7万港元的上市证券投资组合，2021财年约为2340.5万港元[59] - 2022年3月31日，集团约4.855亿港元的投资物业及668.2万港元的人寿保险保单已抵押予银行，2021财年分别约为3.60673亿港元及649.7万港元[60] - 2022年3月31日，集团有未动用银行融资约2938.5万港元[67] - 2022财政年度，集团业务活动及其资产负债主要以港元、美元、新台币及人民币计值，认为外汇风险不大[70] - 2022财政年度，集团无重大收购或出售事项[72] - 2022年3月31日，集团无重大或然负债，2021财政年度也不重大[73] - 2022财政年度电力总量101.99兆瓦时，密度1.29兆瓦时；2021年分别为107.54兆瓦时和1.25兆瓦时[163] - 2022财政年度汽油总量6.78吨，密度0.09吨；2021年分别为3.65吨和0.04吨[163] - 2022财政年度温室气体范围一排放总量24.89吨，密度0.32吨；2021年分别为13.42吨和0.16吨[163] - 2022财政年度温室气体范围二排放总量63.93吨；2021年为67.60吨[163] - 2022财政年度废气排放量0.81，氮氧化物7.56千克，硫氧化物0.14千克，颗粒物0.56千克；2021年分别为0.79、3.84千克、0.07千克、0.28千克[163] - 董事不建议派发2022财政年度末期股息[171] - 2022年3月31日，公司可供分派儲備為1.5792億港元，股份溢價賬1.91551億港元可繳足紅股方式分派[181] - 2021财年行使690.3498万份认股权证，金额196.7万港元；2022财年行使742.3425万份，金额211.6万港元；失效余额1.24670695亿份，金额3553.1万港元[191] - 2021年4月1日雇员购股权数量为3557.5万份，2022年3月31日为3056.5万份，年内失效或注销501万份[196] - 2022年3月31日，所有购股权获行使后可发行股份总数为94513061股，相当于该日公司已发行股份的13.3%[197] - 3056.5万份已授出购股权于2022年5月16日失效[197] - 2022财政年度，来自单一最大客户及五大客户加总收益分别占集团总收益约18.83%及约27.89%[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022财政年度公司证券交易成交额约为74亿港元[43] - 2022财政年度，保险经纪分部业务代表由4名增加至9名[51] 环境、社会及管治（ESG） - 公司多年来积极参与环境、社会及管治活动，2022财政年度继续践行“4R”原则及相关举措[36] - 环境、社会及管治报告涵盖集团在香港的金融服务、按揭融资、保险经纪服务、物业发展及投资以及证券买卖业务，2022财政年度报告范围无重大变动[76] - 董事会承担环境、社会及管治事宜整体责任，指导管理及监察，检讨目标达成进度[80] - 集团承诺减低对环境的影响，将环保惯例融入业务，培养内部环境管理意识[82] - 疫情期间集团为雇员提供口罩及酒精搓手液等预防及控制措施，注重雇员工资、福利及事业发展机会[82] - 董事会不时检视环境及社会关键绩效指标，采取由上而下方式渗透至各执行部门[83] - 集团建立环境、社会及管治治理架构，董事会制定长远方针及策略，每年检视执行情况与进展并汇报表现[85] - 管理团队定期向董事会汇报，协助评估及厘定公司是否设立适当有效的内部监控制度以控制环境、社会及管治风险[85] - 董事会负责制定可持续发展政策及策略、评估环境社会及管治风险等多项工作[86] - 管理团队负责制定及检讨环境社会及管治相关政策、监督执行进度等[86] - 执行部门负责识别重大环境社会及管治议题、执行风险管理等[86] - 董事会委聘独立顾问提供环境社会及管治事宜建议[88] - 公司与政府、股东等持份者保持密切联系，平衡其意见与利益[89] - 针对政府监管机构期望，公司秉持诚信合规、按时缴税等[90] - 针对股东投资者期望，公司确保业务可持续、维持高透明度等[90] - 针对雇员期望，公司保障劳工权益、鼓励培训等[92] - 针对客户期望，公司提升服务质量、确保信息资金安全等[92] - 公司在2022财年通过三个流程进行重要性评估以选出重要环境及社会议题[96] - 2022财年公司用电量约为101.99兆瓦时，较上一年度减少约5.55兆瓦时或5.16%[106] - 2022财年公司汽油消耗量约为6.78吨，较上一年度增加约3.13吨或85.75%[108] - 公司业务包括金融服务、按揭融资、保险经纪服务、物业发展及投资以及证券买卖，日常业务无有害废弃物及空气污染物产生[101] - 公司物业发展及投资业务中的飞鹅山道重建项目2022财年室内装修及其他工程竣工，遵守环保法规处理固废和污水[103] - 公司建立“绿色办公室”，鼓励员工采用“五常法”及“4R”管理方式[104] - 公司制订提高电器用电效益等措施鼓励员工养成节能习惯[106] - 公司定期维修保养车辆、规划路线、遵守条例等以提高汽油能源效益[108] - 公司用水来自樽装食水及办公室洗手间用水，提醒雇员培养正确用水观念[109] - 公司制订全面环保政策，涵盖废气及温室气体排放、能源效益、节水及废物管理[100] - 公司废物管理集中于收集与回收废纸，禁止非法处置受规管电力设备[101] - 2022财政年度公司消耗纸张约2.94吨，较上一年度减少约0.51吨或14.78%[112] - 2022财政年度内，无涉及环境保护且对公司有重大影响的已确认违规事件[118] - 公司建立内部管理制度，规定招聘、晋升、解雇、工作时间、假期、薪酬、福利及其他待遇[122] - 公司是平等机会雇主，以品德、学识、工作技能及能力甄选求职者，不论种族、宗教、性别、年龄或婚姻状况[123] - 公司定期对雇员进行表现评估，数据用于人力资源用途，如评估及确定奖励员工的酌情花红等[123] - 公司设立购股权计划，激励及奖励对业务及成功作出贡献的合格参与者[123] - 公司提倡“绿色办公室”政策，鼓励雇员节约用纸，以电子档案传递文件，利用纸张两面等[112] - 公司采取减少碳排放措施，如用陶瓷杯招待客人、鼓励用可重复使用水瓶水杯、减少一次性纸杯餐具使用等[114] - 公司制定差旅政策，鼓励员工减少出差，使用视像或电话会议[114] - 公司按“废电器电子产品生产者责任计划”处置陈旧或废弃电力设备[114] - 2022年男性雇员41人，女性雇员33人；2021年男性雇员46人，女性雇员39人[125] - 2022年全职雇员74人，2021年为85人[125] - 2022年18 - 30岁雇员6人，31 - 45岁25人，46 - 60岁29人，60岁以上14人；2021年对应分别为8人、35人、27人、15人[125] - 2022年香港地区雇员69人，2021年为78人[125] - 2022年男性雇员平均每月流失率2.65%，女性为2.62%；2021年男性为1.09%，女性为0.85%[126] - 2022年男性受训雇员百分比63.64%，女性为45.45%；2021年男性为53.85%，女性为46.51%[136] - 2022年高级管理层、中级管理层、初级管理层、一般员工受训雇员百分比分别为50.00%、100.00%、66.67%、49.23%；2021年对应分别为50.00%、100.00%、53.85%、43.61%[136] - 2022年男性雇员平均受训时数6.09，女性为9.63；2021年男性为2.25，女性为13.19[136] - 2022年无因工伤损失的工作日数，过去三个财政年度无因工亡故个案[132] - 2022年公司未因新冠辞退雇员，雇员待遇及福利维持不变[130] - 2022财政年度集团无雇佣、健康与安全以及劳工准则相关重大违规事件[140] - 集团聘请顾问统筹飞鹅山重建项目，外判项目给承建商，招标过程严格透明[141] - 集团金融专才及保险中介人团队持所需牌照，每年接受足够时数持续专业训练[143] - 集团为新客户开户及提供保险产品前进行“认识你的客户”背景审查[144] - 集团依香港法例谨慎处理客户个人资料，制定资料管理政策防止资料泄露[147] - 集团参考操守守则制定客户投诉处理政策及程序，2022财政年度无服务相关投诉[148][150] - 集团要求员工秉持诚信，遵守内部行为守则和法律法规[151] - 集团尊重知识产权，未经版权持有人同意，雇员不准持有或使用版权资料[152] - 2022财政年度集团无客户服务相关重大违规及客户资料私隐等方面投诉[153] - 集团加强企业内控机制，实施纪律监察和监管，完善举报机制反腐倡廉[154][155] - 2022财政年度公司及其员工无贪污诉讼[159] - 2022财政年度公司为公益爱牙日捐善款[160] - 2022财政年度是公司参与“利是封回收重用大行動”第七年[161] - 2022财政年度公司支持香港公益金绿色低碳日活动[161] 股权结构与认股权证 - 2022年3月31日，张志诚先生和杨杏仪女士分别持有1.5641381亿股，占比22.05%；张浩然先生持有3881.6381万股，占比5.47%[188] - 2021年1月26日，公司发行1.38997618亿份红利认股权证，初步认购价0.285港元，认购期至2022年2月16日[191] 购股权计划 -

