公司动态 - OSL集团推出全新业务部门OSL Pay 致力于革新跨境法币与加密货币支付基础设施 [1] - OSL Pay首阶段启动全球业务计划 首站将凭借意大利OAM注册在欧洲建立营运能力 预计第二季度正式推出 [1] - OSL Pay采用统一架构 为金融机构、交易所及企业提供高效的法币与加密货币转换解决方案 [1] - OSL Pay积极准备符合欧盟MiCA法规及全球反洗钱标准 [1] 高管观点 - OSL集团CEO崔崧表示 OSL Pay的成立标志着公司在数字资产领域的战略升级 平台结合区块链效率与传统金融稳健性 [1] - OSL Pay主管张竞伟指出 平台将整合OSL集团技术优势与本地市场经验 成为连接传统金融与加密经济的重要桥梁 [2] 人事任命 - OSL集团任命张竞伟为OSL Pay主管 其在金融科技领域拥有20年经验 曾为大型银行机构提供顾问服务并在顶级加密货币交易所担任领导职务 [1]

全球数字资产市场数据 - 2024年全球数字资产市场预估全年交易量达1,085,710亿美元，较2023年增长43%[13] - 2024年全球约7%（即5亿6,200万人）持有数字资产，较去年增长33%[13] - 亚洲持有数字资产人数达3亿2,700万，约占全球总数的58%，较2023年增长22%[14] - 2024年安永调查显示94%受访机构认同数字资产长期投资价值，超27%机构计划未来12个月提升数字资产业务能力，60%机构预期此举有助吸引更多客户[16] - 自美国大选19周内数字资产投资产品资金流入290亿美元，截至2025年2月14日达1660亿美元[16] 公司管理层变动 - 李金鸿于2024年9月27日获委任为非执行董事、主席[4] - 崔崧于2024年8月5日获委任为行政总裁，2025年1月1日获委任为执行董事[4] - 潘志勇于2024年1月12日获委任，8月5日辞任行政总裁，9月27日辞任执行董事[4] - 贾瑞馨于2024年8月30日获委任，2025年1月1日辞任[4] - 郭婉芬于2024年10月22日获委任为授权代表、公司秘书[7] - 胡振邦于2024年10月22日辞任授权代表、公司秘书[7] - 2024年1月12日，徐康女士、楊超先生、徐飈先生、潘志勇先生及楊毓博士獲委任加入董事會[114] - 2024年6月17日，楊桓先生獲委任加入董事會[114] - 2024年8月30日，賈瑞馨女士獲委任加入董事會[114] - 2024年9月27日，李金鴻先生獲委任加入董事會[114] - 2025年1月1日，崔崧先生獲委任加入董事會[114] - 2024年1月12日，Lo Ken Bon先生辭任公司副主席，Madden Hugh Douglas先生辭任公司行政總裁，潘志勇先生獲委任為公司主席兼行政總裁[119] - 2024年8月5日，潘志勇先生不再擔任公司行政總裁，崔崧先生獲委任為公司行政總裁[119] - 2024年9月27日，李金鴻先生獲委任為董事會主席以代替潘志勇先生[119] - 李金鴻先生、崔崧先生、楊桓先生、刁家駿先生及周承炎先生須於股東週年大會上退任，彼等合資格並願意膺選連任[122][123] - 杨毓博士于2024年1月12日获委任为审核委员会成员，4月19日辞任[129] - 潘志勇于2024年9月27日辞任风险管理委员会主席及薪酬委员会成员[131][134] - Lo Ken Bon先生于2024年1月12日辞任风险管理委员会主席及薪酬委员会成员[131][134] - 李金鸿自2024年9月27日起任主席兼非执行董事等职[153] - 崔崧自2024年8月5日起任行政总裁，2025年1月1日起任执行董事，2025年3月25日起任薪酬委员会替任成员[153] - 潘志勇自2024年1月12日起任多职，9月27日辞任[153] - 贾瑞馨自2024年8月30日起任执行董事，2025年1月1日辞任[153] - Lo Ken Bon自2024年1月12日起辞任执行董事兼董事会副主席[153] - 高振顺自2024年8月30日起辞任执行董事[153] - 2024年9月27日李金鸿获委任为非执行董事兼主席[195] - 2024年8月5日崔崧获委任为行政总裁，2025年1月1日获委任为执行董事[195] - 2024年1月12日徐康、杨超获委任为执行董事，潘志勇获委任为主席兼行政总裁，Madden Hugh Douglas等3人辞任[195] - 2024年8月30日贾瑞馨获委任为执行董事，高振顺辞任[195] - 2024年6月17日杨桓获委任为独立非执行董事[195] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年公司持续经营业务录得溢利5500万港元，较去年亏损2.5亿港元扭亏，全年收入达3.75亿港元，同比增长79%，平台交易量攀升至1000亿港元，同比增长16%[17] - 2024年公司收入创历史新高，自2018年战略转型至数字资产行业以来首度盈利[25] - 2024年公司持续经营业务录得溢利5480万港元，去年亏损2亿4980万港元[28] - 2024年公司国际财务报告准则收入达3亿7470万港元，同比大幅增长78.6%[28] - 2024年公司国际财务报告准则收入较2023财年的2亿980万港元同比显著增加78.6%[31] - 2024年公司整体经调整非国际财务报告准则收入为2亿1360万港元，较2023财年的1亿3490万港元增加58.3%[31] - 2024年公司来自持续经营业务的每股基本盈利为0.09港元，2023财年为每股基本亏损0.58港元[32] - 2024年费用及佣金开支为970万港元，较2023年的2050万港元减少1080万港元[39] - 2024年资讯科技成本为3300万港元，同比减少1150万港元[40] - 2024年其他经营开支为9700万港元，同比减少990万港元，撇除一次性成本项目后同比增加860万港元[40] - 2024年持续经营业务溢利净额为5480万港元，2023年为亏损2.498亿港元，实现转亏为盈[41] - 2024年底公司共有258名雇员，2023年为124名；2024年资本化前员工总成本为1.959亿港元，2023年为1.889亿港元[42] - 2024年二零一二年购股计划1500.55万份购股期权失效，30万份获行使，剩余358万份未行使；二零二一年购股计划495.5万份购股期权失效，无行使，剩余193万份未行使[44] - 2024年未授出新股份，重新授出150,000股奖励股份（2023年为2,835,000股），1,925,250股奖励股份失效（2023年为1,804,030股），1,384,167股奖励股份归属（2023年为1,263,793股），年末尚有576,579股未归属（2023年为3,735,996股）[45] - 2024年12月31日，集团资产总值18亿6,370万港元（2023年为14亿4,080万港元），负债总额5亿7,940万港元（2023年为10亿4,570万港元），股东权益总额12亿8,440万港元（2023年为3亿9,510万港元），资产总值负债比率约31.1%（2023年为72.6%）[52] - 2024年12月31日，集团扣除应付客户现金负债及受限制银行结余后现金总额为6亿2,140万港元（2023年为1亿6,500万港元），专有数字资产结余从1亿8,460万港元增至4亿660万港元[52] - 2024年1月认购事项所得款项净额约7亿1,200万港元[54] - 截至2024年12月31日，2024年1月认购事项所得款项潜在并购拟分配3.06亿港元，实际动用1.84亿港元，未动用1.22亿港元；开发及提升平台技术拟分配2.06亿港元，实际动用1.12亿港元，未动用0.94亿港元；支援附属公司资本要求和一般营运资金各拟分配1亿港元，均已全部动用[55] - 2024年12月31日，来自非控股权益借入数字资产总额为4,030万港元（2023年无）[53] - 2024年外聘核数师审计服务已付/应付费用为13,263港元，关税合规及其他顾问服务费用为2,978港元[154] - 2024年12月31日公司可供分派储备约16亿8790万港元（2023年：约9亿7200万港元）[190] 公司业务发展与战略规划 - 2024年公司取得香港首张《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》(AMLO)牌照，牵头推出亚洲首批数字资产现货ETF[18] - 2024年5月公司获纳入MSCI全球小盤股指數[17] - 2024年公司取得澳洲数字货币交易所牌照，收购日本持牌数字资产服务提供商CoinBest株式会社，并计划收购欧洲持牌数字资产服务提供商[18] - 2024年12月公司拨款3000万美元用于投资数字资产及稳定币的支付产品和服务[20] - 2025年公司将扩大在香港市场份额，加强市场领导地位，扩大海外业务，寻求全球并购机会，扩展产品组合，提升运营效率[20] - 公司预计未来2 - 3年全球监管合规框架逐步完善，将增加在东南亚、欧洲、中东等重点市场战略投资[21] - 2024年12月，公司宣布投资最高3000万美元促进PayFi生态系统发展[26] - 截至2024年12月31日，公司牵头推出的亚洲首批现货数字资产ETF占香港数字资产现货ETF市场约64%的在管资产[26] - 2024年公司取得首张《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》(AMLO)牌照，收购CoinBest株式会社获取日本关键数字资产牌照，取得澳洲重要数字资产牌照[27] - 