市场规模及销量数据 - 全球顶级超跑市场规模预计由2023年约191.6亿美元增至2024年256亿美元，复合年增长率达33.6%[4] - 2023年全球豪华车市场规模为4838.4亿美元，预计2032年增长至7442.0亿美元，2024 - 2032年复合年增长率为4.9%[5] - 2023年全球纯电动车及插电式混合动力电动车交付量达1420万辆，同比增长35%，其中纯电动车1000万辆，插电式混合动力电动车及增程式电动车420万辆[6] - 中国2023年电动汽车销量达840万辆，占全球销量59%，全球65%电动汽车产自中国[8] - 2024年乘用电动汽车预计销量为1670万辆，中国预计占全球销量约60%[29] 公司业务发展 - 公司2023年继续开发顶级超跑及豪华电动车，巩固在豪华出行行业的领先地位[9] - 公司旗舰顶级超跑Apollo IE确保出众原始动力和纯粹情感美学完美融合[10] - 公司Apollo EVO项目预计明年开放预订，将重新定义内燃机顶级超跑[10] - 公司通过附属公司GLM为客户提供出行开发及工程服务，GLM是日本首家获得电动汽车生产牌照的公司[15] - 公司计划开发豪华电动汽车车型，以迎合市场对豪华、科技及可持续性一体化的增长需求[14] - 2023年初公司与上海科技大学在智慧出行开发领域展开合作[18] - 2023年3月公司与广州巨湾技研有限公司订立战略合作协议，专注于极快充电池系统的开发及应用[19] 公司业务出售与收购 - 2023年2月22日公司完成出售德国汽车工程服务供应商Ideenion Automobil AG，总现金代价为1500万欧元[22] - 公司继续战略性出售原有业务，包括部分借债业务，总代价为4.08亿港元[22] - 2023年9月8日公司宣布终止收购WM Motor Global Investment Limited的全部已发行股本[25] - 2022年12月23日，公司出售Ideenion全部已发行股本，总代价1500万欧元（约1.2435亿港元），2023年2月22日完成[64] - 2022年12月30日，明丰出售胜达行全部股本，总代价4.08亿港元，2023年7月31日完成[65][66] - 2023年1月11日，公司拟收购WM Motor全部已发行股本，代价20.2327亿美元（约158.5371亿港元），9月8日终止收购[68][70] - 2022年12月30日公司订立出售协议，以408,000,000港元出售胜达行全部股本，该出售事项于2023年7月31日完成[109][110] - 2023年1月11日，公司全资附属公司Castle Riches拟以2.02327亿美元（约158.5371亿港元）收购威马汽车全部已发行股本，后于2023年9月8日终止收购协议[113][116] 公司注册及股本相关 - 公司注册地由开曼群岛更改至百慕达，并实施股本重组[24] - 迁册于2023年12月12日生效，注册办事处变更为百慕达的Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda [75] - 新存续大纲及新公司细则于2023年12月12日生效[76] - 股本重组于2023年12月14日生效，法定股本为20亿港元，分为200亿股每股面值0.01港元的股份，已发行4.80654928亿股，已发行股本总面值为480.654928万港元[79] - 股份合併是将每二十股每股面值0.10港元的普通股合併为一股每股面值2.00港元的合併股份[78] - 股本削减是将每股已发行合併股份的面值由2.00港元削減至0.01港元[78] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，公司收入约2.792亿港元，较上一报告期减少约64.0%[33] - 本年度公司毛利约6310万港元，毛利率增加至约22.6%（上一报告期为20.6%）[34] - 一般及行政费用减少41.5%至约1.61亿港元（上一报告期为2.753亿港元）[35] - 按公平值计入损益之金融资产的公平值收益约7270万港元（上一报告期为4.393亿港元）[36] - 若干资产减值，包括商誉约4.102亿港元（上一报告期为1.078亿港元）、应收贷款约9720万港元（上一报告期为3880万港元）及其他应收款项约1.791亿港元（上一报告期为420万港元）[36] - 公司由上一报告期录得公司拥有人应占溢利约2.635亿港元，扭转为公司拥有人应占亏损约8.605亿港元[37] - 公司持有EV Power优先股142,820千股，占有关投资对象之33.23%，占集团资产总额之13.39%，公平值为5.24716亿港元[38] - 公司持有Divergent优先股4,932千股，占有关投资对象之19.40%，占集团资产总额之22.94%，公平值为8.99013亿港元[38] - 2023年12月31日，借贷分部有三名公司借款人和一名个人借款人的未偿还贷款，平均贷款规模约为4640万港元，无逾期款项，贷款利率为5%至7.2%[42] - 2023年12月31日，借贷分部应收贷款（扣除贷款减值）为185752000港元，其中一年内须偿还114267000港元，第三年须偿还71485000港元[43] - 2023年12月31日，应收贷款总账面值分别约11.03%、38.44%及38.23%以个人担保、企业担保及抵押品作抵押[44] - 2023年12月31日，借贷分部就应收贷款总额约1.93692亿港元计提减值拨备约794万港元[46] - 2022年12月31日预期信贷亏损拨备约为486.7万港元，2023年12月31日增加约307.3万港元（增加约63.1%）[49] - 2023年12月31日，约1.93692亿港元应收贷款按十二个月预期信贷亏损计量亏损拨备[49] - 2023年12月31日，无撇销应收贷款[50] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约6430万港元（2022年12月31日：5250万港元）[53] - 2023年12月31日，集团流动资产总值约7.193亿港元，流动负债总额约5.248亿港元；2022年12月31日，流动资产总值13.405亿港元，流动负债总额6.189亿港元[54] - 2023年12月31日，集团存货约7590万港元，应收账款等约4.535亿港元，应收贷款约1.256亿港元；2022年12月31日，存货9060万港元，应收账款等约3.524亿港元，应收贷款约1.746亿港元[54] - 集团存货周转期、应收账款周转期及应付账款周转期分别为141日、27日及177日[55] - 2023年12月31日，公司拥有人应占权益约33.632亿港元；2022年12月31日，为42.754亿港元[56] - 2023年12月31日，集团计息银行借款总额约3780万港元，可换股债券约1.212亿港元；2022年12月31日，分别为8820万港元及1.762亿港元[57] - 2023年12月31日，资产负债比率约1.1%；2022年12月31日，为2.1%[59] - 2023年12月31日，集团账面价值约3520万港元的永久业权土地及楼宇等已抵押，获银行贷款约1310万港元；截至2022年12月31日止十五个月，分别为1.201亿港元及4620万港元[60] - 2023年公司收入为279,213千港元，经营活动产生亏损845,718千港元，年内亏损868,976千港元[95] - 2023年公司总资为3,919,669千港元，总负债为578,212千港元，资产净值为3,341,457千港元[96] - 2023年12月31日公司可供分派储备约3,828,349,000港元，2022年为3,117,443,000港元[102] - 2023年公司5大客户销售额合共占总销售额约64%，最大客户销售额占总销售额约27%，最大供应商总采购额占约99%[103] 公司借贷业务管理 - 公司通过借贷团队和借贷委员会对借贷业务进行严格内部监控[51] - 借贷团队完成信贷评估后建议贷款条款，交由借贷委员会审批，并持续监控贷款可收回性[52] 公司股权认购 - 2024年3月15日，公司与认购方订立认购协议，有条件同意配发及发行4.45652177亿股认购股份，认购价为每股0.46港元[117] 公司购股计划 - 公司于2013年3月1日采纳二零一三年购股计划，旨在吸引及留聘人员、激励相关方及促进业务成功[129] - 2013年购股权计划于2023年2月28日届满，不可再授出购股权，但条文维持生效以便行使此前已授出或行使的购股[130] - 2023年1月1日至12月31日，2013年购股计划下购股权总数从24,349,400份减至23,999,400份，减少350,000份[132] - 2013年购股计划下已授出全部购股权获行使时可供发行股份总数为23,999,400股，相当于报告日期公司已发行股份总数约4.16%，除以本年度已发行普通股加权平均数约为4.99%[135] - 2023年初，2013年购股计划下可供授予购股数为17,175,992份，12月31日无可供授予购股[134] - 公司于2023年6月30日采纳2023年购股计划，并获股东批准[136] - 截至2023年12月31日，无购股根据2023年购股计划授出、行使或失效，可供授予购股数为48,065,492份，相当于报告日期公司已发行股份总数约8.33%[137] - 2013年购股计划下合资格参与人士包括集团雇员、董事、客户等[131] - 2023年购股计划下合资格参与者包括雇员参与者和关联实体参与者[139] - 2016年7月19日授予雇员的购股，可按不同比例在不同时间段行使，如20%在2017年7月19日至2026年7月18日行使[133] - 股本重组于2023年12月14日生效，2013年购股计划下购股数目及行使价已作调整[133] - 2023年购股权计划有效期为2023年6月30日起十年，至2033年6月29日止[147] - 合资格参与者可在授出日期起28日内接纳购股要约，接纳时需汇款1.00港元[144] - 2023年购股计划下购股归属期不少于12个月，特定情况除外[145] - 行使价不得低于授出日期收市价、前五营业日平均收市价及授出面值三者较高者[146] - 若授出购股后某人12个月内获发股份超公司相关类别已发行股本1%，需股东大会批准[141] - 若向主要股东等授出购股后，其12个月内获发证券超相关类别已发行证券0.1%，需股东大会批准[142] 公司股权结构 - 截至2023年12月31日，威马汽车等持有113,777,267股，占已发行股份23.67%[150] - 截至2023年12月31日，何敬民先生持有30,854,823股，占已发行股份6.42%[150] - 截至2023年12月31日，Ruby Charm Investment Limited持有27,510,223股，占已发行股份5.72%[150] 公司董事相关 - 许晋瑛先生自2023年9月20日起获委任为执行董事兼董事会主席，陈逸子女士自2023年11月1日起获委任为执行董事[23] - 2023年9月20日许晋瑛先生获委任为执行董事，何敬丰先生辞任执行董事[105] - 2023年11月1日陈逸子女士获委任为执行董事[105] - 2023年10月31日李驹先生、Wilfried Porth先生辞任执行董事[105] - 2023年9月18日戚正刚先生辞任执行董事[105] - 2023年12月1日沈晖先生辞任非执行董事[105] - 许晋瑛40岁，2023年9月20日加入公司任执行董事等职，12月1日起任薪酬委员会成员及提名委员会主席[165] - 陈逸子37岁，2023年11月1日起任执行董事等职，2023年5月获特许另类投资分析师认可[168][170] - 张振明53岁，2017年11月24日起任独立非执行董事，2018年12月17日起任薪酬委员会主席[172] - 翟克信75岁，2018年4月23日起任独立非执行董事，12月17日起任多委员会成员[175] - Charles Matthew Pecot III 62岁，2019年6月1日起任独立非执行董事及多委员会成员[178] - 张振明拥有逾30年会计及财务经验，2005年起

