会议情况 - 新华文轩第五届监事会2024年第五次会议于2024年10月16日在成都现场表决召开[2] - 应出席监事6名，实际出席6名[2] 议案审议 - 审议通过全资子公司开立募集资金专用账户并签四方监管协议议案[3] - 拟由四川人民出版社在建行成都新华支行开户[3] - 公司等四方拟签监管协议，表决6票同意[4]

利润分配 - 公司2024年中期利潤分配預案為每股派發現金股利人民幣0.19元（含稅），共計支付現金股利約人民幣23,442.98萬元（含稅）[5] - 公司2024年中期利潤分配方案為每股人民幣0.19元（含稅），擬發派股利人民幣約23,442.98萬元（含稅）[79] 公司治理 - 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證中期報告內容的真實、準確、完整[6] - 公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人聲明保證本中期報告中財務報告的真實、準確、完整[6] - 公司董事會轄下設有戰略與投資委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會和提名委員會[7] - 公司監事會由5名監事組成，包括3名股東代表監事和2名獨立監事[7] - 公司董事、監事及高級管理人員發生變動[68][69][70] - 公司未實行股份增值權獎勵計劃[71] - 公司已採納並遵守《企業管治守則》[72] - 公司董事及監事已遵守《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》[73] 經營業績 - 2024年上半年本集团实现营业收入57.88亿元，同比增长6.64%[13] - 本期间本集团实现利润总额8.48亿元，同比增长5.83%[12] - 本期间本集团实现净利润7.52亿元，同比下降4.63%[12] - 本期间本集团主营业務收入同比增長6.64%，主要得益於教育服務及互聯網銷售等業務的增長[13] - 本期間本集團綜合毛利率為38.46%，較上年同期下降0.37個百分點[15] - 出版分部中教材教輔業務營業收入下降9.25%，毛利率下降3.57個百分點[17] - 發行分部中教育信息化及其他業務營業收入增長41.98%，毛利率增加0.53個百分點[17] - 線上銷售業務營業收入增長9.48%，毛利率增加1.33個百分點[19] 主要業務板塊 - 出版分部實現主營業務收入人民幣12.12億元，同比下降2.13%[20] - 出版分部毛利率為33.48%，同比增加2.47個百分點[20] - 教材教輔出版業務實現主營業務收入人民幣5.72億元，同比下降9.25%[21] - 教材教輔出版業務毛利率為42.58%，同比增加3.57個百分點[21] - 一般圖書出版業務實現主營業務收入人民幣4.97億元，同比增長9.62%[22] - 一般圖書出版業務毛利率為25.86%，同比增加1.23個百分點[22] - 新聞報刊業務實現主營業務收入人民幣2,717.87萬元，同比增長16.30%[23] - 教材教輔發行業務實現主營業務收入人民幣22.63億元，同比增長6.53%[25] - 一般圖書發行業務實現主營業務收入人民幣26.48億元，同比增長4.72%[26] - 教育信息化及其它業務實現銷售收入人民幣2.42億元，同比增長41.98%[27] 財務狀況 - 營業收入為人民幣57.88億元，同比增長6.64%[28] - 營業成本為人民幣35.62億元，同比增長7.29%[28] - 銷售費用為人民幣7.16億元，同比增長8.33%[29] - 管理費用為人民幣7.49億元，同比增長4.36%[29] - 財務費用為負人民幣8,513.46萬元，同比減少人民幣1,164.27萬元[29] - 研發費用為人民幣936.46萬元，變化不大[29] - 公司資產負債率為36.33%，較期初下降2.10個百分點，財務結構較為穩健[45] - 公司流動比率為1.7，存貨周轉天數為127.9天，應收賬款周轉天數為53.2天，應付賬款周轉天數為280.9天，營運情況較為穩健[48] 投資情況 - 本集團持有成都銀行8,000萬股股份，持股比例為2.10%，投資成本為人民幣2.40億元，本期間確認分紅收益人民幣7,174.40萬元，持有股份市場價值為人民幣12.15億元[49] - 本集團持有皖新傳媒12,464萬股股份，持股比例為6.27%，投資成本為人民幣1.86億元，本期間確認分紅收益人民幣3,801.52萬元，持有股份市場價值為人民幣8.64億元[49] - 本集團將持續關注A股市場及兩支股票的股價走勢，結合產業發展情況，制定相應投資策略，持續為公司貢獻財務收益[49] 子公司經營情況 - 四川教育出版社有限公司2024年營業收入為人民幣44,478.74萬元，淨利潤為人民幣17,161.41萬元，總資產為人民幣159,202.64萬元，淨資產為人民幣131,945.86萬元[50] - 四川出版印刷有限公司2024年營業收入為人民幣8,524.04萬元，淨利潤為人民幣2,416.23萬元，總資產為人民幣86,462.54萬元，淨資產為人民幣79,685.60萬元[50] - 四川文軒在線電子商務有限公司2024年營業收入為人民幣158,519.52萬元，淨利潤為人民幣420.48萬元，總資產為人民幣329,294.40萬元，淨資產為負人民幣8,421.75萬元[50] 未來發展 - 本集團將聚焦主責主業，做強出版發行產業鏈，加快數字化轉型，構建數字時代產

