财务数据关键指标变化 - 2024年上半年利息收入30,662千港元，2023年同期为41,147千港元[1] - 2024年上半年佣金及收费收入10,748千港元，2023年同期为15,499千港元[1] - 2024年上半年投资收入9,643千港元，2023年同期为2,614千港元[1] - 2024年上半年总收益51,053千港元，2023年同期为59,260千港元[1] - 2024年上半年金融资产/负债的收益净额158,842千港元，2023年同期为33,534千港元[2] - 2024年上半年除所得税前亏损10,091千港元，2023年同期为20,689千港元[2] - 2024年上半年期间亏损20,585千港元，2023年同期为36,399千港元[2] - 2024年本公司拥有人应占每股基本亏损0.06港仙，2023年为0.11港仙[3] - 2024年上半年其他全面亏损48,341千港元，2023年同期为126,202千港元[4] - 2024年上半年全面亏损总额68,926千港元，2023年同期为162,601千港元[4] - 2024年6月30日非流动资产总值2857812千港元，较2023年12月31日的2733834千港元增长4.53%[5] - 2024年6月30日流动资产总值1431655千港元，较2023年12月31日的1584662千港元下降9.65%[5] - 2024年6月30日资产总值4289467千港元，较2023年12月31日的4318496千港元下降0.67%[5] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益3997210千港元，较2023年12月31日的3982376千港元增长0.37%[6] - 2024年6月30日非控股权益7282千港元，较2023年12月31日的6581千港元增长10.65%[6] - 2024年6月30日权益总额4004492千港元，较2023年12月31日的3988957千港元增长0.40%[6] - 2024年6月30日非流动负债总额为0千港元，较2023年12月31日的5805千港元下降100%[6] - 2024年6月30日流动负债总额284975千港元，较2023年12月31日的323734千港元下降11.97%[6] - 2024年6月30日负债总额284975千港元，较2023年12月31日的329539千港元下降13.52%[6] - 2024年6月30日流动资产净值1146680千港元，较2023年12月31日的1260928千港元下降9.05%[6] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的收益为51,053,000港元，金融资产╱负债的收益净额为158,842,000港元，总计209,895,000港元；2023年同期分别为59,260,000港元、33,534,000港元、92,794,000港元[15] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入为30,662,000港元，2023年同期为41,147,000港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，佣金及收费收入为10,748,000港元，2023年同期为15,499,000港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，投资收入为9,643,000港元，2023年同期为2,614,000港元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，使用实际利率法计算的总利息收入为16,904,000港元，2024年同期为13,758,000港元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，计入某一时点及随时间确认的产生自客户合约的收益分别为5,486,000港元、10,013,000港元，2024年同期分别为1,584,000港元、9,164,000港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月所得税支出为10,494千港元，2023年同期为15,710千港元[20] - 截至2024年6月30日止六个月预期信贷损失为54,368千港元，2023年同期为32,093千港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月财务成本为628千港元，2023年同期为531千港元[22] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占每股基本亏损约为20,781,000港元，2023年同期亏损37,582,000港元[24] - 截至2024年6月30日按公平值计入损益的金融资产为2,726,743千港元，2023年12月31日为2,484,547千港元[26] - 截至2024年6月30日其他金融负债为12,695千港元，2023年12月31日为6,925千港元[28] - 截至2024年6月30日按公平值计入其他全面收益的金融资产为319,054千港元，2023年12月31日为352,447千港元[29] - 2024年6月30日按公平值计入其他全面收益的债务投资预期信贷损失拨备为592,435,000港元，2023年12月31日为592,750,000港元[30] - 2024年6月30日应收保证金及其他应收账款净额为9,431千港元，2023年12月31日为66,565千港元[31] - 2024年6月30日，保证金客户质押的香港上市证券公平值约为775.2万港元，2023年12月31日为4.30937亿港元[32] - 2024年6月30日应收保证金预期信贷损失拨备为1.11697亿港元，2023年12月31日为6356.6万港元，期内增加4813.1万港元[32] - 2024年6月30日其他应收账款预期信贷损失拨备为280万港元，与2023年12月31日持平，期内无新增拨备[32] - 2024年6月30日其他应收账款总额990.1万港元，其中0至90日为272万港元，91日至1年为314.1万港元，1年以上为404万港元[32] - 2024年6月30日应收贷款及利息总额4.62699亿港元，逾期12个月以上为3.70726亿港元，预期信贷损失拨备为2.62075亿港元，较2023年12月31日减少123.5万港元[33][34] - 2023年12月31日应付贷款及利息共2763.9万港元，其中回购协议2664.7万港元，应付利息99.2万港元，2024年6月30日无借款[35][36] - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核简明综合收益约为5105.3万港元，较2023年同期的5926万港元减少约14%[43] - 2024年上半年利息收入为3.0662亿港元，较2023年的4.1147亿港元减少25%[43] - 2024年上半年佣金及收费收入为1.0748亿港元，较2023年的1.5499亿港元减少31%[43] - 2024年上半年投资收入为9643万港元，较2023年的2614万港元增长269%[43] - 截至2024年6月30日止六个月公司亏损约2058.5万港元，较2023年同期的3639.9万港元有所减少[44] - 截至2024年6月30日止六个月金融资产减值拨备增加至约5440万港元，2023年同期约为3210万港元[44] - 2024年上半年经营、投资及融资活动现金（流出）/流入净额分别约为(9778.4万)港元、(1.6万)港元及(2926.6万)港元，2023年同期分别为(2.99288亿)港元、194.9万港元及1848.1万港元[48] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧约为76万港元，2023年同期为89.8万港元[48] - 2024年6月30日集团现金及银行结余约5.50847亿港元，较2023年12月31日的6.89636亿港元减少[50] - 2024年6月30日集团总债务为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[50] - 2024年6月30日资本与负债比率为0%，2023年12月31日为0.7%[50] - 2024年6月30日集团以回购协议形式存在的计息借款为0港元，2023年12月31日为2763.9万港元[52] - 2024年6月30日集团不可撤销资本承担约5502.5万港元，较2023年12月31日的2.60656亿港元减少[55] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团经营分部包括资产管理、证券经纪、投资控股[13] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入总计30,662千港元，其中证券经纪4,205千港元，投资控股14,475千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，佣金及收费收入总计10,748千港元，其中资产管理8,154千港元，证券经纪267千港元，投资控股1,740千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，投资收入总计9,643千港元，均来自投资控股分部[13] - 