财务数据对比 - [2023年全年收入为279,213千港元，较2022年的774,888千港元有所下降][2] - [2023年毛利为63,147千港元，较2022年的159,709千港元减少][2] - [2023年除税前亏损为867,905千港元，而2022年为溢利267,735千港元][2] - [2023年公司拥有人应占每股基本亏损为179.0港仙，2022年为每股盈利61.9港仙][2] - [2023年全面收入亏损总额为919,580千港元，2022年为溢利66,129千港元][3] - [截至2023年底非流动资产总值为3,200,329千港元，较2022年的3,593,315千港元降低][4] - [截至2023年底流动资产总值为719,340千港元，较2022年的1,340,514千港元减少][4] - [截至2023年底流动负债总额为524,753千港元，较2022年的618,890千港元降低][5] - [截至2023年底资产净值为3,341,457千港元，较2022年的4,260,786千港元减少][5] - [截至2023年底已发行股本为4,807千港元，较2022年的961,310千港元大幅降低][5] - [截至2023年12月31日止年度，客户合约收入为251,601千港元，2022年12月31日止十五个月为726,579千港元；其他收入来源为27,612千港元，2022年为48,309千港元；总收入为279,213千港元，2022年为774,888千港元][22] - [截至2023年12月31日止年度，除税前提及的已售存货成本为193,996千港元，2022年为523,986千港元；商誉减值为410,210千港元，2022年为107,824千港元等多项数据][23] - [2023年税项支出总额为1,071千港元，2022年为1,376千港元][23] - [截至2023年12月31日止年度，公司每股基本亏损所用本公司普通权益持有人应占亏损为860,535千港元，每股摊薄亏损所用本公司普通权益持有人应占亏损为879,175千港元；截至2022年12月31日止十五个月，每股基本盈利所用本公司普通权益持有人应占溢利为263,459千港元，每股摊薄盈利所用本公司普通权益持有人应占溢利为155,332千港元][28] - [计算截至2023年12月31日止年度每股基本及摊薄盈利/（亏损）所用年内已发行普通股加权平均数为480,654,928股；计算截至2022年12月31日止十五个月每股基本盈利所用期内已发行普通股加权平均数为425,792,270股，每股摊薄盈利所用期内已发行普通股加权平均数为425,798,570股][28] - [2023年12月31日应收账款为3,020千港元，减值1,176千港元，扣除减值后为1,844千港元；2022年12月31日应收账款为40,265千港元，减值822千港元，扣除减值后为39,443千港元][29] - [2023年12月31日应付账款30日内为721千港元，90日以上为100,658千港元，总计101,379千港元；2022年12月31日应付账款30日内为18,000千港元，61 - 90日为223千港元，90日以上为89,495千港元，总计107,718千港元][31] - [2023年法定股本为200,000,000,000股，每股面值0.01港元，计2,000,000千港元；已发行及缴足股本为480,654,928股，每股面值0.01港元，计4,807千港元。2022年法定股本为20,000,000,000股，每股面值0.1港元，计2,000,000千港元；已发行及缴足股本为9,613,098,562股，每股面值0.1港元，计961,310千港元][32] - [报告期末应收账款（扣除亏损拨备）按发票日期账龄分析显示，2023年12月31日30日内为218千港元，90日以上为1,624千港元；2022年12月31日30日内为28,725千港元，90日以上为2,034千港元][31] - [截至2023年12月31日止年度，公司收入约2.792亿港元，较上一报告期减少约64.0%][69] - [本年度出行服务分部收入约1420万港元，销售珠宝等商品收入约2.374亿港元，贷款融资利息收入约2760万港元，均较上一报告期减少][69] - [本年度公司毛利约6310万港元，毛利率增加至约22.6%，主要因低利润贸易业务销售额减少][70] - [一般及行政费用减少41.5%至约1.61亿港元，因本年度无授出购股权及出售若干附属公司][71] - [其他收益╱亏损净额中，金融资产公平值收益约7270万港元，若干资产减值包括商誉约4.102亿港元等][72] - [本年度公司由上一报告期录得溢利约2.635亿港元，转为拥有人应占亏损约8.605亿港元][73] - [2023年12月31日，公司现金及现金等价项目约6430万港元，较2022年的5250万港元有所增加][76] - [2023年12月31日，公司流动资产总值约7.193亿港元，流动负债总额约5.248亿港元，流动资产净值包括存货约7590万港元、应收账款等约4.535亿港元、应收贷款约1.256亿港元][77] - [2023年12月31日，公司拥有人应占权益约33.632亿港元，较2022年的42.754亿港元有所减少][79] - [2023年12月31日，公司计息银行借款总额约3780万港元，较2022年的8820万港元有所减少；可换股债券约1.212亿港元，较2022年的1.762亿港元有所减少][80] - [2023年12月31日，公司资产负债比率约1.1%，较2022年的2.1%有所下降][81] - [2023年12月31日集团雇员人数为42名，较2022年12月31日的139名减少][101] - [本年度相关雇员成本约6660万港元，截至2022年12月31日止十五个月为1.774亿港元][101] 公司架构变更 - [公司于2023年12月12日完成迁册，从开曼群岛迁至百慕达][6] - [公司董事会建议将公司注册地由开曼群岛改为百慕达，并在迁册生效后实施股本重组][61] - [2023年11月20日股东大会批准公司迁册、采纳新存续大纲及新公司细则、注销股份溢价账及股本重组等事项][104] - [迁册于2023年12月12日生效，注册办事处变更为百慕达，主要股份过户登记处也有变更][105] - [新存续大纲及新公司细则于2023年12月12日生效][106] - [注销股份溢价账产生的进账已获批转拨入实缴盈余账][107] - [股本重组包括股份合并、股本削减及股份拆细，于2023年12月14日生效][108][109][110] - [股本重组后公司法定股本为20亿港元，分为200亿股每股面值0.01港元的股份，已发行4.80654928亿股，已发行股本总面值为480.654928万港元][110] - [公司于2023年10月24日通过普通决议案，每二十股每股面值0.1港元的股份合并为一股每股面值2.0港元的合并股份，自2023年12月14日起生效][33] - [公司通过撇销零碎合并股份及注销部分缴足股本，将每股已发行合并股份的面值由2.00港元削减至0.01港元，从而削减已发行股本][34] - [公司将每股面值2.00港元的法定但未发行合并股份拆细为二百股每股面值0.01港元的新股份][35] 财务报表编制 - [财务报表按香港会计师公会颁布准则及香港公司条例规定编制，除特定项目按公平值计量外按历史成本法编制][8] - [本年度财务报表首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则][9] - [香港财务报告准则第3号修订以新框架提述代替过往框架提述，集团预计自2023年1月1日起追溯性采纳，过渡日期不受影响][10] - [香港会计准则第1号修订要求披露重要会计政策资料，集团已披露，对报表计量等无影响][11][12] - [香港会计准则第8号修订澄清会计估算与政策变动区别，集团使用方法与修订一致，对报表无影响][13][14] - [香港会计准则第12号修订收窄递延税项初步确认豁免范围，集团单独厘定相关暂时性差异，对整体递延税项结余无重大影响][15] - [香港会计准则第12号修订因集团不在规则范围无影响][16] - [香港会计准则第16号修订预期不对集团财务报表造成重大影响][18] - [香港会计准则第37号修订预期不对集团财务报表造成重大影响][20] - [香港财务报告准则2018 - 2020周期年度改进中相关准则修订预期不对集团财务报表造成重大影响][21] 股息政策 - [公司董事会不建议就截至2023年12月31日止年度派付任何股息，2022年亦无派付][24] - [董事会不建议就本年度派发任何股息][83] 业务出售与收购 - [2023年公司完成两项出售事项，Ideenion出售事项确认收益659万港元，胜达行出售事项确认收益1816.3万港元][37][39] - [2022年12月23日公司与MTG订立协议出售Ideenion Group全部权益，总代价1500万欧元（约1.2435亿港元），该出售于2023年2月22日完成][36][37] - [2022年12月30日明丰与Innosophi订立协议出售胜达行全部股本，总代价4.08亿港元，该出售于2023年7月31日完成][38][39] - [2023年2月22日公司完成出售德国汽车工程服务供应商Ideenion Automobil AG，总现金代价为1500万欧元][59] - [公司战略性出售原有业务，包括部分借债业务，总代价为4.08亿港元][59] - [2023年1月11日公司附属Castle Riches拟收购WM Motor全部已发行股本，代价20.2327亿美元，约合158.5371亿港元，后因市场等因素于2023年9月8日终止收购协议][91][94] - [2023年9月8日公司宣布终止收购WM Motor Global Investment Limited全部已发行股本][62] - [2022年12月23日公司出售Ideenion全部已发行股本，总代价1500万欧元，约合1.2435亿港元，交易于2023年2月22日完成][86] - [2022年12月30日明丰出售胜达行全部股本，总代价4.08亿港元，交易于2023年7月31日完成，该交易构成须披露交易、关连交易及特别交易][87][88][89] 市场情况 - [全球顶级超跑市场规模预计从2023年约191.6亿美元增至2024年256亿美元，复合年增长率达33.6%][40] - [2023年全球豪华车市场规模为4838.4亿美元，预计2032年增长至7442.0亿美元，2024 - 2032年复合年增长率为4.9%][41] - [2023年全球纯电动车及插电式混合动力电动车交付量达1420万辆，同比增长35%，其中纯电动车1000万辆，插电式混合动力电动车及增程式电动车420万辆][44] - [中国连续九年保持全球最大电动车市场地位，2023年销量达840万辆，占全球销量59%，全球65%电动车产自中国][45] - [中国政府宣布新能源汽车免征购置税政策延长四年至2027年底，2024 - 2025年免征，每辆免税额度不超3万元，2026 - 2027年减半征收，每辆减税额度不超1.5万元][45] - [全球奢侈品市场表现超越其他消费品领域，为公司把握趋势奠定基础][64] 公司业务发展 - [本年度集团继续开发顶级超跑及豪华电动车，巩固其在豪华出行行业的领先地位][46] - [Apollo IE是集团旗舰顶级超跑，配备自然吸气V12引擎，带来澎湃驾驶体验][47] - [Apollo EVO项目预计明年开放预订，将重新定义内燃机顶级超跑][48][49] - [本年度Apollo IE和EVO项目在欧洲多地活动引发轰动，MYLE慕尼黑车展有42000多名参观者，意大利MIMO活动吸引超60000名爱好者][50] - [集团计划开发豪华电动汽车车型，以迎合市场对豪华、科技及可持续性一体化的增长需求][53] - [集团通过附属公司GLM为客户提供广泛的出行开发及工程服务，GLM是日本首家获电动生产牌照的公司][54] - [集团为自有品牌开发高端汽车，也为其他汽车公司提供小批量整车生产及国家认证服务][55] - [集团为日本主要汽车企业提供平台工程服务，客户利用GLM车辆平台研究及展示先进开发零部件集成][56] - [2023年初公司与上海科技大学在智慧出行开发领域开展合作，专注智慧驾驶舱项目等][57] - [2023年3月公司与广州巨湾技研有限公司订立战略合作协议，专注极速充电电池系统开发及应用][58] - [公司正积极探索环保出行领域，筹划开发体现Apollo品牌独特性的豪华电动汽车][66] - [在日本GLM专家团队协助下，公司正筹划出行开发及平台工程服务项目][66] - [公司将继续追求卓越，创造奢华体验与性能，树立豪华出行新标准][67][68] - [公司持有EV Power和Diver