财务数据 - 公司2024年上半年营业收入为57.88亿元人民币，同比增长6.6%[10] - 公司2024年上半年净利润为7.52亿元人民币，同比下降4.6%[10,11] - 公司2024年6月30日资产总额为218.92亿元人民币，较2023年末增加0.5%[6,7] - 公司2024年6月30日流动资产为129.63亿元人民币，较2023年末下降7.5%[6] - 公司2024年6月30日非流动资产为89.29亿元人民币，较2023年末增加14.8%[7] - 公司2024年上半年其他权益工具投资公允价值变动收益为26.48亿元人民币[11] - 公司2024年上半年信用减值损失为4.60亿元人民币，同比减少45.4%[10] - 公司2024年上半年资产减值损失为2.10亿元人民币，同比减少48.5%[10] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-3.35亿元人民币[14] - 公司2024年上半年分配股利等支付的现金为5.39亿元人民币[14] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为3.798亿元[15] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-7.341亿元[15] 税收优惠政策 - 公司及部分附属公司属于西部地区鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税[28] - 公司及部分附属公司从2019年1月1日起5年内免缴企业所得税[26] - 公司附属公司涼山州新華書店有限責任公司自2021年1月1日起5年內免繳企業所得稅[27] - 公司出版物在出版环节享受增值税100%先征后退或50%先征后退政策,图书批发零售业务免征增值税[29] - 公司及附属公司2023年1-6月免缴房产税和城镇土地使用税[30] 会计政策变更 - 公司2024年度执行了新的会计准则规定,对财务报表无重大影响[31][32] 股权结构 - 公司注册资本为12.338亿元,其中4.018亿股为H股[18][19] - 公司最终实际控制人为四川省政府国有资产监督管理委员会[22] 应收账款 - 2024年6月30日，公司应收账款账面余额为26.21亿元人民币，计提信用损失准备8.77亿元[3] - 2024年6月30日，公司应收账款中1年以内的占比65.1%，1-2年的占比9.7%，2-3年的占比10.9%，3年以上的占比14.4%[4] - 2024年6月30日，公司应收账款前五名客户的余额占比为11.89%[5] - 2024年1-6月，公司计提信用损失准备2,593.34万元人民币，转回147.24万元[7] - 2024年1-6月，公司无核销应收账款[7] 货币资金 - 2024年6月30日，公司银行存款余额为82.03亿元人民币[1] - 2024年6月30日，公司其他货币资金余额为4.05亿元人民币[2] - 2024年6月30日，公司受限货币资金为2.49亿元人民币[2] - 2024年6月30日，公司3个月以上定期存款余额为58.96亿元人民币[1] 其他资产 - 2024年6月30日应收退貨成本為人民幣50,244,268.66元，較2023年12月31日增加2.5%[62] - 2024年6月30日待抵扣增值稅進項稅額為人民幣26,052,711.38元，較2023年12月31日增加220.6%[60] - 2024年6月30日定期存款為人民幣121,027,111.11元，較2023年12月31日減少73.2%[60] - 2024年6月30日長期股權投資賬面價值為人民幣768,949,181.42元，較2023年12月31日減少0.3%[65] - 2024年1-6月長期股權投資權益法下確認的投資收益為人民幣9,268,834.02元[67] - 2024年1-6月宣告發放長期股權投資現金股利人民幣16,700,671.32元[67] - 2024年6月30日長期應收款賬面價值為人民幣14,757,359.64元，較2023年12月31日減少57.3%[64] - 2024年1-6月計提長期應收款信用損失準備人民幣41,858,318.26元，轉回人民幣16,252,198.73元[64] - 2024年6月30日應收退貨成本資產減值準備為人民幣17,684,289.80元，較2023年12月31日減少5.6%[63] - 2024年1-6月轉回應收退貨成本減值準備人民幣1,055,701.30元[63] 对外投资 - 本公司與四川奇蹟雲科技有限公司等公司共同投資設立萃雅教育，持股比例分別為18%、34%、18%、15%、11%、4%[7] - 本公司之附屬公司四川數字出版傳媒有限公司與四川新傳媒集團有限公司共同設立數字世界，持股比例分別為49%和51%[8] - 本期未確認投資損失為人民幣944,555.03元，累計未確認投資損失為人民幣26,732,040.07元[6] - 本公司持有安徽新華傳媒股份有限公司、成都銀行股份有限公司等其他權益工具投資，本期計入其他綜合收益的利得合計為人民幣314,400,000.00元[7] - 本公司對中信併購投資基金（深圳）合夥企業（有限合夥）、文軒恒信（深圳）股權投資基金合夥企業（有限合夥）等多家公司和基金進行股權投資，期末賬面價值合計為人民幣410,923,172.67元[8] 固定资产 - 本公司房屋及建築物、機器設備等固定資