截至2024年6月30日止六个月，来自外部客户的收益金融资产╱负债的收益净额总计209,895千港元，其中资产管理8,154千港元，证券经纪4,472千港元，投资控股184,700千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得税前分部溢利╱（亏损）总计 -10,091千港元，其中资产管理2,113千港元，证券经纪 -47,264千港元，投资控股145,664千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧总计 -760千港元，其中证券经纪 -1千港元，投资控股 -2千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，预期信贷损失拨备总计 -54,368千港元，其中证券经纪 -48,130千港元，投资控股 -6,238千港元[13] - 2024年上半年资产管理分部收益约820万港元，较2023年同期的约890万港元减少；溢利约210万港元，2023年同期约为40万港元[45] - 2024年上半年证券经纪分部收益增加至约450万港元，亏损增加至约4730万港元，2023年同期收益及亏损分别约为310万港元及120万港元[46] - 2024年上半年投资控股分部收益约1.847亿港元，溢利约1.457亿港元，2023年同期分别约为6790万港元及840万港元[47] - 截至2024年6月30日止六个月投资控股分部总成本约为1.52136亿港元，较2023年同期的7139.9万港元增幅约为113%[47] 会计政策及准则应用 - 编制本简明综合财务报表采用的会计政策与2023年年报相同[9] - 集团于本中期首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，于2024年1月1日开始的年度期间强制生效，对综合财务状况及表现无重大影响[10] 税务信息 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，中国企业所得税税率为25%，与2023年同期相同[19] 股息政策 - 公司就截至2024年及2023年6月30日止六个月均不宣派任何中期股息[23] - 董事会不建议就2024年上半年派发中期股息，2023年同期亦无[48] 市场环境及业务策略 - 2024年上半年公司加速出清不良资产、加快投资回收，优化投资组合，整体财务情况维持稳定[39] - 2024年上半年上证指数累计下跌0.25%，深证成指累计下跌7.10%，创业板指累计下跌10.99%，恒生指数上涨3.94%，科技指数下跌5.57%[39] - 2024年上半年香港IPO市场募资规模下滑，集资额及数量较去年同期减少，排名跌至全球第9位[39] - 投资业务增加固收类资产投资，关注硬科技等领域优质股权机会；资管业务加强投资回收和低效资产处置，拓展特殊机遇；内控治理落实整改措施，调整优化授权体系等[40] - 公司将研判宏观经济变化，推进降本增效，盘活存量资产，优化资产配置，把握大湾区机遇推进业务创新[42] - 公司将坚守价值观，提升核心能力，应对市场挑战，为股东和投资者创造更高价值[42] 人员相关信息 - 2024年6月30日集团雇员65名，较2023年6月30

基金F管理情况 - 本公司投资于基金F，基金F采用合伙企业形式，受开曼群岛金融管理局监管[2] - 基金F的普通合伙人为基金经理E，基金F的业务管理完全归属于基金经理[2] - 基金F的有限合伙协议规定基金经理需向有限合伙人提交半年度报告、年度报告和经审计财务报表[4] 基金F投资情况 - 基金F的公平值亏损原因为基金管理费、其他运营开支和相关投资带来的投资损失[5] - 基金F的投资与公司进行的独立调查下的其他投资/交易无关联[6] - 管理层认为基金F和基金D的投资损失仅影响截至2022年12月31日止年度期初账面值的比较数据[7] 基金F财务信息披露 - 公司已尽最大努力获取基金F的财务数据和相关资产状况的定期投资者更新资料，以满足审计师的要求[8] - 公司认为基金F的公平值评估采用了最佳估计标准[9] - 公司已安排员工前往基金经理位于加拿大的办公室，与高层人员会面并获取相关投资的估值报告[10] - 公司将与基金经理协商达成进一步协议，以提供基金F的审计记录和缩短基金经理的报告时间表[11]

预期信贷损失拨备情况 - 2023年度综合损益表确认预期信贷损失拨备约4938.9万港元，2022年为17467.5万港元；2023年12月31日预期信贷损失拨备比率约为76.9%，2022年12月31日为79.4%[2] - 2023年度应收贷款及利息、应收保证金等各项预期信贷损失拨备／(拨回)分别约为304.4万港元、零港元、418.7万港元、3145万港元、280万港元及790.8万港元，2022年分别为(4094万)港元、(4000)港元、3441.5万港元、17928.9万港元、零港元及191.5万港元[5] 投资情况 - 截至2023年12月31日，公司已部分赎回对非上市基金(CVAM Greater China Selected Fixed Income SP)的投资，权益从约69%减至28%[10] - 认购事项完成后，公司透过中薇资管持有JBC股权百分比由100%减至约50.997%，蔷薇控股持有公司约28.93%股权[99] - 2021年3月15日，Vered Japan同意认购8,648股JBC普通股，相当于JBC经扩大股权约49.003%，代价为86,480,000日元（约6,200,000港元），认购事项同日完成[117] 基金审计情况 - 核数师因缺乏充分审计证据，无法确定是否需对基金F于2023年12月31日的账面价值及公平值亏损作出调整[25] 慈善捐献情况 - 2023年度公司并无作出慈善或其他捐献，2022年为零港元[36] 公司人事变动 - 2024年4月8日黄金源获委任为主席及执行董事，张搏洋辞任；4月19日黄焰获委任[37] - 解放先生于2021年5月加入公司，2022年9月30日起担任风险总监[153] - 2023年8月29日前主席为谭振宇先生，之后为林乐女士，首席执行官为李峰先生[185] 金额相关情况 - 执行相关金额为125万[41] - 相关金额为1196438[47] - 相关金额为142732048[48] 重大投资及董事服务合约比例情况 - 重大投资相关比例为 - 4.65%[49] - 董事服务合约相关比例为0.00%[69] 股息及可供分派储备情况 - 公司2023年不建议派付股息，2022年为零港元[63] - 公司2023年12月31日可供分派储备为零港元，2022年为零港元[65] 股份奖励计划情况 - 股份奖励计划向选定参与者授出股份最高数目为2892871925股[75] - 股份奖励计划受托人可认购及/或购买的最高股份数目为2,892,871,925股，相当于年报日期公司已发行股本约8.33%[77] - 2023年9月15日，执行董事李峰获授1,250,000股奖励股份，购买价为0.024港元[79] - 2023年9月15日，集团2名雇员获授3,330,000股奖励股份，购买价为0.024港元[79] - 截至2023年12月31日止年度，已根据股份奖励计划授出4,580,000股奖励股份，且均已归属，无失效/没收/注销情况，授予股份公平值约为101,000港元[95] - 公司已采纳股份奖励计划，详情载于综合财务报表附注32[168] 基金费用情况 - 2021年3月15日至2021年12月31日、2022年及2023年，基金应付集团最高费用年度上限均为60,000,000日圆[84] - 截至2022年12月31日及2023年12月31日止年度，基金已付或应付JBC费用为60,000,000日圆，分别相当于约3,600,000港元及3,300,000港元[101] 合伙人费用情况 - 第二个及其后营业年度各年直至承诺期届满当日之营业年度，金额为全部合伙人出资总额1.5%；承诺期届满当日之营业年度后各营业年度，金额为截至上一个营业年度年结日之投资金额1.5%[119] 公司人员履历情况 - 郑大双47岁，于审计、融资、投资银行及资本市场领域拥有逾20年经验，自2005年起为证券及期货条例项下第1类及第6类受规管活动持牌人[122] - 孙俊辰35岁，2015年4月获中国注册会计师协会认可为注册会计师，2023年4月起任赤子城科技投资发展副总裁[123] - 高明东63岁，于法律专业拥有逾32年经验，自2000年4月、2009年4月及2014年9月起分别任中化化肥等公司独立非执行董事[127] - 王加威44岁，2009年10月获认可为英国特许公认会计师公会会员，2022年5月起任温岭浙江工量刃具交易中心独立非执行董事[129] - 黄金源先生在银行及金融领域拥有逾30年经验[154] 持续关连交易情况 - 独立非执行董事确认持续关连交易在集团一般及日常业务中订立，按正常或更佳商业条款订立，符合股东整体利益[139] - 公司核数师已就集团持续关连交易发出无保留意见函件[157] 董事保险及弥偿条文情况 - 