借贷业务现状 - 2022年12月31日，借贷分部有三名公司借款人和一名个人借款人的未偿还贷款，平均贷款规模约4790万港元，无逾期款项，贷款利率为5%至7.2%[3] - 2022年12月31日，借贷分部应收贷款（扣除贷款减值）为19.147亿港元，其中一年内须偿还16.5419亿港元，第二年偿还2.6051亿港元[4] - 2022年12月31日，应收贷款总账面值分别约46.3%及42.0%以个人担保及抵押品作抵押[7] - 2022年12月31日，借贷分部就应收贷款总额约1.96337亿港元计提减值拨备约486.7万港元[8] - 2022年12月31日，预期信贷亏损拨备约486.7万港元，较2021年9月30日的约5500.6万港元减少约5013.9万港元（减少约91.15%）[10] - 2022年12月31日，无撇销应收贷款[11] 借贷业务发展规划 - 公司目标是未来专注发展出行技术解决方案业务，目前仅用内部财务资金提供贷款融资，并计划逐渐缩减借贷分部[5] 借贷业务评估与监控 - 借贷分部通过借贷团队进行信贷评估，程序包括委聘代理编制信贷报告、了解借款人背景等[6] - 借贷分部委聘独立外部估值师协助评估应收贷款预期信贷亏损[10] - 借贷分部维持严格内部监控，由借贷团队和借贷委员会负责监督和审批借贷业务[12][13] 借款人还款处理 - 公司评估借款人还款能力，考虑表现、现金流量及破产或财务重组可能性[15] - 潜在违约风险可接受时，借贷团队与借款人商讨新还款时间表[15] - 重大违约风险逾期个案，借贷委员会委聘外部法律顾问发催款函[15] - 必要时借贷委员会向公司建议执行贷款偿还及抵押品的法律行动[15] 公司董事会构成 - 截至2023年10月20日，董事会有两名执行董事、两名非执行董事和四名独立非执行董事[16] 年报内容情况 - 除公布披露内容外，年报其他内容维持不变[16]

公司合作与收购出售事项 - 2023年初公司与上海科技大学签署合作协议，探索智慧出行新技术及体验[3] - 2023年3月公司与巨湾技研签署战略合作协议，开发及应用极速充电电池系统[4] - 2023年2月22日公司完成出售Ideenion Automobil AG，总现金代价为1500万欧元[5] - 本期公司出售部分借贷业务，总代价为4.08亿港元[9] - 2023年1月公司宣布收购WM Motor Global Investment Limited全部已发行股本[11] - 胜达行出售事项于2023年7月31日完成，总代价为4.08亿港元[35] - 2022年12月23日，公司与MTG订立协议出售Ideenion全部股本，总代价1500万欧元（约1.2435亿港元），该事项于2023年2月22日完成[66] - 胜达行出售事项总代价为4.08亿港元，于2023年7月31日完成[70] - WM收购事项代价为2.02327亿美元（约158.5371亿港元），将通过配发及发行代价股份偿付[71] 行业市场预测 - 预计到2026年将有1亿辆电动乘用车上路，2030年销量将达4200万辆[12] 集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，集团收入约1.276亿港元，较上一中期期间约4.634亿港元减少约72.5%[22] - 本期集团毛利约2180万港元，上一中期期间约1.337亿港元；本期毛利率减至约17.1%，2022年同期为28.9%[22] - 一般及行政费用减少42.6%至约8400万港元，2022年同期为1.463亿港元[22] - 本期公司拥有人应占亏损约7740万港元，2022年同期溢利约580万港元[23] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约1.172亿港元，2022年12月31日为5250万港元[32] - 2023年6月30日，集团流动资产总值及流动负债总额分别约为12.66亿港元[33] - 2023年6月30日已订约但未拨备金额为297768千港元[38] - 2023年6月30日，集团流动资产总值6.807亿港元，流动负债总额6.189亿港元；2022年12月31日，流动资产总值13.405亿港元，流动负债总额6.189亿港元[43] - 2023年6月30日，集团存货约1.024亿港元，2022年12月31日为9060万港元；应收账款等约4.025亿港元，2022年12月31日为3.524亿港元；应收贷款约1.676亿港元，2022年12月31日为1.746亿港元；分类为持作出售的出售组别资产约4.762亿港元，2022年12月31日为6.702亿港元[43] - 集团存货周转期、应收账款周转期及应付账款周转期分别为167日、33日及180日[45] - 2023年6月30日，公司拥有人应占权益约41.143亿港元，2022年12月31日为42.754亿港元[45] - 2023年6月30日，集团计息银行借款总额约8140万港元，2022年12月31日为8820万港元；可换股债券约1.592亿港元，2022年12月31日为1.762亿港元[45] - 2023年6月30日，资产负债比率约为2.0%，2022年12月31日为2.1%[46] - 2023年6月30日，集团总账面价值约8510万港元的土地及楼宇等已抵押，作为约4020万港元银行贷款的担保[48] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收入1.27571亿港元，销售成本1.058亿港元，毛利2177.1万港元；2022年同期收入4.63361亿港元，销售成本3.29673亿港元，毛利1.33688亿港元[62] - 截至2023年6月30日止六个月，集团期内亏损8243.8万港元，2022年同期溢利936.3万港元[62] - 2023年6月30日，何敬丰权益总额1.7亿股，权益百分比1.77%[76] - 2023年6月30日，李驹权益总额4240万股，权益百分比0.44%[76] - 2023年6月30日，沈晖权益总额22.75545343亿股，权益百分比23.67%[76] - 2023年6月30日，钟振明权益总额500万股，权益百分比0.05%[76] - 2023年6月30日，翟克信权益总额500万股，权益百分比0.05%[76] - 2023年6月30日，Charles Matthew Pecot III权益总额400万股，权益百分比0.04%[76] - 截至2023年6月30日止六个月，期内溢利9363千港元[94] - 截至2023年6月30日止六个月，期内全面亏损总额16.2428亿千港元[100] - 2023年6月30日非流动资产总值为3559951千港元，较2022年12月31日的3593315千港元减少约0.93%[104] - 2023年6月30日流动资产总值为1265998千港元，较2022年12月31日的1340514千港元减少约5.55%[104] - 2023年6月30日流动负债总额为680679千港元，较2022年12月31日的618890千港元增加约9.98%[107] - 2023年6月30日流动资产净值为585319千港元，较2022年12月31日的721624千港元减少约18.89%[107] - 2023年6月30日总资產减流动负债为4145270千港元，较2022年12月31日的4314939千港元减少约3.93%[107] - 2023年6月30日非流动负债总额为46935千港元，较2022年12月31日的54153千港元减少约13.33%[107] - 2023年6月30日资产净值为4098335千港元，较2022年12月31日的4260786千港元减少约3.81%[107] - 2023年6月30日本公司已发行股本为961310千港元，与2022年12月31日持平[109] - 2023年6月30日储备为3153000千港元，较2022年12月31日的3314137千港元减少约4.86%[109] - 2023年6月30日集团有68名雇员（2022年12月31日为139名），雇员成本约41,300,000港元（2022年同期为111,200,000港元）[151] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所用现金流量净额为2989.4万港元（未经审核）[168] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所得现金流量净额为5006.5万港元，期初现金及现金等值项目为8131.6万港元，期末为12920.2万港元[168] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金流量净额为1401.3万港元，发行可换股债券所得款项为4492.5万港元[168] - 2023年6月30日，综合储备为31.53亿港元（2022年12月31日：33.14137亿港元）[163] 各条业务线数据关键指标变化 - 出行服务分部收入约360万港元，较2022年同期1.718亿港元大幅减少；销售珠宝产品等收入约1.032亿港元，较2022年同期2.724亿港元减少；贷款融资利息收入约2070万港元，较2022年同期1910万港元维持稳定[22] - 截至2023年6月30日止六个月，珠宝产品、出行技术、钟表及解决方案、其他商品、借贷来自外部客户之收入分别为3,604千港元、103,245千港元、20,722千港元、127,571千港元[195] - 截至2023年6月30日止六个月，珠宝产品、出行技术、钟表及解决方案、其他商品、借贷的分部业绩分别为(42,253)千港元、(2,228)千港元、(17,978)千港元、(62,459)千港元[195] - 截至2023年6月30日止六个月，银行利息收入为117千港元[195] - 截至2023年6月30日止六个月，上市股权投资的公平值收益为7,176千港元[195] - 截至2023年6月30日止六个月，可换股债券的公平值收益为17,000千港元[195] - 截至2023年6月30日止六个月，出售附属公司之收益、企业及其他未分配收入及开支净额为4,497千港元[195] - 截至2023年6月30日止六个月，财务费用（租赁负债利息除外）为(9,175)千港元[195] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前亏损为(87,319)千港元[195] 公司运营相关 - EV Power运营超7600个充电站及超37500个充电桩（或70500个充电舱），覆盖全国60多个城市[32] 公司股权结构 - 2023年6月30日，威马汽车控股等4家公司各持2,275,545,343股，占比23.67%；何敬民持956,332,474股，占比9.95%；Ruby Charm持884,220,474股，占比9.20%[131] - 2023年6月30日公司已发行股份9,613,098,562股[132] - 威马汽车控股持有的股份中，65.41%投票权由Timeless Hero持有[133] - 何敬民持有的956,332,474股中，884,220,474股由Ruby Charm持有，22,112,000股由Jumbo Eagle持有，50,000,000股为购股权[134] 公司购股计划 - 截至2023年6月30日，二零一三年购股计划下Pecot III先生有2000000份购股期权，行使价0.445；2021年1月4日有2000000份购股期权，行使价0.78[118] - 