集团将利用3,000万美元生态系统合作伙伴投资拓展PayFi产品组合，并计划在RWA等领域推出创新产品[50] - 公司收购日本加密资产交易平台CoinBest株式会社（现更名OSL Japan）81.38%股权[59] - 2024年11月4日公司拟收购OSL Japan 81.38%股权，11月29日完成第一批次收购，持股51%，2025年1月17日完成第二批次收购，持股增至81.38%[180] - 2023年11月12日集团订立协议出售上海憬威90%股权，2024年1月17日决议案获通过，3月完成出售[181] - 2024年1月4日公司英文名由“BC Technology Group Limited”改为“OSL Group Limited”，中文名由“BC科技集团有限公司”改为“OSL集团有限公司”，1月5日生效[182] - 2025年战略蓝图围绕加强香港市场领导地位、扩大海外业务、寻求全球并购机会、扩展产品组合、推动运营效率提升五大支柱[46] 各条业务线数据关键指标变化 - 数字资产及区块链平台业务2024年国际财务报告准则收入3.747亿港元，较2023年的2.098亿港元增加1.649亿港元或78.6%[36][37][38] - 数字资产及区块链平台业务交易量从2023年的864亿港元同比增加16.3%至2024年的1005亿港元[38] - 数字资产市场业务收入从2023年的1.634亿港元同比增加73.3%至2024年的2.831亿港元[38] - 数字资产技术基础设施业务收入从2023年的1780万港元同比增长415.0%至2024年的9160万港元[38] 公司治理相关 - 公司已采纳《上市规则》附录C3所载《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，各董事确认2024年度遵守规定标准[99] - 董事会授权管理层或高级管理层处理集团日常营运及管理，并向董事会报告[101] - 高级管理层在订立重大交易及承担重大承诺前需向董事会报告并取得批准[103] - 董事会根据财务及非财务目标实现情况，监察高级管理层表现，受监察项目包括维持推动公司文化、制定长期策略等[104][105] - 2024年董事会检讨及核查董事及高级管理层的培训及持续专业发展[107] - 2024年董事会审阅公司有关企业管治和合规的主要政策及常规，确保遵守相关法律及监管要求[107] - 2024年董事会审阅行为守则、企业管治守则及在企业管治报告书中披露的情况[107] - 截至2024年12月31日止年度及年报日期，董事遵守企业管治守则参与持续专业发展[125] - 公司安排适当责任保险保障董事风险，并每年检讨保险范围[126] - 董事会设立审核、薪酬、提名及风险管理四个辖下委员会[127] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，本年度举行五次会议并通过一项决议案[129] - 风险管理委员会由一名独立非执行董事、两名执行董事及一名非执行董事组成，本年度举行两次会议[131][132] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事、一名执行董事及一名非执行董事组成[134] - 本年度薪酬委员会举行四次会议，通过三项决议案，对全体董事及高级管理层薪酬待遇进行检讨并提出推荐意见等[137] - 本年度已付高级管理层薪酬中，100万港元至150万港元有1人，300.0001万港元至350万港元有1人[139] - 本年度提名委员会举行六次会议，通过两项决议案，对董事会架构、规模及组成等进行检讨[141] - 公司已采纳董事及雇员薪酬政策，旨在提供公平市场薪酬水平，挽留和激励优秀人员[135] - 雇员薪酬待遇包括固定及浮动部分，参考本地及区域专业公司和大型企业薪酬而定[136] - 公司将经营业绩、个人表现及可比市场利率与执行董事及高级管理层薪酬挂钩[137] - 薪酬委员会厘定购股股权及奖励股份数量时，考虑工作岗位资历及重要性等因素[138] - 提名委员会由三名独立非执行董事、一名执行董事和一名非执行董事组成，李金鸿为提名委员会主席[140] - 公司已采纳提名政策，载列评估董事职位建议候选人的甄选标准及提名程序[143] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，以达致及维持董事会成员多元化，提升运作效率[146] - 2024年

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团国际财务报告准则收入同比显著增加78.6%，从2亿980万港元增至3亿7,470万港元[3] - 持续经营业务溢利为5,480万港元，去年亏损2亿4,980万港元，自2018年转型进军数字资产后首次转亏为盈[3] - 集团全面收益总额为1亿6,800万港元，去年全面亏损总额为2亿6,590万港元，转亏为盈[3] - 2024年持续经营业务所得溢利为54,846千港元，2023年为亏损249,789千港元[5] - 2024年终止经营业务亏损为8,152千港元，2023年为15,857千港元[5] - 2024年年内溢利为46,694千港元，2023年为亏损265,646千港元[5] - 2024年年内其他全面收益为121,327千港元，2023年为亏损228千港元[5] - 2024年年内全面收益总额为168,021千港元，2023年为亏损265,874千港元[5] - 2024年公司拥有人来自持续经营业务的溢利为55,907千港元，2023年为亏损249,591千港元[5] - 2024年公司拥有人来自终止经营业务的亏损为8,254千港元，2023年为14,271千港元[5] - 2024年非控股权益来自持续经营业务的亏损为1,061千港元，2023年为198千港元[5] - 2024年公司拥有人应占持续经营业务基本每股盈利为0.09港元，2023年为亏损0.58港元[7] - 2024年公司拥有人应占持续及终止经营业务基本每股盈利为0.08港元，2023年为亏损0.61港元[7] - 2024年公司国际财务报告准则收入达3.747亿港元，同比大幅增长78.6%[65] - 2024年公司持续经营业务录得溢利5480万港元，去年亏损2.498亿港元，显著扭亏[65] - 本年度国际财务报告准则收入达3.747亿港元，较2023财年的2.098亿港元同比增加78.6%[69] - 用于促进数字资产交易业务的数字资产收益净额为1.617亿港元，2023财年为7210万港元[69] - 数字资产公平值亏损净额为48万港元，2023财年为公平值收益净额280万港元[69] - SaaS服务费用及相关收入为9160万港元[69] - 整体经调整非国际财务报告准则收入为2.136亿港元，较2023财年的1.349亿港元增加58.3%[69] - 本年度来自持续经营业务的溢利为5480万港元，2023财年为亏损2.498亿港元[70] - 本年度来自持续经营业务的每股基本盈利为0.09港元，2023财年为每股基本亏损0.58港元[70] - 集团本年度持续经营业务溢利净额为5480万港元，2023财政年度亏损为2.498亿港元，实现转亏为盈[86] - 2024年12月31日集团资产总值18亿6370万港元，较2023年的14亿4080万港元增长[103] - 2024年12月31日，集团负债总额5亿7940万港元，较2023年的10亿4570万港元下降[103] - 2024年12月31日，集团股东权益总额12亿8440万港元，较2023年的3亿9510万港元增长[103] - 2024年12月31日，资产总值负债比率约为31.1%，较2023年的72.6%下降[103] - 2024年12月31日，扣除应付客户现金负债及受限制银行结余后现金总额为6亿2140万港元，较2023年的1亿6500万港元增长[104] - 2024年12月31日，交易目的专有数字资产结余为4亿660万港元，较2023年的1亿8460万港元增长[104] - 2024年12月31日，来自非控股权益借入数字资产总额为4030万港元，2023年无此项[105] 各业务线财务数据关键指标变化 - 数字资产及区块链平台业务所得收入2024年为374,747千港元，2023年为209,837千港元[4] - 其他收入2024年为98千港元，2023年为198千港元[4] - 其他收益╱（亏损）净额2024年为32,659千港元，2023年为 - 27,669千港元[4] - 员工成本2024年为 - 195,943千港元，2023年为 - 185,282千港元[4] - 资讯科技成本2024年为 - 33,029千港元，2023年为 - 44,574千港元[4] - 经营业务溢利╱（亏损）2024年为47,381千港元，2023年为 - 227,066千港元[4] - 财务收入╱（成本）净额2024年为15,632千港元，2023年为 - 1,077千港元[4] - 2024年来自客户A的收入为78,016千港元，2023年不适用[32] - 2024年SaaS服务费用及相关收入为91,640千港元，2023年为17,796千港元[33] - 2024年托管服务及相关收入为9,560千港元，2023年为6,370千港元[33] - 2024年自动化交易服务的交易费用为7,494千港元，2023年为9,416千港元[33] - 