公司为董事及高级职员购买适当责任保险，惠及董事之获准许弥偿条文全年生效[144] 股东持股情况 - 蔷薇控股及其关联公司持有10,049,310,000股股份，占已发行股本的28.95%[163] - 刘学艺及其控制的公司持有5,034,511,390股股份，占已发行股本的14.50%[163] - 邵金侠及其控制的公司持有3,500,000,000股股份，占已发行股本的10.08%[163] - 中国民生投资股份有限公司及其关联公司合计持有2,072,618,610 + 1,430,000,000 + 642,618,610 = 4,145,237,220股股份，占已发行股本的5.97% + 4.12% + 1.85% = 11.94%[163] - 香港赛汇拓达有限公司持有35亿股股份，由邵金侠先生全资拥有[186] - CMI Financial Holding Corporation持有14.3亿股股份，中民投亚洲直接持有6.4261861亿股股份[186] 关连交易界定及披露情况 - 截至2023年12月31日，综合财务报表附注35所述的阳连人士交易不构成香港上市规则第14A章所界定关连交易或持续关连交易，并已遵守披露规定[158] 雇员薪酬及福利政策情况 - 公司雇员及高级管理层薪酬政策由薪酬委员会根据长处、资历及能力订立[167] - 本集团为香港雇员设立强积金计划，供款为雇员相关入息的5%，每月上限1500港元[191] 调查委员会情况 - 2024年2月22日董事会批准成立调查委员会调查林乐女士涉嫌不当行为事宜，调查处最后阶段，预计对财务状况无重大不利影响[172] 公司已发行股份总数情况 - 截至2023年12月31日，公司已发行普通股总数为34,714,459,250股[187] 核数师聘任情况 - 2023年股东周年大会续聘中审众环为核数师，留任至2024年股东周年大会[199] 审核委员会情况 - 审核委员会于2024年3月28日开会审核集团2023年度综合财务报表，四名成员均出席[200] - 审核委员会由王加威先生、郑大双先生、高明东先生及孙俊辰先生组成[177] 企业管治守则遵守情况 - 回顾期内公司遵守企业管治守则之守则条文[181]

财务表现 - 二零二三年度利息收入为76,241千港元，较二零二二年度下降至194,900千港元的水平[1] - 二零二三年度预期信贷损失为49,389千港元，较二零二二年度的174,675千港元有所减少[2] - 二零二三年度全面虧損總額为166,344千港元，较二零二二年度的785,475千港元有所减少[3] - 二零二三年度按公平值计入損益之金融资产为2,096,875千港元，较二零二二年度的1,906,019千港元有所增加[4] - 本集团截至2023年12月31日止年度的利息收入为76,241千港元，较2022年的194,900千港元有所下降[16] - 本集团2023年来自外部客户的收益主要来自香港，达到114,385千港元，较2022年的243,757千港元有所减少[18] - 本集团2023年的佣金及收费收入为26,760千港元，较2022年的30,463千港元有所下降[19] - 本集团2023年的投资收入为11,384千港元，较2022年的18,394千港元有所减少[19] - 本集团2023年的未分配金额为22,223千港元，较2022年的6,276千港元有所增加[16] - 本集团2023年的除所得税前分部（亏损）/利润为(15,244)千港元，较2022年的(630,868)千港元有所改善[16] - 每股基本虧損为24,834,000港元[23] 投资情况 - 按公平值计入損益之金融资产中，非上市股本投资为1,592,505千港元，非上市投资基金为582,385千港元[25] - 基金F的投资目标是投资于具有顛覆性技术或产品的医疗保健公司的股权或债务证券[28] - 公司正积极采取措施，与基金经理商讨以取得基金F相关资产的文件证据[31] - 按公平值计入其他全面收益之金融资产中，非上市投资基金为108,762千港元，上市股本投资为207,174千港元[33] - 上市股权投资主要属于银行和金融界别以及房地产界别[34] 应收账款情况 - 應收保證金及其他應收賬款中，應收保证金为118,342千港元，减预期信贷损失撥备后为54,776千港元[35] - 應收保證金中，预期信贷损失撥备为63,566,000港元[36] - 除预期信贷损失评估第三阶段的应收保证金外，公司认为应收保证金属于短期业务，无需进一步披露账龄分析[37] - 资产管理业务的应收账款主要在投资基金和管理账户相关估值期末到期[38] - 资产管理业务的应收账款一般由投资基金和管理账户的资产净值扣除后由管理人或托管人直接支付[39] - 其他应收账款中，预期信贷损失撥备为2,800,000港元，增加2,800,000港元[40] - 其他应收账款中，0至90日账龄为2,358千港元，91日至1年为8,190千港元[41] - 其他应收账款的账面值与公平值相等，因为款项在短期内到期[42] 公司发展及战略 - 公司正积极推动復牌工作，於2023年5月25日恢复股票买卖[57] - 公司坚定执行「雙降」策略，盘活存量资产并加速变现[58] - 公司落实内控及风险管理，加强体系与制度建设以确保运营稳健[59] - 公司在资本市场低迷情况下，投资业绩整体较上年有所提升[60] - 公司将继续深化在香港及跨境金融领域的战略布局，优化资产配置，提供跨境及多元化资产配置方案[66] - 公司将充分利用香港在全球金融科技领域的领先地位，积极拓展资产管理及投行业务，推进业务创新[67] - 公司将始终坚守诚信、专业、创新的价值观，努力提升服务质量和客户满意度，为股东及投资者创造更丰厚的回报[68] 公司财务状况 - 截至2023年12月31日，本集团资产总值约为4,318,496,000港元，较2022年同期减少3.3%[76] - 2023年本公司擁有人應佔虧損约24,834,000港元，较2022年同期有所改善[78] - 借贷业务所产生的应收贷款及利息结余增加至约209,886,000港元[79] - 2023年预期信贷损失撥备约为49,389,000港元，较2022年同期有所减少[80] - 2023年本集团资本与负债比率约为0.7%，较2022年同期有所增加[81] - 2023年底本集团现金及银行结余约为689,636,000港元，较2022年同期减少[82] - 本集团主要依赖股本、内部资金及其他借款提供资金予其投资及借贷业务[84] - 2023年底本集团资产与负债比率维持稳健，约为0.7%[85]

财务表现 - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的未经审计簡明综合收益约为59,260,000港元，较去年同期减少60%[14] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月录得虧損约36,399,000港元，较去年同期大幅减少[15] - 资产管理分部截至二零二三年六月三十日止六个月的收益约为8,900,000港元，较去年同期减少[16] - 投资控股分部截至二零二三年六月三十日止六个月的收益约为67,900,000港元，较去年同期改善[20] - 本公司截至2022年6月30日止期间全面亏损约30亿港元[doc id='74'] - 经营活动所耗现金净额为负值，为29.9亿港元[doc id='76'] - 投资活动所得/所耗现金净额为正值，为1.95亿港元[doc id='77'] - 融资活动所得/所耗现金净额为正值，为18.48亿港元[doc id='77'] - 期末现金及现金等值物为73.33亿港元[doc id='77'] 业务范围 - 本公司为投资控股公司，主要业务包括投资控股、提供资产管理服务、顾问服务、融资服务、证券咨询和证券经纪服务[doc id='80'] 财务报表 - 简明綜合财务报表按照香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号中期财务报告编制[doc id='84'] - 简明綜合财务报表已由公司审计委员会审阅，并于2023年8月29日董事会批准刊发[doc id='84'] - 简明綜合财务报表应与截至2022年12月31日止年度的综合财务报表一并阅读[doc id='85'] - 编制此等简明综合财务报表时所采用的会计政策与编制截至2022年12月31日止年度的综合财务报表时所采用的相同[doc id='86'] 风险管理 - 信贷风险方面，按攤銷成本计量的金融资产总额为140,767千港元，较上年减少28,574千港元[99] - 未来展望中，公司金融负债合约未贴现现金流出方面，按要求或1年内的合约总额为200,069千港元，较上年增加44,559千港元[100] - 金融资产及负债的公平值分析中，按公平值计入損益的金融资产总值为2,575,713千港元，较上年增加181,880千港元[103] 客户收益 - 截至二零二三年六月三十日止六个月，公司来自外部客户的收益为59,260千港元，金融资产/负债收益净额为33,534千港元[116] - 截至二零二二年六月三十日止六个月，公司来自外部客户的收益为149,973千港元，金融资产/负债虧損净额为91,611千港元[116] - 公司利息收入为41,147千港元，佣金及收费收入为15,499千港元，投资收入为2,614千港元[119] - 公司按公平值计入損益之金融资产/负债收益净额为33,534千港元，截至六月三十日止六个月[122] 公司财务状况 - 公司认为应收保证金业务性质属于短期，不需要进一步披露账龄分析[152] - 公司普通股已发行股本为34,714,459股，股本为4,454,374千港元[155] - 公司应付贷款及利息为23,053千港元，其中回购协议为22,803千港元[155] - 公司借款需在1年内偿还，回购协议涉及的借款按浮动利率计息[156] - 与关联人士的交易包括资产管理所得收费收入695千港元和股息收入591千港元[157] - 公司面临可能的诉讼，管理层认为现有责任存在高度不确定性，未作出任何准备[162] - 公司已承诺投资于非上市投资基金及有限合伙，不可撤销资本承诺合共约为285,485,000港元[165] - 公司審閱中期財務資料未发现任何事项，相信中期财务数据未违反相关规定[171] - 中期财务数据摘要包括综合损益表、全面收益表、权益变动表和现金流量表[173]