2023年2月28日，2013年购股权计划到期，6月30日无可供授予的购股权，已授出全部购股权行使时可发行股份484,988,000股，占公司已发行股份总数约5.05%[126] - 2023年6月30日公司采纳2023年购股计划，期末可供授予购股数为961,309,856份，截至该日无授出、行使或失效情况[127][128] 公司证券交易与股息 - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司证券情况[152] - 截至2023年6月30日止六个月，董事会未宣派任何中期股息（2022年3月31日止六个月：无）[159] 公司财政与准则应用 - 公司财政年度结算日由9月30日更改至12月31日，自2022年8月22日起生效[171] - 本期未审核中期简明综合财务资料首次采纳多项新订及经修订香港财务报告准则[174] - 公司对2023年1月1日或之后发生的业务合并前瞻性应用香港财务报告准则第3号修订，因期内无业务合并无影响[180] - 公司自2023年1月1日起应用香港会计准则第1号修订，预计影响年度综合财务报表会计政策披露[180] - 公司将香港会计准则第8号修订应用于2023年1月1日或之后会计政策及估计变动，因政策一致无影响[181] - 公司就2021年10月1日租赁相关暂时差额应用香港会计准则第12号修订，对财务无影响[182] - 公司追溯应用香港会计准则第12号国际税务改革修订，因不在范围无影响[183] - 公司对2021年10月1日或之后物业等项目追溯应用香港会计准则第16号修订，因无相关销售无影响[188] - 公司对2023年1月1日未履行完责任合约前瞻性应用香港会计准则第37号修订，未识别出亏损合约无影响[188] - 公司自2023年1月1日起前瞻性应用香港财务报告准则第9号修订，因金融负债无修订或交换无影响[189] 公司组织架构与规范 - 公司在开曼群岛注册成立，注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点位于香港上环[170] - 公司已就董事进行证券交易采纳上市规则附录十所载标准守则，全体董事在2023年上半年完全遵守[153] - 公司成立审核委员会，由张振明等5人组成，职责包括协助董事会提供独立意见等[154][155][158] 公司业务划分与评估 - 公司按产品及服务划分业务单位，有珠宝等商品、技术解决方案、借贷三个可呈报经营分部[190] - 公司按可呈报分部溢利/亏损评估经营分部表现，计量与集团除税前溢利/亏损一致但有部分不包括[190]

财务业绩表现 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为127,571千港元，较2022年同期的463,361千港元有所下降[2] - 本期毛利为21,771千港元，远低于2022年同期的133,688千港元[2] - 除税前亏损87,319千港元，而2022年同期为溢利1,807千港元[2] - 期内亏损82,438千港元，2022年同期为溢利9,363千港元[2] - 公司普通股基本每股亏损0.81港仙，摊薄每股亏损0.92港仙，2022年同期基本每股盈利0.07港仙，摊薄每股盈利0.01港仙[2] - 期内全面亏损总额为162,428千港元，2022年同期为92,195千港元[3] - 2023年上半年客户合约收入为106,849千港元，2022年同期为444,233千港元；其他收入来源为20,722千港元，2022年同期为19,128千港元[25] - 2023年上半年除税前期内税项抵免总额为 - 4,881千港元，2022年同期为 - 7,556千港元[26] - 2023年上半年已售存货成本为103,230千港元，2022年同期为283,683千港元[26] - 2023年上半年应收贷款减值净额为30,662千港元，2022年同期为60,814千港元[26] - 2023年上半年即期香港所得税支出为2,057千港元，2022年同期为12,428千港元[26] - 截至2023年6月30日止六个月，公司普通权益持有人应占亏损为77404千港元，2022年同期溢利为5763千港元[34] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收入约1.276亿港元，较上一中期期间约4.634亿港元减少约72.5%[60] - 期间毛利约2180万港元，毛利率减至约17.1%，上一中期期间毛利约1.337亿港元，毛利率为28.9%[61] - 一般及行政费用减少42.6%至约8400万港元，上一中期期间为约1.463亿港元[62] - 其他收益净额中，按公平值计入损益之金融资产公平值收益约3590万港元，应收贷款减值净额约3070万港元，可换股债券公平值收益约1700万港元，出售附属公司收益约450万港元[63] - 本期公司拥有人应占亏损约7740万港元，上一中期期间溢利约580万港元[64] 财务状况 - 2023年6月30日非流动资产总值为3,559,951千港元，较2022年12月31日的3,593,315千港元略有减少[4] - 2023年6月30日流动负债总额为680,679千港元，高于2022年12月31日的618,890千港元[5] - 2023年6月30日资产净值为4,098,335千港元，低于2022年12月31日的4,260,786千港元[5] - 2023年6月30日应收账款为7492千港元，较2022年12月31日的40265千港元大幅减少[35] - 2023年6月30日应付账款为100054千港元，2022年12月31日为107718千港元[38] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价项目约1.172亿港元，较2022年12月31日的5250万港元增加[67] - 2023年6月30日，公司流动资产总值及流动负债总额分别约为12.66亿港元及6.807亿港元，2022年12月31日分别为13.405亿港元及6.189亿港元[68] - 公司存货周转期、应收账款周转期及应付账款周转期分别为167日、33日及180日[69] - 2023年6月30日，公司拥有人应占权益约41.143亿港元，2022年12月31日为42.754亿港元[70] - 2023年6月30日，公司计息银行借款总额及可换股债券分别约为8140万港元及1.592亿港元，2022年12月31日分别为8820万港元及1.762亿港元[71] - 2023年6月30日，公司资产负债比率约为2.0%，2022年12月31日为2.1%[72] 会计政策及准则影响 - 编制未经审核中期简明综合财务资料采用的会计政策，与编制集团截至2022年12月31日止15个月的年度综合财务报表所采用者一致，除首次采纳新订及经修订香港财务报告准则外[11] - 香港财务报告准则第3号修订对2023年1月1日或之后发生的业务合并前瞻性应用，因期内无业务合并，对集团财务状况及表现无影响[13] - 香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号修订自2023年1月1日起应用，对未经审核中期简明综合财务资料无影响，预计影响年度综合财务报表会计政策披露[14][15] - 香港会计准则第8号修订应用于2023年1月1日或之后发生的会计政策及估计变动，因集团厘定会计估计政策与修订一致，对财务状况及表现无影响[16][17] - 香港会计准则第12号与单一交易产生资产及负债相关递延税项修订，已就2021年10月1日租赁相关暂时差额应用，对财务状况或表现无影响[18] - 香港会计准则第12号国际税务改革第二支柱示范规则修订已追溯应用，因集团不属于规则范围，无影响[19] - 香港会计准则第16号修订对2021年10月1日或之后可供使用的物业、厂房及设备项目追溯应用，因无相关销售项目，对财务状况及表现无影响[20] - 香港会计准则第37号修订对集团财务状况或表现无影响[23] - 香港财务报告准则2018年至2020年年度改进对集团财务状况或表现无影响[24] 股息政策 - 公司董事会不建议派付截至2023年6月30日止六个月之中期股息[27] - 截至2023年6月30日止六个月，董事会并无宣派任何中期股息（2022年3月31日止六个月：无）[92] 每股数据计算 - 截至2023年6月30日止六个月每股基本亏损金额按9,613,098,562股计算[28] - 截至2022年3月31日止六个月每股基本盈利金额按7,982,768,716股计算[29] 公司业务出售与收购 - 2023年2月22日完成Ideenion出售事项，截至2023年6月30日止六个月确认出售附属公司收益4497000港元[38] - 2023年7月31日完成胜达行出售事项，总代价为408000000港元[39] - 2023年2月22日，公司完成出售全资附属公司Ideenion Automobil AG，总现金代价为1500万欧元[53] - 本期公司出售部分借贷业务，总代价为4.08亿港元[54] - 2023年1月，公司宣布收购WM Motor Global Investment Limited全部已发行股本[55] - 2023年2月22日，公司完成出售Ideenion全部股本，总代价为1500万欧元，约合1.2435亿港元[76] - 2022年12月30日，公司有条件同意以4.08亿港元出售胜达行全部股本，该事项于2023年7月31日完成[77][79] - 2023年1月11日，公司全资附属公司有条件同意以20.2327亿美元（约158.5371亿港元）收购WM Motor Global Investment Limited全部已发行股本[81][82] 行业市场情况 - 2023年第一季度全球电动乘用车销量超过230万辆，同比增长25%[41] - 预计到2023年底，电动乘用车销量将达到1400万辆，同比增长35%[41] - 2023年上半年中国占全球所有新电动乘用车注册量近60%，占全球路上电动乘用车总数的50%以上[42] - 2023年上半年新能源汽车产销量分别达378.8万辆及374.7万辆，同比增长42.4%及44.1%[43] - 中国宣布为期四年大规模减税计划，金额达人民币5200亿元支持电动乘用车[43] - 顶级超跑全球市场价值从2022年265.4亿美元升至2023年377.6亿美元，复合年增长率达42.3%[44] - 预计到2027年顶级超跑市场有望达1394.3亿美元，保持复合年增长率38.6%增长[44] - 2022年全球豪华电动乘用车市场规模估计为1601.4亿美元，到2032年预计约为8395.7亿美元[45] - 预计到2026年将有1亿辆电动乘用车上路，2030年销量将达4200万辆[56] 公司项目与活动 - Apollo EVO项目于2021年11月在中国国际进口博览会亮相[46] - Apollo EVO项目具备先进碳纤维单体壳技术，目前处于开发阶段，预计很快开放预订[47] - MYLE - 慕尼黑车展有来自世界各地42000多名参观者参加，超过51家参展商展示汽车技术[48] - MIMO活动吸引超过60000名参观者，有多个著名顶级超跑品牌参展[48] - Apollo IE参加比利时斯帕24小时耐力赛，吸引世界各地最佳赛车手及车队参加[48] 公司发展规划 - 公司预计不久后推出AFMG电动乘用车品牌，首款豪华电动跑车正在开发中[49] - 中国新能源汽车渗透率预计稳步上升，公司新车型将吸引环保消费者[57] - Apollo品牌成为顶级超跑领域领先者，Apollo EVO项目预期成功或提升集团声誉和竞争力[58] - 集团准备利用全球电动乘用车市场潜力，借助专业知识满足消费者需求[59] - 集团与关键行业参与者建立战略伙伴关系，创建先进出行生态系统[59] 公司合作情况 - 2023年初，AFMG与上海科技大学围绕智慧座舱、出行数据库及人才培养开展合作[51] - 2023年3月，AFMG与巨湾技研就极速充电电池系统开发及应用达成战略合作[52] 充电业务情况 - EV