2023年出售知识产权的收入为28,659千港元，2024年为0[33] - 2024年持续经营业务数字资产及区块链平台业务所得收入为374,747千港元，2023年为209,837千港元[33] - 2024年数字资产交易收入为263,061千港元，2023年为144,755千港元；2024年数字资产公允价值净额为亏损480千港元，2023年为收益2,841千港元[33] - 数字资产及区块链平台业务2024财年国际财务报告准则收入3.747亿港元，较2023财年2.09837亿港元增加1.649亿港元或78.6%[77][80] - 数字资产及区块链平台业务交易量从2023财年864亿港元同比增加16.3%至2024财年1005亿港元[80] - 数字资产市场业务收入从2023财年1.634亿港元同比增加73.3%至2024财年2.831亿港元[80] - 数字资产技术基础设施业务收入从2023财年1780万港元同比增长415.0%至2024财年9160万港元[81] - 数字资产及区块链平台业务2024财年经调整非国际财务报告准则收入2.13572亿港元，2023财年为1.3494亿港元[77] - 数字资产公平值亏损/（收益）净额2024财年为480千港元，2023财年为 - 2841千港元[77] - 用于促进数字资产交易业务的数字资产收益净额2024财年为 - 161655千港元，2023财年为 - 72056千港元[77] 资产负债相关数据关键指标变化 - 2024年12月31日物业、厂房及设备为21,117千港元，2023年为10,059千港元[9] - 2024年12月31日无形资产为288,750千港元，2023年为37,646千港元[9] - 2024年12月31日非流动资产总值为365,141千港元，2023年为77,559千港元[9] - 2024年12月31日数字资产为655,678千港元，2023年为823,700千港元[9] - 2024年12月31日交易应收款项为5,272千港元，2023年为3,114千港元[9] - 2024年12月31日受限银行结余为149千港元，2023年为0千港元[9] - 2024年12月31日现金及现金等价物为635,262千港元，2023年为218,657千港元[9] - 2024年12月31日流动资产总值为1,498,596千港元，2023年为1,363,227千港元[9] - 2024年12月31日分类为持作出售的资产为0千港元，2023年为91,832千港元[9] - 2024年12月31日资产总值为1,863,737千港元，2023年为1,440,786千港元[9] - 2024年12月31日非流动负债总额为10,846千港元，2023年为0[11] - 2024年12月31日交易应付款项为5,061千港元，2023年为273千港元[11] - 2024年12月31日合约负债为9,813千港元，2023年为6,869千港元[11] - 2024年12月31日应付客户的负债为439,929千港元，2023年为883,779千港元[11] - 2024年12月31日流动负债总额为568,525千港元，2023年为1,045,696千港元[11] - 2024年12月31日负债总额为579,371千港元，2023年为1,045,696千港元[11] - 2024年12月31日本公司拥有人应占股本为4,385千港元，2023年为6,264千港元[13] - 2024年12月31日其他储备为3,216,378千港元，2023年为2,388,653千港元[13] - 2024年12月31日累计亏损为1,929,774千港元，2023年为1,981,294千港元[13] - 2024年12月31日权益总额为395,090千港元，2023年为1,284,366千港元[13] 公司名称变更 - 公司英文名称由「BC Technology Group Limited」改为「OSL Group Limited」，中文名称由「BC科技集团有限公司」改为「OSL集团有限公司」，相关注册程序分别于2024年1月5日及1月24日完成[16] 公司收购与出售事项 - 2024年11月4日，公司拟收购OSL Japan 81.38%股权，总代价1083万美元（约8447.2万港元）[17] - 2024年11月29日，第一批收购完成，公司收购OSL Japan 51%股权并获控制权，代价678.7万美元（约5281.5万港元），其中646.2万美元（约5028.5万港元）以数字资产结算，32.5万美元（约253万港元）以现金结算[18] - 2025年1月17日，第二批收购完成，公司进一步收购OSL Japan 30.38%股权，共持有81.38%股权，代价404.3万美元（约3146.8万港元），其中384.9万美元（约2996.1万港元）以数字资产结算，19.4万美元（约150.7万港元）以现金结算[19] - 2023年11月12日，集团订立股权转让协议出售上海憬威90%股权，2024年1月17日相关决议案获通过，3月完成出售[21] - 2025年1月22日，公司拟收购MTrinity UAB及MultiExchange Canada Limited的100%股权[60] - 2025年1月23日，公司直接全资附属公司完成收购MTrinity UAB及MultiExchange Canada Limited [141] - 收购日本金融厅发牌的加密资产交易平台CoinBest株式会社81.38%股权[109] 会计政策与准则相关 - 集团综合财务报表根据国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及香港公司条例第622章披露规定编制[23] - 综合财务报表按历史成本基准编制，数字资产等按公平值基准计量，分类为持作出售的非流动资产按账面价值与公平值减销售成本两者中的较低者计量[25] - 自2024年1月1日起，集团修订会计政策，根据开支性质列开支分析，呈列方式变动已追溯应用，若干比较数字已重列[26] - 集团自2024年1月1日开始的报告期间首次应用三项准则修订本，预计对当前或未来期间无重大影响[27] - 多项新订准则及准则修订本未于2024年1月1日开始的财政年度强制应用，未获集团提早采纳，生效时间从2025年1月1日至2027年1月1日不等，预计将对当前或未来报告期间产生重大影响[29][30] 员工薪酬与成本相关 - 2024年员工薪酬、花红、津贴及其他实物利益为192,891千港元，2023年为179,045千港元[35] - 2024年退休金成本（界定供款计划）为4,907千港元，2023年为6,380千港元[35] - 2024年以股份为基础的付款予雇员为 - 1,855千港元，2023年为3,497千港元[35] - 2024年员工总成本为195,943千港元，2023年为188,922千港元[35] - 2024年其他经营开支总计1

[角色] 你是一名拥有10年投资银行从业经验的资深研究分析师,专门负责公司研究。你擅长解读公司研报,发现潜在的投资机会和风险。 [任务] 你需要仔细研读一份关于公司的研报,并总结关键要点,包括: 1) 报告公司投资评级 2) 报告的核心观点 3) 根据相关目录分别进行总结 一定不要包括： 1) 风险提示 2) 免责声明 3) 评级规则 4) 其他和报告核心内容不相关的内容 如果没有相关内容,请跳过这一部分,进行其他的部分。 总结时要全面、详细、尽可能覆盖全部的内容、不遗漏重点,并根据上述方面对内容进行分组。 要引用原文数字数据和百分比变化,注意单位换算(billion=十亿,million=百万,thousand=千)。 报告公司投资评级 - 首次覆盖,给予"增持"评级 [110] 报告的核心观点 公司概况 - 亚洲领先数字交易平台,合规驱动新一轮增长 [5] - 公司历史沿革:从广告业务到数字资产交易平台 [12][13][14] - 公司股权结构及高管背景 [16][17][18][19][20][21][22][23][24][25] 行业驱动力 - 美联储降息、特朗普支持比特币等三大催化因素推动加密货币上行 [44][45][47][48] - 香港加密货币市场活跃度高,成为亚洲加密货币使用率TOP1 [49][50][51][52][53] 业务发展 - 业务服务创新,数字金融协同发展 [64][65][66] - 用户注册合规快速,客户培训全面深度 [68][69][70][71] - API支持多接口访问,代币上架全方位评估 [73][74] - B2B业务基盘稳固,B2C业务积极扩展 [79][80] - 资本+合规+客户+资产四大核心优势明显 [82][83][84][85][86][87][88] 财务表现 - 2019-2021年用户数逐年攀升,2023年交易量有所回落 [92][93] - 公司计划围绕全球化、创新、合规等四大战略支柱开展业务 [95][96][97][98] - 公司获得香港证监会颁发的多项牌照,合规性强 [102][103][104] - 公司成为香港首批虚拟资产ETF的托管及交易合作伙伴 [105][106][107] 根据目录分组总结 公司概况 - 公司历史沿革:从广告业务到数字资产交易平台 [12][13][14] - 公司股权结构及高管背景 [16][17][18][19][20][21][22][23][24][25] 行业驱动力 - 美联储降息、特朗普支持比特币等三大催化因素推动加密货币上行 [44][45][47][48] - 香港加密货币市场活跃度高,成为亚洲加密货币使用率TOP1 [49][50][51][52][53] 业务发展 - 业务服务创新,数字金融协同发展 [64][65][66] - 用户注册合规快速,客户培训全面深度 [68][69][70][71] - API支持多接口访问,代币上架全方位评估 [73][74] - B2B业务基盘稳固,B2C业务积极扩展 [79][80] - 资本+合规+客户+资产四大核心优势明显 [82][83][84][85][86][87][88] 财务表现 - 2019-2021年用户数逐年攀升,2023年交易量有所回落 [92][93] - 公司计划围绕全球化、创新、合规等四大战略支柱开展业务 [95][96][97][98] - 公司获得香港证监会颁发的多项牌照,合规性强 [102][103][104] - 公司成为香港首批虚拟资产ETF的托管及交易合作伙伴 [105][106][107]