年度整体财务数据对比 - 2021年回顾期内营业额为131,106千港元，2020年为116,268千港元[23] - 2021年收入为21,035千港元，2020年为19,416千港元[23] - 2021年除所得税前亏损为26,180千港元，2020年为14,733千港元[23] - 2021年本公司拥有人应占期内亏损及全面开支总额为26,180千港元，2020年为14,733千港元[23] - 2021年每股基本及摊薄亏损为0.037港元，2020年为0.023港元[23] - 2021年总收入为2.1035亿港元，2020年为1.9416亿港元[47] - 回顾期内集团营业额为1.31106亿港元，2020年同期为1.16268亿港元；公司拥有人应占亏损为2618万港元，2020年同期亏损为1473.3万港元[111] 半年财务数据对比 - 截至2021年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为12,099千港元，低于2020年同期的13,282千港元[33] - 截至2021年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为17,179千港元，高于2020年同期的10,043千港元[33] - 截至2021年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为43,524千港元，而2020年同期为所得68,240千港元[33] - 截至2021年9月30日止六个月，按时间点确认收入7367万港元，随时间确认收入266万港元；2020年同期分别为4425万港元和451万港元[50] - 截至2021年9月30日止六个月，金融服务分部收入为1.174亿港元，按揭融资分部收入为8906万港元，证券买卖分部收入为99万港元，保险经纪分部收入为491万港元[51] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除所得税前亏损为2.618亿港元[51] - 截至2021年9月30日止六个月，公司综合收入为19,416千港元[56] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除所得税前亏损为14,733千港元[64] 资产数据对比（2021年3月31日与9月30日） - 2021年9月30日物业、厂房及设备为44,456千港元，3月31日为33,256千港元[27] - 2021年9月30日投资物业为364,923千港元，3月31日为360,673千港元[27] - 2021年9月30日应收贷款（非流动）为34,879千港元，3月31日为34,201千港元[27] - 2021年9月30日应收贷款（流动）为102,400千港元，3月31日为137,017千港元[27] - 2021年9月30日总资产为839,177千港元，3月31日为825,529千港元[27] - 截至2021年9月30日，应付账款为173,080千港元，较2021年3月31日的92,621千港元有所增加[28] - 截至2021年9月30日，流动负债为373,075千港元，高于2021年3月31日的333,558千港元[28] - 截至2021年9月30日，流动资产净值为13,839千港元，低于2021年3月31日的55,844千港元[28] - 截至2021年9月30日，资产总值减流动负债为466,102千港元，低于2021年3月31日的491,971千港元[28] - 截至2021年9月30日，非流动负债为21,809千港元，略高于2021年3月31日的21,650千港元[28] - 截至2021年9月30日，净资产为444,293千港元，低于2021年3月31日的470,321千港元[28] - 截至2021年9月30日，总权益为444,293千港元，低于2021年3月31日的470,321千港元[28] - 2021年9月30日应收贷款（扣除预期信贷亏损拨备）为137,279千港元，2021年3月31日为171,218千港元[81] - 2021年9月30日按揭融资分部贷款结余（扣除预期信贷亏损拨备）为108,265,000港元，2021年3月31日为135,159,000港元[82] - 2021年9月30日应收账款（扣除预期信贷亏损拨备）为30,791千港元，2021年3月31日为26,844千港元[88] - 2021年9月30日应付账款为173,080千港元，2021年3月31日为92,621千港元[89] - 2021年9月30日以公平价值计量且变动计入损益之上市股本证券为12,179千港元，2021年3月31日为23,405千港元[105][98] - 2021年9月30日以公平价值计量且变动计入其他全面收益之非上市股本证券为1千港元，2021年3月31日为0千港元[105][101] - 2021年9月30日以公平价值计量且变动计入损益之人寿保险保单投资为6,505千港元，2021年3月31日为6,497千港元[105][99] - 2021年9月30日按要求或不超过一年的融资业务应收贷款（扣除预期信贷亏损拨备）为80,956千港元，2021年3月31日为108,724千港元[85] - 2021年9月30日美元应付账款为86,421千港元，2021年3月31日为16,161千港元[93] - 2021年9月30日，集团资产净值约为4442.93万港元（2021年3月31日约为4703.21万港元），银行及手头现金合共达约6601万港元（2021年3月31日为1.14614亿港元），约95%以港元持有、约3%以人民币持有、约2%以美元持有[121] - 2021年9月30日，借款约为2.16186亿港元（2021年3月31日为2.56258亿港元），其中约6324.2万港元（2021年3月31日为1.00933亿港元）须于一年内偿还，集团98%的借款以港元计值[121] 业务线收入数据对比 - 2021年证券及期货经纪、企业融资及资产管理所得费用及佣金收入为7142万港元，2020年为4876万港元[47] - 2021年证券经纪融资及其他融资所得利息收入为4397万港元，2020年为3680万港元[47] - 2021年按揭融资所得利息收入为8906万港元，2020年为1.0459亿港元[47] - 2021年保险经纪服务所得佣金收入为491万港元，2020年为0[47] - 2021年股息收入为99万港元，2020年为401万港元[47] 金融资产及物业相关损益数据对比 - 2021年以公允价值计量且变动计入损益的金融资产公允价值变动亏损3,566千港元，2020年为亏损208千港元[66][71] - 2021年出售以公允价值计量且变动计入损益的金融资产亏损1,318千港元，2020年为收益513千港元[66][71] - 2021年物业、厂房及设备折旧自有资产为582千港元，使用权资产为1,749千港元；2020年自有资产为584千港元，使用权资产为3,177千港元[76] - 2021年出售物业、厂房及设备收益为117千港元，2020年为亏损60千港元[66][71][76] 人员薪酬及福利数据对比 - 2021年薪金、津贴及其他福利为20,899千港元，2020年为17,000千港元[76] - 2021年董事或主要管理人员短期福利1,390千港元，离职后福利30千港元，总计1,420千港元；2020年对应数据分别为1,726千港元、41千港元、1,767千港元[169] 股息及购股计划相关数据 - 2021年董事会不建议派付中期股息，2020年中期股息每手买卖单位（10,000股股份）派付72.5港元（相当于每股0.725港仙）[79] - 购股计划限额经多次更新，截至2020年9月28日为63,948,061股股份[154] - 2019年5月16日公司授出购股权，雇员和顾问获授购股权价值分别约为10,332,000港元及968,000港元[156] - 2021年9月30日，计划项下所有已授出或将授出购股行使时可供发行股份总数为94,683,061股，占已发行股份13.5%[166] 关联方收支数据对比 - 2021年已收张先生佣金15千港元，2020年为153千港元；2021年已收张浩宏先生佣金8千港元，2020年为17千港元[170] - 2021年已付伍耀泉先生费用75千港元，2020年为28千港元；2021年已付Elfie Limited利息70千港元，2020年无[170] - 2021年已付郑翠珊女士利息81千港元；2021年已付伍启宁女士利息116千港元，2020年为100千港元[170] - 2021年已付伍美衡女士利息41千港元，2020年为12千港元；2021年已付伍佩仪女士利息84千港元，2020年为57千港元[170] 关联方应收应付账款数据 - 应收账款中应收张浩宏先生款项为379千港元[174] - 应付账款中应付张先生款项为803千港元[174] - 应付KY款项为189千港元，应付K.C. (Investment) Limited款项为230千港元[174] 认股权证相关数据 - 已发行红利认股权证138,997,618份，金额为39,614千港元[184] - 截至2021年3月31日止年度已行使认股权证6,903,498份，金额为1,967千港元[184] - 2021年4月1日剩余认股权证132,094,120份，金额为37,647千港元[184] - 回顾期内已行使认股权证529,721份，金额为152千港元[184] - 2021年9月30日剩余认股权证131,564,399份，金额为37,495千港元[184] - 截至2021年9月30日，约2,014,000港元认购款项用于集团主要业务及行政开支[184] 公司业务及人员相关信息 - 公司可报告分部包括金融服务、按揭融资、物业发展及投资、证券买卖和保险经纪分部[46] - 回顾期内恒生指数由2021年6月最高位29490点跌至2021年9月最低位23771点，集团代客买卖证券成交额为34亿港元[113] - 按揭融资业务贷款结余由2021年3月31日的1.35159亿港元减少至2021年9月30日的1.08265亿港元，回顾期内该分部利息收入为890.6万港元[117] - 2021年9月30日，集团投资物业合并账面价值约3.64923亿港元[117] - 2021年9月30日，集团上市证券投资组合由35项证券组成，回顾期内已变现及未变现亏损总额合共为488.4万港元，其中约63%来自买卖一间国内公司证券[118] - 集团位于香港飞鹅山道重建项目总地盘面积超1.6万平方呎，上盖建筑工程已完成并取得占用许可证，回顾期内仍在进行内部装修等工程[117] - 2021年9月30日，银行贷款实际年利率为2.5%，应付承兑票据年利率介乎6%至8%，可换股债券票面年利率6%，租赁负债适用年利率介乎1.65%至4.30%[124] - 2021年9月30日，公司约3.64923亿港元投资物业已抵押予银行作为银行融资担保[124] - 按揭融资业务中，向客户借出的按揭金额不得超过已抵押物业总市值的80%[125] - 2021年9月30日，证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就机构融资提供意见、提供资产管理的负责人员数目分别为6、2、3、5、4人[128][130][131][132][133] - 回顾期内，证券经纪业务经办的证券买卖总营业额约为34亿港元[134] - 2021年9月30日，按揭融资业务综合贷款浮额约1.08265亿港元[134] - 2021年9月30日，公司未动用银行融资金额约为1273.7万港元[137] - 2021年9月30日，公司有82名员工[141] - 2021年9月30日，张志诚先生、杨杏仪女士、张浩然先生分别拥有公司权益占比为26.72%