Power运营超7600个充电站及超37500个充电桩（或70500个充电舱），覆盖全国60多个城市[65] 公司投资情况 - 公司投资于Divergent，该公司用3D金属打印技术进行3D打印车辆结构的研究等，有望与公司出行业务缔造协同效应[66] 公司雇员情况 - 截至2023年6月30日，集团有68名雇员，较2022年12月31日的139名减少[86] - 本期相关雇员成本约为4130万港元，较截至2022年3月31日止六个月的1.112亿港元减少[86] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何证券[87] 企业管治情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司已遵守上市规则附录十四第二部分所载企业管治守则[88] - 全体董事确认，于截至2023年6月30日止六个月已完全遵守上市规则附录十所载标准守则[89] - 公司已成立审核委员会，并根据守则制定书面职权范围[90] - 审核委员会已审阅并讨论集团截至2023年6月30日止六个月的中期业绩及本公布[91] 董事会构成 - 公布日期，董事会包括三名执行董事、两名非执行董事及四名独立非执行董事[93] 财政年度结算日变更 - 公司财政年度结算日由9月30日改为12月31日，自2022年8月22日起生效[8] 重大事项说明 - 除已披露事项外，2023年6月30日后无对集团造成影响的重大事项[84] - 除已披露事项外，2023年6月30日无有关重大投资或资本资产的具体计划[85] 外汇风险情况 - 公司销售及采购大部分以港元、欧元、日元、人民币及美元计值，承受若干外汇风险[75] 对冲合约情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司并无就对冲其财务权益订立任何合约[74]

Apollo EVO项目 - Apollo EVO项目在中国国际进口博览会上亮相，为下一代顶级超跑设定新基准[12] - Apollo EVO项目已完成最终夏季测试，在多个重要活动上亮相，得到热烈响应[13] - Apollo EVO项目受到车迷和潜在客户好评，提振汽车前景[14] 新车型发布 - Apollo EVision S概念车亮相，宣布正式进军豪华智能电动乘用车市场[15] - 推出G2J先进工程原型车，揭示未来出行的下一步[16] - 宣布推出AFMG奢华智能电动乘用车战略，预计将于2023年推出新车型[17] 合作与战略 - 与合作伙伴共同开发先进的豪华出行生态系统，丰富汽车价值链上的出行服务和产品[18] - 与意大利品牌De Tomaso签订首份车载平台授权协议，获得授权收入[19] - 威马汽车成为AFMG的最大股东和战略生产伙伴，加速豪华智能电动乘用车业务扩张[25] 市场前景 - 全球电动乘用车市场预计到2023年将达到3657.2亿美元，复合年增长率为31.2%[36] - 中国成为电动乘用车领先国家之一，市场潜力巨大[37] - Apollo品牌在全球超高净值人士中获得忠实支持，为开发自有品牌豪华智能电动乘用车奠定基础[38] 财务状况 - 公司收入增长46.6%，毛利率下降至20.6%，主要由于降低销售商品毛利率以促进销售[42] - 公司一般及行政费用减少6.6%，主要由于授出的购股权较少[44] - 公司由亏损转为盈利，公司擁有人应占溢利约263,500,000港元[46] 公司业务交易 - Apollo智慧出行集團有限公司与Innosophi Company Limited签订协议，出售勝達行有限公司的全部股本，总代价为408,000,000港元[64] - 樺龍控股有限公司认购可換股債券，发行总额为78,000,000港元，初步換股價为每股股份0.55港元[65] - 所得款项淨額中约90%将用于投资商机，扩展至汽车技术解决方案及相关业务，约10%将用作本集团一般营运资金[66][70] - 公司截至2022年12月31日止15个月的收入为774,888千港元，较之前几年有明显增长[86] - 公司截至2022年12月31日止15个月的经营活动产生的净利润为289,185千港元，较之前几年有显著改善[86] - 公司截至2022年12月31日止15个月的总资产为4,933,829千港元，较之前几年有所增长[87] - 公司截至2022年12月31日止15个月的总负债为673,043千港元，较之前几年有所减少[87] - 本公司根据股东批准的股份购回授权，购回了24,928,000股股份，总代价约为7,908,000港元[90] - 本公司可供分派储备于2022年12月31日约为3,117,443,000港元，较之前一年有所增加[93] 高管团队 - Wilfried Porth先生在汽车行业拥有超过36年的经验[150] - 张振明先生拥有逾30年会计及财务经验[153] - 李巧恩女士拥有逾25年审计、会计、并购及首次公开发售方面的经验[161] - 梅以和先生为公司财务总监兼公司秘书，拥有逾15年金融行业经验[163] 企业治理 - 公司董事会已採納上市規則附錄14之守則，致力於維持高水準的企业管治常規[165] - 董事會成員包括何敬豐先生、李駒先生、戚正剛先生、沈暉先生、Wilfried Porth先生等，不存在任何重大相關關係[167] - 董事會負責公司的領導和監控，專注於制定整體策略、批准發展計劃、監察財務和營運表現[170] - 提名委员会负责檢討董事会架构、规模和组成情况，提出符合公司企业策略的建议[194] - 提名委员会已经举行三次会议，成员出席情况良好[195] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑多种因素来确保董事会成员多元化[196] - 甄选候选人将基于多元化标准，包括性别、年龄、文化背景、专业经验等[197] - 公司已采纳可计量目标，包括独立非执行董事人数占比、专业资格要求等[198] - 提名委员会认为公司已达到董事会多元化政策下的可计量目标[199] - 董事会包括九名董事，其中四名为独立非执行董事，具备多元化国籍、性别、专业背景和技能[200]

财务数据概述 - 截至2022年12月31日止十五个月，公司收入为774,888千港元，较上一年度的528,559千港元有所增长[2] - 该期间毛利为159,709千港元，上一年度为131,508千港元[2] - 除税前溢利为267,735千港元，上一年度亏损356,209千港元[2] - 期内溢利为266,359千港元，上一年度亏损359,353千港元[2] - 本公司普通权益持有人应占基本每股盈利为3.09港仙，上一年度亏损4.51港仙[2] - 截至2022年12月31日，非流动资产总值为3,593,315千港元，较上一年度的3,749,786千港元有所减少[4] - 流动资产总值为1,340,514千港元，上一年度为1,331,877千港元[4] - 流动负债总额为618,890千港元，上一年度为1,277,595千港元[5] - 资产净值为4,260,786千港元，上一年度为3,639,582千港元[5] - 本公司拥有人应占已发行股本为961,310千港元，上一年度为798,279千港元[5] - 客户合约收入从2021年的482,091千港元增至2022年的726,579千港元，其他收入来源从46,468千港元增至48,309千港元，总收入从528,559千港元增至774,888千港元[12] - 除税前期内已售存货成本为523,986千港元，2021年为377,177千港元[13] - 2022年期内税项支出总额为1,376千港元，2021年为3,144千港元[13] - 截至2022年12月31日止十五个月，计算每股基本盈利所用公司普通权益持有人应佔溢利为263,459千港元，所用期内已发行普通股加权平均数为8,515,845,391股；计算每股摊薄盈利所用公司普通权益持有人应佔溢利为155,332千港元，所用期内已发行普通股加权平均数为8,515,971,398股[18] - 截至2021年9月30日止年度，计算每股基本亏损所用公司普通权益持有人应佔亏损为349,589千港元，所用年内已发行普通股加权平均数为7,747,285,685股；计算每股摊薄亏损所用公司普通权益持有人应佔亏损为390,986千港元，所用年内已发行普通股加权平均数为7,747,285,685股[18] - 2022年12月31日应收账款为40,265千港元，减值822千港元，扣除减值后为39,443千港元；2021年9月30日应收账款为56,257千港元，减值2,074千港元，扣除减值后为54,183千港元[18] - 2022年12月31日应付账款为107,718千港元，其中30日内18,000千港元，61 - 90日223千港元，90日以上89,495千港元；2021年9月30日应付账款为82,735千港元，其中30日内12,439千港元，31 - 60日1,071千港元，61 - 90日22千港元，90日以上69,203千港元[20] - 2022年12月31日法定股本为2,000,000千港元，分为20,000,000,000股每股面值0.1港元的普通股；已发行及缴足股本为961,310千港元，共计9,613,098,562股。2021年9月30日法定股本为1,000,000千港元，分为10,000,000,000股每股面值0.1港元的普通股；已发行及缴足股本为798,279千港元，共计7,982,794,562股[24] - 2021年10月1日至2022年12月31日，公司已发行普通股数目从7,982,795千股增至9,613,099千股，已发行股本从798,279千港元增至961,310千港元[25] - 截至2022年12月31日止十五个月，公司收入增加约46.6%至约7.749亿港元[70] - 出行服务分部收入约2.188亿港元，较上一年度的1.048亿港元增加，原因是车载平台授权收入和工程服务外包收入[70] - 销售珠宝产品、钟表及其他商品所得收入约5.078亿港元，较上一年度的3.772亿港元增加，因中国市场气氛改善[70] - 贷款融资之利息收入约4830万港元，较上一年度的4510万港元维持稳定[70] - 本期毛利约为1.597亿港元，上一年度约为1.315亿港元，毛利率降至约20.6%，上一年度为24.9%[71] - 一般及行政费用减少6.6%至约2.753亿港元，上一年度为2.948亿港元[72] - 其他收益╱亏损净额中，按公平值计入损益之金融资产公平值收益约4.393亿港元，上一年度为2190万港元；Ideenion出售事项导致商誉减值约1.078亿港元，上一年度无；收购事项产生的应付或然代价公平值收益约2.749亿港元，上一年度亏损约5600万港元[73] - 公司由上一年度录得亏损约3.496亿港元扭转为溢利约2.635亿港元[74] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价项目约5250万港元，上一年度为1.501亿港元[77] - 2022年12月31日，集团流动资产总值及流动负债总额分别约为13.405亿港元及6.189亿港元，上一年度分别为13.319亿港元及12.776亿港元[78] - 集团存货周转期、应收账款周转期及应付账款周转期分别为98日、28日及71日[79] - 2022年12月31日，公司拥有人应占权益约42.754亿港元，上一年度为36.587亿港元[80] - 2022年12月31日，集团资产负债比率约2.1%，上一年度为3.4%[82] - 截至2022年12月31日，集团账面价值约1.201亿港元的永久业权土地及楼宇等已抵押，作为约4620万港元若干银行贷款的担保[84] - 2022年12月31日集团雇员人数为139名，较2021年9月30日的193名减少[97] 财政年度变更 - 公司财政年度结算日由9月30日改为12月31日，本期财报涵盖2021年10月1日至2022年12月31日止十五个月[7] 税务政策 - 香港利得税按16.5%税率准备，符合两级制的附属公司首2,000,000港元应课税溢利按8.25%缴税，其余按16.5%缴税[13] 股息政策 - 公司董事会不建议就截至2022年12月31日止十五个月派付任何末期股息[14] - 