公司战略与发展目标 - 公司目标在未来三年内成为亚太地区排名第一的数字资产合规交易集团[7][8] - 公司将以亚太地区数字资产市场为发展重点，通过投资优质目标加速业务扩张[11] - 公司计划推动业务进一步发展，通过加强合规管理和技术创新实现业务持续增长和市场扩展[12] - 集团准备扩展业务，将建立全球性多元化网络，尤其在亚太地区开拓业务[37][38] - 集团未来将拓展数字经济供应链上下游，提供数字资产产品[39] - 未来一年集团将通过市场推广和客户端升级拓展零售端业务[40] 公司重大事件与荣誉 - 公司在2024年5月获纳入MSCI环球小型股指数[9] - 2024年4月15日，公司旗下OSL DS被委任为华夏基金（香港）和嘉实国际资产管理首批比特币及以太币现货ETF的数字资产交易平台和托管人[15] - 2024年3月，公司宣布延长SOC 2 Type 2报告的有效期并过渡到每半年发布一次[16] - 2024年4月19日，OSL DS成为香港首家获颁发AMLO牌照的数字资产平台[16] - 2024年5月31日收盘后，公司获纳入MSCI环球小型股指数[19] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司国际财务报告准则收入为1亿2380万港元，较2023年上半年1亿520万港元增加1860万港元[20] - 2024年上半年公司来自持续经营业务的国际财务报告准则亏损由2023年上半年9890万港元大幅减少90.2%至960万港元[20] - 2024年上半年公司整体经调整非国际财务报告准则收入为6560万港元，较2023年上半年6710万港元略减150万港元[20] - 2024年上半年公司来自持续经营业务之每股亏损为0.02港元，2023年上半年为0.23港元[21] - 2024年上半年公司确认用于促进大宗经纪业务的数字资产收益净额为6490万港元，2023年上半年为2850万港元[23] - 2024年上半年公司确认的数字资产公平值亏损净额680万港元，2023年上半年为公平值收益净额960万港元[23] - 2024年上半年集团费用及佣金开支为370万港元，较2023年上半年减少1030万港元[30] - 2024年上半年集团资讯科技成本为1370万港元，同比减少1090万港元；其他经营开支为4010万港元，同比减少370万港元[31] - 2024年上半年集团来自持续经营业务的亏损净额为960万港元，较2023年上半年大幅减少8930万港元[32] - 2024年6月30日集团雇员共计167名，2023年6月30日为119名；2024年上半年员工总成本为8210万港元，2023年6月30日为9100万港元[33] - 2012年购股计划本期未授出购股，94.5万份购股已失效，30万份购股获行使，仍有1764.05万份购股尚未行使；2023年6月30日分别为292.4333万份、无、2978.7704万份[34] - 2024年期间无授出购股权，455.5万份购股权失效，233万份购股尚未行使；无授出新股份及重新授出股份，163.4万股奖励股份失效，88万股奖励股份已归属，122.1996万股奖励股份仍未归属[35] - 2024年6月30日，集团资产总值19.147亿港元，负债总额8.201亿港元，股东权益总额10.946亿港元，总资产负债率约42.8%；扣除应付客户现金负债后现金总额7.489亿港元，专有数字资产结余2.59亿港元[41] - 2024年1月认购事项所得款项净额约7.12亿港元，截至2024年6月30日，实际动用2.55亿港元，未动用4.57亿港元[43] - 2024年上半年数字资产及区块链平台业务所得收入为123,789千港元，2023年为105,217千港元[54] - 2024年上半年经营业务亏损15,414千港元，2023年为87,342千港元[54] - 2024年上半年期内亏损17,897千港元，2023年为94,742千港元[54] - 2024年6月30日非流动资产总值105,269千港元，2023年12月31日为77,559千港元[56] - 2024年6月30日流动资产总值1,809,458千港元，2023年12月31日为1,363,227千港元[56] - 2024年6月30日资产总值1,914,727千港元，2023年12月31日为1,440,786千港元[56] - 2024年6月30日负债总额820,096千港元，2023年12月31日为1,045,696千港元[57] - 2024年6月30日权益总额1,094,631千港元，2023年12月31日为395,090千港元[57] - 2024年6月30日公司权益总额为1094631千港元，较2024年1月1日的395090千港元增长约177%[59] - 2024年上半年公司经营活动所用现金净额为194879千港元，较2023年同期的505483千港元减少约61%[61] - 2024年上半年公司投资活动所得现金净额为3344千港元，2023年同期为2176千港元[61] - 2024年上半年公司融资活动所得现金净额为702016千港元，2023年同期为-36635千港元[61] - 2024年上半年公司现金及现金等价物增加净额为510481千港元，2023年同期为-539942千港元[61] - 2024年上半年公司期末现金及现金等价物为763677千港元，较期初的251902千港元增长约203%[61] - 2024年上半年公司期内亏损为17974千港元，2023年同期为94952千港元[59] - 2024年上半年公司货币汇兑差额为5404千港元，2023年同期为-3229千港元[59] - 公司于2024年发行新股份所得款项为711762千港元[59][61] - 2024年上半年来自客户A的收入为15,236千港元，2023年不适用[94] - 2024年上半年SaaS服务费用收入为25,312千港元，2023年为15,046千港元[95] - 2024年上半年其他收入为4,757千港元，2023年为3,372千港元[95] - 2024年上半年自动化交易服务的交易费用为4,170千港元，2023年为5,597千港元[95] - 2024年6月30日合约资产总值4033千港元，较2023年12月31日的308千港元增长；合约负债11688千港元，较2023年12月31日的9813千港元增长[98] - 2024年上半年确认有关期初合约负债的收益4409千港元，2023年同期为1509千港元[102] - 2024年上半年数字资产及区块链平台业务收入123789千港元，2023年同期为105217千港元，其中数字资产交易收入96311千港元（2023年71631千港元），数字资产公平值净额亏损6761千港元（2023年收益9571千港元）[104] - 2024年上半年其他收益净额16244千港元，2023年同期为1524千港元，其中视作出售联营公司部分权益收益7287千港元，租赁修订收益7215千港元[105] - 2024年上半年折旧及摊销14664千港元，2023年同期为19683千港元[106] - 2024年上半年其他经营开支40068千港元，2023年同期为43748千港元，员工成本中界定退休供款计划约2067000港元，2023年同期为3880000港元[107] - 英国企业所得税按25%税率计提拨备，2024年上半年即期所得税开支47千港元，2023年同期为323千港元[109][110] - 2024年上半年持续经营业务及终止经营业务的所得税开支总额47千港元，2023年同期为2341千港元[110] - 2024年上半年核数师酬金5999千港元，2023年同期为6745千港元[107] - 2024年上半年顾问费（不包括以股份为基础的付款）4896千港元，2023年同期为3287千港元[107] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损17,974千港元，2023年为94,952千港元；持续经营业务期内亏损9,720千港元，2023年为98,655千港元[113] - 2024年上半年计算每股基本及摊薄亏损时普通股加权平均数为610,614,184股，2023年为432,970,663股[113] - 2024年上半年公司拥有人应占持续经营业务基本及摊薄每股亏损均为0.02港元，2023年为0.23港元；持续及终止经营业务基本及摊薄每股亏损均为0.03港元，2023年为0.22港元[113] - 2024年公司购入物业、厂房及设备成本约为229,000港元，2023年同期无添置[115] - 