财务报表批准与披露 - 公司董事会于2023年8月29日批准刊发简明综合财务报表[1] - 公司审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合财务报表所采纳会计原则及惯例[154] - 公司截至2023年6月30日止六个月的中期报告将适时寄交股东，并于港交所及公司网站刊登[157] 权益与负债数据变化 - 2023年6月30日，公司拥有人应占权益为3,986,280千港元，2022年12月31日为4,149,576千港元[9] - 2023年6月30日，非控股权益为6,319千港元，2022年12月31日为5,624千港元[9] - 2023年6月30日，权益总额为3,992,599千港元，2022年12月31日为4,155,200千港元[9] - 2023年6月30日，负债总额为364,726千港元，2022年12月31日为309,046千港元[9] - 2023年6月30日，权益及负债总额为4,357,325千港元，2022年12月31日为4,464,246千港元[9] 收入数据变化 - 2023年上半年利息收入为41,147千港元，2022年同期为130,025千港元[13] - 2023年上半年佣金及收费收入为15,499千港元，2022年同期为16,196千港元[13] - 2023年上半年投资收入为2,614千港元，2022年同期为3,752千港元[13] - 2023年上半年总收益为59,260千港元，2022年同期为149,973千港元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，利息收入总计130,025千港元[35] - 截至2023年6月30日止六个月，佣金及收费收入总计16,196千港元[35] - 截至2023年6月30日止六个月，投资收入总计3,752千港元[35] - 截至2023年6月30日止六个月，来自外部客户收益总计149,973千港元[35] - 截至2023年6月30日止六个月，借贷业务等总利息收入为1690.4万港元，2022年同期为9216.8万港元[38] - 各经营分部利息收入总计4.1147亿港元，佣金及收费收入总计1.5499亿港元，投资收入总计2614万港元，来自外部客户收益总计5.926亿港元[43] - 按地区划分，2023年6月30日香港、中国、日本、加拿大来自外部客户收益分别为2.2276亿港元、5.5916亿港元、8万港元、51万港元，2022年12月31日分别为3.0034亿港元、6.184亿港元、11万港元、56万港元[47] - 截至2023年6月30日止六个月利息收入41,147千港元，2022年同期为130,025千港元；佣金及收费收入15,499千港元，2022年同期为16,196千港元；投资收入2,614千港元，2022年同期为3,752千港元[55] - 计入某一时点及随时间确认的产生自客户合约的收益分别为5,486,000港元（2022年同期2,100,000港元）及10,013,000港元（2022年同期14,096,000港元）[56] - 2023年利息收入41,147千港元，较2022年130,025千港元下降68%；佣金及收费收入15,499千港元，较2022年16,196千港元下降4%；投资收入2,614千港元，较2022年3,752千港元下降30%；总收益59,260千港元，较2022年149,973千港元下降60%[101] - 截至2023年6月30日止六个月，集团未经审核简明综合收益约为5926万港元，较去年同期的1.49973亿港元减少约60%[125] 收益与亏损数据变化 - 截至2023年6月30日止六个月，金融资产╱负债的收益╱（亏损）净额为33,534千港元，2022年同期为亏损241,584千港元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，期间亏损为36,399千港元，2022年同期为亏损300,072千港元[20][21] - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本亏损为0.11港仙，2022年同期为0.91港仙[20] - 截至2023年6月30日止六个月，金融资产/负债亏损净额总计(241,584)千港元[35] - 截至2023年6月30日止六个月，除所得税前分部溢利/（亏损）总计(318,066)千港元[35] - 2023年6月30日止六个月香港利得税支出7290万港元，2022年同期为3192万港元[50] - 2023年6月30日止六个月所得税支出1.571亿港元，2022年同期抵免1.7994亿港元[50] - 截至2023年6月30日止六个月预期信贷损失为32,093千港元，2022年同期为119,462千港元[58] - 公司拥有人应占期内亏损约37,582,000港元（2022年同期亏损300,010,000港元），期内已发行普通股加权平均数约32,979,049,000股（2022年同期相同）[60] - 截至2023年6月30日止六个月总成本约为7139.9万港元，较去年同期9106.2万港元减少约22%[102] - 截至2023年6月30日止六个月员工成本及相关开支总额约为3954万港元，去年同期为4389.1万港元[104] - 截至2023年6月30日止六个月物业、厂房及设备折旧约为89.8万港元，去年同期为365.9万港元[103] - 截至2023年6月30日止六个月，集团亏损约3639.9万港元，较去年同期的3.00072亿港元大幅减少[127] - 截至2023年6月30日止六个月，投资收益净额为3350万港元，去年同期为亏损净额约2.416亿港元[127] - 截至2023年6月30日止六个月，金融资产减值拨备约3210万港元，去年同期约为1.195亿港元[127] 资产数据变化 - 截至2023年6月30日，非流动资产总值为2,710,823千港元，2022年为2,504,470千港元[22] - 截至2023年6月30日，流动资产总值为1,646,502千港元，2022年为1,959,776千港元[22] - 截至2023年6月30日，资产总值为4,357,325千港元，2022年为4,464,246千港元[22] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备为2,219千港元，2022年为3,079千港元[22] - 截至2023年6月30日，使用权资产为6,593千港元，2022年为10,743千港元[22] - 截至2023年6月30日，按公平值计入损益的金融资产为2,077,823千港元，2022年为1,906,019千港元[22] - 截至2023年6月30日，按公平值计入其他全面收益的金融资产为349,256千港元，2022年为376,103千港元[22] - 2023年6月30日按公平值计入损益的金融资产非流动资产2,077,823千港元，流动资产497,890千港元，总计2,575,713千港元；2022年12月31日非流动资产1,906,019千港元，流动资产487,814千港元，总计2,393,833千港元[67] - 2023年6月30日按公平值计入其他全面收益的金融资产为380,426千港元，2022年12月31日为435,464千港元[70] - 2023年6月30日按公平值计入其他全面收益的债务投资应占的预期信贷损失拨备为587,096,000港元，2022年12月31日为561,300,000港元，期内增加25,796,000港元（2022年同期增加87,986,000港元）[70] - 2023年6月30日应收保证金应占的预期信贷损失拨备为63,566,000港元，2022年12月31日相同，期内无预期信贷损失拨备（2022年同期增加15,000港元）[73] - 2023年6月30日其他应收账款为10,058千港元，2022年为20,919千港元[74] - 2023年6月30日按公平值计入损益之金融资产为2,575,713千港元，2022年为2,393,833千港元[79] - 2023年6月30日应收贷款及利息为231,129千港元，2022年为117,723千港元[86] - 2023年6月30日回购协议已抵押债券账面价值约为75,882,000港元，2022年无[90] - 