董事会不建议就本期支付任何股息[85] 股本变动 - 期间公司以每股0.1港元的代价向Ideal Team Ventures Limited配发及发行1,655,232,000股普通股，收购Sino Partner Global Limited已发行股本的86.06%，代价股份公平值为521,399,000港元[21] - 2021年10月5日，Able Catch Limited等认购公司本金额为85,800,000港元的可换股债券，年利率9%，到期日为2024年10月5日，初步换股价每股0.55港元[22] - 2021年10月18日，桦龙控股有限公司认购公司本金额为78,000,000港元的可换股债券，年利率9%，到期日为2024年10月18日，初步换股价每股0.55港元[23] - 2022年3月10日公司股东周年大会批准将法定股本由1,000,000,000港元增加至2,000,000,000港元[24] - 2022年，公司以约7,908,000港元购回并注销24,928,000股股份[25] - 2023年1月11日，公司全资附属公司Castle Riches有条件同意购买WM Motor Global Investment Limited全部已发行股本，代价为20.2327亿美元（相当于约158.5371亿港元），将通过配发及发行代价股份的方式结算[95] 业务出售与收购 - 2023年2月22日，公司完成出售Ideenion集团全部已发行股本，总代价为15,000,000欧元（约124,350,000港元）[26] - 胜达行出售事项预计2023年6月30日或之前完成，总代价为408,000,000港元[27] - 2022年5月24日，公司附属公司明丰投资有条件同意出售Sinoforce集团全部已发行股本，总现金代价为5000万港元，该出售事项于2022年6月14日完成[88] - 2022年12月23日，公司有条件同意出售Ideenion全部已发行股本，总代价为1500万欧元（相当于约1.2435亿港元），该出售事项于2023年2月22日完成[89][90] - 2022年12月30日，明丰有条件同意出售胜达行全部股本，总代价为4.08亿港元，该出售事项须待公司独立股东通过普通决议案后方可作实[91][92] - 公司出售全资附属公司Ideenion Automobil AG全部已发行股本，总现金代价为1500万欧元（约1.244亿港元）[61] - 公司出售部分钟表批发业务，总现金代价为5000万港元，所得款项用于开发高性能顶级超跑和豪华智能电动乘用车等[63] - 公司出售部分借贷业务，总现金代价为4.08亿港元，出售后将集中精力及资源寻求智能出行行业机遇[64] 行业市场情况 - 2022年全球纯电动及插电式混合动力电动乘用车交付达1,050万辆，同比增长55%，中国占全球销量及产量分别约59%及64%[28] - 2022年中国纯电动及插电式混合动力电动乘用车销量同比增长82%，达610万辆以上[29] - 中国新能源汽车车辆购置税免税期延长至2023年底[30] - 预计2023 - 2030年顶级超跑市场将以10.5%的复合年增长率增长，2030年将达到317.8亿美元[31] - 预计2023 - 2028年全球豪华汽车市场将以4.90%的复合年增长率增长，2028年将达到6,145.9亿美元[32] - 2022年全球汽车工程服务外包市场价值达848.7亿美元，预计2023 - 2030年复合年增长率将达到11.2%[33] - 全球电动乘用车市场规模将从2022年的2787.5亿美元扩大到2023年的3657.2亿美元，复合年增长率为31.2%，预计到2027年将达到10836.5亿美元[65] 公司业务进展 - 期间向客户交付四辆Apollo IE汽车[35] - Apollo EVO项目在2021年进博会亮相，为下一代收藏级顶级超跑设定新基准[36] - 2022年6月，Apollo IE及Apollo EVO项目在德国纽博格林赛道获顶级超跑界成员欢迎[37] - Apollo EVision S概念车在2021年进博会亮相，公司宣布进军豪华智能电动乘用车细分市场[39] - 公司推出G2J先进工程原型车，目前正在进行最终测试[41][42] - 公司发布Apollo EV战略计划，一款新的AFMG智能豪华纯电动汽车预计2023年亮相[43] - 公司借助战略合作伙伴开发先进的豪华出行生态系统[45] - 公司与意大利品牌DeTomaso签订车载平台授权协议，并在期间收取授权收入[46] - 公司完成平板动力总成A样品研发和测试，将寻找合作伙伴产业化开发[47] - 公司在2021年进博会等活动展示多个创新项目[48] - 汽车工程服务外包分部为传统整车厂和新兴电动车品牌提供服务[49] - 集团投资的EV Power运营超7800个充电站及超3.7万个充电桩（或7万个充电舱），覆盖全国50多个城市[75] 公司战略与定位 - 2022年威马汽车成为公司最大股东，随后经验丰富管理团队加入董事会[34] - 威马汽车成为公司重要战略生产伙伴，公司正式进入豪华电动乘用车市场[34] - 公司借助Apollo品牌DNA，以威马汽车为战略生产伙伴，专注开发豪华智能电动乘用车及未来出行相关技术和服务[68] - 公司将携手战略伙伴创建先进出行生态系统，为未来出行设立新标准[69] - 威马汽车成为公司最大股东及战略生产伙伴，公司后续收购其全资附属公司全部已发行股本[53][54] 公司名称与分类变更 - 公司自2022年8月26日起更名为“Apollo智慧出行集团有限公司”[50] - 公司自2022年9月30日起被纳入恒生行业分类系统“非必需性消费—汽车—汽车”类别[52] 公司管理与团队 - 公司引进高管团队，多位资深人士加入[55][56] - 公司全资附属公司与上海联和投资等订立注资协议，款项用于开发生产车型等[58][59] 股份回购详情 - 2022年公司根据股份回购授权，在联交所购回24,928,000股股份，总代价约7,908,000港元[99] - 3月至9月各月股份回购详情：3月回购672,000股，总代价245千港元；4月回购3,816,000股，总代价1,280千港元；5月回购3,000,000股，总代价1,004千港元；6月回购7,396,000股，总代价2,391千港元；7月回购

财务业绩 - 截至2022年9月30日止十二个月，公司收入为6.89926亿港元，较2021年同期的5.28559亿港元增长30.5%[5] - 同期毛利为1.63433亿港元，较2021年的1.31508亿港元增长24.3%[5] - 除税前溢利为3917.3万港元，而2021年同期为亏损3.56209亿港元[5] - 期内溢利为4189.9万港元，2021年同期为亏损3.59353亿港元[5] - 本公司普通权益持有人应占基本每股盈利为0.46港仙，2021年同期为亏损4.51港仙[5] - 截至2022年9月30日止十二个月，公司总收入为6.89926亿港元，较2021年的5.28559亿港元增长30.5%[40][46][49] - 出行技术解决方案分部收入为1.85579亿港元，较2021年的1.04845亿港元增长77%[40][46][49] - 珠宝产品、钟表及其他商品分部收入为4.65899亿港元，较2021年的3.77246亿港元增长23.5%[40][46][49] - 借贷利息收入为3844.8万港元，较2021年的4511.5万港元下降14.8%[40][46][49] - 截至2022年9月30日止十二个月，公司除税前溢利为3917.3万港元，而2021年除税前亏损为3.56209亿港元[40][44] - 客户合约收入中，中国内地市场收入为4.29626亿港元，香港市场为1.11934亿港元，德国市场为4977.2万港元[51] - 出行技术解决方案分部业绩为1.71179亿港元，珠宝产品、钟表及其他商品分部业绩为368.6万港元，借贷业绩亏损2099万港元[40] - 上市股权投资的公平值收益净额为2333.2万港元，可换股债券之公平值收益为1106.3万港元[40] - 出售附属公司亏损424.9万港元，企业及其他未分配收入及开支净额亏损1.29993亿港元[40] - 财务费用（租赁负债利息除外）为1515.4万港元[40] - 客户合约收入总额为482,091千港元，其中销售及分销汽车及相关零部件等收入104,845千港元，销售珠宝产品等收入377,246千港元[58] - 按地域市场划分，中国内地收入344,012千港元，香港收入83,689千港元，德国收入20,323千港元等[62] - 按收入确认时间划分，于某一时间点确认收入459,320千港元，于时间段确认收入22,771千港元[62] - 其他收入方面，2022年9月30日止十二个月为22,792千港元，2021年9月30日止年度为18,878千港元[64] - 其他收益／（亏损）净额方面，2022年为245,710千港元[69] - 财务费用方面，2022年9月30日止十二个月为16,382千港元，2021年9月30日止年度为6,823千港元[70] - 除税前溢利／（亏损）相关，2022年已售存货成本471,526千港元，2021年为377,177千港元等[71] - 所得税方面，2022年期／年内税项支出／（抵免）总额为 - 2,726千港元，2021年为3,144千港元[74] - 公司董事会不建议就截至2022年9月30日止十二个月派付任何中期股息[75] - 2022年计算每股盈利所用已发行普通股加权平均数为8,239,277,466股，2021年为7,747,285,685股[76] - 2022年9月30日止十二个月公司普通权益持有人应占溢利为37821千港元，2021年为亏损349589千港元[83] 资产与负债 - 2022年9月30日非流动资产总值为33.88941亿港元，较2021年的37.49786亿港元有所下降[12] - 同期流动资产总值为11.78397亿港元，低于2021年的13.31877亿港元[12] - 流动负债总额为5.77931亿港元，较2021年的12.77595亿港元大幅减少[14] - 流动净资产为6.00466亿港元，2021年为542.82万港元[14] - 资产净值为39.04979亿港元，高于2021年的36.39582亿港元[14] - 截至2022年9月30日，综合储备为29.5743亿港元，2021年9月30日为28.60418亿港元[20] - 2022年9月30日非上市投资为1100758千港元，2021年为1003844千港元；上市权益投资为50235千港元，2021年为26748千港元[86] - 2021年9月30日有应付或然代价非流动负债53460千港元，流动负债742882千港元[93] - 2022年9月30日应收贷款账面总值为81568000港元，2021年为78158000港元；2022年有455734000港元应收贷款有抵押，2021年为484272000港元[97] - 2022年9月30日应收账款为24612千港元，减值后为23582千港元；2021年分别为56257千港元和54183千港元[101] - 2022年9月30日应付账款为116564千港元，2021年为82735千港元[105] - 2021年9月30日集团应收贷款包括垫付给联营公司6545000港元贷款，年利率10%，一年内偿还[96] - 2022年9月30日按公平值计入损益之金融资产总计11.50993亿港元，2021年9月30日为10.31603亿港元[156][173] - 2022年9月30日可换股债券公平值为1.52737亿港元，2021年9月30日应付或然代价公平值为7.96342亿港元[176][177][178] - 2022年9月30日资产于损益确认之收益净额为10.5617亿港元，负债为4922.3万港元；2021年9月30日资产为9.54621亿港元，负债为 - 7.96342亿港元[183] 现金流量 - 2022年9月30日止十二个月经营活动所用现金流量净额为712.7万港元，2021年为2.81727亿港元[26] - 2022年9月30日止十二个月投资活动所用现金流量净额为9654.8万港元[26] - 