经纪业务数据 - 2022年经纪交易量为1690亿港元，较2021年的910亿港元增长87%，客户组合中高净值个人占比12%，机构占比88%[5] 数字资产收益情况 - 数字资产收益减少，因大宗经纪业务数字资产亏损浮额约9220万港元及数字资产公平值亏损浮额约710万港元[6] - 2022年上半年，OSL数字资产及区块链平台业务收入减少约1.083亿港元至560万港元，主要因数字资产亏损净额约9220万港元及公允价值亏损净额约710万港元[15] - 本期数字资产及区块链平台业务收入为560万港元，较2021年上半年的1.14亿港元减少约1.083亿港元[21] - 2022年上半年数字资产及区块链平台业务按国际财务报告准则收入为563.7万港元，2021年为1.1397亿港元；经调整非国际财务报告准则收入为1.04902亿港元，2021年为8387.1万港元[28] - 2022年数字资产及区块链平台业务所得收入5637千港元，2021年为113970千港元[43] - 2022年上半年数字资产交易及数字资产公平值亏损净额17,580千港元，2021年同期收益净额103,938千港元[71][74] - 数字资产交易业务2022年上半年收入为 - 10524千港元，2021年为101235千港元；数字资产公平值（亏损）／收益净额2022年上半年为 - 7056千港元，2021年为2703千港元[83] 平台业务发展动态 - 平台支持的代币数量增加100%[7] - OSL成为香港盈透证券独家数字资产供应商[7] - OSL推出香港首个与比特币挂钩的证券型代币发行债券，并为其提供端到端服务[8] - 2022年上半年，OSL数字资产平台交易量同比增长79%，OSL SaaS服务费用同比增长332%[10] - 七月份，OSL成为香港首家通过私募方式向专业投资者分销证券型代币的证监会计牌数字资产经纪商[10] - 2022年7月26日，OSL DS成为香港首家通过私募进行证券型代币发行的证监会计牌数字资产经纪商[41] - 2022年7月28日，集团与渣打银行创投部门成立的合资公司Zodia Markets获英国金融行为监管局加密资产注册牌照[41] - 2022年6月9日，公司全资附属公司OSL DS与盈透证券签订协议，为其在港提供独家虚拟资产交易服务[20] 业务模式调整 - 公司自六月底起将每月运营成本降低约40%，业务模式简化为数字资产市场业务及数字资产SaaS业务[10] OSL业务关键指标变化 - OSL期内经调整非国际财务报告准则收入为1.049亿港元，较2021年上半年的8390万港元增加25.1% [15] - OSL数字资产平台交易量由2021年上半年的1197亿港元同比增加79.1%至2144亿港元[15] - OSL SaaS业务收益由2021年上半年的350万港元同比增长331.8%至1520万港元[17] - 2022年上半年OSL SaaS收益较上一期增长逾三倍[40] - 本期OSL数字资产及区块链平台业务经调整非国际财务报告准则收入为1.049亿港元，较2021年上半年增长25.1%[22] - 2022年经调整非国际财务报告准则的数字资产及区块链平台业务所得收入104902千港元，2021年为83871千港元[44] 集团内地业务收益变化 - 集团中国内地业务整体收益由2021年上半年的3880万港元同比减少21.1%至3060万港元[15] 集团总收益及收入变化 - 集团2022年上半年总收益及收入3630万港元，较2021年上半年的1.528亿港元减少约1.165亿港元或76.3% [15] - 集团2022年上半年经调整非国际财务报告准则收益及收入为1.355亿港元，较2021年上半年的1.227亿港元增加10.5% [15] - 本期集团收益及收入为3630万港元，较2021年上半年的1.528亿港元下降约76.3%[21] 集团销售及分销开支变化 - 集团销售及分销开支由2021年上半年的6180万港元同比减少64.7%至2022年上半年的2180万港元[15] - 销售及分销开支由2021年同期的6180万港元减少4000万港元至本期的2180万港元[24] 集团净亏损情况 - 集团2022年上半年净亏损为3.155亿港元，2021年同期则为1.579亿港元[15] - 集团净亏损由2021年上半年的1.579亿港元增至本期的3.155亿港元，增长1.576亿港元[21] - 2022年上半年公司期内亏损3.15489亿港元，2021年为1.57861亿港元[45] - 2022年期内亏损315489千港元，2021年为157861千港元[43] 租金收入变化 - 上海物业租金收入为2270万港元，较2021年上半年的2310万港元轻微下跌2.0% [18] - 本期商业园区管理服务租金收入为2270万港元，较2021年上半年的2310万港元轻微下跌2.0%[23] - 2022年上半年商业园区管理服务租金收入22,661千港元，2021年同期为23,133千港元[71][74] 广告业务收益变化 - 集团广告业务收益从2021年上半年的1570万港元下降49.2%至本期的800万港元[19] - 2022年上半年广告收益7,981千港元，2021年同期为15,711千港元[71][74] 集团经营亏损情况 - 本期集团经营亏损为2.937亿港元，较2021年上半年的1.414亿港元增加1.523亿港元[21] - 2022年经营业务亏损293709千港元，2021年为141423千港元[43] 行政及其他经营开支变化 - 本期行政及其他经营开支较2021年上半年增加1.275亿港元或60.9%至3.369亿港元[25] 集团资产负债情况 - 2022年6月30日，集团资产总值34.716亿港元，2021年12月31日为52.788亿港元；负债总额25.784亿港元，2021年12月31日为40.876亿港元；股东权益总额8.932亿港元，2021年12月31日为11.911亿港元；总资产负债率约74.3%，2021年12月31日为77.4%[29] - 