财务收益与亏损情况 - 截至2023年6月30日止首六个月，集团总收益约6520万港元，其他收入及收益约4300万港元，合共约1.082亿港元，较去年同期增加约2960万港元或37.7%[4] - 本期集团录得综合除税后亏损约3110万港元，去年为溢利约950万港元；公司股东应占亏损约3070万港元，去年为溢利约290万港元[4] - 集团核心业务本期除税前亏损约1540万港元，上一期除税前溢利约4240万港元[6] - 本期资产管理服务收入跌至约190万港元，去年约260万港元；孖展贷款利息收入跌至约2450万港元，去年约3020万港元[10] - 集团提供企业融资顾问服务的收益跌至约270万港元，去年约380万港元[11] - 金融服务分部收益约2960万港元，较上一期约3710万港元减少20.2%；分部溢利由上一期约3760万港元下跌至本期约1860万港元[11] - 信贷及借贷服务本期收益从约2570万港元增至约6610万港元，主要因收回坏账4200万港元[15] - 其他金融服务本期收益约570万港元，2022年约830万港元，溢利约80万港元，2022年约300万港元[18] - 物业投资及租赁本期收益约600万港元，2022年约450万港元，亏损约780万港元，2022年溢利约230万港元[19] - 战术及策略投资本期资源分配约2.129亿港元，2022年12月31日约1.616亿港元，收益约80万港元，2022年负收益约120万港元[20] - 集团本期整体收益约6520万港元，较上期减少约800万港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益总额为65166千港元，较2022年同期的73191千港元减少约10.96%[64] - 本期公司除税前亏损30486千港元，而2022年同期为溢利9512千港元[64] - 本期公司亏损31118千港元，2022年同期为溢利9504千港元[64] - 基本及摊薄每股亏损均为3.25港仙，2022年同期每股盈利0.31港仙[65] - 本期公司本公司拥有人应占亏损30690千港元，2022年同期为溢利2937千港元[64][65][67] - 本期公司非控股权益应占亏损428千港元，2022年同期为溢利6567千港元[64][65][67] - 2023年上半年公司收益总额为6.5166亿港元，较2022年上半年的7.3191亿港元下降10.96%[77][78][85] - 2023年上半年公司除税前亏损3048.6万港元，而2022年上半年除税前溢利951.2万港元[77][78] - 2023年上半年公司来自保证金客户及应收贷款的利息收入为4.8524亿港元，较2022年上半年的5.5307亿港元下降12.26%[77][78][85] - 2023年上半年费用及佣金收入为8.5万港元，较2022年上半年的8.4万港元增长1.19%[77][78][85] - 2023年上半年资产管理服务收入为186万港元，较2022年上半年的258.6万港元下降27.92%[77][78][85] - 2023年上半年企业顾问服务收入为568.6万港元，较2022年上半年的819.5万港元下降30.62%[77][78][85] - 2023年上半年财务顾问服务收入为270.3万港元，较2022年上半年的378.5万港元下降28.59%[77][78][85] - 2023年上半年租金收入总额为597.3万港元，较2022年上半年的444.8万港元增长34.28%[77][78][85] - 2023年上半年收益总额、其他收入及收益为1.08亿港元，2022年同期为7852.9万港元[86] - 2023年上半年坏账收回4200万港元，因借款人偿还已撇销应收贷款及利息[86] - 2023年上半年其他亏损为7797.4万港元，2022年同期为828万港元[87] - 2023年上半年融资成本为700万港元，2022年同期为277.6万港元[88] - 2023年上半年除税前亏损3069万港元，2022年同期溢利293.7万港元[90] 业务发展与牌照情况 - 首次公开发售前配对系统开发于2023年7月完成，目标于9月前内部推出，其后向客户推出[12] - 2023年2月中旬集团申请第4类及第5类受规管活动牌照，已获接纳及原则性批准，预计11月中旬取得正式书面批准[12] - 集团透过附属公司进行证券及期货条例项下全套规管活动，董事会预期更全面牌照组合将创造协同效应[13] 股息分配情况 - 截至2023年6月30日止六个月无派付2022年度末期股息，董事会亦不宣派本期中期股息[7] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息[89] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，集团未审核综合资产净值约20.891亿港元，较上一财年末减少约3110万港元[25] - 截至2023年6月30日，集团现金及等同现金项目约1.273亿港元，2022年12月31日约2.293亿港元[28] - 2023年6月30日集团流动比率为5.4，2022年12月31日为5.8[28] - 截至2023年6月30日，集团负债比率为7.3%，较2022年12月31日的1.7%增加[30] - 截至2023年6月30日，集团并无任何重大或然负债[31] - 截至2023年6月30日，集团将账面价值约4.529亿港元的投资物业抵押作银行信贷担保，较2022年12月31日的约4.593亿港元略有减少[32] - 集团在Green River Marshall的股权于2023年6月30日由33%摊薄至31.37%，投资账面价值约为1.364亿港元，占集团总资产约5.7%，本期应占亏损约为1800万港元[33] - 于2023年6月30日，公司非流动资产为854162千港元，较2022年12月31日的759027千港元增加约12.53%[66] - 于2023年6月30日，公司流动资产为1522826千港元，较2022年12月31日的1653715千港元减少约7.91%[66] - 于2023年6月30日，公司流动负债为284236千港元，较2022年12月31日的287232千港元减少约1.04%[66] - 于2023年6月30日，公司资产净值为2089095千港元，较2022年12月31日的2120237千港元减少约1.47%[66] - 2023年6月30日公司综合资产为23.76988亿港元，较2022年12月31日的24.12742亿港元下降1.48%[82] - 2023年6月30日公司综合负债为2.87893亿港元，较2022年12月31日的2.92505亿港元下降1.57%[82] - 截至2023年6月30日，公司于联营公司非上市股份分占资产净值为2.46亿港元[92] - 截至2023年6月30日，应收贸易款项、应收贷款及其他应收款项即期部分为12.14亿港元[94] - 应收孖展客户贸易款项年利率8% - 20%，期末质押证券总公平值16.18908亿港元，2022年末为19.45249亿港元[96] - 2023年6月30日，最大及五大孖展客户结欠孖展贷款分别占总额27%及94%，2022年末为34%及93%[97] - 应收贷款中，质押固定利率贷款垫款约9702万港元，无抵押约4.07768亿港元，2022年末分别为1.0551亿及5.81204亿港元[98] - 2023年6月30日，应收贷款减值亏损拨备约250.5万港元，2022年末为57.5万港元[99] - 2023年6月30日，最大及五大借款人贷款分别占应收贷款总额16%及39%，2022年末为13%及48%[100] - 按公平值计入损益表金融资产2023年6月30日为2.12905亿港元，2022年末为1.61576亿港元[101] - 应付贸易款项及其他应付款项2023年6月30日即期部分为2821.6万港元，2022年末为2215.8万港元[102] - 证券经纪有抵押孖展贷款年利率9% - 15%，2023年6月30日抵押品市值约5061.1万港元，2022年末为1.17158亿港元[104] - 计息贷款2023年6月30日须按要求偿还已抵押银行贷款为2.46138亿港元，2022年末为2.52555亿港元[105] - 银行贷款以投资物业抵押，2023年6月30日账面价值约4.529亿港元，2022年末为4.593亿港元[105] - 银行贷款一年内到期金额为12,835千港元，第二年到期金额为233,303千港元，第三至五年到期金额为0千港元[106] 物业租赁情况 - 2022年11月1日起，公司全资附属公司与关联方订立为期两年的物业租赁协议，月租为335,610港元[35] 重大事项情况 - 自本期期末起，并无发生影响集团的重大事项[37] 人员情况 - 集团于2023年6月30日有37位工作人员，包括全体董事[41] 企业管治情况 - 本期间内，公司已遵守《企业管治守则》的所有守则条文[42] - 全体董事确认在本期间内一直遵守《标准守则》的规定标准[43] 证券交易情况 - 本期间，公司及其附属公司并无购买、出售或赎回任何本公司上市证券[44] 股份计划情况 - 因行使根据购股权计划将授出的所有购股 权可能发行股份总数为93,352,767股，占公司已发行股本约9.9%[46] - 股份奖励计划为期十年，至2030年5月8日届满[48] - 根据股份奖励计划可发行的奖励股份最高数目为93,052,767股，占公司采纳计划当日已发行股本10%[51] - 任何财政年度可能授出的奖励股份最高数目为公司已发行股份的3%[51] - 本期初根据股份奖励计划可授予的最高奖励股份数目为28,365,830股，占公司该日已发行股份总数3%[52] - 2023年6月28日股东周年大会未更新年度上限，期末无奖励股份可根据计划授出[52] - 2020年5月14日授出9,000,000股奖励股份，3,000,000股分别于2020 - 2022年5月14日归属[110] - 截至2022年6月30日止六个月，就3,000,000股已归属股份确认股份奖励开支2,310,000港元[112] - 截至2023年6月30日止六个月，无股份奖励授出、归属、注销或失效[113] 股东权益情况 - 2023年6月30日，罗琪茵女士持有公司股份633,535,440股，占已发行股本67.01%[55] - 2023年6月30日，Future Capital Group Limited持有公司股份628,263,640股，占已发行股本66.45%[55] - 计算主要股东权益占比时，依据2023年6月30日发行的945,527,675股股份[55] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所用现金净额为22695千港元，2022年为362869千港元[69] - 2023年上半年投资活动（所用）所得现金净额为62516千港元，2022年为99829千港元[69] - 2023年上半年融资活动（所用）所得现金净额为16797千港元，2022年为111547千港元[69] - 2023年上半年现金及等同现金项目减少净额为102008千港元，2022年为151493千港元[69] 公司业务构成情况 - 公司主要从事金融服务、信贷及借贷服务、其他金融服务、物业投资及租赁、战术及策略投资业务[71] - 公司可呈报及经营分部包括金融服务、信贷及借贷服务、其他金融服务、物业投资及租赁、战术及策略投资[75] 财务报表编制情况 - 公司简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则及联交所规定编制[72] - 公司采用新订/经修订香港财务报告准则对业绩及财务状况无重大影响[73] 股本情况 - 法定股本股份数目为5,000,000,000股，股本为500,000千港元；已发行及缴足股份数目为945,527,675股，股本为94,553千港元[107] 关联交易与薪酬情况 - 2023年与联营公司资产管理收入为568千港元，来自孖展客户利息收入为10千港元[1