2022年9月30日止十二个月融资活动所得现金流量净额为1482万港元，2021年为80.03万港元[26] - 2022年9月30日现金及现金等价物减少净额为429.8万港元，年初为1.50053亿港元，年末为1.35443亿港元[28] 财务资料期间变更 - 公司财政年度结算日由9月30日更改至12月31日，自2022年8月22日起生效[32] - 本期未经审核中期简明综合财务资料涵盖2021年10月1日至2022年9月30日，比较金额涵盖2020年10月1日至2021年9月30日[32] 股本变动 - 法定股本由2021年的10亿港元（10亿股每股面值0.1港元普通股）增至2022年的20亿港元（20亿股每股面值0.1港元普通股）[111] - 已发行及缴足普通股数量由2021年的7982794562股增至2022年的9616326562股，已发行股本由798279千港元增至961633千港元[111] - 2021年10月1日至2022年9月30日，发行新股份1655232千股，金额165524千港元；购回股份及注销21700千股，金额2170千港元[112] 公司交易与诉讼 - 2021年10月5日，三家公司认购本金额85800000港元可换股债券，年利率9%，2024年10月5日到期[106] - 2021年10月18日，桦龙控股有限公司认购本金额78000000港元可换股债券，年利率9%，2024年10月18日到期[106] - 2022年6月14日，集团出售Sinoforce Group Limited及其附属公司100%股权，现金代价5000万港元，出售亏损4249千港元[117][118] - 2021年9月，借款人就2830万港元贷款协议向附属公司提起诉讼，附属公司提出抗辩及反申索，该申索列为或然负债[119] - 2021年9月30日，集团有向合营公司注资的资本承担33493千港元，2022年9月30日未提及[123] 公平值变动 - 非上市投资优先股风险利率上升1个百分点，公平值增加127.7万港元，2021年9月30日为减少287.5万港元；波幅增加10%，公平值减少374.1万港元，2021年9月30日为减少1222.5万港元[133] - 截至2022年9月30日止十二个月，公平值计量于级别1与级别2之间无转移，亦无流入及流出级别3[177] 董事薪酬 - 2022年董事袍金为197.4万港元，其他酬金（薪金、津贴及其他福利、以股本结算之购股权开支、退休金计划供款）为4345.2万港元[183] 合营公司注资 - 公司全资附属公司Lucky Ample与上海联和将分别向合营公司注资4300万美元和2700万美元，注资完成后合营公司注册资本将从1000万美元增至8000万美元，Lucky Ample和上海联和分别拥有60%及40%权益[185] 汽车市场情况 - 2022年第三季度全球纯电动乘用车销量达200万辆，较去年同期增加75%，预计2022年电动乘用车全球销量将增至占全球轻型汽车总销量的13%[190] - 2022年首九个月中国新能源汽车销量占全球新能源汽车销量的62%，中国纯电动乘用车累计销量同比增长98.2%，达约300万辆，乘联会将2022年新能源汽车年度销量预测上调至约650万辆[191] - 2021年全球顶级超跑市场价值近106亿美元，预计到2026年将增长至442亿美元，增长33%[192] - 2021年全球豪华车销量达约150万辆，2016 - 2021年豪华车细分市场享有双位数利润率，到2031年之前豪华车细分市场份额将以8% - 14%的复合年增长率增长[196] - 截至2022年9月30日止九个月，国产高端品牌乘用车销量达约276万辆，同比增长10.9%[196] - 2022年全球汽车工程服务外包市场价值预计达740亿美元，2022 - 2032年将以20.5%的复合年增长率增长，预计到2032年底达4776亿美元[197] 集团战略与业务 - 集团战略定位专注品牌汽车开发业务，威马汽车成为公司最大股东，集团探讨与威马汽车在汽车制造方面的协同效应[198] - 集团旗舰顶级超跑车型Apollo IE在本期向香港、德国及美国交付三辆[199]

汽车市场整体数据 - 预计2021年全球汽车销量将达6600万辆[7] - 2021年上半年全球电动汽车销量约260万辆，同比增长160%[7] - 2021年上半年中国电动汽车销量约110万辆，占全球总量的12%[7] - 预计到2021年底全球乘用电动汽车销量达500万辆，自2011年以来复合年增长率约为86%[8] - 美国政府制定1.74亿美元一揽子支持电动车法案，目标到2030年实现50%电动化[8] - 纯电动汽车在中国的市场份额从2020年首六个月的5.2%提升至2021年的9.8%[9] - 汽车工程服务市场规模将由2020年的1406.3亿美元达到2028年的2718.6亿美元[12] - 主要整车厂每年在工程服务外包上共计花费约80亿美元[12] - 全球顶级超跑市场由2020年的132.3亿美元增加至2021年的183.4亿美元，2020 - 2021年复合年增长率约38.6%，2021 - 2025年复合年增长率40.3%，预计总规模将达710.5亿美元[13] 公司业务布局与发展 - 公司持续深耕工程服务外包、技术开发及汽车制造三大业务支柱[14] - 2021年2月公司完成收购德国汽车工程服务提供商Ideenion全部已发行股本[15] - 2021年5月公司于德国沃尔夫斯堡开设一家生产基地[18] - 2021年公司总共交付两辆Apollo IE顶级超跑，该车在2019年11月开始生产及交付前10辆车已全部售出[21] - 2021年11月Apollo EVO项目和Apollo EVision S在进博会上亮相，Apollo EVision S长少于5米，宽少于2米[24][25] - 2021年3月公司与上海金桥出口加工区开发股份有限公司订立合作框架协议，计划在上海浦东新区设研发中心、地区总部及生产线[26] - 公司由德国团队开发的UME品牌城市物流车获2021年国际汽车品牌大赛“至尊奖”[33] - 2021年11月进博会吸引127个国家及地区约3000家参展商，公司连续两年参展并推出新车款、展示新技术[34] - EV Power运营超7000个充电站及超32000个充电桩（或55000个充电舱），覆盖全国30多个主要城市[38] 公司融资与股权变动 - 本年度公司按每股0.46港元向不少于六名认购人配发行812,596,000股股份，总现金代价约373,794,000港元[37] - 2021年9月，公司通过发行可换股债券向专业投资者筹集1.638亿港元[42] - 报告期后，威马汽车通过换股安排持有力世纪28.5%股权，成为最大股东[43] - 2020年12月7日，公司拟发行10.66596亿股新股份，因一名认购人未履行责任，最终8.12596亿股股份获配发给认购人，总现金代价约3.73794亿港元[152] - 2021年9月8日，公司发行本金7800万港元可换股债券，初步换股价每股0.55港元，若换股权全部行使，将发行1.41818181亿股新股份[153] - 2021年9月13日，公司发行本金8580万港元可换股债券，初步换股价每股0.55港元，若换股权全部行使，将发行1.56亿股新股份[158] 公司资产出售与交易 - 本年度公司订立协议出售一家主要于中国内地经营物业投资业务的附属公司[44] - 2021年3月30日，公司附属公司出售奇昌全部已发行股本，现金代价2亿港元，6月1日完成出售[148] 公司财务数据关键指标变化 - 本年度公司收入按年增加约47.8%，从约3.577亿港元增至约5.286亿港元[55] - 本年度公司毛利约为1.315亿港元，毛利率降至约24.9%，去年约为1.259亿港元，毛利率35.2%[56] - 一般及行政开支增加72.7%，从约1.706亿港元增至约2.948亿港元[57] - 本年度公司亏损约3.594亿港元，与去年持平[59] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物约1.501亿港元，去年约1.845亿港元[138] - 本年度公司流动资产约13.319亿港元，流动负债约12.776亿港元，去年分别约为16.771亿港元和8.699亿港元[138] - 本年度公司存货周转期、应收账款周转期及应付账款周转期分别为159日、25日及58日[138] - 截至2021年9月30日，公司拥有人应占权益约36.587亿港元，去年约36.072亿港元[139] - 截至2021年9月30日，公司计息银行及其他借款总额约1.227亿港元，去年约1.67亿港元[139] - 截至2021年9月30日，公司资产负债比率约为3.4%，去年约为4.5%[139] - 2021年9月30日，集团账面价值约1.149亿港元的永久业权土地及楼宇等已抵押，为约9150万港元银行贷款作担保[143] - 2021年集团收入为528559千港元，2020年为357705千港元，2019年为536355千港元，2018年为717023千港元，2017年为545533千港元[183] - 2021年集团经营活动产生亏损349386千港元，2020年为69713千港元，2019年为621564千港元，2018年为103522千港元，2017年为698162千港元[183] - 2021年集团年内亏损359353千港元，2020年为359363千港元，2019年为619329千港元，2018年为110337千港元，2017年为705345千港元[183] - 2021年本公司拥有人应占亏损349589千港元，非控股权益应占亏损9764千港元[183] - 2020年本公司拥有人应占亏损345177千港元，非控股权益应占亏损14186千港元[183] - 公司2021年总资产为5081663，总负债为1442081，资产净值为3639582[184] - 2021年9月30日公司可供分派储备为2497113000港元，2020年为2492827000港元[191] - 2021年公司股份溢价账约6266272000港元，2020年为598976000港元[191] - 2021年集团5大客户销售额合共占总销售额约39%，最大客户销售额占总销售额约17%[192] - 2021年集团5大供应商采购额合共占总采购额约67%，最大供应商采购额占总采购额约50%[193] 公司股息与资本管理 - 董事会不建议就本年度派付任何股息（2020年：无）[144] - 集团管理资本旨在平衡债务与权益，通过派付股息、发行股份和债务等调整资本结构[145] - 董事会不建议就2021年度派付任何股息，2020年也无派息[170] 公司股份相关安排 - 公司将在2022年3月4日至3月10日暂停办理股份过户登记手续，为参会投票，股份过户表格及股票须在2022年3月3日下午4时30分前送交指定处登记[179] 公司授权协议 - 2020年5月12日公司附属公司与De Tomaso签订为期三年授权协议，最低总授权费为10000000美元（约78000000港元）[199] - 根据授权协议，2021年De Tomaso应付附属公司授权费用年度上限为5000000美元（约39000000港元）[200] 公司资金用途 - 认购事项所得款项净额约3.578亿港元，90%（约3.22亿港元）用于新能源汽车相关业务潜在收购或投资，10%（约3580万港元）用作一般营运资金[152] - 发行桦龙可换股债券所得款项净额约7700万港元，90%（约6930万港元）用于投资商机扩展业务，10%（约770万港元）用作一般营运资金[154] - 2021年9月13日，每股股份收市价为0.55港元，发行可换股债券所得款项总额为8580万港元，净额约8500万港元，若按初步换股价发行，净发行价约0.54港元[159] - 公司拟将所得款项净额的约90%（约7650万港元）用于投资商机扩展业务，约10%（约850万港元）用作集团一般营运资金[159] 公司雇员情况 - 2021年9月30日，集团雇员人数为193名，2020年为204名[162] 公司外汇风险 - 本年度集团销售及采购大部分以港元、人民币及日元计值，集团承受外汇风险，但预计汇率波动不会造成严重问题[146]

