审计保留意见及相关事项 - 核数师因无法取得足够审计凭证而对2024年度财报出具保留意见[3][4][5] - 保留意见涉及与实体A就顶级超跑重要组件的设计开发项目所支付的款项[4] - 相关款项在2024年12月31日入账为研发成本按金[4] - 核数师未能明确实体A将提供的具体交付成果，包括商标及知识产权所有权[5] - 公司未能提供设计开发项目的详细技术路线图及已界定的里程碑等主要资料[5][7] - 公司解释无法满足核数师要求是因时间不足及实体A无法迅速提供协助[6][8] 公司对合作安排的立场 - 公司认为与实体A的安排在商业上属公平合理，符合行业惯例[9] - 公司认为与实体A的合作是开发顶级超跑重要组件的最佳及唯一可行选择[9] - 审核委员会同意保留意见源于审计范围受限，而非与核数师存在意见分歧[10] 为应对审计问题采取的措施 - 公司与实体A订立补充协议，以制定详细技术路线图、界定里程碑及设立托管安排[11] - 公司成立内部技术委员会以监督设计及开发项目[11] - 公司已与核数师讨论实体A提供的详细技术路线图及已界定里程碑[11] - 公司出席与实体A及公司代表的定期会议以评估基于已界定里程碑的进度[11] - 公司就设计及开发项目所需审核程序与核数师进行沟通[12] 内部监控改进措施 - 公司已实施内部监控改进措施，包括要求内部技术委员会监督相关合约[12] - 公司要求负责董事及高级职员主动与核数师合作以确保有足够时间收集审核凭证[12] - 公司委聘内部监控顾问以就加强工程及技术研究项目的内部监控提供意见[12] - 公司为研发项目设立审批权限表，规定重大研发项目须经董事会批准[12] - 公司要求内部技术委员会于订立任何具约束力协议前对重大研发项目进行预审[12]

会议安排 - 公司将于2026年3月31日举行董事会会议[3] - 会议将批准2025年度业绩公布[3] - 会议将考虑派付末期股息（如有）[3] 董事会构成 - 公布日期董事会有两名执行董事[3] - 公布日期董事会有三名独立非执行董事[3] - 执行董事为许晋瑛先生（主席）及陈逸子女士[3] - 独立非执行董事为Charles Matthew Pecot III先生、李巧恩女士及庄期瑜先生[3]

股本信息 - 本月底法定/注册股本总额为20亿港元，股份数目为200亿股，每股面值0.01港元[1] - 本月底已发行股份总数为10.2243809亿股，库存股份数目为0[3] 购股权计划 - 购股權计划“行使价13.00港元”本月底结存股份期权数为74,400[5] - 购股權计划“行使价35.64港元”本月底结存股份期权数为250万股[5] - 2023购股權计划“行使价0.554港元”本月内变动 -575万股，月底结存3900万股[5] - 2023购股權计划“行使价0.68港元”本月内变动 -400万股，月底结存5400万股[6] 可换股债券 - 公司2026年到期本金额为3亿港元之5%可换股债券，本月底已发行总额为3亿港元，可能发行或转让股份数目为1.94804亿股[7] 股份变动 - 本月内已发行股份（不包括库存股份）总额变动为0[9] - 本月内库存股份总额变动为0[9]

公司战略与合资安排 - 公司全资附属公司阿波罗宁波与合资伙伴（宁波兴通达及杭州伏锐）订立协议，共同成立一家合资公司 [1] - 合资公司注册资本为人民币**1亿元**，阿波罗宁波、宁波兴通达及杭州伏锐将分别出资**5000万元**、**4500万元**及**500万元**，分别占股**50%**、**45%** 及 **5%** [1] 合资公司业务范围 - 合资公司的业务范围包括新能源汽车销售、汽车零件研发、制造、零售及批发，以及电动车充电器销售 [1] 行业前景与战略意义 - 公司正密切关注电动车及充电解决方案行业的最新发展以探索新机遇 [1] - 董事会认为汽车及电动车市场发展前景良好，成立合资公司符合集团的业务发展策略及行业增长计划 [1] - 成立合资公司旨在扩展公司的出行技术解决方案业务，通过与成熟的中国电动车制造商合作，优化、修改及升级现有电动车型，并为海外市场开发定制电动车型 [1] - 此举旨在利用互补优势、协同效应及资源整合，有利于集团的未来发展 [1]