2024年6月30日数字资产结余438,007千港元，2023年12月31日为823,700千港元；指定客户账户数字资产约179,034,000港元，2023年为639,136,000港元；专有数字资产约258,973,000港元，2023年为184,564,000港元[117] - 2024年6月30日OSL DS代客户持有数字资产公平值约为3,612,038,000港元，2023年12月31日为874,731,000港元[118] - 2024年6月30日交易应收款项28,006千港元，2023年12月31日为3,114千港元[120] - 2024年6月30日交易应付款项0至30日为1,847千港元，2023年12月31日为5,061千港元；信贷期为1至30日，2023年为90至180日[122] - 2024年6月30日物业使用权资产为29,979千港元，2023年12月31日为7,577千港元[123] - 2024年6月30日租赁负债非流动为18,366千港元，流动为12,287千港元，总计30,653千港元；2023年12月31日为17,348千港元[123] - 截至2024年6月30日止期间，使用权资产添置约为30,761,000港元，2023年12月31日无添置[123] - 2024年上半年物业使用权资产折旧费用为8,359千港元，2023年为10,535千港元[124] - 2024年上半年租赁负债利息开支为1,753千港元，2023年为5,976千港元[125] - 2024年上半年有关短期租赁的开支为4,101千港元，2023年为6,029千港元[125] - 截至2024年6月30日止期间的租赁现金流出总额约为16,095,000港元，2023年6月30日约为34,355,000港元[125] - 2024年6月30日应付客户的负债为732,627千港元，2023年12月31日为883,779千港元[126] - 2024年6月30日已发行及缴足股份数目为626,353,184股，金额为6,264千港元；2023年12月31日股份数目为438,453,184股，金额为4,385千港元[128] - 2024年上半年终止经营业务（亏损）/溢利为 - 8,254千港元，2023年为4,114千港元[130] - 2024年2月8日失去控制權之已出售資產淨值為28,266千港元，出售終止經營業務虧損為9,591千港元，出售現金流出淨額為6,406千港元[131] - 截至2024年6月30日止六個月，與關聯方進行數字資產交易收入為141千港元，2023年同期為135千港元[132] - 2024年6月30日，與關聯方法定貨幣及數字資產負債結餘為32,010千港元，2023年12月31日為54,798千港元[134] - 2024年6月30日，按攤銷成本計量的金融資產賬面值為1,345,551千港元，2023年12月31日為432,499千港元[138] - 2024年6月30日，按公平值計入損益的金融資產賬面值為82,506千港元，2023年12月31日為96,384千港元[138]

收入和利润 - 公司数字资产及区块链平台业务的国际财务报告准则收入为1亿2,380万港元，同比增长17.7%[4] - 数字资产及区块链平台业务所得收入为123,789千港元，去年同期为105,217千港元[7] - 公司截至2024年6月30日止期间，数字资产及区块链平台业务收入为123,789千港元，相比去年同期增长17.7%[66] - 公司数字资产交易收入为96,311千港元，数字资产公平值收益净额为(6,761)千港元[66] - SaaS服务费用收入为25,312千港元，自动化交易服务的交易费用为4,170千港元[66] - 客户A的收入为15,236千港元，占公司收入10%以上[61] - 公司数字资产交易业务收入包括买卖数字资产产生的交易差额及重新计量数字资产产生的收益或亏损净额[68] - 公司本期国际财务报告准则收入为123,789,000港元，较上年同期增加18,600,000港元[130] - 公司本期数字资产收益净额为64,900,000港元，用于促进大宗经纪业务[130] - 公司本期数字资产公平值亏损净额为6,800,000港元[130] - 公司本期调整后的非国际财务报告准则收入为65,648,000港元，较上年同期略为减少1,500,000港元[130] - 公司数字资产及区块链平台业务收入包括数字资产交易利润、数字资产收益/亏损净额、数字资产公平值收益/亏损净额等[133] - 公司数字资产交易及其他的利润，即调整后的非国际财务报告准则数字资产及区块链平台业务收入，定义为在考虑数字资产公平值变动之前的已实现收益/亏损净额[135] - 公司数字资产平台本期收入为1亿2,380万港元，较去年同期增加1,860万港元[147] - 大宗经纪调整非国际财务报告准则收入为3,140万港元，同比减少1,170万港元[148] 亏损和减少 - 持续经营业务的亏损大幅减少，从9,890万港元减少至960万港元，减少幅度为90.2%[4] - 持续经营业务所产生的亏损为9,643千港元，去年同期为98,856千港元[11] - 终止经营业务的亏损为8,254千港元，去年同期为盈利4,114千港元[13] - 期内亏损为17,897千港元，去年同期为94,742千港元[13] - 期内全面亏损总额为12,559千港元，去年同期为98,246千港元[15] - 本公司拥有人应占持续经营业务亏损为9,720千港元，去年同期为98,655千港元[16] - 本公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务亏损的每股亏损为0.03港元，去年同期为0.22港元[26] - 本公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务所得每股基本及摊薄亏损分别为(0.02)港元和(0.02)港元[89] - 本公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务亏损的每股基本及摊薄亏损分别为(0.03)港元和(0.03)港元[90] - 公司本期来自持续经营业务的国际财务报告准则亏损大幅减少90.2%至9,600,000港元[130] - 来自持续经营业务的亏损净额为960万港元，较去年同期大幅减少8,930万港元[153] 资产和负债 - 流动资产总值为1,809,458千港元，较上期增加32.7%[31] - 资产总值为1,914,727千港元，较上期增加32.9%[31] - 流动负债总额为795,649千港元，较上期减少24.0%[35] - 负债总额为820,096千港元，较上期减少21.6%[35] - 本公司拥有人应占权益总额为1,094,631千港元，较上期增加177.1%[37] - 交易应付款项为1,847千港元，较上期减少63.5%[34] - 合约负债为11,688千港元，较上期增加19.1%[34] - 应付客户负债为732,627千港元，较上期减少17.1%[34] - 租赁负债为12,287千港元，较上期减少29.2%[34] - 即期所得税负债为201千港元，较上期增加48.9%[34] - 公司资产总值为19亿1,470万港元，负债总额为8亿2,010万港元，股东权益总额为10亿9,460万港元[166] - 总资产负债比率约为42.8%，较上一期的72.6%有所下降[166] - 扣除应付客户现金负债后的现金总额为7亿4,890万港元，较上一期的1亿6,500万港元增加[167] - 专有数字资产结余由1亿8,460万港元增加至2亿5,900万港元[167] 其他财务信息 - 其他收益净额为16,244千港元，去年同期为1,524千港元[7] - 无形资产摊销为4,711千港元，物业、厂房及设备折旧（不包括使用权资产）为1,594千港元，使用权资产折旧为8,359千港元[70] - 核數師酬金为5,999千港元，顧問費（不包括以股份为基础的付款）为4,896千港元，短期租赁相关开支为4,101千港元，保险费用为7,042千港元，法律及专业费用为6,689千港元，营运外判开支为3,760千港元，差旅开支为1,134千港元，其他开支为6,447千港元[73] - 员工成本包括界定退休供款计划约2,067,000港元，于二零二四年六月三十日，没有已没收供款可供抵销本集团未来退休福利义务[75] - 英国企业所得税按期内估计应课税溢利按税率25%计提拨备[76] - 持续经营业务的所得税开支为47千港元，终止经营业务的所得税开支为2,018千港元，持续经营业务及终止经营业务的所得税开支总额为47千港元[80] - 董事会并不建议就截至二零二四年六月三十日止六个月派付任何股息[81] - 公司自有钱包中持有的数字资产为437,039千港元[95] - 各交易机构持有的数字资产为968千港元[95] - 指定客户账户持有的数字资产公平值为179,034,000港元，较上期减少72%[97] - 公司专有数字资产公平值为258,973,000港元，较上期增加40%[97] - OSL Digital Securities Limited代客户持有的数字资产公平值为3,612,038,000港元，较上期增加313%[98] - 数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为28,006千港元，较上期增加800%[101] - 持牌实体代客户持有的现金为539,769千港元，较上期增加183%[112] - 应付客户的数字资产负债为179,034千港元，较上期减少72%[113] - 应付客户的