公司基本信息 - 大凌集团是香港综合企业集团，核心业务包括金融服务、按揭融资、物业发展以及投资及证券买卖，公司股份自1991年起于港交所主板上市[5] - 公司附属公司主要业务包括投资控股、金融服务、按揭融资、物业发展和投资以及证券买卖[135] 金融服务业务线 - 公司为客户提供买卖证券、期货合约及其他衍生及场外产品等经纪服务，还提供网上交易平台和流动应用程式[7][9] - 公司向客户提供具竞争力的孖展比率及利率的经纪融资服务，包括网上孖展客户的孖展融资和网上现金客户的信贷融资[10] - 公司专门帮助企业客户从股票及债券市场中筹集资金，包括协助首次公开招股、配售或包销股份、配售债券等[12][13][14] - 公司向资产管理客户提供完善的财富管理服务，包括固定收入投资、股本投资、基金等[15][17][18][19] - 2021财年公司通过网上证券交易平台推广金融服务组合，开展为网上现金客户提供信贷融资选择的推广活动[28] - 2021财年经纪业务是公司重要核心业务，公司加强金融科技交易系统吸引新客户[40] - 2021财年公司期货经纪服务为客户提供对冲工具，还提供多市场股份经纪服务[41] - 2021财年公司企业融资业务受惠市场，获多名招股客户委聘，股票资本团队协助客户筹资[43] - 2021年财政年度，集团证券经纪业务妥为经办的证券买卖总成交额约为53亿港元[57] - 集团从事证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就机构融资提供意见、提供资产管理受规管活动的负责人员人数分别为7、2、3、6、4人[57] 按揭融资业务线 - 公司向以房地产抵押品为担保的个人及其他实体提供按揭贷款，包括头按贷款及二按贷款[20] - 2021年3月31日，集团按揭融资分部综合贷款组合约为1.35159亿港元，该分部利息收入为2156.6万港元[47] - 2021年3月31日，集团综合按揭贷款净额约为1.35159亿港元[59] - 集团借予客户之按揭金额一般不得超过已抵押物业总市值之80%[56] 物业发展业务线 - 集团位于香港飞鹅山道发展项目总地盘面积超16000平方呎，2021财年仍进行内部装修等工程[48] - 公司物业发展业务的飞鹅山道重建项目于2019年4月获发占用许可证[85] 保险经纪业务线 - 2021财年公司收购一间保险经纪公司，进军保险经纪业务[29] - 2020年11月30日，集团以约181.3万港元收购才思保险经纪有限公司[66] 财务数据关键指标变化 - 2021财年公司营业额约2.13亿港元（2020财年约2.07亿港元），亏损约3889.5万港元（2020财年亏损约6403.7万港元）[38] - 2021年3月31日，经纪贷款结余净额约为4363.9万港元，经纪贷款利息收入约为562万港元[42] - 2021年3月31日，集团投资物业合并账面价值约为3.60673亿港元[48] - 2021财年，集团上市证券投资组合由32项证券组成，已变现收益净额约为295万港元，未变现亏损净额约为251.7万港元[49] - 2021年3月31日，集团资产净值约为4.70321亿港元，2020年财政年度约为4.99234亿港元；银行及手头现金合共达约1.14614亿港元，2020年财政年度约为5330.8万港元，其中约88%以港元持有、约5%以美元持有、约4%以新台币持有及约3%以人民币持有[53] - 2021年3月31日，集团借款约为2.56258亿港元，2020年财政年度约为1.83045亿港元；其中约1.00933亿港元须于一年内偿还，2020年财政年度为4243.8万港元；资产负债比率约为0.54，2020年财政年度为0.37[53] - 2021年3月31日，集团持有公平价值约2340.5万港元的上市证券投资组合，2020年财政年度约为3259.6万港元[54] - 2021年3月31日，集团约3.60673亿港元的投资物业已抵押予银行，2020年财政年度约为3.53亿港元[55] - 2021年3月31日，集团有未动用银行融资约1086.3万港元[61] - 截至2021年3月31日，集团并无任何重大或然负债（2020财政年度：并不重大）[67] - 2021年3月31日，公司可供分派儲備為182,608,000港元，190,178,000港元之股份溢價賬可繳足紅股方式分派[147] - 2021财年，来自单一最大客户及五大客户加总收益分别占集团总收益约4%及约13%[169] 市场数据 - 2020年香港首次公开招股集资总额达3975亿港元，较前年增加27%，内地企业集资额占超九成[29] - 2021财年恒生指数从2020年5月低位22520点升至2021年2月高位31183点，3月31日收报28378点[40] - 2021年第一季度香港实际国内生产总值按年显著增长7.9%[50] 疫情相关措施 - 2021财年公司要求员工及访客在办公室逗留期间必须佩戴口罩，员工早上进办公室前需测体温[31] - 2021财年公司实施员工在家工作安排，鼓励减少社交聚会，建议多进行虚拟会议[31] - 公司为接种一剂新冠疫苗的员工提供一天带薪假期，接种两剂的员工共提供两天带薪假期[31] - 公司为防新冠采取提供口罩和酒精搓手液、实行“在家工作”政策等措施[109] 公司牌照信息 - 公司持有证监会发出的五类牌照，包括证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就机构融资提供意见、提供资产管理[39] 公司未来计划 - 公司计划通过使用人工智能提供首次公开招股选择服务，为客户提供更多增值服务[29] 公司社会责任与可持续发展 - 集团第11年向奥比斯捐款[71] - 政府/监管机构期望集团遵守法律法规、履行税务责任等，集团通过定期报告等沟通，秉持诚信合规运营、按时缴税等[72] - 股东/投资者期望投资回报、资讯透明度等，集团通过股东大会等沟通，维持高透明度等[74] - 雇员期望劳工权益、事业发展等，集团通过雇员活动等沟通，保障劳工权益、鼓励持续教育等[76] - 客户期望优质高效服务、资讯及资金安全等，集团通过客户热线等沟通，提升服务质量、确保合约责任等[78] - 供应商/承建商期望需求稳定、良好关系等，集团通过官方网站等沟通，确保合约责任、建立长期合作关系等[78] - 环境、社会及管治报告涵盖集团2021财政年度金融服务等业务的环境及可持续发展策略及政策[70] - 2021财年公司用电量约为107.54兆瓦时，较上一年度减少约9.39兆瓦时或8.03%[88] - 2021财年公司汽油消耗量约为3.65吨，较去年减少约2.25吨或38.14%[88] - 公司业务包括金融服务、按揭融资、物业发展及投资、证券买卖及保险经纪业务，日常业务无使用包装材料，无产生有害废弃物及空气污染物[83] - 公司建立“绿色办公室”，鼓励员工采用“五常法”及“4R”管理方式[86] - 公司重视节能减排和环境保护，实施节能和环保措施，制定全面环保政策[82] - 公司废物管理措施集中于收集与回收废纸，禁止非法处置受规管的电力设备[83] - 公司使用环保办公用品，在工作场所放置盆栽植物，减少办公室碳足迹[83] - 公司承建商根据水污染管制条例取得牌照，将污水排放至适当系统，处理达标后排出[85] - 公司评估多项环境、社会及营运相关事宜，通过不同渠道评估持份者及自身对项目的重视程度[81] - 2021财政年度公司消耗纸张约3.45吨，较上一年度增加约0.43吨或14.24%[90] - 2021财政年度内，公司无涉及环境保护且有重大影响的已确认违规事件[95] - 公司遵守香港雇佣条例规定，2021财政年度内无违反有关童工及强制劳工的法律法规[100] - 公司为所有员工向强制性公积金计划供款作退休保障福利[101] - 公司定期对雇员进行表现评估，数据用于人力资源用途，如评定奖励、补贴等[101] - 公司设立购股计划激励及奖励合格参与者[101] - 公司维持五天工作周，遵守香港雇佣条例保障员工休息日和假日权利[102] - 公司员工有权获得休息日和若干休假，如产假、侍产假、婚假等[102] - 公司提倡“绿色办公室”政策，鼓励雇员节约用纸[90] - 公司实施减少碳排放措施，如多用陶瓷杯、减少一次性用品使用等[92] - 2021财政年度公司未因新冠辞退雇员，雇员待遇及福利维持不变[103] - 公司为新入职员工提供在职培训，补贴员工参加商学、金融及法律等课程[104][105] - 公司专业人员在2021财政年度参加了包括Bloomberg、资本市场等主题的外部培训[105] - 公司制定疏散程序，打造无烟办公环境，持续清洗空调设备，推动绿色办公室概念[108] - 2021财政年度公司无涉及雇佣、健康与安全以及劳工准则相关的重大违规事件[110] - 公司选择有良好信贷记录等条件的服务提供者及业务伙伴，外判项目遵严格招标规定[111] - 公司金融专才及保险中介人团队持所需牌照，每年接受足够时长持续专业训练[113] - 公司在金融等业务为新客户开户及提供保险产品前进行“认识你的客户”背景审查[114] - 公司制定打击洗黑钱政策及程序，防止金融罪案[114] - 2021财政年度公司无违反客户隐私及资料遗失投诉[115][119] - 2021财政年度公司无重大客户服务违规或不合规事件[119] - 2021财政年度公司及其员工无贪污诉讼[122] - 2021财政年度公司持续为多项慈善活动作贡献，如2020年奥比斯世界视觉日等[123] - 2021财政年度是公司参与“利是封回收重用大行動”第六年[124] - 2021财政年度公司支持香港公益金绿色低碳日活动[124] - 2021财政年度是公司参与“地球一小时”活动第十年[126] - 公司自注册成立起依法缴税，为员工参与强积金计划[126] - 