2023年6月30日集团资产总值约为43.57325亿港元，较2022年12月31日的44.64246亿港元下跌约2.4%[103] - 2023年6月30日向保证金客户提供贷款所质押证券公平值为5.30809亿港元，2022年12月31日为5.83609亿港元[109] - 2023年6月30日应收贷款及利息预期信贷损失拨备为2.56105亿港元，2022年12月31日为2.60266亿港元，期内减少416.1万港元[114] - 2023年6月30日回购协议为2.2803亿港元，应付利息为250万港元[115] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余约为7.33334亿港元，2022年12月31日为10.28332亿港元[148] - 集团资产抵押按公平值计入损益之金融资产为75882，资产抵押总额为75882[151] 财务成本与股息数据变化 - 2023年回购协议财务成本348万港元，2022年为616万港元；租赁负债财务成本2023年为178万港元，2022年为126万港元[52] - 2023年应付保证金财务成本5万港元，2022年为219万港元；杠杆票据财务成本2022年为671万港元，2023年为0[52] - 2023年财务成本总计531万港元，2022年为1632万港元[52] - 公司决定不就2023年6月30日止六个月宣派任何中期股息，2022年同期也无[52] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派发中期股息，去年同期亦无[128] 会计准则应用与影响 - 公司自2023年1月1日起应用香港会计准则第1号等修订，预计影响年度综合财务报表会计政策披露[25] - 公司已对2023年1月1日或以后会计政策及估计变动应用香港会计准则第8号修订，对财务状况或表现无影响[26] - 香港会计准则第12号单一交易递延税项修订对公司中期简明综合财务资料无重大影响[31] - 香港会计准则第12号国际税务改革修订，公司因不在范围对其无影响，且2023年1月1日后年度需披露相关资料[32] 税率相关 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，与2022年同期一致[39] - 中国企业所得税率为25%（2022年同期25%）[57] 法律诉讼相关 - 原告向被告索赔17,090,460.61美元，原投资金额为25,000,000.00美元，赎回款项为7,909,539.39美元[91] 市场指数表现 - 2023年上半年上证指数上涨3.65%，深证成指上涨0.1%，创业板指下跌5.61%，恒生指数下跌4.37%，科技指数下跌5.27%，国企指数下跌4.18%[95] 公司交易状态 - 公司于2023年5月29日恢复交易[96] 国内经济情况 - 2023年上半年国内经济增速达到5.5%，但增长动力不强[120] 公司亏损原因 - 公司2023年上半年因债券规模降低、股票及债券投资公允价值下降等因素录得净亏损[121] 集团人员数量 - 2023年6月30日，集团有71名雇员，2022年6月30日为77名[130] 集团资本承担 - 2023年6月30日，集团不可撤销资本承担合共约为2.85485亿港元，2022年12月31日为2.92829亿港元[138] 集团债务与资本比率 - 2023年6月30日，集团总债务约为2305.3万港元，2022年12月31日无债务[148]

公司业务及发展 - 公司在2022年积极布局中國内地、日本和加拿大业务，预计到2023年一季度，日本公司的系列基金规模将超过一百五十亿日元[9] - 公司将在2023年重点提升资产管理和财富管理能力，继续提高资产管理规模，有效利用各地金融牌照开展业务联动[12] - 公司将继续贯彻稳健发展的战略方向，为客户、股东及合作方创造更高价值，力争成为具有市场影响力的国际化专业金融服务机构及投资机构[26] 公司财务状况 - 公司投资业务受市场表现不佳影响，持有的股本证券及债券投资公允价值发生变动并部分出售，导致全年收入和业绩均录得负数[18] - 公司短期流动性有所改善，年末现金余额较年初增加，流动性保持充足[20] - 公司在2022年加强对房地产等重点行业客户的风险分析，提高风险监控水平及风险防控意识，主动寻找市场机会[10] 公司治理结构 - 公司董事会成员包括七名董事，其中三名为执行董事、一名为非执行董事、三名为独立非执行董事[149] - 公司主席及首席执行官职位已由渡边智彥先生兼任，后由李峰先生接任[150] - 公司设立了审计委员会、提名委员会和薪酬委员会，并授予特定职权[155] 股东关系及沟通 - 公司通过股东大会、公司网站发布中期和年度报告等方式与股东和潜在投资者保持良好的投资者关系[194] - 公司鼓励股东出席股东週年大会，已寄发相关通告[195] - 股东特别大会可由持有不少于公司实缴股本20%的股东书面要求召开[198]

财务数据关键指标变化 - 2022年利息收入为194,900千港元，2021年为219,155千港元[2] - 2022年佣金及收费收入为30,463千港元，2021年为69,841千港元[2] - 2022年总收益为243,757千港元，2021年为302,540千港元[2] - 2022年负债总额为309,046千港元，2021年为527,098千港元[6] - 2022年年度亏损为622,808千港元，2021年溢利为70,180千港元[8][9] - 2022年金融资产/（负债）的（亏损）/收益净额为(447,279)千港元，2021年为455,033千港元[8] - 2022年预期信贷损失为(174,675)千港元，2021年为(496,587)千港元[8] - 2022年年度其他全面亏损为(162,667)千港元，2021年为(482,359)千港元[9] - 2022年年度全面亏损总额为(785,475)千港元，2021年为(412,179)千港元[9] - 2022年本公司拥有人应占每股基本（亏损）为(1.89)港仙，2021年为0.22港仙[8] - 2022年非流动资产总值2504470千港元，2021年为2628481千港元，同比下降4.71%[10] - 2022年流动资产总值1959776千港元，2021年为2839292千港元，同比下降30.98%[10] - 2022年资产总值4464246千港元，2021年为5467773千港元，同比下降18.35%[10] - 2022年借贷等业务总利息收入138646000港元，2021年为165455000港元，同比下降16.20%[23] - 2022年核数师酬金为2980千港元，2021年为2800千港元[24] - 2022年出售物业、厂房及设备亏损2千港元，2021年无此项亏损[24] - 2022年撇销物业、厂房及设备（拨回）╱计提预期信贷损失拨备为1391千港元，2021年无此项[24] - 2022年按公平值计入损益之金融资产为2393833千港元，2021年为2806088千港元[28] - 2022年按公平值计入损益之金融负债为70615千港元，2021年为115785千港元[28] - 2022年公司拥有人应占权益中股本为4454374千港元，与2021年相同[33] - 2022年公司拥有人应占权益中其他储备为 - 74786千港元，2021年为87061千港元[33] - 2022年公司拥有人应占权益中（累计亏损）╱保留盈利为 - 230012千港元，2021年为393251千港元[33] - 2022年权益总额为4155200千港元，2021年为4940675千港元[33] - 2022年利息收入总计1.949亿港元，2021年为2.19155亿港元[46] - 2022年佣金及收费收入总计3046.3万港元，2021年为6984.1万港元[47] - 2022年投资收入为1839.4万港元，2021年为1354.4万港元[47] - 2022年所得税（抵免）/开支为-8060千港元，2021年为36290千港元[50] - 2022年非上市投资基金投资为4.0259亿港元，2021年为3.89825亿港元[54] - 2022年某一时点及随时间确认的来自客户合约的收益分别为266万港元和2780.3万港元，2021年分别为1423万港元和5561.1万港元[57] - 2022年公司拥有人应占年内亏损约6.23263亿港元，2021年为溢利7118.9万港元[61] - 按公平值计入损益的金融资产及负债规模2022年为26.56136亿港元，2021年为17.8853亿港元[63] - 2022年向保证金客户提供贷款所涉证券公平值为5.83609亿港元，2021年为2.70587亿港元[64] - 2022年度集团亏损约6.23亿港元，2021年为溢利7018万港元[80] - 2022年度分占联营公司亏损约3944万港元，2021年为1200万港元[80] - 2022年度经营、投资、融资活动现金流入╱（流出）净额分别约为4.74亿港元、-1831.5万港元、-1.77亿港元，2021年分别为5.02亿港元、-276.5万港元、-3.51亿港元[81] - 2022年度确认预期信贷损失拨备约1.75亿港元，2021年为4.97亿港元[82] - 2022年12月31日预期信贷损失拨备比率约为79.4%，2021年12月31日为49.7%[82] - 