股份配售 - 2021年6月11日公司按每股17.0港元向一名承配人配售31,952,500股新股份，所得款项净额约5.34亿港元[2] 款项动用情况 - 截至2023年12月31日，信息技术相关成本实际动用1.341亿港元，未动用6390万港元[3] - 截至2023年12月31日，信息技术以外营运资金实际动用1.816亿港元，未动用5440万港元[3] - 截至2023年12月31日，未来市场扩充业务储备实际动用9160万港元，未动用840万港元[3] - 截至2023年12月31日，六月配售事项所得款项实际动用4.073亿港元，未动用1.267亿港元[3]

公司基本信息 - 公司前称BC科技集团有限公司，股份代号为863[1] - 经2024年1月4日特别决议案，公司英文名由「BC Technology Group Limited」改为「OSL Group Limited」，中文名由「BC科技集团有限公司」改为「OSL集团有限公司」，自2024年1月5日生效[101] - 2024年1月5日起，公司英文名由「BC Technology Group Limited」改为「OSL Group Limited」，中文名由「BC科技集团有限公司」改为「OSL集团有限公司」[168] 公司管理层变动 - 2024年1月12日潘志勇获委任为公司主席兼行政总裁[4] - 提名委员会成员潘志勇、杨超、周承炎、杨毓、徐飈于2024年1月12日获委任[4] - 风险管理委员会成员潘志勇、杨超、刁家骏、徐飈于2024年1月12日获委任[4] - 审核委员会成员杨毓、徐飈于2024年1月12日获委任[4] - 薪酬委员会成员潘志勇、杨超、杨毓、徐飈于2024年1月12日获委任[4] - 授权代表杨超于2024年1月12日获委任[4] - 潘志勇47岁，2024年1月起担任执行董事等多职，有区块链等行业丰富经验[51] - 徐康39岁，2024年1月起担任执行董事，有审计评估等领域经验，持有相关职业资格[51] - 杨超39岁，2024年1月起担任执行董事等职，从事投资研究等领域十五年[51] - 杨毓60岁，自2024年1月起任独立董事，曾在多家银行任职，现还任美瑞健康国际产业集团独立董事[54][55] - 徐飈48岁，自2024年1月起任独立董事，有丰富金融与投资经验，还任多家公司非执行董事[55] - 2024年1月12日，潘志勇获委任为董事会主席、行政总裁等，Lo Ken Bon等多人有任免变动[63] - 2024年1月12日，潘志勇、徐康、杨超获委任为执行董事，Lo Ken Bon、Chapman David James、Madden Hugh Douglas辞任执行董事[106] - 2024年1月12日，杨毓、徐飈获委任为独立非执行董事，谢其龙、戴并达辞任独立非执行董事[106] - Lo Ken Bon、Madden Hugh Douglas、Chapman David James自2024年1月12日起辞任执行董事[81] - 谢其龙、戴并达自2024年1月12日起辞任独立非执行董事[81] - 刁家骏自2024年1月12日起获委任为风险管理委员会成员，周承炎不再担任该委员会成员[81] 行业及政策环境 - 2023年美国批准首只比特币现货ETF，比特币及以太币价格显著上涨[8] - 香港积极推进比特币现货及以太币ETF，公司牵头适应及利用监管创新措施[8] - 2023年6月香港证监会批准比特币及以太币零售交易，8月公司获批准提升牌照，允许零售投资者买卖主流加密货币[14] 公司业务发展 - 2023年公司获BGX战略投资，加速全球拓展[13] - 2023年公司持续巩固B2B2C业务领导地位，加强与盈透证券、胜利证券及华赢证券等合作[15] - 2023年公司与瑞银合作执行香港首宗投资级认股权证代币交易，与嘉实国际建立战略伙伴关系推广证券型代币[16] - 集团主要从事数字资产及区块链平台业务，包括场外交易、自动化交易服务、SaaS及相关服务[36] - 集团在香港和新加坡经营数字资产交易业务，香港子公司持第1类及第7类受规管活动牌照，新加坡子公司撤回原牌照申请并考虑新申请[37] - 集团将继续寻求机会扩展业务至其他司法管辖区，经营持牌或受监管业务可能增加营运成本[38] - 集团通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，实施严格内部合约审阅程序降低履约风险[48] - 2023年11月12日，集团订立股权转让协议出售持有90%权益的中国内地附属公司上海憬威股权，相关决议于2024年1月17日获通过，待当地工商行政管理部门最终批准完成交易[100] - 2023年11月12日，集团与独立第三方订立协议，有条件出售上海憬威90%股权，代价约2460万港元[169] - 公司主要业务为投资控股，2023年主要于香港及新加坡从事数字资产及区块链平台业务[100] - 公司数字资产及区块链平台业务包括数字资产场外交易、自动化交易服务及软件即服务许可授予第三方[178] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司国际财务报告准则收入升至2.098亿港元，较2022财年的7150万港元同比增加193.6%[17] - 2023年公司用于促进OSL大宗经纪业务的数字资产收益净额7210万港元，2022财年为亏损净额1.083亿港元[17] - 2023年公司数字资产公平值收益净额280万港元，2022财年为公平值亏损净额340万港元[17] - 2023年公司整体经调整非国际财务报告准则收入为1.349亿港元，较2022财年的1.832亿港元减少4830万港元[17] - 2023年公司来自持续经营业务的每股亏损为0.58港元，2022财年为1.30港元[17] - 公司2023年销售开支为4,210万港元，较2022年的5,580万港元减少24.6%[23] - 2023年行政及其他经营开支为3.366亿港元，较2022年的5.7亿港元大幅减少2.334亿港元[24] - 公司2023年来自持续经营业务的亏损净额为2.498亿港元，较2022年的5.601亿港元大幅减少55.4%[25] - 2023年12月31日公司共有124名雇员，2022年为209名；2023年员工总成本为1.889亿港元，2022年为3.134亿港元[26] - 2023年雇员福利开支中有360万港元被资本化处理，2022年为750万港元[26] - 2023年12月31日集团资产总值14.408亿港元，负债总额10.457亿港元，股东权益总额3.951亿港元；2022年12月31日分别为25.143亿、18.55亿、6.593亿港元[33] - 2023年12月31日资产总值负债比率约72.6%，2022年12月31日为73.8%[33] - 2023年12月31日集团扣除应付客户现金负债后现金总额1.65亿港元，2022年12月31日为4.269亿港元[33] - 集团专有数字资产结余从2022年12月31日的1.583亿港元增至2023年12月31日的1.846亿港元[33] - 2023年12月31日集团无借款，2022年12月31日借款总额3290万港元，年利率4% - 12%[33] - 2023年集团出售上海憬威90%股权，确认知识产权出售收入2870万港元及开发成本1660万港元[35] - 2023年12月31日，公司可供分派储备约9.72亿港元，2022年约为9.689亿港元[104] - 2023年11月13日，公司与BGX订立认购协议，同意配发及发行1.876亿股新股份，认购价为每股3.80港元[113] - 认购股份相当于2023年12月14日公司全部已发行股本约42.79%及认购事项完成后经认购事项扩大的公司全部已发行股本约29.97%[113] - 2024年1月12日，公司根据认购协议向BGX配發及发行187,600,000股新股份，认购价为每股3.80港元[167] - 2023年公司确认来自数字资产收入为1.47596亿港元，来自授权交易平台及技术解决方案收入为1779.6万港元[181] - 2023年年结日公司在流动资产项下确认的数字资产结余为8.237亿港元[181] - 2023年12月31日，公司持有非上市优先股权益为1433.4万港元，年内确认公平值亏损净额为3619.9万港元[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 数字资产及区块链平台业务国际财务报告准则收入2023年为209,837千港元，2022年为71,480千港元[20] - OSL数字资产平台2023年国际财务报告准则收入为2.098亿港元，较2022年的7,150万港元增加1.383亿港元[21] - OSL大宗经纪经调整非国际财务报告准则收入较2022年的1.326亿港元同比减少45.2%至7,270万港元[21] - OSL交易所业务收入同比减少13.3%至2023年的1,290万港元，托管服务收入同比下降41.9%至290万港元[21] - OSL数字资产平台2023年总交易量为1,727亿港元，较2022年的4,559亿港元同比下降62.1%[21] 公司治理相关 - 公司呈递截至2023年12月31日止年度的企业管治报告书[57] - 公司采纳上市规则附录C1《企业管治守则》的守则条文，2023年度已遵守相关规定[58] - 