公司将继续评估环保、关怀员工等层面表现以实现可持续发展[127] - 公司将坚守环保法规，关注节能减排[127] - 2020/2021年度电力总量为107.54兆瓦时，密度为1.25兆瓦时；2019/2020年度电力总量为116.93兆瓦时，密度为1.31兆瓦时[128] - 2020/2021年度汽油总量为3.65吨，密度为0.04吨；2019/2020年度汽油总量为5.90吨，密度为0.07吨[128] - 2020/2021年度范围一温室气体排放总量为13.42吨，密度为0.16吨；2019/2020年度范围一温室气体排放总量为21.67吨，密度为0.24吨[128] - 2020/2021年度范围二温室气体排放总量为67.60吨，密度为0.79吨；2019/2020年度范围二温室气体排放总量为82.74吨，密度为0.93吨[128] - 2020/2021年度氮氧化物废气排放量为37.49克，硫氧化物为72.86克，颗粒物为2.76克；2019/2020年度氮氧化物为60.66克，硫氧化物为117.62克，颗粒物为4.47克[128] 股权与股本信息 - 2020年9月28日股份合併生效，已發行股本總數由6,394,806,109股合併為639,480,610股[143] - 截至2021年3月31日，张志诚先生和杨杏仪女士分别持有公司187,696,570股，占比26.74%；张浩然先生持有46,579,657股，占比6.64%[154] - 2021年发行红利认股权证138,997,618份，初步认购价0.285港元，2021财年行使6,903,498份，截至2021年3月31日剩余132,094,120份，金额37,647千港元[156] - 截至2021年3月31日，红利认股权证认购款项约1,414,000港元用于集团主要业务[158] - 2019年发行红利认股权证1,176,096,375份，初步认购价0.01港元，截至2021年3月31日已失效认股权证结余11,750,816份，金额1,175千港元[159] - 2020年8月10日完成配售最多23,000,000港元可换股债券，年票息率6%，初步按兑换价0.022港元转换为1,045,454,545股股份，股份合并后按0.22港元调整为104,545,454股股份[160] - 发行可换股债券所得款项净额22,770,000港元，其中15,000,000港元用于发展融资业务，7,770,000港元用作行政开支，截至2021年3月30日已按指定用途使用[161] - 公司购股计划限额于2020年9月24日更新至639,480,610股股份，2020年9月28日股份合并生效时合为63,948,061股股份[162] - 任何十二个月期间内，根据购股计划可发行予各合资格参与者之股份上限数目为已发行股份的1%[162] - 向董事等相关人员授出购股股权须经独立非执行董事事先批准[163] - 购股股权行使价不得少于股份授出日期收市价及前五个交易日平均收市价较高者[16

年度财务数据对比 - 2020年回顾期内营业额为116,268千港元，2019年为98,098千港元[11] - 2020年回顾期内收入为19,416千港元，2019年为31,772千港元[11] - 2020年回顾期内除所得税前亏损为14,733千港元，2019年为26,963千港元[11] - 2020年回顾期内本公司拥有人应占期内亏损及全面开支总额为14,733千港元，2019年为29,611千港元[14] - 2020年回顾期内本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.023港元，2019年经重列为0.056港元[14] - 回顾期集团营业额为116,268,000港元，2019年同期为98,098,000港元；公司拥有人应占亏损为14,733,000港元，2019年同期亏损29,611,000港元[91] 半年财务数据对比 - 2020年截至9月30日止六个月总收入为19416千港元，2019年同期为31772千港元，同比下降38.89%[39] - 截至2020年9月30日止六个月经营活动所得现金净额为13,282千港元，2019年同期为 - 4,365千港元[24] - 截至2020年9月30日止六个月现金及现金等价物增加净额为71,479千港元，2019年同期为 - 58,537千港元[24] 不同时间点资产数据对比 - 2020年9月30日非流动资产为438,439千港元，2020年3月31日为438,039千港元[16] - 2020年9月30日流动资产为507,713千港元，2020年3月31日为317,080千港元[16] - 2020年9月30日总资产为946,152千港元，2020年3月31日为755,119千港元[16] - 2020年9月30日应付账款为198,813千港元，较2020年3月31日的60,584千港元增长约228.16%[19] - 2020年9月30日流动负债总计432,071千港元，2020年3月31日为252,677千港元[19] - 2020年9月30日流动资产净值为75,642千港元，2020年3月31日为64,403千港元[19] - 2020年9月30日资产总值减流动负债为514,081千港元，2020年3月31日为502,442千港元[19] - 2020年9月30日非流动负债为22,317千港元，2020年3月31日为3,208千港元[19] - 2020年9月30日净资产为491,764千港元，2020年3月31日为499,234千港元[19] - 2020年9月30日股本为63,948千港元，2020年3月31日为59,125千港元[19] - 2020年9月30日储备为427,816千港元，2020年3月31日为440,109千港元[19] - 2020年9月30日按揭融资业务贷款淨结余（扣除预期信贷亏损拨备）为1.35381亿港元，3月31日为1.21201亿港元[62] - 2020年9月30日融资业务应收贷款（扣除预期信贷亏损拨备）总计1.49224亿港元，3月31日为1.75808亿港元[62] - 2020年9月30日应收账款（扣除预期信贷亏损拨备）为1.20037亿港元，3月31日为1396.4万港元[65] - 2020年9月30日应收承兑票据为0，3月31日为25万港元，3月31日应收承兑票据按年利率8%计息[67] - 2020年9月30日美元应付账款为919.7万港元，3月31日为449.9万港元；新台币应付账款为178.7万港元，3月31日为112.4万港元；人民币及其他应付账款为12万港元，3月31日为8.2万港元[71] - 2020年9月30日金融资产总计18,454千港元，其中上市股本证券12,211千港元，人寿保险保单投资6,243千港元[81] - 2020年3月31日金融资产总计38,919千港元，其中上市股本证券32,596千港元，人寿保险保单投资6,323千港元[83] - 2020年9月30日，集团资产净值约为4.91764亿港元，较2020年3月31日的约4.99234亿港元有所下降；银行结存及现金合共达约1.24787亿港元，较2020年3月31日的5330.8万港元大幅增加，其中约91%以港元持有、约6%以美元持有及约3%以人民币持有，现金及现金等值项目结余相当于集团资产净值25%[100] - 2020年9月30日，借款约为2.4884亿港元，较2020年3月31日的1.83045亿港元增加，其中约9151.1万港元须于一年内偿还，集团百分之九十八的借款以港元计值，资产负债比率约为0.51，较2020年3月31日的0.37上升[100] - 2020年9月30日应收张浩宏先生款项为0千港元（2020年3月31日为389千港元），应收刘先生款项为478千港元（2020年3月31日为269千港元）[139] - 2020年9月30日应付张先生款项为1,398千港元（2020年3月31日为1,964千港元），应付杨女士款项为522千港元（2020年3月31日为521千港元）[139] 各业务线收入数据对比 - 2020年经纪及企业融资所得费用及佣金收入为4876千港元，2019年为6551千港元，同比下降25.57%[39] - 2020年好展及其他融资所得利息收入为3680千港元，2019年为13317千港元，同比下降72.37%[39] - 2020年按揭融资所得利息收入为10459千港元，2019年为11382千港元，同比下降8.11%[39] - 2020年股息收入为401千港元，2019年为522千港元，同比下降23.18%[39] - 2020年金融服务分部收入为8785千港元，2019年为20086千港元，同比下降56.25%[41] - 2020年按揭融资分部收入为10459千港元，2019年为11382千港元，同比下降8.11%[41] - 2020年证券买卖分部收入为401千港元，2019年为522千港元，同比下降23.18%[41] 财务准则影响 - 新订及经修订香港财务报告准则预期不会对公司简明综合中期财务报表构成重大影响[34] 资产折旧与费用 - 截至2020年9月30日止六个月，自有资产折旧584千港元，使用权资产折旧3177千港元；2019年同期自有资产折旧1189千港元，使用权资产折旧3312千港元[51] - 截至2020年9月30日止六个月，员工薪金、津贴及其他福利17000千港元；2019年同期为26999千港元[51] - 出售物业、厂房及设备于2020年截至9月30日止六个月亏损60千港元，2019年同期无此项亏损[51] 股息与派息建议 - 董事会建议中期股息每手买卖单位（10000股股份）派付72.5港元，相当于每股0.725港仙[56] 每股亏损计算 - 每股基本亏损根据公司拥有人应占回顾期间亏损14733000港元及已发行普通股加权平均数632161487股计算；2019年亏损29611000港元，加权平均数为529032034股[59] 贷款与信贷亏损拨备 - 截至2020年9月30日，证券交易及经纪服务有抵押孖展贷款71246千港元，融资业务有抵押按揭贷款137589千港元、有抵押贷款2941千港元、无抵押贷款18908千港元[60] - 截至2020年9月30日，证券交易及经纪服务预期信贷亏损拨备3152千港元，融资业务预期信贷亏损拨备10214千港元[60] - 