整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收益总额为6.5166亿港元，较2022年同期的7.3191亿港元下降10.96%[1] - 2023年上半年除税前亏损3048.6万港元，而2022年同期溢利951.2万港元[2] - 2023年上半年本期亏损3111.8万港元，2022年同期溢利950.4万港元[2] - 2023年上半年基本及摊薄每股亏损均为3.25港仙，2022年同期每股盈利0.31港仙[2] - 截至2023年6月30日，非流动资产为8.54162亿港元，较2022年12月31日的7.59027亿港元增长12.53%[3] - 截至2023年6月30日，流动资产为15.22826亿港元，较2022年12月31日的16.53715亿港元下降7.90%[3] - 截至2023年6月30日，流动负债为2842.36万港元，较2022年12月31日的2872.32万港元下降1.04%[3] - 截至2023年6月30日，资产净值为20.89095亿港元，较2022年12月31日的21.20237亿港元下降1.47%[4] - 2023年上半年收益总额为6.5166亿港元，2022年同期为7.3191亿港元，同比下降10.96%[13] - 2023年上半年其他收入及收益总额为4.3005亿港元，2022年同期为5338万港元，同比增长705.64%[13] - 2023年上半年除税前亏损3.0486亿港元，2022年同期除税前溢利9512万港元[10][11] - 2023年上半年本期亏损3.1118亿港元，2022年同期溢利9504万港元[10][11] - 2023年上半年融资成本为7000万港元，2022年同期为2776万港元，同比增长152.16%[15] - 2023年上半年雇员福利开支为1.3919亿港元，2022年同期为1.8071亿港元，同比下降22.97%[16] - 2023年上半年香港利得税为632万港元，2022年同期为8万港元[16] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息，2022年同期亦为零[16] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为0.0324港元，2022年同期每股基本及摊薄盈利为0.0031港元[17] - 截至2022年12月31日止年度已全额撇销分类为欠佳及不履约的应收贷款及利息4.2973亿港元，借款人于2023年上半年偿还贷款4.2亿港元致使坏账收回[14] - 截至2023年6月30日止首六个月，集团收益总额约6520万港元，其他收入及收益约4300万港元，合共约1.082亿港元，较上一年同期增加约2960万港元或37.7%[30] - 本期集团录得综合除税前亏损约3050万港元，2022年为溢利约950万港元；公司股东应占亏损约为3070万港元，2022年为溢利约290万港元[30] - 集团核心业务本期除税前亏损约1540万港元，上一期除税前溢利约4240万港元[32] - 2023年上半年未派付2022年末期股息，董事会也不会宣派本期中期股息[33] - 集团本期整体收益约为6520万港元，较上期减少约800万港元，金融服务收入合共约为3480万港元（2022年：约4490万港元）[50] - 截至2023年6月30日，集团未审核综合资产净值约为20.891亿港元，较上一财政年度末减少约3110万港元，每股股份未审核综合资产净值约为2.21港元[53] - 截至2023年6月30日，集团主要以港元计值的现金及等同现金项目约为1.273亿港元（2022年12月31日：约2.293亿港元），现金及等同现金项目以及按公平值计入损益表的金融资产总计约为2.981亿港元（2022年12月31日：约3.738亿港元）[56] - 2023年6月30日集团流动比率为5.4（2022年12月31日：5.8），银行贷款合共约为2.461亿港元（2022年12月31日：约2.526亿港元），无任何可获得的银行短期循环信贷备用额（2022年12月31日：零）[56] - 截至2023年6月30日，集团负债比率为7.3%（2022年12月31日：1.7%），增加原因是为业务营运提供资金利用集团财务资源致现金及等同现金项目减少[58] 应收款项数据关键指标变化 - 2023年6月30日应收贸易款项、应收贷款及其他应收款项总计12.14666亿港元，2022年12月31日为12.76228亿港元[18] - 2023年6月30日应收孖展客户贸易款项为6.84861亿港元，2022年12月31日为5.63402亿港元，年利率介于8%至20% [18][20] - 2023年6月30日最大孖展客户及五大孖展客户分别占结欠孖展贷款总额的27%及94%，2022年12月31日为34%及93% [21] - 2023年6月30日应收独立第三方贷款及利息为5.07293亿港元，2022年12月31日为6.87289亿港元 [18] - 2023年6月30日已就应收贷款确认减值亏损拨备约250.5万港元，2022年12月31日为57.5万港元 [23] - 2023年6月30日最大借款人及五大借款人贷款分别占应收贷款总额的16%及39%，2022年12月31日为13%及48% [24] - 未偿还本金总额及应计利息约5.073亿港元，应收最大借款人及五大借款人应收贷款金额分别占约16%及39%[43] - 截至2023年6月30日就未偿还应收贷款计提减值拨备约250万港元，2022年12月31日约为60万港元[44] 应付款项数据关键指标变化 - 2023年6月30日应付贸易款项及其他应付款项总计2821.6万港元，2022年12月31日为2215.8万港元 [25] 证券经纪业务数据关键指标变化 - 2023年6月30日证券经纪业务有抵押孖展贷款年利率介于9%至15%，抵押品总市值约为5061.1万港元 [28] 股本数据关键指标变化 - 2023年6月30日公司法定股本为5亿股，每股面值0.1港元，已发行及缴足股份为9.45527675亿股 [29] - 2022年根据股份奖励计划归属股份300万股，使已发行及缴足股份增加至9.45527675亿股 [29] 业务线分类情况 - 公司经营分部包括金融服务、信贷及借贷服务、其他金融服务、物业投资及租赁、战术及策略投资[8] 会计准则影响情况 - 采纳新订/经修订香港财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[6] 各业务线数据关键指标变化 - 本期资产管理服务收入跌至约190万港元，2022年约为260万港元；孖展贷款利息收入跌至约2450万港元，2022年约为3020万港元[36] - 集团从事第6类受规管活动的收益跌至约270万港元，2022年约为380万港元[37] - 金融服务分部收益约2960万港元，较上一期减少20.2%；分部溢利由上一期约3760万港元下跌至本期约1860万港元[38] - 信贷及借贷服务分部收益由上一期约2570万港元增加至本期约6610万港元，主要因本期收回坏账约4200万港元[43] - 其他金融服务本期分部收益约为570万港元（2022年：约830万港元），分部溢利约为80万港元（2022年：约300万港元）[45] - 物业投资及租赁本期分部收益约为600万港元（2022年：约450万港元），分部亏损约为780万港元（2022年：溢利约230万港元），2023年6月30日持有的4项商业物业总公平值为5.065亿港元[46] - 战术及策略投资本期分配资源约2.129亿港元（2022年12月31日：约1.616亿港元），分部收益约为80万港元（2022年：负收益约120万港元），分部亏损约为8150万港元（2022年：约4300万港元）[47] 重大投资相关数据关键指标变化 - 集团于Green River Marshall的股权于2023年6月30日由33%摊薄至31.37%，该31.37%股权的投资账面价值约为1.364亿港元（2022年12月31日：约1.539亿港元），占集团总资产约5.7%，本期应占亏损约为1800万港元（2022年：约3290万港元）[62] - 截至2023年6月30日，公司持有Green River Marshall 80千股股份，投资成本250,604千港元，公平值136,355千港元，占集团总资产5.7%，占被投资方股权31.37%[63] - 2022年公司重大投资或收售附属公司等为零[63] 投资物业抵押情况 - 截至2023年6月30日，集团将账面价值约4.529亿港元（2022年12月31日：约4.593亿港元）的投资物业抵押作银行信贷担保[60] 人员情况 - 截至2023年6月30日，公司有37位工作人员（包括全体董事）[67] 企业管治情况 - 公司已遵守《企业管治守则》所有守则条文[68] - 各董事确认在本期内一直遵守《标准守则》规定标准[70] 证券交易情况 - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[71] 报告发布情况 - 业绩公告刊登于公司网站(www.planetreeintl.com)及联交所指定网站(www.hkexnews.hk) [72] - 2023年中期报告将于2023年9月寄发股东并刊登于上述网站[72]

股份奖励计划 - [股份奖励计划授权限额为公司已发行股本的10%，即93,052,767股股份；年度限额为已发行股份的3%，一名选定承授人最高总数不得超已发行股本1%][4] - [截至2022年12月31日止年度开始及结束时，可授予最高奖励股份数分别为28,275,830股及28,365,830股，占已发行股份总数3%][5] - [年报日期（2023年3月31日）可供发行股份总数为28,365,830股，占已发行股份总数3%][6] 奖励股份收市价 - [2022年5月14日归属日期前3,000,000股奖励股份的股份加权平均收市价为0.425港元][7] 放债业务贷款情况 - [放债业务应收贷款及利息净额总计686,714千港元，其中个人业务净额499,705千港元，公司业务净额170,474千港元，物业担保业务净额15,054千港元][8] - [个人担保贷款本金90,000,000港元，利率7.50%，期限12个月，贷款数目1笔，抵押品为承兑票据，总值90,555千港元，减值金额98千港元，净额90,457千港元][8] - [个人无担保贷款本金范围9,509,642 - 19,500,000港元，利率范围 - 5%至36%，期限6至12个月，贷款数目18笔，总值411,157千港元，减值金额428千港元，净额410,729千港元][8] - [公司担保贷款本金15,000,000港元，利率10%，期限18个月，贷款数目1笔，抵押品为物业，总值15,058千港元，减值金额4千港元，净额15,054千港元][8] - [公司无担保贷款本金范围5,000,000 - 75,000,000港元，利率范围4%至8%，期限7至12个月，贷款数目5笔，总值170,519千港元，减值金额45千港元，净额170,474千港元][8] 贷款逾期情况 - [2022年12月31日，所有贷款均无逾期][8]