2022年12月31日非上市投资基金投资公平值为1.46648亿港元，2021年为3.22966亿港元[128] - 2022年12月31日预期信贷损失拨备为6356.6万港元，较2021年的6357万港元减少4000港元[134] - 2022年12月31日，按公平值计入其他全面收益的金融资产为43.5464亿港元，2021年为97.4155亿港元[137] - 2022年12月31日，预期信贷损失拨备为5.613亿港元，较2021年的3.82011亿港元增加1.79289亿港元[138] - 非综合结构实体规模2022年为1.78261亿港元，2021年为3.91452亿港元[140] - 2022年12月31日，基金D投资账面价值约为16万港元，2021年12月31日为561.8万港元[141] - 2022年12月31日，基金E投资账面价值约为1.46488亿港元，2021年为3.17348亿港元，累计公平值亏损约为4.37662亿港元[144] - 2022年12月31日，应收贷款按15%固定年利率计息，2021年12月31日为8.9%[148] - 2022年12月31日预期信贷损失拨备为2.60266亿港元，较2021年的3.01206亿港元减少4094万港元[149] - 2022年12月31日集团及公司并无重大或然负债，2021年为零港元[153] - 利息收入194,900港元，较之前的219,155港元减少11%；佣金及收费收入30,463港元，较之前的69,841港元减少56%；投资收入18,394港元，较之前的13,544港元增加36%；总收益243,757港元，较之前的302,540港元减少19%[162] - 收益减少约58,783,000港元；2022年总经营支出约188,997,000港元，较2021年的146,026,000港元增加约29.4%[163] - 2022年12月31日集团资产总值约4,464,246,000港元，较2021年的5,467,773,000港元减幅约18.4%[164] - 2022年度集团录得公司拥有人应占亏损约623,263,000港元，2021年度则为溢利约71,189,000港元[164] - 2022年应收保证金为120,200千港元，2021年为106,490千港元；2022年预期信贷损失拨备为(63,566)千港元，2021年为(63,570)千港元[175] - 2022年未逾期或逾期少于1个月的应收贷款为3,730千港元，2021年为173,355千港元；2022年逾期12个月以上的应收贷款为374,259千港元，2021年为252,439千港元[180] - 2022年普通股已发行及缴足股本金额为4,454,374千港元，2021年为4,454,374千港元；2021年1月1日有1,700,000千港元的股本削减[181] - 2022年度集团综合收入约为2.43757亿港元，较2021年的3.0254亿港元减少约19%[191] - 2022年度投资亏损净额约为4.47279亿港元，2021年为收益净额4.55033亿港元[192] - 2022年度金融资产预期信贷损失拨备约为1.74675亿港元，2021年为4.96587亿港元[192] - 2022年12月31日，集团资本与负债比率为0%，2021年12月31日约为3.5%[195] - 2022年度综合损益表确认预期信贷损失（拨备拨回）╱拨备分别约为 - 4094万港元、 - 4000港元、3441.5万港元、1.79289亿港元及191.5万港元，2021年分别为3663.2万港元、 - 3.1万港元、9855.9万港元、3.45844亿港元及155.83万港元[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日年度，利息收入总计2.19155亿港元，其中证券经纪为516.7万港元，投资控股为2.13639亿港元[44] - 截至2022年12月31日年度，佣金及收费收入总计6984.1万港元，投资收入为1354.4万港元[44] - 截至2022年12月31日年度，来自外部客户收益总计3.0254亿港元，金融资产/负债收益/（亏损）净额为4.55033亿港元[44] - 截至2022年12月31日年度，除所得税前分部溢利/（亏损）总计1.0647亿港元，其中资产管理为3476万港元，投资控股为1.18669亿港元[44] 公司运营与管理 - 2022年公司严格落实“双降”策略，出清部分潜在风险资产，整体表现同业中处于上流[75] - 2022年公司就诉讼除相关法律及其他成本外未作任何拨备，现有责任存在高度不确定性[71] - 2022年度全体董事确认遵守规管证券交易的标准守则[90] - 公司已遵守企业管治守则，惟条文第C.2.1条除外[89] - 公司股份自2022年4月1日上午9时起于联交所暂停买卖，直至达成复牌指引[98] - 2022年9月30日起，渡边智彦辞任公司首席执行官，李峰获委任为首席执行官；2022年12月5日起，谭振宇获委任为公司执行董事、董事会主席及提名委员会主席，渡边智彦辞任相关职务[108] - 公司成立审核委员会，目前由周晖女士（主席）、文远华先生及董皞先生组成[109] - 公司综合财务报表经中审众环（香港）会计师事务所认可，与本年度草拟经审核综合财务报表所载金额一致，但该所未对初步公告作出核证[110] - 除保留意见所述事项的可能影响外，综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则真实而中肯地反映了集团于2022年12月31日的财务状况及截至该日止年度的财务表现及现金流量[111] - 集团部分业务交易、资产及负债以外币计值，须承受若干外汇风险，将密切监控并考虑对冲重大外汇风险[104] - 集团主要财务及业务表现指标包括盈利能力、应收贷款、已减值应收贷款对应收贷款总额之比率及资本与负债比率[101] - 2023年股东周年大会预期于2023年5月举行，公司将刊发进一步公告[116] - 公司因未能发布2021年经审计业绩，于2022年4月1日暂停交易，正推进复牌工作[157] - 2022年公司重点关注风险防控及流动性管理，优化资产配置结构，新增配置股权投资基金及特殊机会基金，回收到期二级市场债券并出售持有股票[186] - 2022年随着前期投资债券及固收类投资到期，公司短期流动性改善，年末现金余额较年初增加，流动性充足[187] - 2022年6月7日中薇资管接获原告传讯令状及申索陈述书，8月5日该基金亦被列为被告[182] - 中薇资管作为持牌法团可能需协助监管机构查询，截至公告日期无监管机构采取纪律行动，公司未就或然事项作出拨备[183] - 截至2022年12月31日止年度，集团无附属公司及联营公司重大收购及出售事项[200] - 公司将贯彻稳健发展战略，以提供金融方案和服务为目标，力争成为国际化专业金融服务及投资机构[190] - 公司将拓展日本、加拿大等市场，提高财务管理、资产运用及投研能力[190] - 公司将提升投研、主动管理等专业技能，提高客户服务水准[190] - 公司将谨慎管理风险，制订业务发展策略，平衡

收入指标变化 - 2022年上半年利息收入130,025千港元，较2021年的114,725千港元增长13%[24] - 2022年上半年佣金及收费收入16,196千港元，较2021年的15,669千港元增长3%[24] - 2022年上半年投资收入3,752千港元，较2021年的4,372千港元下降14%[24] - 2022年上半年总收益149,973千港元，较2021年的134,766千港元增长11%[24] - 2022年上半年利息收入130,025千港元，2021年为114,725千港元[123] - 2022年上半年总收益149,973千港元，2021年为134,766千港元[123] 资产指标变化 - 2022年6月30日集团资产总值约4,689,125,000港元，较2021年12月31日的5,467,773,000港元下跌约14.2%[25] - 2022年6月30日，集团金融资产投资账面总值约为31.51亿港元，较2021年12月31日的38.59亿港元有所下降[39] - 2022年6月30日，集团现金及银行结余约为4.54757亿港元，较2021年12月31日的7.80823亿港元有所下降；资本与负债比率约为0.2%，较2021年12月31日的3.5%大幅降低[48] - 2022年6月30日，集团资产抵押总额为9.4116亿港元，较2021年的2.50695亿港元有所下降[50] - 資產總值4,689,125千港元，上年同期為5,467,773千港元[151] - 非流動資產總值2,548,970千港元，上年同期為2,628,481千港元[151] - 流動資產總值2,140,155千港元，上年同期為2,839,292千港元[151] 现金流指标变化 - 2022年回顾期内经营活动现金流入/（流出）净额约为(131,653,000)港元，2021年同期为180,962,000港元[25] - 2022年回顾期内投资活动现金流入/（流出）净额约为(16,690,000)港元，2021年同期为(15,449,000)港元[25] - 2022年回顾期内融资活动现金流入/（流出）净额约为(165,622,000)港元，2021年同期为(290,855,000)港元[25] 