2024年1月12日委任潘志勇为董事，兼任董事会主席及行政总裁，不符合守则条文第C.2.1条规定[58] - 公司采纳《上市规则》附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，2023年度董事均遵守规定[60] - 董事会授权管理层处理集团日常运营及管理，并定期向董事会报告[61] - 董事会主要职责包括维持公司文化、制定长期策略、监督集团表现等[61] - 高级管理层负责公司日常管理，重大交易和承诺需获董事会提前批准[62] - 董事会根据财务及非财务目标监察高级管理层表现[62] - 2023年12月31日及年报日期，8名董事中有3名独立非执行董事[64] - 董事会通过多种方式维持独立性，提名委员会已检讨董事独立性[64] - 2024年1月12日，潘志勇兼任主席与行政总裁，偏离企业管治守则，但董事会认为目前恰当[65] - 潘志勇、徐康、楊超、楊毓、徐飈、高振順須在應屆股東週年大會退任，均合資格並願意膺選連任[66] - 公司維持獨立非執行董事人數不少於董事人數三分之一，且至少有一名具備適當專業資格或會計或相關財務管理專長[66] - 截至2023年12月31日止年度及本年報日期，董事遵守企業管治守則條文C1.4條參與持續專業發展[67] - 公司安排適當責任保險保障董事風險，並每年檢討保險範圍[69] - 董事会设立审核、薪酬、提名、风险管理四个辖下委员会[70] - 审核委员会由周承炎、楊毓、徐飈三名獨立非執行董事組成，本年度舉行三次會議，全體成員出席[71] - 风险管理委员会由徐飈一名獨立非執行董事和潘志勇、楊超、刁家駿三名執行董事組成，潘志勇为主席[72] - 本年度风险管理委员会举行一次会议，全体成员出席[72] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成，周承炎为主席，Lo Ken Bon和谢其龙2024年1月12日辞任成员[73] - 本年度薪酬委员会举行两次会议，检讨全体董事及高管薪酬并提建议，检讨及批准首席财务官薪酬[74] - 本年度已付高级管理层薪酬中，2000001 - 3000000港元有1人，3500001 - 4000000港元有1人[75] - 提名委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成，潘志勇为主席，Lo Ken Bon和谢其龙2024年1月12日辞任成员[74] - 本年度提名委员会举行一次会议，检讨董事会架构等，评估独立董事独立性等[76] - 薪酬委员会职责包括协助制定薪酬政策程序、向董事会推荐董高薪酬、确保董事不自定薪酬[73] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构等、推荐董事委任或连任、评估独立董事独立性[76] - 公司采纳董事及雇员薪酬政策，旨在提供公平市场薪酬以挽留和激励人员[73] - 公司采纳提名政策，载列董事候选人甄选标准及提名程序[76] - 雇员薪酬包括固定和浮动部分，参考本地及区域公司薪酬厘定[74] - 2024年1月公司任命一名女性董事，年报日期董事会由1名女性董事及7名男性董事组成，2022年为8名男性董事[80] - 2023年12月31日，公司职场女性与男性比例为31:69，董事会认为已实现雇员性别多元化[80] - 截至2023年12月31日止年度，董事会会议23次，审核委员会会议3次，薪酬委员会会议2次，提名委员会会议1次，风险管理委员会会议1次，股东大会1次[81] - 公司于2024年1月4日采纳第三份经修订及重列组织章程大纲及细则，自1月5日起生效[91] - 股东持有公司股东大会投票权不少于公司十分之一已缴股本，有权书面要求董事会召开股东特别大会，大会须于递交呈请两个月后举行[94] - 股东提名人士竞选董事，通知递交期间不早于股东大会通告寄发日期翌日，不迟于大会日期前7日结束，且致公司最短期限至少7日[95] - 公司制定股东通讯政策，包括通过多种渠道沟通、举行业绩电话会议等，政策每年检讨[88][89] - 宣派及派付股息由董事会全权酌情决定，需考虑集团财务表现、股东权利等多方面因素[90] - 公司通过新闻稿、年报等多种渠道与股东及投资者沟通，鼓励股东参加股东大会交流并行使投票权[87] - 公司网站为osl.group，公告及通告于该网站和联交所网站公布，投资者最新消息也会发布于此并电邮分发[88] - 股东可向公司投资者关系部等提出问题、索取资料等，联系电话为+852 3504 3200，邮箱为ir@osl.group[89] - 公司股东大会上重大事项提呈独立决议案，所有表决以投票方式进行，结果于会后在公司及联交所网站公布[87][93] - 董事会不建议向公司普通股持有人派付2023

财务数据 - 收入 - 集团数字资产及区块链平台业务国际财务报告准则收入同比增加193.6%至2亿980万港元[2] - 2023年数字资产及区块链平台业务所得收入为209,837千港元，2022年为71,480千港元[4][28][63] - 2023年SaaS服务费用收入为17,796千港元，2022年为30,070千港元[27][28] - 2023年自动化交易服务的交易费用为9,416千港元，2022年为13,359千港元[27][28] - 2023年托管服务收入为2,934千港元，2022年为5,052千港元[27][28] - 2023年向一间联营公司出售知识产权的收入为28,659千港元，2022年无此项收入[27][28] - 本年度集团国际财务报告准则收入飙升至2.098亿港元，较2022财年的7150万港元同比增加193.6%[58] - 本年度集团整体经调整非国际财务报告准则收入为1.349亿港元，较2022财年的1.832亿港元减少4830万港元[58] - OSL数字资产平台2023年国际财务报告准则收入为2亿980万港元，较2022年增加1亿3,830万港元[64] - OSL大宗经纪经调整非国际财务报告准则收入较2022年同比减少45.2%至7,270万港元[65] - OSL交易所业务收入同比减少13.3%至2023年的1,290万港元[65] - OSL托管服务收入同比下降41.9%至2023年的290万港元[65] 财务数据 - 开支与亏损 - 行政及其他经营开支同比下降41.0%至3亿3,660万港元[2] - 2023年行政及其他经营开支金融资产及合约资产的减值亏损为336,554千港元，2022年为569,989千港元[4] - 持续经营业务的亏损同比由5亿6,010万港元大幅收窄至2亿4,980万港元，亏损减幅达55.4%[2] - 2023年持续经营业务所得亏损为249,789千港元，2022年为560,109千港元[4][6] - 2023年终止经营业务亏损为15,857千港元，2022年溢利为10,141千港元[6] - 2023年年内亏损为265,646千港元，2022年为549,968千港元[6] - 2023年本公司拥有人应占持续经营业务亏损基本及摊薄每股亏损均为0.58港元，2022年为1.30港元[8] - 2023年本公司拥有人应占持续经营及终止经营业务亏损基本及摊薄每股亏损均为0.61港元，2022年为1.28港元[8] - 2023年英国企业所得税按25%计提拨备，2022年为19%[30] - 2023年持续经营业务的所得税抵免为2,058千港元，2022年开支为496千港元[31] - 2023年公司拥有人应占年内亏损263,862千港元，2022年为541,038千港元[33] - 2023年公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务每股基本及摊薄亏损为0.61港元，2022年为1.28港元[36] - 本年度集团用于促进OSL大宗经纪业务的数字资产收益净额7210万港元，2022财年为亏损净额1.083亿港元[58] - 本年度集团数字资产公平值收益净额280万港元，2022财年为公平值亏损净额340万港元[58] - 本年度集团来自持续经营业务的每股亏损为0.58港元，2022财年为1.30港元[58] - 本年度持续经营业务亏损净额为2.498亿港元，较2022财年的5.601亿港元大幅减少55.4%[69] - 集团2023年销售开支为4,210万港元，较2022年减少24.6%[67] - 本年度行政及其他经营开支为3.366亿港元，较2022财年的5.7亿港元大幅减少2.334亿港元[68] - 本年度员工总成本为1.889亿港元，较2022财年的3.134亿港元减少[70] - 本年度雇员福利开支中360万港元被资本化处理，较2022财年的750万港元减少[70] 财务数据 - 资产与负债 - 2023年12月31日公司资产总值为1440786千港元，较2022年的2514299千港元有所下降[10] - 2023年数字资产为823700千港元，2022年为1061343千港元[10] - 2023年负债总额为1045696千港元，2022年为1855000千港元[12] - 2023年公司拥有人应占权益中股本为4385千港元，与2022年持平[14] - 2023年累计亏损为1981294千港元，2022年为1721148千港元[14] - 2023年权益总额为395090千港元，2022年为659299千港元[14] - 2023年集团自有钱包持有的数字资产为822,627千港元，2022年为1,025,730千港元；各交易机构持有的数字资产为1,073千港元，2022年为35,613千港元[38] - 