财务业绩 - [公司2022年收益总额约1.553亿港元，其他收入约1330万港元，合计约1.686亿港元，较上一财年减少约3720万港元或18.1%][10] - [公司2022年除税后综合亏损约150万港元，2021年亏损1530万港元][10] - [2022年公司股东应占亏损约为1720万港元，2021年亏损2220万港元][10] - [2022年亏损减少主因金融资产公平值收益增加约690万港元，应收贷款及利息、应收孖展贷款减值亏损拨回分别约490万港元及780万港元][11] - [部分减少因素被孖展贷款利息收入、资产管理服务收入及企业顾问服务收入分别减少约2200万港元、1430万港元及840万港元，以及分占联营公司亏损增加约3260万港元所抵销][11] - [公司2022年核心业务产生的除税前溢利为9420万港元，2021年为4690万港元][11] - [2022年每股基本及摊薄亏损分别为1.82港仙，2021年同期分别为2.35港仙及2.37港仙][12] - [金融服务分部本年度收入约7500万港元，低于去年的约1.114亿港元，溢利约6670万港元，低于去年的约7300万港元][19] - [资产管理服务收入本年度跌至约450万港元，去年为1880万港元；孖展贷款利息收入本年度约5950万港元，去年为8150万港元][16] - [就企业融资提供意见业务本年度收入约980万港元，去年为790万港元][18] - [信贷及借贷服务分部本年度收益增加至约5380万港元，去年为5020万港元；溢利增加至约5770万港元，去年为840万港元][24] - [其他金融服务分部本年度收益约1990万港元，去年为2800万港元；溢利约910万港元，去年为1400万港元][25] - [物业投资及租赁分部本年度收益约940万港元，去年为890万港元；亏损约620万港元，去年为470万港元][26][27] - [战术及策略投资分部年末资源约1.616亿港元，去年为1.259亿港元；收益约590万港元，去年为负210万港元；亏损约8430万港元，去年为6210万港元][28] - [本年度公司收益约为1.553亿港元，较去年同期减少约4000万港元或20.5%，放债业务利息收入增加至约5330万港元，物业投资及租赁租金收入维持稳定在约940万港元，战术及策略业务收入为负约110万港元][35] 股息政策 - [公司2022年及2021年财政年度均无宣派中期股息，2022年末期股息不建议派付（2021年：无）][13] - [公司于2018年11月30日采纳股息政策，2019年1月1日起生效，旨在提升股东利益并维持稳健资产负债表][129] - [股息政策下，股息的相关事宜由董事会考虑多项因素后厘定，公司会定期检讨该政策][130] 资产与负债 - [截至2022年12月31日，公司综合资产净值约为21.202亿港元，每股综合资产净值约为2.24港元，资产总值及负债总额分别约为24.127亿港元及2.925亿港元][36] - [截至2022年12月31日，公司主要以港元计值的现金及等同现金项目约为2.293亿港元，现金及等同现金项目以及按公平值计入损益表的金融资产总计约为3.738亿港元，流动比率为5.8][39] - [截至2022年12月31日，公司银行贷款合共约为2.526亿港元，并无任何银行短期循环信贷备用额][40] - [截至2022年12月31日，公司负债比率为1.7%，并无任何重大或然负债][42][43] - [截至2022年12月31日，公司将账面价值约为4.593亿港元的投资物业抵押作一般银行信贷的担保][44] - [截至2022年12月31日，公司账面总值约为1.616亿港元的按公平值计入损益表的金融资产持有多元化投资组合][47] 股权变动 - [2022年5月14日，公司完成发行授予一名雇员的300万股奖励股份，自此已发行股份为9.45527675亿股][37] - [2022年6月，公司间接全资附属公司梧桐证券向认购人发行及配发4550.8328万股股份，占经扩大股本的8.482%，现金代价为5000万港元，公司持有梧桐证券股权由100%摊薄至约91.518%][45][46] - [公司持有Green River Marshall的股权从2021年12月31日的40%摊薄至2023年3月31日的31.37%][48] - [2022年12月31日，Green River Marshall 33%股权的投资账面价值约为1.539亿港元，占集团资产总值约6.4%][49] - [报告期内，公司在Green River Marshall的应占亏损约为8760万港元，2021年为5520万港元][49] 业务发展 - [公司拟推出首次公开发售前交易平台“Etreemart”，2023年2月中旬申请第4类及第5类受规管活动牌照且已获接纳][32] 租赁事项 - [2022年9月21日，公司全资附属公司与业主A订立租赁协议，月租335,610港元，9月30日提前终止；同日与业主B订立新租赁协议，月租相同][51] 人员情况 - [截至2022年12月31日，公司有48名工作人员为集团服务][55] - [截至2022年12月31日，集团雇员总数为44人（不包括4名独立非执行董事）][169] - [截至2022年12月31日，公司雇员总数为44人，较年初增加2人；本年度雇员流失率为11.6%，离职雇员总数为5人][170] - [按性别划分，男性雇员21人，女性雇员23人；男性流失率9.5%，女性流失率13.6%][170] - [按年龄划分，18 - 30岁8人、31 - 40岁7人、41 - 60岁27人、60岁以上2人；各年龄段流失率分别为13.3%、11.1%、8.3%、40.0%][170] - [按雇佣类别划分，普通雇员21人、中级管理层12人、高级管理层11人、合约制或短期制0人][170] - [2022年受训雇员总数为20人，占雇员总数的46.5%][175] - [按性别划分，男性受训13人，占男性雇员65.0%，人均培训时数7.1小时；女性受训7人，占女性雇员35.0%，人均培训时数4.2小时][175] - [按雇佣类型划分，普通雇员受训9人，占比20.0%，人均培训时数5.1小时；中级管理层受训6人，占比30.0%，人均培训时数5.8小时；高级管理层受训4人，占比45.0%，人均培训时数6.3小时；合约制或短期制受训1人，占比5.0%][175] - [过去三年，公司无雇员因工伤或身亡，或因工伤损失工作日][173] - [2022年实际工作人员数目为44人][186] 公司治理 - [公司企业策略专注于发展金融服务业务以提供长期增长，维持稳健财务及管理能力与提升股东回报的平衡][62] - [报告日期，董事会包括七名董事，其中三名执行董事、四名独立非执行董事][64] - [提名委员会认为董事会架构、人数、组成及多元化均属适当，达到相关目标且符合规定][66] - [董事会带领公司业务方向，执行董事负责集团日常管理及运营，董事会定期检讨授权安排][68] - [董事会保留确立企业策略、宣派股息、监管管理层等职能，管理层执行相关职能需获事先批准][69] - [董事会授权审核、提名、薪酬三个委员会处理事务，委员会需定期向董事会汇报][70] - [2023年3月31日提名委员会会议讨论董事会架构、评估独立董事独立性、审核相关政策执行情况][74] - [提名委员会认为董事会目前组成显示成员多元化特性][75] - [2022年12月30日董事会采纳、修订及批准薪酬委员会职权范围][77] - [董事会按年审阅薪酬政策，确保提供公平及具竞争力薪酬待遇][78] - [2023年3月31日薪酬委员会会议讨论2023年薪酬政策、管理层薪酬建议等事项][80] - [董事会未成立企业管治委员会，但履行相关企业管治职能][82] - [2023年3月31日董事会会议检讨企业管治政策、人员培训、合规政策等事项][82] - [2022年董事会会议举行15次，审核委员会会议2次，薪酬委员会会议3次，提名委员会会议5次，股东大会1次，独立董事董事会会议1次][84] - [执行董事张嘉仪董事会会议出席率100%（15/15），独立非执行董事钟国斌董事会会议出席率93.3%（14/15）等，不同董事在各类会议有不同出席情况][84] - [董事会认为2022年全体董事均投入充足时间履行责任][85] - [公司为董事提供有关法规更新内部简报及持续专业发展安排讲座，费用公司承担][86] - [董事可获公司秘书意见及服务，定期获管治及规管事宜更新，可合理要求独立专业意见，费用公司承担][91][92] - [公司为董事购买适当保险保障法律诉讼][92] - [董事确认有责任编制集团账目及相关财务资料，确保真实公平反映公司财务状况，截至2022年12月31日不知悉影响持续经营重大不明因素][94] - [公司2022年严格遵守相关条文，刊发达2022年中期报告及2021年年报][94] - [管理层每月向董事会提供最新财务资料，助其评估集团业绩、状况及前景][95] - [编制2022年财务报表时，董事会采纳香港财务报告准则，甄选合适会计政策并应用，作出合理判断及估计，按持续经营基准编制账目][96] - [2019年12月6日安永会计师事务所辞任公司核数师，12月31日中审众环（香港）会计师事务所有限公司获委任][97] - [回顾年度已付/应付外聘核数师服务酬金总额为217.5万港元，其中审核费用154万港元，非审核费用63.5万港元][98] 股东权益 - [持有不少于公司缴足股本十分之一之股东有权要求董事会召开股东特别大会，若董事会未在21日内召开，请求者可自行召开][121][123] - [考虑通过特别决议案之股东特别大会须于发出不少于14日通知后召开，若95%以上股东同意可缩短通知时间][124][125] - [持有不少于有权投票股东总投票权二十分之一之股东或不少于100名股东，有权要求发出决议案通知或分发不超1000字陈述][126] - [董事会制定股东沟通政策，确保股东及投资界及时获得公司最新相关资料，年内该政策有效][131][135] 审核委员会 - [2022年审核委员会成员有变动，马嘉祺于2022年11月1日获委任主席，刘艳于同日辞任][138] - [2022年审核委员会举行两次会议，有效执行职责，审核多项重大事项，包括财务业绩、风险管理及内部监控系统、外聘核数师独立性等][140] - [审核委员会在财务汇报过程中，审阅管理层面多项财务报表及报告，并建议董事会批准][140] - [审核委员会审阅集团风险管理及内部监控系统成效，涉及多方面监控及职能][141] - [审核委员会就外聘核数师的委聘条款、独立性等方面进行审阅，并向董事会提出推荐建议][142] - [审核委员会审阅集团内部审核职能，包括企业层面监控手册、董事会批准策略等多项内容][143][144] 环境、社会及管治（ESG） - [董事会呈列按《上市规则》附录二十七作出的环境、社会及管治报告，数据源自内部统计及管理系统][145] - [董事会致力于长期可持续发展的环境、社会及管治实践及报告，将相关因素纳入业务运营][146] - [董事会于2016年6月6日采纳集团环境、社会及管治政策，适用于全体董事、管理层及雇员][147] - [环境、社会及管治报告涵盖集团香港核心业务，报告期为2022年1月1日至12月31日][148] - [报告遵循重要性、量化、一致性、完整性原则，确保内容质量][149] - [集团主要利益相关者包括雇员、股东等，通过多种渠道传达环境、社会及管治政策等信息][151] - [董事会负责制定环境、社会及管治策略等，管理层协助履行职责并实施政策][152] - [集团于2022年进行年度重要性评估，确定多项高度重要的环境、社会及管治议题][153] - [报告期内集团无气体燃料消耗及汽车排放，无氮氧化物等空气污染物排放][155] - [报告期内集团排放109.9吨温室气体，密度为每名雇员2.50吨，目标到2030年在2021年基准上减排45%（范围1、2及3）][156] - [集团目标到2030年在2021年基准上将无害废弃物减少50%][157] - [报告期内集团共消耗154,748千瓦 时电力，每名员工平均消耗3,517千瓦 时能源，目标到2030年在2021年基准上实现每名雇员能源消耗量减少20%][160] - [报告期内集团两办公室共消耗39立方米水，每名员工消耗0.89立方米，目标到2030年在2021年基准上耗水量减少10%][160] - [集团核心业务运营无有害废弃物，无害废弃物极少，多为办公区不可计量生活垃圾][157] - [集团能源、电力及水使用量相对较低，仅用于工作间，报告期内未使用包装材料][159] - [集团采取多项措施密切监察及管理业务运营造成的环境影响，如转用节能设备、鼓励电话会议等][158] - [2022年温室气体排放总量为109.9吨二氧化碳当量，排放密度为2.50吨二氧化碳当量/雇员][186] - [2022年无害废弃物总量为9.8吨，密度为0.22吨/雇员][186] - [2022年总耗电量为154,748千瓦时，能源消耗密度为3,517.0千瓦时/雇员][187] - [2022年总耗水量为39.0立方米，耗水量密度为0.89立方米/雇员][187] - [2022年制成品所用包装材料使用总量为0吨][187] - [公司核心业务运营对环境无重大影响][187] 合规