截至2020年9月30日，集团应收贷款（扣除预期信贷亏损拨备）为217318千港元，其中非流动资产40289千港元，流动资产177029千港元[60] 税务政策 - 截至2019年9月30日止六个月，香港利得税按16.5%的统一税率计算；集团一间附属公司为利得税两级制下的合资格实体，首2000000港元应课税溢利按8.25%缴税，超过部分按16.5%缴税[54][55] 业务运营数据 - 回顾期证券交易营业额约为22亿港元[92] - 2020年9月30日集团按揭融资分部综合贷款组合约为135,381,000港元，较2020年3月31日增加12%；按揭融资业务分部业绩达8,586,000港元，较2019年同期增加16%[94] - 2020年9月30日集团投资物业合并账面价值约358,338,000港元[97] - 2020年9月30日集团上市证券投资组合由27项证券组成[97] - 证券经纪业务在回顾期间妥为经办的证券买卖总营业额约为22亿港元[105] - 2020年9月30日，集团手上有综合按揭贷款净额约1.35881亿港元，且符合放债人条例及适用指引[106] - 2020年9月30日，集团未动用银行融资金额约为1116.6万港元[108] - 2020年9月30日，集团有88名员工，与2020年3月31日持平[112] - 集团为客户推出一项针对在大湾区项目投资的基金[98] 利率信息 - 2020年9月30日，银行贷款实际年利率为2.5%，应付承兑票据按年利率介乎3%至8%计息，债券按年利率8%计息，可换股债券按票面年利率6%计息，租赁负债按实际年利率介乎2.34%至4.3%计息[101] 担保信息 - 2020年9月30日，作为集团获授银行融资之担保，总公平价值约3.58388亿港元之投资物业已抵押予银行[101] 股权结构 - 截至2020年9月30日，张志诚先生和杨杏仪女士分别持有普通股及相关股份总数为156,413,810股，占比24.46%；张浩然先生持有38,816,381股，占比6.07%[117] 购股计划 - 购股计划限额最初为370,977,308股，占采纳日期公司已发行股本10%；2017年更新至482,125,176股；2020年进一步更新至639,480,610股，股份合并后为63,948,061股[124] - 任何十二个月期间内，根据购股计划可发行予每位合资格参与者的股份上限数目为任何时间已发行股份的1%[124] - 截至2020年9月30日，有35,645,000份购股期权未行使[127] - 2019年5月16日授出的购股期权，2020年1月1日数量为405,350,000份，期内失效48,900,000份，股份合并调整320,805,000份，9月30日剩余35,645,000份，行使期至2022年5月16日，行使价0.83港元[130] 企业管治 - 2020年回顾期内，公司严格遵守上市规则附录14所载企业管治常规守则的守则条文[121] - 董事会采纳标准守则作为董事进行证券交易的守则，回顾期内所有董事均遵守规定准则[122] 购股期权规则 - 向董事、主要行政人员或主要股东或其联系人授出购股期权，须经独立非执行董事事先批准[125] - 购股期权行使价不得少于股份授出日期收市价及紧接授出日期前五交易日平均收市价的较高者[125] - 购股期权持有人无收取股息或在股东大会上投票的权利[126] 员工福利与关联交易 - 2020年短期福利为1,726千港元，离职后福利为41千港元，总计1,767千港元[134] - 2020年与关联人士重大交易中，已收/付利息、佣金、咨询费等多项费用，如已收张先生佣金 - 153千港元等[134] 认股权证相关 - 公司建议按每5股股份获发1份认股权证的基准，以每股0.285港元向股东新发行红利认股权证[143] - 2019年已发行1,176,096,375份认股权证，初步认购价为0.01港元，因股份合併，认购价调整至0.10港元[144] - 截至2020年9月30日，已发行认股权证剩余66,177,214份，金额为6,618千港元[145] - 2020年9月30日，认购款项4,000,000港元已用作集团一般营运资金[145] 可换股债券相关

公司概况 - 公司是立足香港的综合企业集团，专注金融服务、按揭融资等业务[14] - 公司核心业务包括金融服务、按揭融资、物业发展及投资、证券买卖[21] - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务包括投资控股、金融服务等[145] - 公司成立43周年，“长雄”品牌有强劲优势[33] 业务范围 - 金融服务涵盖经纪服务、孖展融资、企业融资、资产管理等[21][22][23][25] - 按揭融资部门提供一按及二按贷款[27] - 公司全资附属公司长雄证券有限公司有首次公开招股项目[29] 业务优势 - 客户服务团队拥有超20年工作经验[29] - 公司为客户提供的金融产品和服务定价具有竞争力[29] - 公司在各核心业务拥有强大个人和企业客户群[31] - 公司专注于具有良好长远前景的高增长业务[31] - 公司持有证监会发出的五类牌照，提供广泛金融产品及服务[49] 经营环境 - 2020财年香港受社会动荡、中美贸易战和新冠疫情影响经济衰退，公司经营环境艰难[36] 市场数据 - 2019年香港证券交易所年末前筹集首次公开招股所得款项总额超3000亿港元[37] - 2019年香港首次公开招股位居全球第一[59] - 2020财政年度恒生指数达至30280点高位，并于3月31日收市[52] - MSCI将中国A股纳入系数由5%增加至20%，预计增加流入中国A股的国际资金，利于公司股票经纪及孖展融资业务[66] 财务数据关键指标变化 - 2020财年公司营业额约2.07293亿港元，2019财年约2.34787亿港元[48] - 2020财年公司年度亏损约6403.7万港元，2019财年亏损约643.5万港元[48] - 2020年3月31日，集团资产净值约为4.99234亿港元（2019年财政年度：约5.4851亿港元），现金及现金等价项目约为5330.8万港元（2019年财政年度：约1.12372亿港元），其中约94%以港元持有，约4%以人民币持有，约2%以美元持有[68] - 2020年3月31日，集团借款约为1.83045亿港元（2019年财政年度：约2.00068亿港元），其中约4243.8万港元（2019年财政年度：1.84412亿港元）须于一年内偿还，资产负债比率约为0.37（2019年财政年度：0.36）[68] - 2020年3月31日，集团持有公平价值约3259.6万港元（2019年财政年度：2772.1万港元）的上市证券投资组合[69] - 2020年3月31日，集团约3.53亿港元（2019年财政年度：约3.478亿港元）的投资物业及约1144.8万港元（2019年财政年度：约642.1万港元）的以公平价值计量且变动计入损益之金融资产已抵押予银行[72] - 2020财年公司用电量约为116.93兆瓦时，较2019财年减少约0.41兆瓦时或0.35%[103] - 2020财年公司消耗汽油约5.90吨，较2019财年增加约1.68吨或39.81%[103] - 2020财政年度公司消耗纸张约3.02吨，较2019财政年度增加约0.46吨或17.97%[107] - 2019/2020年度电力消耗总量为116.93兆瓦时，密度为1.31兆瓦时；2018/2019年度总量为117.34兆瓦时，密度为1.05兆瓦时[139] - 2019/2020年度汽油消耗总量为5.90吨，密度为0.07吨；2018/2019年度总量为4.22吨，密度为0.04吨[139] - 2019/2020年度范围一温室气体排放总量为21.67吨，密度为0.24吨；2018/2019年度总量为13.11吨，密度为0.12吨[139] - 2019/2020年度范围二温室气体排放总量为82.74吨，密度为0.93吨；2018/2019年度总量为86.76吨，密度为0.77吨[139] - 2019/2020年度氮氧化物废气排放量为60.66克，2018/2019年度为44.89克[139] - 2019/2020年度硫氧化物废气排放量为117.62克，2018/2019年度为84.24克[139] - 2019/2020年度颗粒物废气排放量为4.47克，2018/2019年度为3.31克[139] - 公司2020财政年度不建议派发末期股息，将适时检讨股息政策[147] - 2020年3月31日，公司可供分派储备为2.10211亿港元，股份溢价账1.88663亿港元可缴足红股方式分派[156] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020财政年度证券交易营业额约为24亿港元[53] - 2020年3月31日，经纪贷款及其他融资服务净额分别约为3180.3万港元及5355.2万港元，该财政年度产生的利息收入分别约为446.5万港元及908.6万港元[54] - 2020年3月31日，集团按揭融资分部项下的综合贷款组合约为1.21201亿港元，该财政年度按揭融资业务收入为2142.5万港元[60] - 2020年3月31日，集团投资物业的合并账面价值约为3.53亿港元[63] - 2020年3月31日，集团的上市证券投资组合由17项证券组成，该财政年度已变现及未变现亏损净额分别约为79.9万港元及271.4万港元[64] - 2020财政年度集团协助一名客户推出一项新基金，并与另一名客户磋商营运其基金的方式[59] - 2020年财政年度，集团证券经纪业务妥为经办的证券买卖总成交额约为24亿港元[74] - 2020年3月31日，集团综合按揭贷款净额约为1.21201亿港元，经营符合放债人条例及适用指引[75] 物业项目进展 - 集团位于飞鹅山道的重建项目总地盘面积超1.6万平方呎，2019年4月取得占用许可证，2020财政年度进行内部装修及其他工程[63] - 公司物业发展项目位于飞鹅山道，2019年4月获占用许可证，2020财年遵守环保法规[97] 股权交易 - 2019年2月20日，公司全资附属公司订立协议，向首名买方授出认购期权以55万港元收购创辉国际55%已发行股份[82] - 2019年3月27日，集团与第二名买方订立有条件买卖协议，若认购期权失效将以44万港元出售销售股份[82] - 首名买方于2019年7月29日行使认购期权，第一份协议于7月31日完成，第二份协议失效[82] 