2023年指定客户账户持有的数字资产约639,136,000港元，2022年为903,032,000港元；专有数字资产约184,564,000港元，2022年为158,311,000港元[38] - 2023年12月31日，OSL DS代客户持有数字资产公平值约为874,731,000港元，2022年为251,365,000港元[39] - 2023年数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为4,520千港元，2022年为24,570千港元；扣除亏损拨备后为3,114千港元，2022年为21,938千港元[40] - 2023年交易应收款项0至30日为2,373千港元，2022年为15,442千港元；31至90日为493千港元，2022年为416千港元；91至180日为248千港元，2022年为6,080千港元[42] - 2023年交易应付款项0至30日为5,061千港元，2022年为15,255千港元；超过365日2022年为 - 7,309千港元[45] - 2023年应付客户的法定货币负债中持牌实体的客户 - 其他为191,006千港元，2022年为88,809千港元；数字资产负债为639,136千港元，2022年为903,032千港元[46] - 2023年12月31日，代OSL DS客户持有的数字资产公平值约8.75亿港元，2022年为2.51亿港元[47] - 2023年12月31日，集团资产总值14亿4080万港元，较2022年的25亿1430万港元下降；负债总额10亿4570万港元，较2022年的18亿5500万港元下降；股东权益总额3亿9510万港元，较2022年的6亿5930万港元下降；资产总值负债比率约为72.6%，较2022年的73.8%略有下降[78] - 2023年12月31日，集团扣除应付客户现金负债后的现金总额为1亿6500万港元，较2022年的4亿2690万港元下降；专有数字资产结余由2022年的1亿5830万港元增加至2023年的1亿8460万港元[78] - 2023年12月31日，集团并无任何借款，2022年借款总额3290万港元，年利率介于4%至12% [78] 财务数据 - 股份与股息 - 法定普通股每股面值0.01港元，2022年和2023年法定股份数目均为20亿股，对应金额均为2亿港元[49] - 2023年初已发行及缴足股份数目为4.38亿股，金额为4385万港元；2022年初为4.23亿股，金额为4233万港元[49] - 2022年发行新股367.94万股，金额为37万港元；一名认股权证持有人行使认股权证股份1152.63万股，金额为115万港元[49] - 截至2023年12月31日后，公司已配发及发行1.88亿股普通股予BGX Group Holding Limited[49] - 2023年11月13日，公司与认购人订立认购协议，以每股3.80港元认购1.88亿股新股份，认购所得款项净额约为7.1亿港元[51] - 2024年1月12日完成根据特别授权发行1.876亿股新股份予BGX，认购价为每股3.80港元[104] - 董事不建议就2023年度派发任何股息，2022年亦无[32] - 董事会决议不建议向普通股持有人派发本年度末期股息[107] 业务运营 - 业务调整 - 2022年10月25日集团宣布两间间接全资附属公司停止营运，2023年2月完成撤销注册[16] - 2023年11月12日集团订立股权转让协议出售上海憬威90%股权，相关决议案于2024年1月17日获通过[16] - 集团2023年同意出售上海憬威90%股权，专注发展数字资产产业[66] - 集团出售上海憬威90%股权，除此之外并无任何附属公司的重大收购及出售[82] - 2023年11月12日集团与独立第三方订立协议，有条件同意出售上海憬威90%股权，代价为人民币2300万元（约2460万港元），待当地工商行政管理部门最终批准[106] 业务运营 - 业务发展 - 公司主要业务为投资控股，年内主要于香港及新加坡从事数字资产及区块链平台业务[15] - 集团主要从事数字资产及区块链平台业务，将整体业务作为一个分部营运及管理，未分别呈列截至2023年12月31日止年度的独立分部资料[25] - 2023年公司业务核心重点包括获得战略投资、扩大对零售客户服务、巩固与银行及金融机构合作关系、率先推出证券型代币发行(STO)[52] - 2023年OSL获得BGX战略投资，为其亚太市场战略发展、增强技术能力及扩大市场份额提供资源[53] - 2023年6月香港证监会正式批准比特币及以太币的零售交易[54] - 2023年8月OSL获证监会批准提升现有牌照，开始让零售投资者在平台注册及买卖主流加密货币数字资产产品[55] - 2023年OSL持续巩固B2B2C业务领导者地位，加深与现有伙伴合作并建立新联盟，扩大与盈透证券等服务[56] - 2023年OSL在STO领域取得进展，与瑞银合作执行香港首宗投资级认股权证代币交易，与嘉实国际建立战略伙伴关系[57] - OSL数字资产平台2023年总交易量为1,727亿港元，较2022年同比下降62.1%[65] - OSL经纪交易量由3,755亿港元同比减少62.9%至1,392亿港元[65] - OSL交易所交易量由658亿港元同比减少59.3%至268亿港元[65] - OSL 2024年经营蓝图围绕地域扩张、服务创新、数字金融协同效应及坚守合规经营四大战略支柱[73] - OSL正进行转型，关注监管环境和创新业务机会，预计市场将迎来合规数字资产产品[76] - 公司在香港和新加坡经营数字资产交易业务，香港全资附属公司OSL DS持牌经营，新加坡全资附属公司OSL SG Pte. Ltd.撤回原牌照申请并考虑新申请[88] - 公司数字资产交易业务未来将继续遵守各司法管辖区监管合规规定，并寻求扩展业务至其他地区[89] 财务报表编制 - 集团综合财务报表根据国际财务报告准则的会计准则及香港公司条例第622章披露规定编制[18] - 综合财务报表按历史成本基准编制，部分资产和负债按公平值基准计量，分类为持作出售的非流动资产按账面价值与公平值减销售成本两者中的较低者计量[19] - 集团自2023年1月1日开始的年度报告期间首次应用多项准则修订本及会计指引，对过往期间已确认金额无影响，预计对当前或未来期间无重大影响[20][21][22] - 若干新订准则修订本已颁布，但未于2023年1月1日开始的财政年度强制应用，且未获集团提早采纳，管理层估计对当前或未来报告期间无重大影响[23][24] 风险管理 - 集团业务涉及数字资产及区块链平台，相关风险包括资讯科技、数字资产保管、资产价格波动、合规性及市场变化等[86][87] - 公司持有数字资产支持结算流程，高级管理层定期检讨仓位，落实政策评估可交易数字资产[90] - 公司持有客户未提取数字资产，多数以钱包方式持有，部分情况不承担价格波动风险[91] - 公司通过“热”“冷”钱包保管数字资产，实施指引和风控程序，定制解决方案并购买保险[92] - 公司实施政策和程序降低资金来源及反洗钱相关风险，开户时启动审查并持续监察[93] - 公司加强知识产权传播控制，定期进行渗透测试和网络钓鱼意识培训，实施网络安全措施[94] - 公司资料及客户资料存放于专属数据库，面临潜在网络攻击，采取加密协议等安全措施并开展员工培训[95] - 推出新产品前需经严格审查程序，新产品委员会关注多种风险，落实控制及程序后才批准[96] - 数字资产交易业务可能因预先支付等安排面临信贷风险，风险委员会负责管理并设定控制措施[97][98] - 公司通过远程数据中心营运技术栈，实施业务持续性及灾难复原计划，确保业务韧性[99] - 营运风险包括导致人员安全、财务等受损的潜在事故，由独立监管[100] - SaaS产品

公司业务发展 - 公司成功获得证监会批准将香港数字资产交易牌照升级扩展至零售市场[4] - 公司在全球数字资产投资氛围多变的情况下，仍然在监管制度进程中发挥着重要作用[4] - 公司在数字资产领域保持领先地位，通过人工智能和科技提升经营效率，成功降低整体运营成本约50%[6] - 公司的技术交付能力不仅比几年前更快，还能够降低整体运营成本约50%[6] - 公司员工使用人工智能技术处理约95%的客户查询，实现业务流程大规模自动化[7] 市场扩张和合作 - 公司成功获证监会批准将香港数字资产交易牌照升级扩展至零售市场，加强了在市场的领先地位[11] - 公司与Zodia Markets Holdings Limited和渣打银行持续合作，突显了实力，打开了传统范畴以外的市场大门[12] - 公司的人工智能之旅已从“企业知识”阶段扩展至各生产服务环节的自动化，为扩大业务做好准备[13] 财务状况 - 本集团在本期间的国际财务报告准则收入为1亿2,640万港元，较去年同期增加9,810万港元[30] - 本集团在本期间的來自持續經營業務的国际财务报告准则亏损由去年同期3億1,210萬港元大幅度减少至9,470萬港元[30] - 本集团国际财务报告准则收入增加的主要原因是用于促进OSL大宗经纪业务的数字资产收益淨额2,850万港元以及数字资产公平值收益淨额960万港元[31] 股权激励计划 - 二零二二年购股权一批次的行使日期为2022年7月22日至2026年8月22日[197] - 二零二二年购股权一批次的行使价为8.88港元[197] - 二零二二年购股权一批次的预期波幅为54.0%[197]