财务收益情况 - 2022年收益总额为15.5327亿港元，较2021年的19.5316亿港元下降约20.47%[1] - 2022年公司综合收益总额为155,327千港元，2021年为195,316千港元[21][22] - 2022年收益总额为155327千港元，较2021年的195316千港元下降20.47%[30] - 2022年其他收入及收益总额为13278千港元，较2021年的10514千港元增长26.29%[31] - 2022年集团收益总额约1.553亿港元，其他收入约1330万港元，合共约1.686亿港元，较前一年度减少约3720万港元或18.1%[51] - 本年度集团收益约为1.553亿港元，较去年同期减少约4000万港元或20.5%[74] 盈利与亏损情况 - 2022年除税前溢利为643万港元，而2021年除税前亏损为831万港元[2] - 2022年本年度亏损为153.2万港元，较2021年的1525.9万港元有所收窄[2] - 2022年全面收入总额为953.5万港元，而2021年全面收入亏损为1525.9万港元[2] - 2022年基本每股亏损为1.82港仙，摊薄每股亏损为1.82港仙，较2021年有所收窄[2] - 2022年公司除税前溢利为6,430千港元，2021年除税前亏损为8,310千港元[21][22] - 2022年公司本年度亏损为1,532千港元，2021年为15,259千港元[21][22] - 2022年其他亏损为6613千港元，较2021年的9683千港元下降31.66%[33] - 2022年费用及佣金收入为435千港元，较2021年的1861千港元下降76.63%[30] - 2022年资产管理服务收入为4510千港元，较2021年的18821千港元下降76.04%[30] - 2022年企业顾问服务收入为19508千港元，较2021年的27943千港元下降30.19%[30] - 2022年来自孖展客户的利息收入为59510千港元，较2021年的81519千港元下降27.00%[30] - 2022年出售按公平值计入损益表的金融资产亏损净额为1221千港元，较2021年的2347千港元下降48.83%[30] - 2022年融资成本为8580千港元，2021年为5241千港元[34] - 2022年除税前溢利相关的雇员福利开支为32629千港元，2021年为35242千港元[34] - 2022年所得税开支为7962千港元，2021年为6949千港元[36] - 2022年每股基本及摊薄亏损为17172千港元，2021年分别为22153千港元和22285千港元[39] - 2022年集团录得除税后综合亏损约150万港元，2021年亏损1530万港元[51] - 2022年公司股东应占亏损约为1720万港元，2021年亏损2220万港元[51] - 2022年每股基本及摊薄亏损分别为1.82港仙，2021年分别为2.35港仙及2.37港仙[53] 资产情况 - 2022年非流动资产为7.59027亿港元，较2021年的7.07447亿港元有所增加[3] - 2022年流动净资产为13.66483亿港元，较2021年的12.34959亿港元有所增加[3] - 2022年资产净值为21.20237亿港元，较2021年的19.36084亿港元有所增加[3] - 2022年末综合资产为2412742千港元，较2021年末的2245672千港元增长7.44%；综合负债为292505千港元，较2021年末的309588千港元下降5.52%[26] - 2022年应收贸易款项、应收贷款及其他应收款项总计1276228千港元，2021年为979734千港元[40] - 2022年应收孖展客户贸易款项为563402千港元，年利率介乎8%至20%，质押有价证券总值约1945249000港元[40][42] - 2022年就应收孖展客户贸易款项确认减值亏损拨备530000港元，2021年为24113000港元[43] - 2022年提供企业、财务及资产管理顾问服务应收贸易款项确认减值亏损拨备376000港元，2021年为145000港元[46] - 提供企业、财务及资产管理顾问服务（应收联营公司款项除外）的应收贸易款项（扣除亏损拨备），2022年少于1个月的为2584千港元，1至3个月的为9785千港元[46] - 2022年应收贷款与25名客户有关，授予独立第三方固定利率贷款垫款约1.0551亿港元，2021年为1503.6万港元，年利率7.5% - 10%，2021年为10% - 12%[47] - 2022年已就应收贷款确认减值亏损拨备57.5万港元，2021年为4844.1万港元[47] - 2022年应付贸易款项及其他应付款项即期部分总额为2215.8万港元，2021年为2758.6万港元[48] - 2022年证券经纪有抵押孖展贷款年利率为9% - 15%，2021年为12% - 20%，2022年贷款抵押担保的债务及股本证券总市值约为1.17158亿港元，2021年为6818.9万港元[50] - 截至2022年12月31日，集团综合资产净值约为21.202亿港元，每股综合资产净值约为2.24港元[76] - 截至2022年12月31日，集团主要以港元计值的现金及等同现金项目约为2.293亿港元，现金及等同现金项目以及按公平值计入损益表的金融资产总计约为3.738亿港元[78] - 截至2022年12月31日，集团银行贷款合共约为2.526亿港元，并无任何银行短期循环信贷备用额[79] - 截至2022年12月31日，集团负债比率为1.7%，并无任何重大或然负债[81][82] - 截至2022年12月31日，集团账面总值约为1.616亿港元按公平值计入损益表的金融资产持有多元化投资组合[85] 业务情况 - 公司主要从事金融服务、信贷及借贷服务、其他金融服务、物业投资及租赁和战术及策略投资业务[5] - 公司可呈報及經營分部包括金融服務、信貸及借貸服務、其他金融服務、物業投資及租賃、戰術及策略投資[19] - 2022年金融服務分部收益为74,240千港元，2021年为110,083千港元[21][22] - 2022年信貸及借貸服務分部收益为53,271千港元，2021年为50,205千港元[21][22] - 2022年其他金融服務分部收益为19,508千港元，2021年为27,943千港元[21][22] - 2022年物業投資及租賃分部租金收入總額为9,376千港元，2021年为8,901千港元[21][22] - 2022年戰術及策略投資分部出售金融資產虧損淨額为1,221千港元，2021年为2,347千港元[21][22] - 集团主要业务包括金融服务，持有《证券及期货条例》第1、2、9类牌照，还获授第6、7、8类牌照[56] - 资产管理服务收入从2021年的约1880万港元跌至2022年的约450万港元，孖展贷款利息收入从2021年的约8150万港元降至2022年的约5950万港元[57] - 就企业融资提供意见业务2022年收入约980万港元，高于2021年的约790万港元[59] - 金融服务分部2022年收入约7500万港元，低于2021年的约1.114亿港元，溢利从2021年的约7300万港元降至2022年的约6670万港元[60] - 信贷及借贷服务2022年收益增至约5380万港元（2021年：5020万港元），溢利增至约5770万港元（2021年：840万港元），未偿还本金及应计利息约6.873亿港元，最大及五大借款人贷款总额分别约占13%及48%，未偿还应收贷款减值准备约60万港元（2021年：4840万港元）[63][64] - 其他金融服务2022年收益约1990万港元（2021年：2800万港元），溢利约910万港元（2021年：1400万港元）[65] - 物业投资及租赁2022年收益从约890万港元增至约940万港元，亏损从约470万港元增至约620万港元，物业总公平值为5.138亿港元（2021年：3.493亿港元）[66] - 战术及策略投资2022年资源约1.616亿港元（2021年：1.259亿港元），收益约590万港元（2021年：负收入210万港元），亏损约8430万港元（2021年：6210万港元）[67] 会计准则影响 - 采纳新订/经修订香港财务报告准则对综合财务报表并无重大影响[9][10][11] - 採納香港會計準則第16號（修訂本）等對綜合財務報表無重大影響[12][13][17] 股息政策 - 董事会不建议就2022年及2021年派付股息[36] - 董事会决定不建议派付2022年度末期股息，2021年也无[54] 市场情况 - 2022年恒生指数从年初约23,274点跌至年底约19,781点，10月31日跌至13年低位约14,597点[57][68] 业务规划 - 公司将积极调整贷款利率以保持本地放债市场竞争力[69] - 公司预计香港物业价格及租金上升将加强来年物业投资及租赁业务表现，已搬迁证券经纪业务以出租自用物业，还将持续监察股市并计划长远维持战术及策略投资[70] - 集团拟推出首次公开发售前的交易平台“Etreemart”，2023年2月中旬申请第4类和第5类受规管活动的牌照且申请已获接纳[71] 股权变动 - 2022年6月7日，梧桐证券4550.8328万股股份（相当于经扩大股本的8.482%）发行及配发予认购人，现金代价为5000万港元[84] - 集团持有Green River Marshall的股权由2021年12月31日的40%摊薄至2022年12月31日的33%，截至2023年3月31日进一步摊薄至31.37%[87] - Green River Marshall 33%股权的投资账面价值于2022年12月31日约为1.539亿港元，占集团资产总值约6.4%[88] 人员情况 - 截至2022年12月31日，集团有48名工作人员为集团服务[98] 企业管治 - 公司已遵守《上市规则》附录十四《企业管治守则》的所有守则条文[91] - 公司已采纳《上市规则》附录十《标准守则》作为证券交易行为守则，董事确认回顾年度遵守规定标准[93] 环境、社会及管治 - 公司将环境、社会及管治考虑作为业务运营及投资部分，遵守适用环保法律法规，相关报告将载于2022年年报[94][95] 薪酬政策 - 集团薪酬政策根据业务需要和行业惯例制定，考虑市场、通胀等因素，以绩效为基准进行考核[96][97] - 集团提供强积金、医保和酌情培训资助，设立酌情购股计划和股份奖励计划[98] 财务报表审核 - 本公告所载集团2022年度综合财务报表数字经中审众环认可，与草拟金额一致，但未进行核证[99] - 公司审核委员会已审阅集团会计原则、风险管理、内部监控和财务报告事项及2022年度综合财务报表[100] 证券交易情况 - 2022年度公司或附属公司无购买、赎回或出售本公司上市证券[101] 股东大会安排 - 公司2023年股东周年大会定于6月28日举行，6月23日至28日暂停股份过户登记[102]