公司战略与合资安排 - APOLLO出行全资附属公司阿波罗宁波与宁波兴通达及杭州伏锐订立合资协议，共同成立合资公司 [1] - 合资公司注册资本为人民币1亿元，阿波罗宁波、宁波兴通达及杭州伏锐分别出资人民币5000万元、4500万元及500万元，持股比例分别为50%、45%及5% [1] 合资公司业务范围 - 合资公司业务涵盖新能源汽车销售、汽车零件研发制造零售批发以及电动车充电器销售 [1] 行业与市场前景 - 公司认为汽车及电动车市场发展前景良好 [1] - 公司正密切关注电动车及充电解决方案行业的最新发展，以探索新机遇 [1] 合资目的与战略协同 - 成立合资公司符合集团的业务发展策略及行业增长计划，有利于集团的未来发展 [1] - 通过利用互补优势、协同效应及资源整合，成立合资公司可扩展集团的出行技术解决方案业务 [1] - 合资旨在与中国成熟的电动车制造商合作，优化、修改及升级现有电动车型，并为海外市场开发定制电动车型 [1]

公司合资协议公告 - APOLLO出行（00860.HK）全资附属公司阿波罗宁波与合资夥伴于2026年2月24日订立合资协议，成立合资公司 [1] - 合资公司注册资本为人民币100,000,000元 [1] - 阿波罗宁波出资人民币50,000,000元（约56,000,000港元），占合资公司注册资本的50% [1] - 宁波兴通达出资人民币45,000,000元（约50,400,000港元），占合资公司注册资本的45% [1] - 杭州伏锐出资人民币5,000,000元（约5,600,000港元），占合资公司注册资本的5% [1]

合资公司信息 - 合资公司注册资本1亿元，阿波罗宁波、宁波兴通达、杭州伏锐分别出资5000万、4500万、500万元，占比50%、45%、5%[3][10] - 订约方须2026年6月30日前以现金缴足出资额[4][10] - 合资公司董事会由五名董事组成，阿波罗宁波提名三名，宁波兴通达提名两名[11] 权益与交易 - 阿波罗宁波将拥有合资公司50%权益，有权委任三名董事，合资公司将成附属公司[4][10] - 成立合资公司构成须予披露交易[5][19] 公司规则 - 重大公司事宜须经股东表决权三分之二批准，其他事宜过半数批准[12] - 股东可转让股权，其他成员有优先购买权[13] 其他 - 宁兴为公司3亿港元可换股债券持有人[15] - 杭州伏锐由朱俊、周晓燕、郑捷、孔要按比例拥有[16] - 成立合资公司可扩展出行技术解决方案业务，与电动车制造商合作开发定制车型[18] - 已采用人民币1元兑1.12港元汇率[22] - 董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[24]

股本与股份 - 本月底法定/注册股本总额为20亿港元，股份数目为200亿股，每股面值0.01港元[1] - 本月底已发行股份总数（不包括库存股份）为10.2243809亿股，库存股份数目为0[2] - 本月内已发行股份（不包括库存股份）及库存股份总额增减均为0[8] 购股期权 - 行使价13.00港元的购股期权本月底结存数目为74,400[4] - 行使价35.64港元的购股期权本月底结存数目为250万股[4] - 行使价9.50港元的购股期权本月底结存数目为5万股[4] - 行使价15.60港元的购股期权本月底结存数目为620万股[4] - 行使价0.554港元的2023购股期权本月底结存数目为4475万股[4] 可换股债券 - 2026年到期本金3亿港元、利率5%的可换股债券，本月底已发行总额为3亿港元，可能发行或转让股份数目为1.94804亿股，转换价为1.54港元[6] 其他规则 - 适用的公众持股量门槛为已发行股份总数（不包括库存股份）的25%[3] - 购回及赎回股份注销、未注销相关规定[12] - 公众持股量披露等依据相关规则[12]

贷款协议核心内容 - 公司全资附属公司Raise Success作为贷款人，与借款人EV Power及担保人陈订立贷款协议 [1] - 贷款协议同意授出的贷款本金金额为4200万港元 [1] - 贷款协议订立日期为2026年1月12日 [1] 过往贷款情况 - 在提供本次新贷款前，贷款人Raise Success已向借款人EV Power提供过往贷款 [1] - 截至本公告日期，该笔过往贷款尚未偿还且尚未到期 [1]

业绩相关 - 公司全资附属公司Raise Success向EV Power授出4200万港元贷款[3][8] - 过往贷款本金总额3000万港元，年利率8%，部分2026年1、2月到期[12] - 新贷款年利率8%，逾期还款按年利率8%加每日0.02%支付利息[9][10] 用户数据 - EV Power运营超7200个充电站及超38000个充电桩，覆盖70多个城市[6] 其他 - 公司持有EV Power已发行股份（按经转换基准计算）的27.91%[17] - 贷款年期为汇款后四个月，借款人须到期还款[10] - 陈先生为贷款提供不可撤销及无条件担保[10]