成本与折旧指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月总成本约为9106.2万港元，较2021年同期的1.03589亿港元减少约12%[44] - 2022年回顾期内物业、厂房及设备折旧约为3,659,000港元，2021年同期为5,494,000港元[25] - 截至2022年6月30日止六个月员工成本及相关开支总额约为4389.1万港元，2021年同期为4718.1万港元[70] 业绩与亏损指标变化 - 公司判断业绩下滑主要受宏观经济影响，特别是内房债及股票市场影响，且影响是有限及暂时的，整体财务情况仍维持稳定[12] - 截至2022年6月30日止六个月，集团未经审核简明综合收益约为1.49973亿港元，较2021年同期的1.34766亿港元增加约11%[66] - 截至2022年6月30日止六个月公司亏损约3007.2万港元，2021年同期溢利25576.5万港元[67] - 2022年上半年除所得税前亏损318,066千港元，2021年溢利314,632千港元[123] - 2022年本公司拥有人应占亏损300,010千港元，2021年溢利257,268千港元[124] - 2022年每股基本亏损0.91港仙，2021年每股基本盈利0.78港仙[124] - 公司期間虧損300,072千港元，上年同期溢利255,765千港元[149] - 期間其他全面虧損295,790千港元，上年同期虧損322,530千港元[149] - 期間全面虧損總額595,862千港元，上年同期虧損66,765千港元[149] - 本公司擁有人應佔期間全面虧損594,895千港元，上年同期虧損68,351千港元[149] - 非控股權益應佔期間全面虧損967千港元，上年同期收益1,586千港元[149] 公司运营与决策 - 公司于2022年4月1日暂停交易，正全力推进复牌工作[33] - 公司将实施严格风险控制措施，寻找潜在投资机会分散投资组合[41] 人员指标变化 - 2022年6月30日，集团有77名雇员，较2021年6月30日的79名有所减少[47] 股权结构 - Group First Limited持有公司4.16004亿股股份，占已发行股本约1.20%[56] - Vered Holdings持有1004931万股股份，香港宝汇拓达有限公司持有350000万股股份[89][90] - 赵新龙先生被视为于香港宝汇拓达有限公司所持股份中拥有权益[90] - 蔷薇控股股份有限公司等多家公司受控法团权益股数为10,049,310,000，占股本百分比28.95%[106] - 刘学艺受控法团权益股数为5,034,511,390，占股本百分比14.50%[106] - 赵新龙受控法团权益股数为3,500,000,000，占股本百分比10.08%[106] - 中国民生投资股份有限公司受控法团权益股数为2,072,618,610，占股本百分比5.97%[106] - 中民投亚洲资产管理有限公司受控法团权益股数为1,430,000,000，占股本百分比4.12%[106] 购股计划与股份奖励计划 - 2013年12月9日采纳2013年购股计划以取代2004年购股计划[102] - 2015年6月5日更新2013年购股计划上限至24136.5125万股股份，占当时已发行股份总数的10%[82] - 股份奖励计划详情载于公司2018年12月19日的公告[104] 董事权益情况 - 2022年6月30日董事或公司最高行政人员概无于公司或其相联法团之股份等拥有须登记或知会的淡仓[100] 已发行股份情况 - 2022年6月30日公司已发行普通股总数为3471445.925万股[90] 财务报表相关 - 公司已提交截至2021年12月31日止年度综合财务报表[168] - 编制2022年中期简明综合财务报表采用的会计政策与2021年年报一致[188] - 2022年中期集团首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订[188] - 若干新订会计准则及诠释已颁布但本报告期无需强制应用[189] - 编制财务报表需管理层作判断、估计及假设[190] - 中期简明综合财务资料应与2021年12月31日年度财务报表一并阅读[192] 风险与损失指标 - 2021年应收贷款及利息等面临最大损失风险为78,910千港元[195] 金融投资与负债指标 - 2022年按公平值计入其他全面收益之债务投资第一阶段金额为161,532千港元，第二阶段为12,430千港元，第三阶段为63,036千港元，总额为236,998千港元[197] - 2022年按公平值计入其他全面收益之债务投资预期信贷损失发备为(469,997)千港元[197] - 2022年其他应收利息第一阶段金额为10,383千港元，第二阶段为1,190千港元，第三阶段为26,140千港元，总额为37,713千港元[197] - 2022年其他应收利息预期信贷损失拨备为(22,409)千港元，扣除预期信贷损失后为15,304千港元[197] - 应付保证金按要求或1年内金额为7,232千港元，总计7,232千港元[198] - 按公平值计入损益之金融负债按要求或1年内金额为78,314千港元，总计78,314千港元[198] - 租赁负债按要求或1年内金额为9,002千港元，1至2年为7,138千港元，总计16,140千港元[198] - 应计费用及其他应付款项按要求或1年内金额为53,590千港元，总计53,590千港元[198] - 各项金融负债按要求或1年内总计148,138千港元，1至2年为7,138千港元，总计155,276千港元[198] 特定时间数据记录 - 截至2021年6月30日，相关数据有6,154,374、51,060等[162] - 截至2022年1月1日，部分数据为140,000、0.164、724,689等[167] - 截至2022年6月30日，数据包括4,454,534、140,050、(171,164)等[167] 公司业务范围 - 公司为投资控股公司，附属公司业务含投资控股、资产管理等服务[167] 负债与权益总额变化 - 負債總額344,312千港元，上年同期為527,098千港元[131] - 權益總額4,344,813千港元，上年同期為4,940,675千港元[131] 计息借款变化 - 2022年6月30日公司计息借款约为723.2万港元，2021年12月31日为17235.3万港元[71] 基金投资收益 - 2022年6月30日后，集团赎回有关基金，变现基金投资收益约1323.6万港元[39]

公司战略与业务调整 - 2021年公司明确“投资+投行”战略方向，梳理业务结构，优化大类资产配置，降低整体经营风险[39] - 2021年公司完成境内外经营主体调整、股本削减等工作，为回馈股东奠定基础[39] - 2021年公司对境内外经营主体梳理重组，上市集团聚焦金融业务，降低运营成本[43] - 公司新任管理团队就任后连续两年盈利，2021年完成股本削减，回填累计亏损[43] - 2021年公司落实“双降”策略，出清潜在风险资产，“次级”及“关注”类资产比重有所提升[58] - 2021年公司向关联公司儘薇控股(香港)有限公司出售蔷薇资产管理有限公司100%股权，向独立第三方出售一组附属公司；2021年3月15日，公司持有JBC股权百分比由100%减至约50.997%[89] 各地区业务发展 - 2021年中国内地业务实现首单业务落地，共管基金形成业务模式，多只产业投资基金筹备中[44] - 2021年日本子公司实现基金业务突破，搭建首只房地产基金并完成募资，提交投资管理业务注册申请[44] - 2021年加拿大子公司获批投资组合经理牌照，实现高净值客户资管业务，拓展市场增加产品多样性[44] 集团业务能力提升 - 2021年集团提升主动管理能力，与同业合作开发若干支共管基金，聚焦前端领域[45] - 2021年集团基于地产行业研判，主动出清潜在风险资产，避险表现强于行业平均水平[46] 宏观经济与市场数据 - 2021年美国经济增长5.7%，中国增长8.1%，香港增长6.4%[53] - 2021年全球2388家企业上市，筹资4533亿美元，IPO数量和筹资额分别上升64%和67%[53] - 2021年香港联交所IPO数量和筹资额同比分别减少35%和19%[54] - 2021年港股新股上市速度下降，一至四季度主板分别上市31、14、27、24只新股[54] - 2021年香港前十大IPO中，3家独角兽企业，5家中概股回归，筹资总额占比超九成[54] - 2021年33家生物科技和健康公司在港上市，IPO数量列首位，筹资额列第二[54] - 2021年新上市债券508只，较2020年增长18%，总募资金额达1.55万亿港元[55] - 2021年绿色及可持续债券挂牌数量从18只升至95只[55] - 2021年上市债券二级市场交易量达1042亿港元，2015 - 2021年年复合增长率达41%[55] 财务数据关键指标变化 - 2021年综合收入约为3.0254亿港元，较2020年的3.18327亿港元轻微减少约5%[65] - 2021年利息收入2.19155亿港元，较2020年的2.73653亿港元减少20%；佣金及收费收入6984.1万港元，较2020年的2857万港元增加144%；投资收入1354.4万港元，较2020年的1610.4万港元减少16%[66] - 