财务业绩 - 2024年上半年营业收入为1,235.98亿元，同比增长8.3%[24] - 2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为92.98亿元，同比增长7.5%[24] - 2024年上半年每股收益为0.75元，同比增长7.1%[24] - 2024年6月30日，公司总资产为1,688.76亿元，较2023年末增长3.2%[24] - 2024年6月30日，公司归属于上市公司股东的所有者权益为1,089.91亿元，较2023年末增长3.1%[24] - 2024年半年度拟派发现金股利每10股1.90元（含税），共计派发23,442.98万元[6] 主营业务 - 公司主营业务包括出版业务、阅读服务业务和教育服务业务[34] - 公司拥有15家出版传媒单位,涉及图书、报刊、音像、电子、网络等出版品类[35] - 公司在四川省拥有184家零售门店,构建了包含自建官网及云店、第三方电商平台、新媒体电商等渠道的互联网阅读服务体系[36] - 公司拥有152家分公司组成的教育服务网络,为中小学校和师生提供教学用书、教育信息化及教育装备产品和服务等[37] 业务板块 - 2024年上半年数字内容业务收入为218.89亿元，同比增长15.2%[24] - 2024年上半年教育装备业务收入为159.32亿元，同比增长11.6%[24] - 2024年上半年文化创意业务收入为89.76亿元，同比增长9.8%[24] - 2024年上半年图书发行业务收入为768.01亿元，同比增长5.9%[24] 行业趋势 - 2024年上半年整体图书零售市场呈负增长态势,短视频电商渠道码洋同比增长18.34%[39] - 出版业正加快探索应用人工智能等新技术,重构传统出版生产模式、产业形态,激发消费者的阅读需求[40] 公司优势 - 公司内容资源聚集开发能力稳步提升,与多位知名作家建立合作关系[41][42] - 本集团出版的图书在少儿类图书出版上形成了较强的品牌优势，旗下四川少儿出版社拥有爆款IP——米小圈的专有出版权[43] - 本集团构建了线上线下相结合的阅读服务网络体系，为消费者提供多样化、个性化、智能化的阅读文化消费服务[44] - 本集团是四川省唯一具备中小学教科书发行业务资质的企业，同时拥有中小学全学科教辅材料出版资质[45] 发展战略 - 公司通过对各环节的精耕细作及协同发展,运行效率明显提高,竞争力及影响力不断增强[41] - 公司积极推进文化数字化战略,依托数字技术赋能,促进出版业融合发展[40] - 公司在新一轮国企改革中深化提质增效,为高质量发展奠定基础[40] - 本集团围绕"推动高质量发展、奋力争创全国一流"的目标，深化改革，固本拓新，提质增效，加快培育出版发行新质生产力[46] 业务经营 - 本集团一般图书出版业务实现主营业务收入4.97亿元，同比增长9.62%[54] - 本集团教材教辅出版业务实现主营业务收入5.72亿元，同比下降9.25%，毛利率为42.58%，同比增加3.57个百分点[56] - 本集团充分利用教育内容整合能力与销售网络渠道优势，全面提升教育服务的质量和深度[57] - 教材教辅发行业务实现主营业务收入22.63亿元，同比增长6.53%[58] - "文轩优学"线上服务平台覆盖学校6,036所，服务学生474.48万人；劳动与研学实践教育业务服务中小学生30.81万人次；教师培训业务组织并落地项目174个，服务教师5.6万人次[59] - 教育信息化及其他业务实现主营业务收入2.42亿元，同比增长41.98%[60] - 一般图书发行业务实现主营业务收入26.48亿元，同比增长4.72%，毛利率为27.40%[62] - 三方物流业务实现收入1.32亿元[63] 资本运营 - 持续推进资本经营与实体经营协调发展，基金群业务风险控制能力有效提升[64] - 公司持有的中信并购、文轩恒信、文轩鼎盛等多项金融投资的公允价值合计下降3.67亿元[101] 风险应对 - 公司面临行业政策及税收政策调整、技术创新、市场竞争加剧等风险[105][106][108] - 公司将采取措施应对上述风险,如优化资源配置、完善技术创新机制、提升市场竞争力等[105][107][108] 环境保护 - 公司严格遵守《环境保护法》《清洁生产促进法》等法律法规，切实保障环境质量[131] - 旗下四川新华印刷不属于重点排污单位，主要污染物排放符合标准要求[134,135] - 四川新华印刷采取多项措施有效降低污染物排放，并取得排污许可证[135,136] - 公司积极响应国家绿色发展号召，通过多项措施减少运营办公对环境的影响[138,139] - 公司持续开展"一木环保"公益行动，组织回收废旧书刊约2,109吨[140] - 公司采取多项措施积极减少碳排放[141] 社会责任 - 公司持续开展乡村振兴帮扶工作，助力教育振兴和产业发展[142] 关联交易 - 公司与新华文化物业续订物业管理服务框架协议，预计各年年度交易上限均为人民币5,050万元，报告