利益相关者期望与回应 - 集团与政府/监管机构沟通，回应遵守法律法规、履行税务责任等期望，秉持诚信合规、按时缴税等[89] - 集团回应股东/投资者对投资回报、资讯透明度等期望，确保业务可持续性、保证透明度及有效通讯等[91] - 集团回应雇员对劳工权益、事业发展等期望，保障劳工权益、鼓励持续教育等[91] - 客户期望优质高效服务、确保资讯及资金安全、拓展服务渠道，公司将不断提升服务质量并保护消费者权益[92] - 供应商期望需求稳定、与公司保持良好关系、公平透明采购流程，公司将制订供应链管理政策及程序[92] - 社区期望环境保护、社区贡献、经济发展，公司将关注气候变化、低碳环保运营、鼓励员工参与慈善活动[92] 公司重视事项与措施 - 公司重视的事项包括反歧视措施、保障劳工权益、人才管理、员工培训与晋升机会等[94] - 公司实施节能和环保措施，制订全面环保政策，涵盖减少废气及温室气体排放等方面[95] - 公司建立“绿色办公室”，鼓励员工采用“五常法”及“4R”管理方式[102] - 公司制订措施节省能源，如鼓励员工关闭不用设备、选择高效电器等[103] - 公司选择具有良好信贷记录等条件的供应商及服务提供者建立绿色供应链制度[124] - 公司聘请顾问公司统筹飞鹅山重建项目，外判项目时承建商需符合严格招标规定[124] - 公司金融专才团队持有所需牌照，每年接受足够时长持续专业训练[125] - 公司为新客户开户前进行“认识你的客户”背景审查，制定反洗钱政策及程序[126] 合规情况 - 2020财政年度内公司无涉及环境保护且有重大影响的已确认违规事件[112] - 2020财政年度内公司未聘用未满法定工作年龄的求职者，遵守有关童工或强制劳工的当地法律法规[115] - 2020财政年度公司无涉及雇佣、健康与安全以及劳工准则相关的重大违规事件[123] - 2020财政年度公司未接获违反客户隐私及资料遗失的投诉[129][132] - 2020财政年度公司未涉及与重大客户服务有关的违规或不合规事件[132] - 2020财政年度公司及其员工未涉及贪污诉讼[133] - 2020财政年度，集团无适用法律法规重大违规行为[149] 员工管理 - 2020年初疫情期间公司辞退数名员工并按香港雇佣条例给予补偿[118] - 2020财政年度专业人员参加多种外部培训，主题涉及资本市场、保荐人尽职审查等[119] - 公司为员工参加课程及工作坊提供补贴，主题包括遵守法律法规的薪金计算[119] - 公司针对员工健康及工作场所安全采取全面预防性措施，如制定火灾疏散程序等[120] - 疫情期间公司采取多项预防措施，包括提供口罩及酒精搓手液、实行“在家工作”政策等[122] 股权结构 - 张志诚先生和杨杏仪女士分别持有普通股及相关股份总数为15.64138124亿股，占比26.45%[163] - 张浩然先生持有普通股及相关股份总数为3.88163819亿股，占比6.57%[163] 财务报表附注 - 集团物业、厂房及设备以及投资物业变动详情分别载于综合财务报表附注14及15[152] - 股本变动详情载于综合财务报表附注34[153] - 公司2020财政年度储备变动详情载于综合财务报表附注41(b)，集团载于第75页[155] - 过去五个财政年度集团已公布业绩、资产等概要载于第158页[157] 认股权证与购股权计划 - 2018年发行红利认股权证989,226,416份，初步认购价0.01港元，2019财年行使148,931,567份，2020财年行使742,457,811份，97,837,038份失效[166] - 2019年发行红利认股权证1,176,096,375份，初步认购价0.01港元，2020财年行使31,986,945份，2020年3月31日剩余1,144,109,430份[167] - 购股权计划计划限额增至482,125,176股股份，2019年5月16日授出455,000,000份购股权，2020财年1,650,000份失效，2020年3月31日453,350,000份未行使[168] 证券交易情况 - 2020财年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[172] 客户收益占比 - 2020财年单一最大客户收益占集团总收益约3.8%，五大客户加总收益占约11.2%[173] 审计相关 - 致同（香港）会计师事务所有限公司负责审计公司截至2020年3月31日止年度综合财务报表，将在应届股东周年大会退任[176] 企业管治 - 公司采纳上市规则附录14所载企业管治守则，2020财年遵守适用守则条文，但有若干偏离[178] - 2020财政年度董事会由5名执行董事和5名独立非执行董事组成，独立非执行董事占半数[179] - 2020财政年度公司召开12次董事会会议和2次股东大会[179] - 2020财政年度审计委员会举行3次会议，卢梓峯、李汉成、杨纯基出席率100%，赵庆吉出席率0%，李国贤出席率100%[188] - 2020财政年度所有独立非执行董事委任期限为两年[179] - 张浩宏任行政总裁，赵庆吉（2020年3月31日辞任）任主席，主席与行政总裁职务由不同董事担任[179][183] - 麦洁萍、张宇燕、陈丽丽、杨纯基及卢梓峯出席培训课程、研讨会或会议[183] - 审计委员会主要职责为审阅集团中期及年度业绩、内部监控及向董事会提供建议[187] - 薪酬委员会由全体独立非执行董事组成，负责就董事及高级管理人员薪酬政策及结构向董事会提供建议[191] - 董事会已采纳成员多元化政策，以性别、年龄等多元化范畴为基准甄选候选人[186] - 董事会负责履行企业管治守则规定的企业管治职责，2020财政年度已根据职权范围履行职责[184][185] - 2020财政年度薪酬委员会举行4次会议，杨纯基、李汉成、卢梓峯出席率100%，赵庆吉出席率33%，李国贤出席率67%[192] - 2020财政年度薪酬委员会审阅批准董事及高管薪酬、薪金调整和向部分人员支付花红或费用[193] - 2020财政年度高级管理人员年度薪酬在500,000 - 700,000港元有3人，700,001 - 900,000港元有1人[194] - 提名委员会由全体独立非执行董事组成，执行董事无固定服务期限，独立非执行董事任期2年[195] - 2020财政年度提名委员会举行2次会议，李汉成、杨纯基、卢梓峯出席率100%，赵庆吉出席率0%，李国贤出席率100%[1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止六个月，公司营业额为98,098千港元，2018年同期为108,013千港元[7] - 截至2019年9月30日止六个月，公司除所得税前亏损为26,963千港元，2018年同期为45,957千港元[7] - 截至2019年9月30日止六个月，公司期内亏损及全面开支总额为26,987千港元，2018年同期为45,957千港元[7] - 2019年公司拥有人应占期内亏损及全面开支总额为29,611千港元，2018年为39,154千港元[9] - 2019年基本及摊薄每股亏损均为0.56港仙，2018年为0.79港仙[9] - 于2019年9月30日，公司非流动资产为447,608千港元，3月31日为401,405千港元[10] - 于2019年9月30日，公司流动资产为361,650千港元，3月31日为689,739千港元[10] - 于2019年9月30日，公司总资产为809,258千港元，3月31日为1,091,144千港元[10] - 截至2019年9月30日，应付账款为72,721千港元，较2019年3月31日的106,438千港元有所下降[12] - 截至2019年9月30日，合约负债为3,396千港元，较2019年3月31日的1,721千港元有所上升[12] - 截至2019年9月30日，流动资产净值为96,030千港元，较2019年3月31日的149,105千港元有所下降[12] - 截至2019年9月30日，资产总值减流动负债为543,638千港元，较2019年3月31日的550,510千港元略有下降[12] - 截至2019年9月30日，净资为536,267千港元，较2019年3月31日的548,510千港元有所下降[12] - 2019年经营活动所用现金净额为4,365千港元，较2018年的46,308千港元有所减少[18] - 2019年投资活动所用现金净额为21,416千港元，较2018年的7,006千港元有所增加[18] - 2019年融资活动所用现金净额为32,756千港元，而2018年为所得现金净额11,631千港元[18] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价项目为67,192千港元，较2018年的77,947千港元有所下降[18] - 2019年9月30日止六个月，集团营业额为9809.8万港元，2018年同期为10801.3万港元；公司拥有人应占亏损为2961.1万港元，2018年同期亏损3915.4万港元[82] - 2019年9月30日，集团资产净值约为5.36267亿港元，3月31日约为5.4851亿港元[92] - 2019年9月30日，银行结存及现金共约6719.2万港元，3月31日为1.12372亿港元，其中约85.64%以港元持有、约7.43%以美元持有、约4.68%以人民币持有、约2.25%以新台币持有[92] - 2019年9月30日，集团外部融资约为1.76亿港元，3月31日为2.00068亿港元，其中约1.60743亿港元须于一年内偿还，3月31日为1.84412亿港元；资产负债比率约为0.33，3月31日为0.36[93] 租赁相关财务数据及政策 - 过渡至香港财务报告准则第16号时，确认的租赁负债适用的加权平均递增借款利率为5.84%[24] - 2019年3月31日披露的经营租赁承担总额为18,346千港元，确认豁免477千港元，折现前经营租赁负债为17,869千港元，折现1,262千港元，2019年4月1日确认的租赁负债总额为16,607千港元[26] - 2019年4月1日确认的租赁负债中，流动租赁负债为6,721千港元，非流动租赁负债为9,886千港元[26] - 过渡至香港财务报告准则第16号使2019年4月1日使用权资产（呈列于物业、厂房及设备）增加16,607千港元，租赁负债（非流动负债）增加9,886千港元，租赁负债（流动负债）增加6,721千港元[27] - 