2021年录得溢利约7018万港元，2020年溢利3.22291亿港元，主要受金融资产减值增加和约4.96587亿港元及投资收益净额增加约4.55033亿港元的净影响[66] - 2021年总经营支出约为1.46026亿港元，较2020年的2.66018亿港元减幅约为45%[67] - 2021年资产总值约为54.67773亿港元，较2020年的61.87043亿港元减幅约为11.6%[71] - 2021年经营活动、投资活动及融资活动的现金流入/（流出）净额分别约为5.01616亿港元、（276.5万）港元及（3.50962亿）港元[71] - 2021年公司拥有人应占溢利约7118.9万港元，2020年约为3.23452亿港元[72] - 2021年借贷业务产生的应收贷款及利息结余跌至约1.24588亿港元，2020年为1.79801亿港元[72] - 2021年预期信贷损失拨备对相关资产比率约为49.7%，2020年为16.5%；资本与负债比率为3.5%，2020年为9.9%[73] - 2021年现金及银行结余约为7.80823亿港元，较2020年的6.26976亿港元增加；流动比率约为547.0%，2020年为342.4%[74] - 2021年资产抵押总额为250,695千港元，2020年为1,393,622千港元，其中按公平值计入损益之金融资产2021年为132,977千港元，2020年为510,373千港元；按公平值计入其他全面收益之金融资产2021年为72,573千港元，2020年为747,857千港元；按摊销成本计量之金融资产2021年为45,145千港元，2020年为135,064千港元；2020年已抵押银行存款为328千港元[85] - 2021年12月31日不可撤销资本承担约为442,935,000港元，2020年12月31日为15,979,000港元[88] - 2021年12月31日，公司有账面总值约为3,859,153,000港元的投资，2020年12月31日为4,809,020,000港元[92] - 对eToro Group Ltd.投资，所持股份1,196,438（占比6.89%），投资成本385,508千港元，2021年公平值1,265,471千港元，占集团资产总值23.1%，截至2021年12月31日止年度公平值变动未变现收益612,883千港元，已变现收益9,425千港元[92] - 对Oakwise Innovation Fund SPC - SP3投资，所持单位727,485（占比32.25%），投资成本564,150千港元，2021年公平值317,348千港元，占集团资产总值5.8%[92] - 对惠生(南通)重工有限公司投资，所持股份占比4.75%，投资成本298,167千港元，2021年公平值314,652千港元，占集团资产总值5.8%，截至2021年12月31日止年度公平值变动未变现收益20,053千港元[92] - 对Trenda International Opportunities Fund投资，所持单位19,000（占比100.00%），投资成本147,273千港元，2021年公平值167,796千港元，占集团资产总值3.1%，截至2021年12月31日止年度公平值变动未变现收益18,697千港元[92] - 2021年12月31日后，公司赎回有关基金并以整体已变现基金投资收益约11,641,000港元完成赎回[95] - 公司2021年不建议派付股息，2020年亦为零港元[114] - 公司2021年12月31日可供分派储备为零港元，2020年同样为零港元[116] 集团业务概况 - 集团主要附属公司业务包括投资控股、资产管理、顾问、融资、证券咨询及经纪服务[100] - 集团收入主要源于中国香港、中国大陆及日本业务活动[101] - 集团承担信贷、利率、流动资金、经营及市场等重大风险[103] - 集团业务运营须遵守政府政策、法规及指引，否则可能受监管机构惩处[104] - 集团部分业务依赖第三方服务供应商，仅聘用声誉良好者并密切监察[105] 集团员工与福利 - 2021年12月31日公司有83名雇员，2020年12月31日为77名[84] - 集团为雇员提供全面福利、发展机会及内部培训，回顾年度无罢工或职场伤亡个案[112] - 集团根据强积金计划为香港雇员供款，供款为有关入息的5%，每名雇员每月上限为1,500港元[172] 集团慈善活动 - 集团2021年作出慈善或其他捐献42,000港元，2020年捐献500,000个医用口罩抗疫[117] 公司股权结构 - 倪新光个人持有公司普通股46,068,000股，其全资拥有的私人公司Group First Limited持有416,004,000股，总计462,072,000股，占已发行股本1.33%[129] - Group First Limited持有的416,004,000股股份占公司已发行股本约1.20%[130] - 公司于2021年12月31日已发行普通股总数为34,714,459,250股[131] - 蔷薇中国持有公司约28.93%股权[149] - 截至2021年12月31日，蔷薇控股股份有限公司等持有10,049,310,000股普通股，占股本28.95%；刘学艺等持有5,034,511,390股普通股，占股本14.50%；赵新龙等持有3,500,000,000股普通股，占股本10.08%；中国民生投资股份有限公司等持有不同数量普通股，分别占股本5.97%、4.12%、1.85%等[160] - 2021年12月31日公司已发行普通股总数为34,714,459,250股[168] 公司股份交易与计划 - 2021年3月15日，Vered Japan认购8,648股JBC普通股，占JBC经扩大股权约49.003%，代价86,480,000日元（约6,200,000港元）[149] - 认购事项完成后，公司持有的JBC股权百分比由100%减至约50.997%[149] - 公司于2013年12月9日采纳二零一三年购股计划取代二零零四年购股计划[133] - 2021年12月31日，二零零四年及二零一三年购股计划项下并无未行使购股权[134] - 2013年购股计划有效期为2013年12月9日至2023年12月9日[140] - 每名合资格参与者在12个月内获行使购股权发行股份不得超已发行股份1%[139] - 承授人需在要约日期起21日内支付1.00港元作为获授购股权代价[139] - 截至报告日期，未根据股份奖励计划授出任何股份[143] - 2021年公司或附属公司无购买、赎回或出售上市证券[146] 公司费用与交易 - 2021年3月15日至12月31日、2022年及2023年基金应付集团最高费用年度上限均为60,000,000日元[154] - 2021年3月15日至12月31日，基金已付或应付JBC费用约48,000,000日元（相当于3,400,000港元）[154] - 独立非执行董事审阅确认持续关连交易在集团一般日常业务中订立，按正常或更佳商业条款及公平合理且符合股东整体利益的条款订立[156] - 公司核数师就集团持续关连交易发出无保留意见函件，公司已向联交所提供副本[156] - 截至2021年12月31日止年度，综合财务报表附注36所述关连人士交易不构成香港上市规则界定的关连交易或持续关连交易，已遵守披露规定[157] 公司治理与合规 - 公司为董事及高级职员购买责任保险，惠及董事的获准许弥偿条文全年生效[159] - 年内无订立或存在有关公司业务全部或重大部分的管理及行政合约[171] - 截至2021年12月31日止年度及报告日期，董事及紧密联系人无在对集团业务有竞争或利益冲突的业务中拥有权益[173] - 截至2021年12月31日止年度内，公司证券公众持股量符合上市规则规定[182] - 2022年6月7日，公司间接全资附属公司中薇资管接获传讯令状及申索陈述书，8月5日股东价值离岸基金被列为被告[183] - 公司过去三年委任的核数师为罗兵咸永道会计师事务所[184] - 审核委员会于2022年9月16日举行会议，审阅截至2021年12月31日止年度全年业绩[185] - 截至2021年12月31日止年度，公司除偏离守则条文第C.2.1条外，已遵守大部分守则条文[188] - 2021年股东周年大会于6月25日举行，全体董事会成员及核数师均出席[188] 公司董事会与管理层 - 李巍自2021年12月13日起获委任为执行总裁，李峰于2022年3月15日获委任为副总裁[119] - 渡边智彦与公司订立为期三年服务合约，自2019年2月18日起生效，经2021年11月26日补充合约修订及补充[125] - 截至报告日期，董事会有8名董事，其中4名执行董事、1名非执行董事、3名独立非执行董事[193] - 董事会在2021财政年度举行5次会议，包括4次定期会议[193] - 渡边智彦于2019年3月5日获委任为首席执行官，后兼任主席；李巍自2021年12月13日起任执行总裁；李峰自2022年3月15日起任副总裁[194] - 董事会保留对公司主要事宜决策权力，包括批准及监察主要政策、策略、预算等[197] - 首席执行官带领管理层负责集团日常运营并向董事会负责[198] - 董事会设立审核、提名及薪酬委员会并授予特定职权[198] - 有关委员会详情刊于报告第34至37页[198] 其他信息 - 集团2022年度股东周年大会于6月29日举行，相关文件决议案将在续会处理[11