公司信息 - 四川文投集团注册资本50000万人民币，四川发展持股100%[10][11] 权益变动 - 拟将131348818股新华文轩A股从四川新华集团无偿划转至四川文投集团[14] - 变动前四川文投集团持股97586187股，占比7.9091%[18] - 无偿划转股份占总股本10.6455%[18] - 变动后四川文投集团持股228935005股，占比18.5547%[18] - 变动前四川新华集团持股622972283股，占总股本50.4905%[19] - 变动后四川新华集团持股491623465股，占总股本39.8450%[19] - 其他股东持股513282530股，占比41.6004%不变[19] 未来展望 - 四川文投集团未来12个月无增持或减持计划[15] - 信息披露义务人过户完成36个月内不主动减持受让股份[27] 审批情况 - 权益变动已通过两集团党委会、董事会审议[30][31] - 尚需上级部门审批、上交所确认并办过户手续[32] - 需取得两集团上级部门审批[52] 股份情况 - 拟划转股份及原持股份均无权利限制[34] - 协议签署前6个月无买卖股票行为[37] - 权益变动前持流通A股91190187股，比例7.3908%；持流通H股6396000股，比例0.5184%[50] - 权益变动后流通A股变动131348818股，比例10.6455%，持股222539005股，比例18.0363%；H股无变动[51]

股权划转 - 2024年6月14日公司收到国有股权无偿划转函[3] - 拟划转131,348,818股国有股份，占总股本10.6455%[4] - 划转前四川新华出版发行集团持股622,972,283股，比例50.4905%[6] - 划转前四川文投集团持股97,586,187股，比例7.9091%[6] - 划转后四川新华出版发行集团持股491,623,465股，比例39.8450%[6] - 划转后四川文投集团持股228,935,005股，比例18.5547%[6] 相关信息 - 划出方四川新华出版发行集团注册资本59,382.2万元[5] - 划入方四川文投集团注册资本50,000万元[6] 进展情况 - 无偿划转尚须签署协议并获上级批准[3] - 公司将及时履行信息披露义务[3]