2019年4月1日确认的使用权资产及租赁负债代表公司租用四项办公室物业，初步租期为二至三年[27] - 公司自2019年4月1日起考虑新合约是否属于租赁或包含租赁[28] - 对于含有租赁部分以及额外租赁或非租赁部分的合约，公司按相对独立价格分配合约代价，办公室物业租赁则视租赁与非租赁部分为单一租赁部分入账[31] - 租赁开始日，公司确认使用权资产及租赁负债，使用权资产按成本计量，包括租赁负债初步计量金额等[32] - 公司按未支付租赁付款现值计量租赁负债，使用租赁隐含利率或递增借款利率折现[32] - 公司选择实际权宜方式处理短期租赁及低价值资产租赁，相关付款按直线法于损益内确认为开支[33] - 2019年9月30日，集团办公室物业短期租赁承担首年为139千港元[72] 各业务线数据关键指标变化 - 公司可报告分部包括金融服务、按揭融资、物业发展及投资、证券买卖分部[40] - 截至2019年9月30日止六个月，金融服务分部来自外部客户收入为19,868千港元，分部业绩为4,894千港元[42] - 截至2019年9月30日止六个月，按揭融资分部来自外部客户收入为11,382千港元，分部业绩为7,400千港元[42] - 截至2019年9月30日止六个月，物业发展及投资分部来自外部客户收入为20,086千港元，分部业绩为 - 469千港元[42] - 截至2019年9月30日止六个月，证券买卖分部来自外部客户收入为11,382千港元，分部业绩为 - 9,294千港元[42] - 截至2018年9月30日止六个月，金融服务分部来自外部客户收入为28,151千港元，分部业绩为 - 13,876千港元[42] - 截至2018年9月30日止六个月，按揭融资分部来自外部客户收入为12,975千港元，分部业绩为11,379千港元[42] - 截至2018年9月30日止六个月，证券买卖分部来自外部客户收入为231千港元，分部业绩为 - 26,774千港元[42] - 2019年9月30日证券交易及经纪服务有抵押孖展贷款（扣除预期信贷亏损拨备）为23,410千港元，3月31日为53,910千港元[56] - 2019年9月30日融资业务应收贷款（扣除预期信贷亏损拨备）为196,424千港元，3月31日为169,462千港元[56] - 2019年9月30日应收账款（扣除预期信贷亏损拨备）为10,259千港元，3月31日为30,457千港元[57] - 2019年9月30日应收承兑票据为9,300千港元，3月31日为18,600千港元，年利率均为8%[59] - 2019年9月30日按揭融资业务有抵押贷款净结余（扣除预期信贷亏损拨备）为136,339,000港元，3月31日为133,138,000港元[57] - 2019年9月30日，经纪业务项下的应收账款及贷款总额为3303.6万港元[84] - 2019年9月30日，集团按揭融资分部项下的综合贷款组合约为1.36339亿港元，较2019年3月31日微升；回顾期内，按揭融资业务收入为1138.2万港元[85] - 2019年9月30日，集团投资物业的合并账面价值约为3.67825亿港元[86] - 2019年9月30日，集团的上市证券投资组合由16项证券组成，回顾期内录得未变现亏损净额约877.3万港元，其中约66%来自对资源公司的投资[87] - 回顾期内，证券经纪业务证券买卖总成交额约为12亿港元[97] - 2019年9月30日，手上综合按揭贷款净额约为1.36339亿港元[97] 金融资产及其他业务数据 - 截至2019年9月30日止六个月，以公平价值计量且变动计入损益之金融资产公平价值变动亏损为8,773千港元[46] - 截至2019年9月30日止六个月，添置非流动资产业务金额为17,048千港元[46] - 2018年上半年，以公允价值计量且变动计入损益之金融资产公允价值变动为-30,256千港元，出售该类资产收益为3,552千港元[50] - 2019年折旧自有资产为1,189千港元，使用权资产为3,312千港元；2018年折旧为702千港元[51] - 2019年员工薪金、津贴及其他福利为26,999千港元，以股份为基础之付款开支为10,332千港元；2018年员工薪金、津贴及其他福利为28,312千港元[51] - 2019年本公司拥有人应占期内亏损29,611,000港元，2018年为39,154,000港元；2019年已发行普通股加权平均数为5,290,320,343股，2018年为4,946,132,082股[55] 公司股权及购股相关 - 2019年2月20日，公司全资附属公司授予首名买方认购期权，以55万港元收购55%创辉国际已发行股份[62] - 授予人以3900万港元向创辉管理收购本金2000万港元的承付票据，差额1900万港元中，非控股权益占855万港元[62] - 2019年3月27日，集团与第二名买方订立有条件买卖协议，认购期权失效后将以44万港元出售销售股份[63] - 2019年3月31日，创辉集团持作待售资产为210304千港元，负债为221588千港元，负债净额为11284千港元[65] - 2019年7月29日首名买方行使认购期权，7月31日协议完成，买卖协议失效[67] - 2019年7月31日，出售附属公司收益为1255千港元，出售事项现金流量净额为 - 4478千港元[68] - 2019年5月16日，公司根据购股计划向雇员及顾问授出455000份购股权[75] - 截至2019年9月30日，未行使及可予行使购股权均为453550份[76] - 截至2019年9月30日止六个月，以股份为基础之付款合共1130万港元已於损益确认[79] - 授出日期股价为0.083港元，预期波幅为53%至68%，预期购股权年期为0.9至3年，股息率为1.7%，无风险利率为1.65%至1.8%，行使价为0.083港元[78] - 购股计划原计划限额为3.70977308亿股，占采纳日期已发行股本10%，后增至4.82125176亿股[115] - 回顾期内授出4.55亿份购股 权，其中雇员4.07亿份，顾问4800万份[118][119] - 截至2019年9月30日，购股 权总数为4.5355亿份，较期初增加4.5355亿份[119] 公司人员及关联方财务数据 - 2019年9月30日，集团有89名员工[102] - 2019年9月30日，公司董事及主要行政人员在相关证券中无须知会公司及联交所的权益或淡仓[104] - 独立非执行董事卢梓峯于2019年9月11日起获委任为标准资源控股有限公司的执行董事等职[105] - 截至2019年9月30日，张志诚先生、杨杏仪女士权益股份总数为13.03448437亿股，占比24.22%；张浩 然先生权益股份总数为3.2346985亿股，占比6.01%[108] - 2019年董事及主要管理人员短期福利为1786千港元，2018年为1688千港元；离职后福利2019年为41千港元，2018年为40千港元[122] - 2019年已付张先生利息217千港元，2018年为325千港元[123] - 2019年已付张洛芝女士利息27千港元，2018年为40千港元[123] - 2019年已付Elfie Limited利息40千港元，2018年为60千港元[123] - 2019年已付伍耀泉先生咨询费120千港元，2018年为180千港元[123] - 2019年已付伍耀泉先生佣金92千港元，2018年无此项费用[123] - 2019年9月30日应付张先生款项497千港元，较2019年3月31日的3172千港元减少约84.33%[133] - 2019年9月30日应收刘先生款项247千港元，较2019年3月31日的672千港元减少约63.24%[133] 认股权证相关 - 2018年9月24日发行989

公司基本信息 - 公司创立于1977年，已投资社区42年[1][24] - 公司为投资控股公司，附属公司业务包括投资控股、金融服务、按揭融资、物业发展和投资以及证券买卖[119] - 公司主要往来银行包括中国光大银行香港分行、中国工商银行（亚洲）等多家银行[184] - 公司主要过户登记处为Estera Management (Bermuda) Limited，香港过户登记分处为卓佳登捷时有限公司[184] - 公司注册办事处位于Bermuda的Victoria Place 5th Floor等地址，主要营业地点在香港九龙观塘开源道61号金米兰中心28楼[184] 财务数据关键指标变化 - 2019财政年度公司营业额为2.34787亿港元，年度亏损为643.5万港元[19] - 2019财年集团营业额约2.34787亿港元，2018财年约2.48614亿港元；2019财年亏损约643.5万港元，2018财年亏损约1734.8万港元[35] - 2019年3月31日，集团银行结余及手头现金为1.12372亿港元[19] - 2019年3月31日，集团资产净值约为5.4851亿港元，2018财年约为5.93142亿港元[50] - 2019年3月31日，银行结存及现金约1.12372亿港元，其中约87%为港元、约9%为美元、约3%为人民币、约1%为新台币，2018财年约为1.1963亿港元[50] - 2019年3月31日，集团外部融资约为2.00068亿港元，2018财年约为2.88052亿港元，其中约1.84412亿港元须于一年内偿还，2018财年为2.71615亿港元；资产负债比率约为0.36，2018财年为0.48[50] - 2019年3月31日，集团持有公平价值约2772.1万港元的上市及非上市证券投资组合，2018财年为7996.3万港元[50] - 2019年3月31日，500万港元定期存款和约3.478亿港元投资物业已抵押予银行，2018财年分别约为631万港元和约2.68446亿港元[51] - 2019年3月31日，集团综合按揭贷款净额合共约为1.33138亿港元[56] - 2019年3月31日，集团并无任何重大或然负债（2018年财政年度：并不重大）[65] - 2019年3月31日，公司可供分派储备为2.33385亿港元，1.87245亿港元股份溢价账可按缴足红股方式分派[129] - 2019财年，单一最大客户及五大客户收益分别占集团总收益的4%及16%[144] - 