财务收益与溢利情况 - 2022年上半年公司总收益7320万港元，其他收入530万港元，合计7850万港元，较2021年同期减少2320万港元或23%[31] - 2022年上半年公司综合除税后溢利950万港元，2021年为1360万港元；公司股东应占溢利290万港元，2021年为1190万港元[31] - 2022年上半年每股基本及摊薄亏损均为0.31港仙，2021年同期每股基本及摊薄盈利均为1.26港仙[31] - 2022年上半年资产管理费收入下跌至260万港元，2021年为1220万港元；孖展贷款利息收入下跌至3020万港元，2021年为4490万港元[35] - 2022年上半年就企业融资提供意见业务贡献收益380万港元，2021年为320万港元[37] - 2022年上半年金融服务分部收益为3710万港元，上一期为6160万港元；分部溢利由上一期的4650万港元减至本期的3780万港元[37] - 信贷及借贷服务本期收益从2650万港元降至2570万港元，溢利从1920万港元增至2990万港元，未偿还本金及应计利息约7.68亿港元，应收贷款及利息结余从3.46亿港元增至7.69亿港元，减值拨备从4800万港元降至100万港元[40] - 其他金融服务本期收益达830万港元（2021年：740万港元），溢利达300万港元（2021年：100万港元）[42] - 物业投资及租赁本期收益为450万港元（2021年：480万港元），溢利为230万港元（2021年：260万港元），持有的三项商业物业总公平值为3.494亿港元[43] - 战术及策略投资本期资源维持在约1.268亿港元，亏损为4320万港元（2021年：3100万港元）[44] - 集团本期整体收益为7320万港元，较上一期减少2730万港元，金融服务收入为4490万港元（2021年：6890万港元）[48] - 2022年上半年总收益为73,191千港元，2021年同期为100,469千港元[86] - 2022年上半年除税前溢利为9,512千港元，2021年同期为21,226千港元[86] - 2022年上半年本期溢利及全面收入总额为9,504千港元，2021年同期为13,563千港元[86] - 2022年上半年基本每股盈利为0.31港仙，2021年同期为1.26港仙[86] - 截至2022年6月30日止六个月，公司综合收入总额为73,191千港元，其他收入及收益为1,227千港元[106] - 截至2022年6月30日止六个月，公司综合分部收益为74,418千港元，分部溢利为29,765千港元[106] - 本期公司溢利为9,504千港元[106] - 2022年上半年公司收益总额为7.3191亿港元，较2021年上半年的10.0469亿港元有所下降[117] - 2022年上半年其他收入及收益总额为533.8万港元，较2021年上半年的121.5万港元有所增加[117] - 2022年上半年公司收益、其他收入及收益总计7.8529亿港元，较2021年上半年的10.1684亿港元有所下降[117] - 2022年上半年资产管理服务收入为258.6万港元，较2021年上半年的1217.6万港元大幅下降[117] - 2022年上半年企业顾问服务收入为819.5万港元，较2021年上半年的736.8万港元有所增加[117] - 2022年上半年租金收入总额为444.8万港元，较2021年上半年的477.4万港元略有下降[117] - 2022年上半年出售按公平值计入损益表之金融资产亏损净额为122.1万港元，2021年上半年为零[117][119] - 2022年上半年确认政府就业津贴22.4万港元，2021年上半年为零[117][119] - 2022年上半年其他亏损8280千港元，2021年为4517千港元[120] - 2022年上半年融资成本2776千港元，2021年为2292千港元[120] - 2022年上半年除税前溢利计算扣除的雇员福利开支等为18071千港元，2021年为18273千港元[123] - 2022年上半年香港利得税8千港元，2021年为7663千港元[125] - 2022年上半年每股基本及摊薄盈利所用本公司拥有人应占期内溢利2937千港元，2021年为11893千港元[127] - 2022年上半年，集团来自联营公司的资产管理收入及孖展客户利息收入分别为887000港元和3684000港元[161] 公司业务发展规划 - 2022年6月8日公司获授证券及期货条例项下第7类牌照（提供自动化交易服务）受规管活动[38] - 公司拟推出首次公开招股前平台，让零售及企业客户可在香港正式上市前买卖新股[38] - 公司将扩展至提供网上服务，通过附属公司进行证券及期货条例列明下全套规管活动[38] - 董事会预期证券及期货条例项下更全面的牌照组合将创造有利于公司发展综合金融服务业务的协同效应[38] - 集团拟推出首次公开招股前的交易平台（暂名Etreemart），让零售及企业客户在香港正式上市前买卖新股[45] 资产与负债情况 - 截至2022年6月30日，集团未经审核综合资产净值为21.202亿港元，较上一财政年度末增加1.841亿港元，每股股份未经审核综合资产净值为2.24港元[50] - 截至2022年6月30日，集团现金及等同现金项目为2.796亿港元（2021年12月31日：4.311亿港元），流动性非常强，流动比率为5.23（2021年12月31日：5.07），银行贷款合共为2.59亿港元（2021年12月31日：2.654亿港元）[53] - 截至2022年6月30日，集团负债比率为3.2%（2021年12月31日：零）[55] - 截至2022年6月30日，集团将账面价值分别约为2.943亿港元及1.607亿港元的投资物业及使用权资产 — 土地及楼宇以及2.823亿港元的公司担保抵押作一般银行信贷的担保[58] - 截至2022年6月30日，集团在Green River Marshall的股权由2021年12月31日的40%摊薄至33%，该投资账面价值为9290万港元，占集团总资产约4.4%，本期应占亏损为3290万港元[60] - 截至2022年6月30日，非流动资产为667,238千港元，较2021年12月31日的707,447千港元有所减少[89] - 截至2022年6月30日，流动资产为1,801,477千港元，较2021年12月31日的1,538,225千港元有所增加[89] - 截至2022年6月30日，流动负债为344,139千港元，较2021年12月31日的303,266千港元有所增加[89] - 截至2022年6月30日，流动资产净值为1,457,338千港元，较2021年12月31日的1,234,959千港元有所增加[89] - 截至2022年6月30日，资产总值减流动负债为2,124,576千港元，较2021年12月31日的1,942,406千港元有所增加[89] - 截至2022年6月30日，非流动负债为4,370千港元，较2021年12月31日的6,322千港元有所减少[89] - 截至2022年6月30日，资产净值为2,120,206千港元，较2021年12月31日的1,936,084千港元有所增加[89] - 截至2022年6月30日，本公司拥有人应占权益为1,750,824千港元，非控股权益为369,382千港元，总权益为2,120,206千港元[89][91] - 2022年6月30日公司综合资产为24.68715亿港元，较2021年12月31日的22.45672亿港元有所增加[113] - 2022年6月30日公司综合负债为3.48509亿港元，较2021年12月31日的3.09588亿港元有所增加[113] - 2022年6月30日应收贸易款项等即期部分为1391886千港元，2021年12月31日为977912千港元[133] - 2022年6月30日应收孖展客户贸易款项604273千港元，以总公平值约2339320000港元已质押有价证券作抵押[133][135] - 2022年6月30日集团最大孖展客户及五大孖展客户贷款额分别占结欠总额的31%及85%，2021年12月31日为29%及79%[135] - 截至2022年6月30日，应收贷款中授予独立第三方的固定利率贷款垫款约1504.3万港元，年利率10%，合约贷款期1年；无抵押固定及浮动利率贷款垫款约7.53411亿港元，年利率5% - 36%，合约贷款期3个月至18个月[137] - 2022年6月30日，已就应收贷款确认减值亏损拨备约95万港元，2021年12月31日为4844.1万港元[138] - 2022年6月30日，未逾期应收贷款（扣除亏损拨备）为7.68454亿港元，2021年12月31日为2.97131亿港元；最大借款人及五大借款人贷款分别占应收贷款总额的12%及39%，2021年12月31日为10%及42%[139] - 2022年6月30日，证券经纪业务应付贸易款项中现金客户为132.6万港元、孖展客户为170万港元、香港结算为26.6万港元；期权经纪业务为20.9万港元；期货合约买卖业务为132.3万港元；来自证券经纪的有抵押孖展贷款为1004.9万港元[143] - 2022年6月30日，其他应付款项及应计费用为516.6万港元，已收租赁按金为156.2万港元，应付一间联营公司款项为5497.4万港元；即期部分为7501.3万港元，2021年12月31日为2758.6万港元[143] - 2022年6月30日，作为有抵押孖展贷款抵押品的债务及股本证券总市值约为7655.5万港元，2021年12月31日为6918.9万港元[146] - 2022年6月30日，须按要求偿还之已抵押银行贷款为2.58973亿港元，2021年12月31日为2.6539亿港元；贷款利率为一个月香港银行同业拆息加1.5% - 1.7%每年[148] - 银行贷款以公司投资物业及使用权资产作抵押，账面价值分别约为2.943亿港元及1.60703亿港元，2021年12月31日为2.943亿港元及1.62782亿港元；公司提供公司担保2.823亿港元[149] 股份相关情况 - 2022年5月14日，公司完成向一名雇员发行300万股奖励股份，已发行股份为9.45527675亿股[51] - 2022年6月7日，公司间接全资附属公司PSL向认购人发行及配发45,508,328股股份，占PSL经扩大股本的8.482%，现金代价为5000万港元，公司持有PSL的股权由100%摊薄至约91.518%[59] - 公司于2015年5月21日采纳为期十年的购股计划，回顾期内无授出购股，期初及期末无尚未行使的购股[69] - 公司于2020年5月8日采纳为期十年的股份奖励计划，回顾期内无向董事或其他承授人授出股份奖励[70] - 回顾期内公司或附属公司等无订立安排使董事可藉收购股份或债权证获益，董事或其联系人无相关权益或权利[71] - 2022年6月30日，部分人士（董事及行政总裁除外）于股份或相关股份中有须登记或知会的权益或淡仓[72] - 截至2022年6月30日，罗琪茵女士持有公司633,535,440股普通股，占已发行股本总数的67.01%；Future Capital Group Limited持有628,263,640股，占比66.45%[74] - 法定股本股份数目为50亿股，股本为5亿港元；2022年6月30日已发行及缴足股份数目为9.45527675亿股，股本为9455.3万港元[153] - 股份奖励计划于2020年5月8日获批，有效期10年，授予股份面值不得超公司已发行股本10%，年度限额为采纳日已发行股本3%[154] - 2020年5月14日公司向一名雇员授出9000000股奖励股份，分三年各归属3000000股[156] - 截至2022年6月3