公司概况 - 公司是四川省唯一具备中小学教科书发行资质的企业,负责四川省小学、中学的教材发行,同时为四川省在校学生及部分大学、图书馆及其他机构发行教辅[5][6] - 公司旗下拥有15家出版传媒单位,涉及图书、报刊、音像、电子、网络等出版品类[6][10] - 公司实际控制人为四川省国资委,前三大股东包括四川新华发行集团、香港中央结算有限公司、四川文化产业投资集团有限责任公司[10] - 公司管理层传媒行业经验丰富,为公司带来优秀的管理决策和创新动力[11][12][13][14][15][16][17][18][19][20][21] 财务表现 - 公司收入利润持续增长,2023年实现营业收入118.7亿元,同比增长8.6%,归母净利润15.8亿元,同比增长13.1%[22][23] - 发行业务贡献主要收入,占比近90%,毛利率维持在30%左右;出版业务为第二大收入来源,毛利率受纸价波动影响[23][24] - 费用支出基本稳定,经营活动现金流量净额2023年达23.5亿元[24][25][26] 行业地位 - 公司是四川省内唯一教材教辅发行方,K12在校生人数增长及公司市占率提升带动教材教辅业务稳健增长[32][33][34] - 公司大众出版市场实洋占有率在地方出版集团中排名第7位,在全国37家出版传媒集团中排名第11位[35] - 公司与多位知名作家和出版机构建立合作关系,在少儿图书出版方面形成较强的内容品牌优势[35][36] 业务布局 - 公司持续推进教育信息化建设,探索AI结合新模式,提供全方位信息化服务[38][39] - 公司布局线上线下双渠道发行体系,线上深化电商经营,线下持续投入门店升级改造[40][41] 股东回报 - 公司保持稳定的较高分红率,2016-2024年年度分红率保持在30%以上,且2023年末发放特殊分红[41][42][43] - 根据2023年度利润分配,公司向股东每10股派发现金股利4元,对应股息率约5%[42]

业绩相关 - 《典籍里的中国》累计净发货超40万册，净发货码洋达1600万元[8] - 公司2023年实施2次分红，未来综合考量建回报机制[5][10] 用户数据 - 截止2023年末，在职员工7691人[9] - 截止2023年末，四川零售直营门店184家[10] 未来展望 - 未来聚焦主责主业，做强出版发行产业链[6] 其他 - 2023 - 2024部分出版物获奖[8] - 公司及部分子公司适用15%所得税优惠政策[6] - 构建全国线上线下阅读服务网络体系[6] - 公司有中小学教科书发行及全学科教辅出版资质[6]

会议信息 - 公司召开2023年度暨2024年第一季度业绩说明会[3] - 召开时间为2024年6月4日15:30 - 16:30[2][4][5] - 召开方式为视频录制及网络文字互动[2][4] 参与方式 - 网络交流地址为全景网（https://ir.p5w.net）[4][5] - 投资者可在2024年6月4日15:30 - 16:30在线参与[5] - 可在2024年6月3日17:00前预先联系公司[2][5] 联系信息 - 联系部门为公司董事会办公室[6] - 联系电话为028 - 86361022[6] - 投资者关系电子邮箱为xh - dsb@163.com[5][6]

参会情况 - 出席会议股东和代理人10人，A股股东9人，H股股东1人[4] - 出席会议股东持有表决权股份总数797,320,752股，占比64.621029%[4] - A股股东持有股份总数687,595,469股，占比55.728045%；H股股东持有109,725,283股，占比8.892984%[4][6] - 公司在任董事8人，出席7人；在任监事5人，出席5人；董事会秘书出席[7] 议案表决 - 《关于本公司2023年度董事会工作报告的议案》，普通股同意票数794,256,289，比例99.615655%[8] - 《关于本公司2023年度经审计的合并财务报告的议案》，普通股同意票数796,204,989，比例99.860061%[9] - 《关于本公司2023年度利润分配建议方案的议案》，普通股同意票数797,320,752，比例100%[10] - 《关于修订本公司<独立董事工作制度>的议案》，普通股同意票数714,669,715，比例89.633904%[11] - 《关于选举韩文龙先生为本公司独立非执行董事的议案》，普通股同意票数796,883,752，比例99.945191%[12] - 《关于选举薛丰先生为本公司股东代表监事的议案》，普通股同意票数785,143,060，比例98.472673%[12] - 《关于本公司2023年年度报告的议案》同意票数64,212,999，比例100%[13] - 《关于聘任本公司2024年度会计师事务所的议案》同意票数64,212,999，比例100%[13] - 《关于聘任本公司2024年度内控审计机构的议案》同意票数64,212,999，比例100%[13] 股份情况 - A股数量为687,595,469，占比100%[13] - H股数量为109,699,002，占比99.976048%，另有26,281占比0.023952%[13] - 普通股合计数量为797,294,471，占比99.996704%，另有26,281占比0.003296%[13] 其他 - 本次股东大会见证律师事务所为北京观韬（成都）律师事务所，律师为李佳雨、李佼矫[15] - 公司本次股东大会召集、召开、表决等程序和结果均合法有效[15]