全球及中国汽车市场销售数据 - 2020年前9个月，乘用车插电式电动车全球销量约178.4万辆，较2019年同期增长约11%，占汽车市场平均约3.4%份额[8] - 2020年2月中国汽车零售额暴跌约79%，年末恢复增长，9月整体汽车销量同比增长约8%，插电式细分市场销量同比增长约66%[9] - 2020年全球乘用电动车销量预计下降18%至170万辆，内燃机销量预计下降23%，到2040年前，电动车型将占全球新乘用车销量的58%，占所有车型的31%[32] 中国新能源汽车政策 - 2020年4月中国政府将新能源汽车购买免税期延长两年至2022年，10个城市发布新能源汽车奖励计划，如广州3 - 12月每辆补贴10000元[9] 公司收购与更名事项 - 公司于2020年3月完成收购Apollo，更改英文名称、采用新标志与网址[12] - 2019年10月公司宣布计划收购德国汽车出行解决方案提供商Ideenion[12] - 2020年5月8日公司英文名改为“Apollo Future Mobility Group Limited”，英文股份简称改为“APOLLO FMG”[18] - 2020年3月17日完成收购欧洲超级超跑制造商Apollo约86.06%权益[19] - 2019年10月31日计划收购德国汽车出行解决方案提供商Ideenion 100%权益[22] 公司业务结构调整 - 公司完成品牌重塑后专注Apollo汽车及Apollo先进技术两大业务单位，扩充汽车制造、工程服务及技术开发三大业务支柱[13] 公司技术研发与产品开发 - 本年度公司推出/开发800伏碳化硅双逆变器、城市物流车、电动代步车及自动驾驶开发底盘等先进技术及创新[13] - 2020年2月18日，公司非全资附属公司GLM与ROHM合作开发800伏碳化硅双逆变器，2020年5月完成原型生产，2021年初开始可驾驶电动原型车测试，计划2022年春季批量生产[27] - 城市物流车预计2022年开始生产，属L7e - CU车辆，可作为组装套件输送，在当地微型工厂组装[28] - 电动代步车有2个DC24V 200W电动机及一个24V 60Ah电池，重85公斤，期望2022年底商业化[30] Apollo汽车相关情况 - 2019年末Apollo交付两部旗舰超级超跑Apollo IE，报告期后第三辆于墨西哥交付[20] - 2020年5月12日Apollo Automobil与De Tomaso签订三年授权协议，最低总授权费1000万美元（约7800万港元）[25] - 公司目标为2021年前交付余下七部Apollo IE并制造更多消费者产品，Apollo及GLM正设计开发新一代自主品牌汽车[35] 全球汽车工程服务外包市场预测 - 预计到2027年，全球汽车工程服务外包市场规模将达4696亿美元，2020年至2027年复合年增长率为27.8%[34] 公司资本运作 - 2020年12月7日，公司与若干投资者订立认购协议加强资本基础[35] 公司财务数据关键指标变化 - 本年度公司收入按年减少约33.3%至约3.577亿港元，去年约为5.364亿港元[37] - 本年度公司毛利约为1.259亿港元，去年约为1.426亿港元，毛利率增至约35.2%（2019年：26.6%）[38] - 本年度公司亏损由去年约6.193亿港元减少至本年度约3.594亿港元[42] - 2020年9月30日，公司现金及现金等值项目约1.845亿港元（2019年：4.476亿港元）[57] - 2020年9月30日，公司流动资产及流动负债分别约为16.771亿港元及8.699亿港元（2019年：流动资产约11.904亿港元及流动负债约4.074亿港元）[57] - 2020年9月30日，公司计息银行及其他借款总额约1.67亿港元（2019年：1.265亿港元）[58] - 2020年9月30日，公司资产负债比率约为4.5%（2019年：3.1%）[58] - 2020年公司收入为357,705千港元，2019年为536,355千港元[90] - 2020年公司年内亏损为359,363千港元，2019年为619,329千港元[90] - 2020年公司总资为5,317,870千港元，2019年为4,553,309千港元[92] - 2020年公司总负债为1,584,478千港元，2019年为509,644千港元[92] - 2020年9月30日公司可供分派储备约2,492,827,000港元，2019年为2,579,468,000港元[97] 公司投资情况 - 公司持有EV Power优先股142,820千股，占有关投资对象之百分比为50.29%，占集团资产总额之百分比为7.93%，公平值亏损为53,308千港元[53] - 公司持有Divergent优先股4,139千股，占有关投资对象之百分比为44.49%，占集团资产总额之百分比为8.01%，公平值亏损为38,987千港元[53] 公司股份发行与款项使用 - 2019年5月15日和7月15日分别发行4亿股和3.82352亿股普通股，每股发行价和净价均为0.51港元，所得款项总额约2.04亿港元和1.95亿港元，净额约2.03亿港元和1.94亿港元[66][69] - 2019年5月发行所得款项净额约90%（1.83亿港元）用于与雅居乐地产合作，约10%（2000万港元）用作一般营运资金；7月发行所得款项净额约90%（1.75亿港元）用于未来潜在收购或投资新能源汽车业务或技术，约10%（1900万港元）用作一般营运资金[69] - 截至本年度，与雅居乐地产合作款项约90%（1.83亿港元）已按拟定用途动用，未来潜在收购或投资款项约32%（6200万港元）已按拟定用途动用[71] 公司雇员情况 - 2020年9月30日集团雇员人数为204名（2019年：221名），本年度雇员成本约6380.5万港元（2019年：8765.9万港元）[72] 公司股息政策 - 董事会不建议就本年度派付任何股息（2019年：无）[62] - 董事会不建议就本年度派付任何股息（2019年：无）[79] 公司业务性质与财务报表说明 - 公司本年度主要业务为投资控股[76] - 集团本年度按客户所在地区分部及业务分部划分的收入及业绩分析载于综合财务报表附注4[77] - 集团本年度业绩以及2020年9月30日财务状况载于第74至185页综合财务报表[78] 公司外汇风险管理 - 集团销售及采购大部分以港元、人民币及日元计值，将持续监控外汇状况并按需对冲外汇风险[64] 公司重大投资计划情况 - 除报告披露外，2020年9月30日无其他有关重大投资或资本资产的具体计划[73] 公司客户与供应商情况 - 本年度公司5大客户销售额合共占总销售额约60%，最大客户销售额占总销售额约36%[99] - 本年度公司5大供应商采购额合共占总采购额约82%，最大供应商采购额占总采购额约28%[100] 公司股份过户登记 - 公司将在2021年3月15日至3月19日暂停办理股份过户登记手续[87] 公司董事任职情况 - 宋建文、张金兵及谭炳权将在2021年度股东周年大会轮值退任，张金兵不寻求连任[101] 公司授权协议情况 - 2020年5月12日，集团附属公司Apollo Automobil与De Tomaso签订为期三年授权协议，最低总授权费为1000万美元（约7800万港元）[104] - 截至2020年9月30日财政年度，De Tomaso未向Apollo Automobil下发授权订单，未支付授权费[105] 公司股份发行与股东权益情况 - 2020年9月30日，公司已发行股份7170198562股[114] - 何敬丰先生持有普通股1900万股、购股权5000万股，权益总额6900万股，权益百分比0.96%[113] - 宋建文先生持有购股权3000万股，权益总额3000万股，权益百分比0.42%[113] - 张金兵先生持有普通股396万股、购股权148.8万股，权益总额544.8万股，权益百分比0.08%[113] - 谭炳权先生持有普通股96万股、购股权248.8万股，权益总额344.8万股，权益百分比0.05%[113] - 张振明先生持有购股权100万股，权益总额100万股，权益百分比0.01%[113] - 翟克信先生持有购股权100万股，权益总额100万股，权益百分比0.01%[113] - 2020年9月30日，何敬民先生持股1,797,196,474股，占已发行股份25.06%；Ruby Charm Investment Limited持股1,699,220,474股，占比23.70% [136] 公司购股计划情况 - 购股计划规定12个月内可向每名参与者授出购股获行使时可发行最高普通股数不超公司已发行股本1%[121] - 根据购股计划已授出或将授出全部购股权获行使时可发行股份总数为881,669,060股，占报告日期公司已发行股份总数约11.86%（2019年：260,126,314股，占比3.63%）[129] - 何敬丰先生2017年4月6日获授20,000,000股购股权，每股行使价0.85港元；2019年5月30日获授30,000,000股购股权，每股行使价0.475港元[129] - 宋建文先生2019年5月30日获授30,000,000股购股权，每股行使价0.475港元[129] - 张金兵先生2016年7月19日获授1,488,000股购股权，每股行使价0.65港元[129] - 谭炳权先生2016年7月19日获授1,488,000股购股权，每股行使价0.65港元；2019年5月30日获授1,000,000股购股权，每股行使价0.475港元[129] - 张振明先生2019年5月30日获授1,000,000股购股权，每股行使价0.475港元[129] - 翟克信先生2019年5月30日获授1,000,000股购股权，每股行使价0.475港元[129] - 主要股东2018年3月13日获授50,000,000股购股权，每股行使价1.782港元[129] - 雇员2016年7月19日获授11,973,204股购股权，每股行使价0.65港元；2018年4月3日获授1,700,000股购股权，每股行使价1.776港元；2019年5月30日获授15,000,000股购股权，每股行使价0.475港元[129] 公司股东背景情况 - 雅居樂集團控股有限公司由Top Coast Investment Limited直接非全資擁有約62.63%[141] 公司独立董事情况 - 本公司現有四名獨立非執行董事，符合上市規則有關獨立非執行董事須至少佔董事會成員三分之一之最低人數規定[154] 公司核数师变更情况 - 2018年5月29日起，和信辭任本公司核數師，安永獲委任為本公司核數師[161] 公司董事履历情况 - 何敬豐43歲，2016年11月1日加入本公司擔任執行董事兼董事會聯席主席，2017年11月24日起任董事會主席[164] - 宋建文49歲，2019年2月1日起獲委任為執行董事、本公司首席執行官等職[166] - 何敬豐於2000年擔任摩根大通分析員，2003 - 2006年於年利達律師事務所任職，2007 - 2010年任職於德意志銀行香港分行[164] - 宋先生自1994年起在香港及亞洲其他地區從事金融業及國際資本市場工作，曾擔任瑞銀證券亞洲有限公司之執行董事等職[166] - 何敬豐自2011年5月起擔任大自然家居控股有限公司之獨立非執行董事[165] - 宋先生於2005 - 2007年期間擔任美林亞洲環球證券部之董事[166] - 宋先生自2009年11月至2015年3月期間，曾擔任中盈（集團）控股有限公司之執行董事兼首席執行官[166] - 张金兵49岁，2017年11月24日起任公司董事会联席主席及非执行董事，2018年1月12日起任创建集团主席及行政总裁，2018年10月25日起任国能集团主席[169] - 张振明50岁，2017年11月24日起任独立非执行董事，拥有逾28年会计及财务经验，2018年12月17日起任薪酬委员会主席[171] - 谭炳权57岁，2006年5月获委任为独立非执行董事，2018年9月3日起任创建独立非执行董事[172] - 翟克信72岁，2018年4月23日起任独立非执行董事，在卫星及通讯行业积逾40年国际经验[174] - Charles Matthew Pecot III 59岁，2019年6月1日起任独立非执行董事，自1994年起于环球金融行业及