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团2021年总收益1.953亿港元及其他收入1050万港元，合共2.058亿港元，较去年减少3780万港元或16%[42] - 集团2021年录得除税后综合亏损1530万港元，2020年为溢利4080万港元[42] - 2021年公司股东应占亏损为2220万港元，2020年为溢利4180万港元[42] - 出售附属公司的其他收入同比减少4770万港元，一间联营公司2021年应占亏损5520万港元，上一年度应占溢利为4660万港元[42] - 撇除应占联营公司的亏损/溢利，集团核心业务2021年除税前溢利为4690万港元，去年为270万港元[42] - 2021年每股基本及摊薄亏损分别为2.35港仙及2.37港仙，去年同期每股基本及摊薄盈利分别为4.47港仙及4.46港仙[43] - 董事会决定不建议派付2021年末期股息，2021年及2020年财政年度并无宣派中期股息[44] - 本年度集团收益约为1.953亿港元，较去年同期增加1850万港元或10.5%，分部收益总额约为1.964亿港元，较去年同期增加290万港元[60] - 2021年12月31日，集团综合资产净值为19.361亿港元（2020年：18.437亿港元），每股综合资产净值为2.05港元（2020年：1.96港元）[63] - 2021年12月31日，集团资产总值及负债总额分别为22.457亿港元（2020年：23.091亿港元）及3.096亿港元（2020年：4.654亿港元）[63] - 2021年12月31日，集团主要以港元计值的现金及等同现金项目为4.344亿港元（2020年：4.302亿港元），现金及等同现金项目以及按公平值计入损益表的金融资产总计为5.603亿港元（2020年：4.581亿港元），流动比率为5.1（2020年：3.3）[65] - 2021年12月31日，集团银行贷款合共为2.654亿港元（2020年：2.757亿港元），并无任何银行短期循环信贷备用额（2020年：无）[65] - 2021年12月31日，集团负债比率不适用（2020年：1%）[67] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年恒生指数从年初27,000点跌至年底23,000点，集团资产管理费收入降至1880万港元（2020年：5170万港元）[48] - 2021年集团孖展贷款利息收入达8150万港元（2020年：5950万港元）[48] - 集团从事第6类受规管活动2021年贡献收入790万港元（2020年：470万港元）[49] - 2021年该分部收入为1.114亿港元，略低于去年同期的1.18亿港元，分部溢利由去年的9990万港元下跌至本年度的6920万港元[49] - 2021年信贷及借贷服务分部收益增加至5020万港元（2020年：2690万港元），分部溢利减少至840万港元（2020年：2170万港元）[53] - 截至2021年12月31日，信贷及借贷服务本金总额及应计利息约2.973亿港元未偿还，应计减值准备约4840万港元（2020年：730万港元）[53] - 2021年其他金融服务分部收益达2800万港元（2020年：1680万港元），分部溢利达1170万港元（2020年：700万港元）[54] - 2021年物业投资及租赁分部收益由去年的950万港元下降至本年度的890万港元，分部亏损为440万港元（去年：亏损2130万港元）[55] - 截至2021年12月31日，集团战术及策略投资资源约为1.259亿港元（2020年：2790万港元），分部亏损为6350万港元（2020年：3480万港元）[56] 集团业务发展与策略 - 集团主要业务包括金融服务，根据《证券及期货条例》第1类、第2类及第9类牌照开展业务[47] - 集团将继续申请第7类受规管活动牌照，预期信贷及借贷服务业务财务表现来年改善[58] - 集团企业策略专注发展金融服务业务，维持财务与管理能力及提升股东回报平衡[83] 公司治理相关 - 截至2021年12月31日，公司除偏离提名委员会主席规定外遵守《企业管治守则》所有守则条文[80] - 公司已采纳《上市规则》附录十《标准守则》作为董事及有关雇员证券交易行为守则，董事确认回顾会计年度遵守规定标准[81] - 2021年12月31日，公司各董事权益及淡仓载于年报“董事及最高行政人员之权益”一节[82] - 报告日期，董事会有八名董事，四名执行、四名独立非执行董事，三分之一为独立非执行董事，符合规定[91] - 提名委员会2022年3月23日会议认为董事会架构、人数、组成及多元化适当，达可预见目标且符合规定[92] - 董事会带领公司业务方向，执行董事负责日常管理及营运，定期检讨授权安排[94] - 董事会保留确立策略、宣派股息等多项职能，管理层执行须获事先批准[95] - 董事会授权三个辖下委员会处理事务，须定期向董事会汇报决定或建议[96] - 公司2013年采纳董事会成员多元化政策，2014年采纳董事提名政策，其后均修订生效，董事会定期检讨[101] - 2022年3月23日提名委员会会议讨论、审阅并批准董事会架构等事项[102] - 2021年董事会会议举行8次，审核委员会会议2次，薪酬委员会会议3次，提名委员会会议2次，股东大会1次[113] - 执行董事梁永祥董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[113] - 执行董事林晓露董事会会议出席率87.5%，股东大会出席率100%[113] - 独立非执行董事陈仕鸿董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[113] - 独立非执行董事张爽董事会会议出席率62.5%，股东大会出席率0%[113] - 2022年3月23日薪酬委员会会议讨论、审阅及批准2022年薪酬政策等事项[107] - 2022年3月23日董事会会议处理检讨企业管治政策等企业管治事项[108] - 董事会成员定期会议一般每年召开4次，委员会成员每年至少举行1次会议[111] - 董事会认为2021年全体董事均投入充足时间履行责任[115] - 公司安排法规更新内部简报及持续专业发展讲座，费用由公司承担[116] - 董事会会议通知及建议议程至少提前十四日发给全体董事，会议议程及文件至少提前三日提供[117] - 董事确认有责任编制集团账目及相关财务资料，2021年严格遵守条文刊发中期报告及2020年年报[122] - 管理层每月向董事会成员提供最新财务资料[122] - 安永自2019年12月6日起辞任公司核数师，中审众环（香港）于2019年12月31日获委任[125] - 回顾年度已付/应付外聘核数师审核费用150万港元，非审核费用61.5万港元，总额211.5万港元[126] - 董事会负责建立、维持及运营风险管理及内部监控系统，预期每年检讨一次[127] - 公司委聘独立内部监控顾问公司评估内部监控系统，采纳其推荐的改善措施[127] 信贷业务相关数据 - 信贷监控团队收到贷款申请后进行“了解您的客户”程序并向放债部门管理层报告批准建议[130] - 信贷监控团队参考申请资料及“了解您的客户”结果，向放债部门管理层提出审批、信贷额度、利率及贷款期限建议[131] - 2021年五大借款人贷款账面值总额为345,720千港元，2020年为319,114千港元[137] - 2021年客户1贷款账面值30,895千港元，占比8.9%；2020年账面值30,017千港元，占比9.4%，年利率12% [137] - 2021年客户2贷款账面值30,000千港元，占比8.7%；2020年账面值30,038千港元，占比9.4%，年利率11.5% [137] - 2021年预期信贷亏损总拨备48,441千港元，2020年为7,300千港元[140] - 2021年客户1减值亏损拨备30,895千港元，占总拨备63.8%；2020年为3,211千港元，占比44.0% [140] - 2021年客户3减值亏损拨备16,770千港元，占总拨备34.6%，2020年不适用 [140] - 2021年末应收贷款（减亏损拨备）15,036,000港元由香港物业质押及个人保证担保，282,243,000港元无担保 [144] - 2021年预期信贷亏损之亏损拨备从2020年12月31日的7,300,000港元增加41,100,000港元至48,400,000港元 [144] - 2021年客户1违约概率100%（2020年：17.8%），违约损失率100.0%（2020年：61.9%） [145] - 2021年客户2违约概率1.65%（2020年：2.66%），违约损失率61.7%（2020年：61.6%） [145] - 2021年12月31日，基于3601.3万港元的违约风险敞口、100%的违约概率、70.0%的违约损失率、0.92的贴现系数，累计预期信贷亏损金额为1677万港元[146] - 2021年12月31日，基于2607.9万港元的违约风险敞口、0.35%的违约概率、61.8%的违约损失率、0.97的贴现系数，累计预期信贷亏损金额为5.5万港元[146] - 2021年12月31日累计预期信贷亏损金额5.5万港元（2020年：65万港元），基于2566.2万港元的违约风险敞口（2020年：4035.5万港元）、0.35%的违约概率（2020年：2.66%）、61.8%的违约损失率（2020年：61.6%）、0.99的贴现系数（2020年：0.98）[147] 公司秘书与股东相关 - 2020年1月31日至2021年1月22日，袁雨虹任公司秘书；2021年1月23日起，文惠存接任；2022年4月1日起，周志华接任[150] - 截至2021年12月31日止年度，文惠存参加不少于15个小时的相关专业培训[150] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东，有权书面请求董事会召开股东特别大会[152] - 考虑通过特别决议案的股东特别大会须提前至少21日及不少于10个营业日发出书面通知，其他可提前至少14日及不少于10个营业日发出[153] - 持有不少于公司股东总投票权二十分之一的股东或不少于100名股东，有权书面请求公司发出决议案通知或分发不超1000字陈述[155] - 2018年11月30日公司采纳股息政策，2019年1月1日起生效[157] - 董事会制定股东沟通政策和内幕消息政策，并将定期检讨政策有效性[161] - 2021年5月25日举行股东周年大会，主席就各具体独立事项提呈个别决议案，一切决议案均以投票表决方式通过[162] 审核委员会相关 - 2021年审核委员会举行了两次会议，成员出席记录于企业管治报告“董事出席率及投放之时间”一节内披露[166] - 审核委员会与管理层审阅及讨论集团截至2021年6月30日止六个月的未经审核综合财务报表，并建议董事会批准[166] - 审核委员会与管理层及外聘核数师审阅及讨论集团截至2021年12月31日止年度的经审核综合财务报表，并建议董事会批准[166] - 审核委员会审阅2021年中期报告及2021年年报，并考虑其中所载任何重大财务汇报判断事项[166] - 审核委员会与管理层考虑及讨论可能须于2021年年报内反映的任何重大或异常事项以及公司负责会计及财务汇报职能的人员、合规主任或核数师所提出的任何事宜[166] - 审核委员会成员为独立非执行董事，具备多个行业经验，主席拥有合适的会计专业资格及会计事务经验[166] 环境、社会及管治相关 - 董事会于2016年6月6日采纳公司的环境、社会及管治政策，适用于集团全体董事、管理层及雇员[176] - 环境、社会及管治报告涵盖2021年1月1日至12月31日公司在香港的核心业务[177] - 公司目标是在2030年前将温室气体排放量从2021年基准年减少45%（范围1、2及3）[186] - 公司目标是在2030年前将无害废弃物从2021年基准年减少50%[186] - 公司目标是至2030年将范围1及2的消耗量减少50%[188] - 公司目标是以2021年为基准年，在2030年前将用水量减少至当前水平的30%[188] - 公司自2016年起在印製中期报告及年报时使用非木材用的FSC认证书纸[188] - 公司进行年度重要性评估活动以识别重大环境、社会及管治议题[183] - 董事会负责制定环境、社会及管治策略等相关事宜[182] - 管理層协助董事会履行职责并实施环境、社会及管治政策[182] - 公司主要利益相关者包括雇员、股东、地方社区、投资者及监管机构[