2019财政年度公司就外部核数师法定审计、中期业绩审阅服务及审视内部监控已付或应付酬金分别约为900,000港元、80,000港元及95,000港元[169] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019财年证券交易客户总数较2018财年增加5.8%[38] - 2019年3月31日，经纪业务的应收账款及应收贷款净额约为7358.7万港元；2019财年，经纪贷款的利息收入约为978.4万港元[39] - 2019财年企业融资业务收入约为1766.1万港元[40] - 2019年3月31日，按揭融资分部下之综合贷款组合规模达至1.33138亿港元；2019财年按揭融资业务收入为2349万港元[42] - 2019财年，上市证券投资组合录得已变现收益净额合共约390.3万港元及未变现亏损净额合共约2252.2万港元[44] - 未变现亏损净额中约45%来自集团于IT公司的投资[44] - 未变现亏损净额中约23%来自资源公司的投资[44] - 2019财年，集团金融服务证券买卖总成交额约为44亿港元[55] 业务发展与战略 - 2019财政年度公司将期货经纪服务新增至服务系列，并计划开展并购咨询业务[18] - 2019财政年度企业融资部门锁定高奥士国际控股有限公司的首次公开招股新委托，全资附属公司长雄证券有限公司担任独家保荐人[21] - 2019财政年度公司向证监会申请进一步解除有关就并购交易提供财务咨询的发牌条件[21] - MSCI将中国A股纳入系数由初始5%分三次逐步增加至20%，预期流入中国A股的国际资金将显著增加，利于集团股票经纪及孖展融资业务[47] - 2019年2月20日，公司全资附属公司订立协议，向独立第三方授出认购期权以55万港元收购55%创辉国际已发行普通股，行使期至2019年7月31日[63] - 2019年2月20日，授予人以3900万港元代价向创辉管理收购本金2000万港元承付票据，由创辉集团结欠授予人之3900万港元结余结算[63] - 创辉国际非控股权益在承付票据本金与代价总差额中占855万港元权益，视作分派予非控股权益[63] - 2019年3月27日，集团订立有条件买卖协议，认购期权失效后将以44万港元出售55%创辉国际已发行普通股[64] 办公地点变动 - 2019财政年度公司旗下金融服务业务迁至永安中心新办公室[22] - 2019财年迁至香港中环永安中心，办公室楼面面积约为7000平方呎[36] 社会责任与公益活动 - 2019财政年度公司全资附属公司长雄证券有限公司连续第二届赞助及参加“生态保卫赛”[24] - 2019财政年度公司向奥比斯世界视觉日2018、公益金爱牙日2018/2019及公益行善「折」食日2019捐款[109] - 2019财政年度公司连续第五年参与「利是封回收重用大行動」[110] - 2019财政年度公司员工连续第二年支持「生态保卫赛」[110] - 2019财政年度公司连续第九年响应“地球一小时2019”活动，首次赞助“香港心Anywhere微电影创作比赛2018”[112] 环境管理 - 2019年财政年度公司无危险废物产生，物业发展项目总地盘面积超16,000平方呎，项目产生的固体废物依足《废物处置条例》处理[79] - 2019年财政年度公司用电量较2018年财政年度减少约21.91兆瓦时，按每名员工基准计，2019年财政年度每名员工用电量较2018年财政年度减少约0.30兆瓦时[82] - 2019年财政年度公司消耗汽油约4.22吨，较2018年财政年度增加约1.08吨或34.39%[82] - 公司制订全面环保政策，涵盖减少废气及温室气体排放、能源效益、节省用水，以及有害及无害废物管理[78] - 公司为管理资源及减轻对环境影响，建立“绿色办公室”，鼓励员工采用“五常法”及“4R”管理方式[80] - 公司制订一系列节约能源措施，鼓励员工培养使用办公设备和电器的良好习惯[81] - 公司车辆定期维修及保养，以提高能源效益并减少废气排放[82] - 公司物业发展项目遵守环境保护法例规定，承建商根据《水污染管制条例》取得牌照排放污水[79] - 2019财政年度公司消耗纸张约2.56吨[85] - 2019财政年度公司无涉及环境保护的重大违规事件[88] - 2018/19年度电力总量117.34兆瓦时，密度1.05兆瓦时；汽油总量4.22吨，密度0.04吨；范围一温室气体排放总量13.11吨，密度0.12吨；范围二温室气体排放总量86.76吨，密度0.77吨；氮氧化物排放量1.11吨，硫氧化物排放量0.09吨，颗粒物排放量0.12吨[114] 员工管理与福利 - 2019年财政年度公司未聘用未满法定工作年龄求职者，遵守童工或强制劳工相关法规[91] - 公司定期审视员工薪酬水平，参考行业数据建立公平合理有竞争力的薪酬体系[93] - 公司实施五天工作周，鼓励员工维持工作与生活平衡[93] - 公司为新入职员工提供在职培训，介绍企业文化和行业知识[95] - 若雇员修读与业务和职责有关课程，公司会提供学费补贴[95] - 公司针对员工健康和工作场所安全采取全面预防性措施[96] - 公司制订办公室火灾疏散程序，确保员工知晓行动方式[96] - 2019财政年度公司无涉及雇佣、健康与安全以及劳工准则的重大违规事件[97] - 2019财政年度公司有113名雇员（包括兼职）[60] - 2019财政年度高级管理层成员中，400,000 - 700,000港元薪酬范围有2人，700,001 - 1,000,000港元薪酬范围有2人[164] 客户与合规 - 2019财政年度公司无违反客户隐私及遗失资料的投诉[102] - 2019财政年度无与公司服务有关的违规或诉讼报告[105] - 2019财政年度公司及其员工无有关贪污的诉讼[108] - 2019财政年度公司无适用法律法规重大违规行为[122] 股息与股权 - 公司拟就每持有1,000股股份派發1.25港元末期股息连以股代息权，派付须待股东批准，股息派付日期为2019年10月30日[120] - 公司将在2019年9月9日至9月10日暂停办理股份过户，以确定股东享有建议末期股息资格[62] - 为符合领取建议末期股息资格，过户文件等需在2019年9月6日下午4时30分前送达公司香港股份过户登记分处[62] - 截至2019年3月31日，张志诚先生和杨杏仪女士分别持有13.03448437亿股，占比25.58%；张浩然先生持有3.2346985亿股，占比6.35%[136] - 2018年9月24日，公司发行9.89226416亿份红利认股权证，初步认购价为0.01港元，认购期至2019年11月5日[138] - 2019财年，1.48931567亿份认股权证获行使，截至2019年3月31日，认股权证结余8.40294849亿份[138] - 截至2019年3月31日，约140.3万港元认购款项用作集团一般营运资金[138] - 公司购股权计划的计划限额增至4.82125176亿股股份[141] - 2019财年，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[143] 公司治理 - 2019财政年度公司执行董事有张浩宏先生等5人，独立非执行董事有赵庆吉先生等5人，陈丽丽女士等4人须轮席退任并可膺选连任[132] - 拟膺选连任董事无不可由公司一年内终止而毋须补偿（法定补偿除外）的服务合约[133] - 公司已采纳企业管治守则作为自身的企业管治常规守则，2019财年基本遵守适用守则条文[150] - 董事会由五名执行董事和五名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比50%[151] - 2019财政年度公司召开十次董事会会议和两次股东大会[151] - 2019财政年度，张浩宏等4位执行董事董事会会议出席率100%，陈丽丽出席率90%；赵庆吉等3位独立非执行董事董事会会议出席率100%，杨纯基出席率90%，赵庆吉出席率80%[151] - 2019财政年度，伍耀泉等4位执行董事股东大会出席率100%，张浩宏出席率0%；李汉成等3位独立非执行董事股东大会出席率100%，赵庆吉和杨纯基出席率0%[151] - 2019财政年度，审计委员会举行三次会议，卢梓峯等4位成员出席率100%，赵庆吉出席率约66.7%[158] - 2019财政年度，薪酬委员会举行两次会议，各成员出席率均为100%[161] - 公司主席及行政总裁职务由不同董事担任，分别为赵庆吉和张浩宏[153] - 审计委员会由全体独立非执行董事组成，主要职责为审阅集团业绩、内部监控及向董事会提建议[157] - 薪酬委员会由全体独立非执行董事组成，负责就董事及高管薪酬政策等提建议并厘定具体薪酬组合[160] - 董事会已采纳成员多元化政策，以多范畴为基准甄选候选人[156] - 2019财政年度薪酬委员会检讨及批准若干执行董事和高级管理层的薪酬、工资调整及花红[163] - 2019财政年度提名委员会举行一次会议，李汉成、杨纯基、卢梓峯、李国贤出席次数为1/1，赵庆吉为0/1[166] - 股东若持有公司附带股东大会表决权的缴足股本不少于十分之一，可要求召开股东特别大会[170] - 公司股东拟提名参选董事，需送达标明提案意向及候选人接受委任的通知，提交期自股东大会通知发出起至会议前七天结束[173] - 2019财政年度公司组织章程文件无重大变动[174] - 2019财政年度董事会按持续经营基准编制公司财务报表，未发现重大不确定因素影响公司持续经营能力[175] - 董事会负责监督集团风险管理及内部监控，至少每年审阅一次有效性，外聘内部核数师认为集团内部监控及风险管理系统充足有效[177] - 集团提醒管理层遵守上市规则及内幕消息指引，董事定期获寄禁售期通知及标准守则[179] 人员信息 - 公司行政总裁张浩宏现年39岁，2004年加入集团，2006年任执行董事，2009年任行政总裁[186] - 执行董事伍耀泉现年60岁，2010年加入集团，在放贷业务及资产管理方面有超39年经验[187] - 执行董事麦洁萍现年53岁，2008年4月加盟集团，在证券业务有超26年经验[188] - 执行董事张宇燕现年57岁，2006年获委任为执行董事，熟悉内地经济、财政及税务事宜[189] - 执行董事陈丽丽现年37岁，2009年加入集团，在内部监控及公司企业管治方面经验丰富[190] - 主席及独立非执行董事赵庆吉现年46岁，2009年4月任独立非执行董事，7月任主席[191] -