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止首六个月，集团总收益及其他收入较上一期增加4390万港元或76%，至1.017亿港元[17] - 本期集团录得未审核综合除税前溢利2120万港元，上一期则录得除税前亏损7300万港元；公司拥有人本期应占纯利为1190万港元，2020年为亏损7430万港元[18] - 集团本期整体收益为1.005亿港元，较上一期增加6490万港元[29] - 截至2021年6月30日止六个月总收益为100,469千港元，2020年同期为35,583千港元，同比增长约182.35%[69] - 本期溢利及全面收入总额为13,563千港元，2020年同期亏损73,055千港元[69] - 基本及摊薄每股盈利为1.26港仙，2020年同期亏损7.98港仙[69] - 2021年6月30日非流动资产总值为759,501千港元，2020年12月31日为788,364千港元[71] - 2021年6月30日流动资产总值为1,522,733千港元，2020年12月31日为1,520,760千港元[71] - 2021年6月30日流动负债总值为314,027千港元，2020年12月31日为458,634千港元[71] - 2021年6月30日流动资产净值为1,208,706千港元，2020年12月31日为1,062,126千港元[71] - 2021年6月30日资产净值为1,959,602千港元，2020年12月31日为1,843,729千港元[71] - 2021年6月30日本公司拥有人应占权益为1,779,623千港元，2020年12月31日为1,765,420千港元[71] - 2021年6月30日非控股权益为179,979千港元，2020年12月31日为78,309千港元[71] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为261,488千港元，2020年为197,153千港元[79] - 2021年上半年投资活动所得现金净额为150,707千港元，2020年为77,692千港元[79] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为8,026千港元，2020年所得现金净额为208,913千港元[79] - 2021年上半年现金及等同现金项目减少净额为118,807千港元，2020年增加净额为89,452千港元[79] - 报告期初2021年现金及等同现金项目为250,579千港元，2020年为232,254千港元[79] - 报告期末2021年现金及等同现金项目为131,772千港元，2020年为321,706千港元[79] - 截至2021年6月30日止六个月，公司综合收益为100,469千港元，较2020年同期的35,583千港元增长182.35%[88][95] - 截至2021年6月30日止六个月，公司本期溢利为13,563千港元，而2020年同期为亏损73,055千港元[88][95] - 截至2021年6月30日，公司综合资产为2,282,234千港元，较2020年12月31日的2,309,124千港元下降1.16%[100] - 截至2021年6月30日，公司综合负债为322,632千港元，较2020年12月31日的465,395千港元下降30.67%[100] - 2021年上半年汇兑亏损净额39.7万港元，按公平值计入损益表之金融资产之公平值亏损净额412万港元，2020年分别为0和6986万港元[108] - 2021年上半年融资成本229.2万港元，2020年为474万港元[108] - 2021年上半年物业及设备折旧345.9万港元、使用权资产折旧399.8万港元、无形资产摊销2.5万港元，2020年分别为237.3万、306.3万和0[110] - 2021年上半年香港利得税766.3万港元，2020年为1.9万港元[112] - 2021年上半年公司拥有人应占期内溢利1189.3万港元，2020年亏损7428.4万港元[116] - 2021年计算每股基本及摊薄盈利所用期内已发行普通股加权平均数为9.40323256亿股，2020年为9.31306681亿股[118] - 2021年上半年集团添置物业及设备约11.7万港元，2020年为4258.5万港元[119] 各业务线数据关键指标变化 - 金融服务分部本期录得收益6160万港元（2020年：2140万港元），产生溢利4650万港元（2020年：1240万港元）[20] - 信贷及借贷服务分部收益由上一期的790万港元增至本期的2650万港元，应收贷款及利息结余总额由2020年12月31日的3.191亿港元增至本期的5.298亿港元，本期溢利增至1920万港元（上一期：1070万港元）[23] - 其他金融服务分部本期录得收益740万港元（2020年：零）及溢利100万港元（2020年：零）[24] - 物业投资及租赁分部本期收益为480万港元（2020年：1190万港元），溢利为260万港元（2020年：210万港元），2021年6月30日，集团在香港拥有三项商用物业，总公平值为3.582亿港元[24] - 战术及策略投资分部本期末资源维持在较低水平，约为2380万港元（2020年6月30日：2790万港元），录得收益100万港元（2020年：1580万港元）及亏损3100万港元（2020年：5270万港元）[25] - 金融服务收入为6890万港元，放债业务利息收入增至2650万港元，租金收入为480万港元，战术及策略业务收益减至30万港元[29] - 截至2021年6月30日，金融服务（根据证券及期货条例牌照进行业务）资产为944,854千港元，较2020年12月31日的943,319千港元增长0.16%[100] - 截至2021年6月30日，信贷及借贷服务（根据放债人条例牌照进行业务）资产为519,778千港元，较2020年12月31日的431,036千港元增长20.59%[100] - 2021年上半年，公司资产管理服务收入为12,176千港元，2020年同期无此项收入[103] - 2021年上半年，公司企业顾问服务收入为7,368千港元，2020年同期无此项收入[103] - 2021年上半年，公司财务顾问服务收入为3,162千港元，2020年同期无此项收入[103] - 2021年上半年，公司股息收入为71,702千港元，较2020年同期的30,020千港元增长138.85%[103] - 2021年期内，集团从联营公司获得资产管理收入1,244千港元，2020年无此项收入[151] 资金筹集与股本变动 - 2021年3月，集团向独立第三方认购人发行放债人附属公司新股份，筹得1亿港元额外资金[23] - 2021年5月14日，公司完成发行300万股奖励股份，已发行股份为9.42527675亿股[32] - 2020年1月1日，公司股本为93,053千港元，股份溢价为907,280千港元，保留溢利为569,027千港元[76] - 本期收入总额亏损74,284千港元，非控股权益盈利1,229千港元，总计亏损73,055千港元[76] - 确认权益结算以股份为基础付款使总储备增加23,896千港元[76] - 2020年6月30日，公司股本为93,353千港元，股份溢价为909,290千港元，保留溢利为546,325千港元[76] - 法定股本方面，2020年1月1日股份数目为50,000,000,000股，股本为500,000千港元；经股份合并后，2020年12月31日及2021年6月30日股份数目为5,000,000,000股，股本为500,000千港元[140] - 已发行及缴足股本方面，2020年1月1日股份数目为9,305,276,756股，股本为93,053千港元；经股份合并、股份归属及发行代價股份后，2020年12月31日股份数目为939,527,675股，股本为93,953千港元；2021年6月30日股份数目为942,527,675股，股本为94,253千港元[140] - 2020年5月14日公司授出9,000,000股奖励股份，2020年5月14日和2021年5月14日分别归属3,000,000股，余下3,000,000股将于2022年5月14日归属；截至2021年6月30日，未归属及可予行使的奖励股份为3,000,000股[145] - 截至2021年6月30日止六个月，公司就3,000,000股已归属股份确认股份奖励开支2,310,000港元，与2020年同期相同[146] - 2021年3月9日，明乐企业有限公司与独立第三方订立认购协议，发行10,000股明乐股份，占明乐经扩大股本约33.3%，代价为100,000,000港元；认购人获授购股期权，可进一步认购10,000股股份，行使至2021年12月31日，若行使，连同认购股份将占明乐扩大后已发行股本50%[148] - 2021年6月30日，购股期权未行使，明乐仍是公司附属公司，其非控股权益账面价值100,000,000港元于集团权益中确认[149][150] 股息分配情况 - 截至2021年6月30日止六个月无派付2020年度末期股息（2020年：零）[18] - 董事会决定不宣派本期任何中期股息（2020年：零）[19] 资产抵押与担保情况 - 集团将账面价值分别约为3.032亿港元及1.649亿港元的投资物业及使用权资产抵押作银行信贷担保[40] - 银行贷款以集团投资物业及使用权资产（土地及楼宇）作抵押，账面价值2021年6月30日分别约为3.032亿港元及1.649亿港元（2020年12月31日为3.032亿港元及1.66976亿港元），公司提供公司担保2021年6月30日为2.823亿港元（2020年12月31日为2.448亿港元）[137] 人员与员工福利情况 - 2021年6月30日，集团有50位工作人员，提供强积金、医疗保险等员工福利及购股计划和股份奖励计划[45] 市场指数情况 - 恒生指数从2021年6月29000点以上高位，跌至8月25000点附近低位[26] 公司治理与人员变动情况 - 公司于2021年1月1日至2月17日由邝启成任提名委员会主席，2月17日起由张嘉仪担任[46] - 邝启成2021年2月17日辞任非执行董事及提名委员会主席，获聘为高级顾问[57] - 黄舜芬2021年3月1日辞任执行董事[59] - 梁启康2021年5月25日股东周年大会结束时退任执行董事[60] 证券交易情况 - 2021年期间公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[47] 董事权益情况 - 2021年6月30日，公司董事或行政总裁及其联系人无相关权益或淡仓[50] 购股与股份奖励计划情况 - 公司2015年5月21日采纳购股计划，为期十年，2021年无授出购股权[51] - 公司2020年5月8日采纳股份奖励计划，为期十年，2021年无授出股份奖励[52] - 股份奖励计划规定授予股份面值不得超过公司已发行股本10%，年度限额为批准年度限额外公司已发行股本3%，计划自2020年5月8日起生效，为期十年[144] 股东持股情况 - 2021年6月30日，罗琪茵女士持普通股633,535,440股，占已发行股本总数67.22%[55] - 2021年6月30日，Future Capital Group Limited持普通股628,263,640股，占已发行股本总数66.66%[55] 应收款项情况 - 2021年6月30日应收贸易款项等总计1366.202万港元，2020年12月31日为1064.145万港元[121] - 2021年6月30日应收孖展客户贸易款项以年利率10% - 24%计息，质押证券总公平值约39.96123亿港元，2020年1

2020 . Planetree 國 ke 梧 柯 梧 桐 國 際 發 展 有 限 公 司 Planetree International Development Limited (於百慕達註冊成立之有限公司) 梧桐國際發展有限公司 目錄 頁次 公司資料 2 主席致辭 3 管理層討論及分析 4 企業管治報告 12 審核委員會報告 24 風險管理及內部監控系統報告 27 環境、社會及管治報告 34 董事會報告 40 | --- | |--------------------------| | | | 董事及高級管理層簡介 | | 獨立核數師報告 | | 綜合損益及其他全面收入表 | | 綜合財務狀況表 | | 綜合權益變動表 | | 綜合現金流動表 | | 綜合財務報表附註 | | 物業之詳情 | | 五年財務概要 | 50 53 59 60 61 63 65 147 148 1 2020 年年報 梧桐國際發展有限公司 委員會 公司資料 董事會 執行董事 梁永祥博士 林曉露先生 梁啟康先生 張嘉儀女士 文惠存先生 | --- | |----------------| | | | 獨立非執行董事 | | 陳仕鴻先 ...

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止首六个月，集团总收益及其他收入较去年同期增加400万港元或7.5%，至5780万港元[16] - 本期集团录得未审核综合除税前亏损7300万港元，去年同期则录得除税前溢利3390万港元[16] - 2020年6月30日集团持有的按公平值计入损益表的金融资产公平值亏损6740万港元，本期授出购股权及股份奖励录得行政开支2390万港元[16] - 计入上述项目前，集团在本期受疫情打击下仍录得业务产生的除税前溢利1830万港元[16] - 2020年6月30日，集团未审核综合资产净值17.275亿港元，较上财年结算日减少4920万港元，每股未审核综合资产净值1.85港元[30] - 2020年6月30日，集团现金及银行结存3.217亿港元，现金及等同现金项目及上市股票投资总计7.079亿港元，流动比率4.9（2019年12月31日：4.7），流动资产净值11.542亿港元（2019年12月31日：9.251亿港元）[36] - 2020年6月30日，集团银行贷款2.789亿港元（2019年12月31日：1.869亿港元），无备用短期循环银行信贷（2019年12月31日：零）[36] - 2020年6月30日，集团负债比率不适用，因现金及等同现金项目完全抵销总负债后变为负数（2019年12月31日：不适用）[37] - 2020年6月30日，集团抵押投资物业账面总值3.132亿港元（2019年12月31日：3.132亿港元）及自用物业账面价值1.691亿港元（2019年12月31日：零）作银行信贷担保[39] - 2020年6月30日，集团按公平值计入损益表的金融资产账面值为3.862亿港元，2019年12月31日为5.056亿港元[40] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益为35,583千港元，较2019年的38,004千港元下降约6.36%[69] - 同期，公司除税前亏损为73,036千港元，而2019年为溢利33,928千港元[69] - 2020年6月30日，公司非流动资产为579,245千港元，较2019年12月31日的863,141千港元下降约32.89%[71] - 同日，公司流动资产为1,446,648千港元，较2019年12月31日的1,177,316千港元增长约22.88%[71] - 2020年6月30日，公司流动负债为292,425千港元，较2019年12月31日的252,255千港元增长约15.92%[71] - 同期，公司流动资产净值为1,154,223千港元，较2019年12月31日的925,061千港元增长约24.77%[71] - 2020年6月30日，公司资产净值为1,727,529千港元，较2019年12月31日的1,776,688千港元下降约2.76%[71] - 截至2020年6月30日止六个月，本公司拥有人应占亏损为74,284千港元，而2019年为溢利32,126千港元[69] - 2020年基本及摊薄每股亏损均为7.98港仙，2019年为每股盈利3.45港仙[69] - 2020年6月30日，公司股本为93,353千港元，较2019年12月31日的93,053千港元增长约0.32%[71] - 截至2020年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为197,153千港元，2019年同期为76,918千港元[80] - 2020年上半年投资活动所得现金净额为77,692千港元，2019年同期所用现金净额为48,360千港元[80] - 2020年上半年融资活动所得现金净额为208,913千港元，2019年同期所用现金净额为481千港元[80] - 2020年上半年现金及等同现金项目增加净额为89,452千港元，2019年同期减少净额为125,759千港元[80] - 报告期末（2020年6月30日）现金及等同现金项目为321,706千港元，2019年同期为43,124千港元[80] - 2020年上半年公司综合收益为35,583千港元，其中证券及期货条例牌照项下业务收益21,248千港元，放债人条例牌照项下业务收益7,860千港元等[92] - 2020年上半年公司分部溢利（亏损）为 - 27,497千港元，各分部中金融服务溢利12,431千港元，信贷及借贷服务溢利10,739千港元，战术及策略投资亏损52,718千港元等[92] - 2020年上半年未分配其他收入及收益为772千港元，公司及未分配开支净额为46,330千港元[92] - 2020年上半年公司本期亏损为73,055千港元[92] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益总额、其他收入及收益为57,754千港元，2019年同期为53,741千港元[104] - 2020年上半年费用及佣金收入451千港元，2019年同期为0[104] - 2020年上半年出售按公平值计入损益表之金融资产之收益净额为0，2019年同期为9,356千港元[104] - 2020年上半年来自孖展客户、应收贷款、按摊销成本计量之债务投资的利息收入共30,020千港元，2019年同期为14,398千港元[104] - 2020年上半年股息收入439千港元，2019年同期为8,143千港元[104] - 2020年上半年租金收入总额4,673千港元，2019年同期为6,107千港元[104] - 2020年上半年其他收入及收益为17,466千港元，2019年同期为15,518千港元[104] - 2020年上半年按公平值计入损益表之金融资产及投资物业的公平值亏损净额共77,960千港元，2019年同期为4,800千港元[109] - 2020年上半年融资成本为4,740千港元，2019年同期为30千港元[110] - 截至2020年6月30日，公司资产为2,025,893千港元，负债为298,364千港元；2019年12月31日，资产为2,040,457千港元，负债为263,769千港元[99] - 2020年上半年物业及设备折旧2373千港元，使用权资产折旧3063千港元，以股份为基础之薪酬开支23896千港元；2019年对应数据分别为77千港元、344千港元、0千港元[111] - 2020年上半年香港利得税即期税项为19千港元，2019年递延税项暂时差异拨回1802千港元[115] - 2020年上半年公司拥有人应占亏损74284千港元，2019年为溢利32126千港元[116] - 2020年上半年集团收购物业及设备约42585000港元，2019年上半年约为85000港元[119] - 2020年6月30日应收贸易款项为336923千港元，2019年12月31日为253280千港元[120] - 2020年6月30日，应付贸易款项及其他应付款项即期部分为11,681千港元，2019年12月31日为63,237千港元[134] - 2020年6月30日，受规管活动中代客户收取及持有的信托及独立银行结存约532.8万港元，2019年12月31日为4440.2万港元[135] - 2020年6月30日，银行贷款利率为一个月香港银行同业拆息加1.5%至1.7%每年，2019年12月31日为加1.7%每年[140] - 2020年6月30日，银行贷款一年内到期9,800千港元，第二年到期12,050千港元，第三至第五年到期257,075千港元，总计278,925千港元；2019年12月31日分别为7,500千港元、7,500千港元、171,875千港元，总计186,875千港元[141] - 截至2020年6月30日止期间，集团确认约21,586,000港元为权益结算以股份为基础之付款开支[147] - 截至2020年6月30日止六個月，概无行使购股权[147] - 截至2020年6月30日止六个月，公司就300万股已归属股份确认股份奖励开支231万港元，2019年同期为零[154] - 截至2020年6月30日止六个月，主要管理人员薪酬为357.7万港元，2019年同期为341.7万港元[168] - 2020年6月30日，分类为按公平值计入损益表的上市股票证券投资公平值为3.86234亿港元，2019年12月31日为5.05618亿港元[170] - 2020年6月30日，分类为按公平值计入损益表的永久优先票据投资公平值为786.5万港元[170] 各业务线数据关键指标变化 - 金融服务分部本期录得分部收益2140万港元及分部溢利1240万港元，2019年为零收益及溢利[20] - 信贷及借贷服务分部收益由去年同期750万港元增至790万港元，应收贷款及利息结余总额由9490万港元增至3.143亿港元，分部溢利增至1070万港元[23] - 战术及策略投资分部经扣除公平值亏损6740万港元后，2020年6月30日相关资产及债务投资共4.183亿港元，去年同期为10.607亿港元[24] - 本期租金收入从去年同期610万港元减至470万港元，物业投资及租赁分部收益1190万港元（2019年：610万港元），分部溢利210万港元（2019年：100万港元）[25] - 2020年6月30日应收独立第三方之贷款及利息为314266千港元，亏损拨备4879千港元；2019年12月31日对应数据分别为94917千港元、7795千港元[120] - 2020年6月30日应收孖展客户贸易款项须按要求偿还，年利率12% - 24%，以总公平值约1897179000港元已质押有价证券作抵押；2019年12月31日对应数据分别为12% - 24%、1669597000港元[123] - 2020年6月30日集团最大孖展客户及五大孖展客户贷款额分别占结欠总额的32%及96%；2019年12月31日分别为35%及100%[123] - 2020年报告期末应收贷款与2名新客户及11名现有客户有关，授予独立第三方固定利率贷款垫款约24191000港元，年利率15% - 24%；2019年12月31日对应数据分别为4名、2名、25282000港元、15% - 24%[125] - 2020年报告期末授予独立第三方无抵押固定及浮动利率贷款垫款约285196000港元，年利率5% - 28%；2019年12月31日分别为61840000港元、5% - 24%[125] - 2020年6月30日，应收贷款减值亏损拨备约487.9万港元，2019年12月31日为779.5万港元[126] - 2020年6月30日，应收贷款（扣除亏损拨备）未逾期为305,219千港元，逾期4至6个月为4,168千港元，期末总计309,387千港元；2019年12月31日未逾期为87,122千港元，期末总计87,122千港元[127] - 2020年6月30日，集团最大应收贷款及五大应收贷款分别占应收贷款总额的13%及65%，2019年12月31日为57%及98%[127] - 截至2020年6月30日止六个月，集团提早收取零票息承兑票据还款1亿港元，确认收益约475.1万港元[129] - 截至2020年6月30日止六个月，集团就应收承兑票据确认利息收入及减值亏损回拨分别约437.9万港元及231万港元[129] 公司股权及股份相关情况 - 2019年12月收购Planetree (Cayman) Capital Limited约52.63%股权后，2020年1月公司向其注入2.278亿港元股本[19] - 2020年5月公司宣布以600万港元代价收购亚贝隆资本有限公司，以发行600万股新股份支付，待证监会批准[20] - 2020年5月12日公司股份10合1，6月1日完成发行300万股奖励股份，已发行股份为9.33527675亿股[31] - 2020年6月30日，张嘉仪和邝启成分别持有公司800万股，各占已发行股本约0.86%[4