2022年6月30日，扣除客户现金结余后集团现金状况为5.492亿港元，2021年12月31日为5.198亿港元；专有数字资产结余降至2.383亿港元，2021年12月31日为7.21亿港元[29] - 2022年6月30日，借款总额1.013亿港元，2021年12月31日为1.191亿港元；借款年利率3%至8%，与2021年12月31日相同；6450万港元借款以数字资产作担保，2021年12月31日为6410万港元[29] - 2022年6月30日可呈报分部资产总计3,471,605千港元，2021年同期为5,278,759千港元[71][74] - 2022年6月30日可呈报分部负债总计2,578,428千港元，2021年同期数据未完整呈现[71] - 2022年非流动资产总额3.1752亿港元，2021年为3.13604亿港元[46] - 2022年流动资产总额31.54085亿港元，2021年为49.65155亿港元[46] - 2022年资产总额34.71605亿港元，2021年为52.78759亿港元[46] - 2022年非流动负债总额1.11676亿港元，2021年为1.37703亿港元[46] - 2022年流动负债总额24.66752亿港元，2021年为39.49913亿港元[48] - 2022年负债总额25.78428亿港元，2021年为40.87616亿港元[48] - 2022年权益总额8931.77万港元，2021年为1.191143亿港元[48] 融资事项 - 2021年1月认购事项及配售事项所得款项净额为6.58亿港元，配售股份4500万股，配售价每股15.5港元[30] - 2021年6月配售事项所得款项净额约5.347亿港元，配售股份3195.25万股，配售价每股17.0港元[31] - 截至2022年6月30日，1月认购事项及配售事项所得6.58亿港元已全部动用；6月配售事项所得5.34亿港元已动用3.299亿港元，未动用2.041亿港元[32] 数字资产抵押情况 - 2022年6月30日，集团已抵押数字资产443比特币，2021年12月31日为496比特币[35] 联营公司投资情况 - 2021年6月公司全资附属公司收购英国新实体Zodia Markets 24.99%股权，2022年6月30日就联营公司投资已订约但未拨备的承担总额为175万美元（约1370万港元），2022年7月完成投资[36] 集团财务政策 - 集团财务政策不参与高风险本金金融投资或使用投机性衍生工具，期间无重大金融工具对冲，大部分资产、收款及付款以人民币、港元及美元计值[33] 集团员工情况 - 2022年6月30日集团雇员共260名，2021年6月30日为186名；2022年员工总成本为1亿8140万港元，2021年为1亿4000万港元[37] 股息政策 - 董事会决定不建议支付2022年上半年中期股息，2021年上半年也无股息[39] - 董事会不建议就2022年上半年派付任何股息，2021年上半年同样无派息[89] 公司业务构成 - 公司主要业务为投资控股，在香港、新加坡从事数字资产及区块链平台业务，在内地提供传统广告及商业园区管理服务[51] - 公司经营数字资产及区块链平台、广告、商业园区管理服务三个主要业务分部[55] - 公司有三个可报告分部，分别为数字资产及区块链平台业务、商业园区管理、传统广告[70] - 数字资产及区块链平台业务包括在场外交易市场买卖数字资产、提供自动化数字资产交易服务、授权自营平台及技术解决方案作SaaS及其他相关业务[70] - 商业园区管理业务为在中国内地提供商业园区经营及管理服务[70] - 传统广告业务为在中国内地提供传统广告服务、公共关系服务及活动营销服务[70] 财务报表编制情况 - 未经审核简明综合中期财务报表按历史成本基准编制，部分项目按公平值计量[52] - 公司自2022年1月1日开始的报告期间首次应用国际财务报告准则第3号、国际会计准则第16号及国际会计准则第37号修订本，无重大影响[53] - 国际会计准则第1号等多项修订本将于2023年1月1日生效，预计对公司无重大影响[54] - 编制未经审核简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策作出的重大判断及主要估计不明朗因素来源与2021年年度财务报表相同[69] 非上市可换股优先股及票据情况 - 2021年12月31日，按公平值计入损益的非上市可换股优先股为23,392千港元，非上市可换股票据为1,621千港元[56][57] - 2022年6月30日，按公平值计入损益的非上市可换股优先股为72,582千港元，非上市可换股票据为2,154千港元，法定货币负债为618,553千港元[60] - 2022年上半年，非上市可换股票据期初结余1,621千港元，期末结余为0；非上市可换股优先股期初结余23,392千港元，期末结余72,582千港元[63] - 2022年上半年，非上市可换股票据公平值变动为0，非上市可换股优先股公平值变动为48,947千港元[63] - 2022年上半年，非上市可换股票据货币换算差额为0，非上市可换股优先股货币换算差额为243千港元[63] - 2022年非上市可换股优先股估值主要输入数据波幅为89%，集风险利率为4.11%[64] - 2021年非上市可换股优先股估值主要输入数据经调整市豪率为4.31%，非上市可换股票据贴现率为4.98%[64] - 截至2022年6月30日止六个月，若采用的波幅高于或低于5%，非上市可换股优先股公平值将减少或增加约43.9万港元；截至2021年12月31日止年度，市张率增加或减少100个基点，公平值将增加或减少约23.4万港元[65] 数字资产及负债情况 - 2022年6月30日，数字资产总计1804513千港元，其中数字资产1769138千港元、应收抵押品33881千港元、应收交易对手方数字资产1494千港元；数字资产负债总计1580856千港元，其中应付抵押品33976千港元、向交易对手方借入数字资产产生的应付利息315千港元、应付客户负债（数字资产负债）1530888千港元、向交易对手方借入数字资产15677千港元[67] - 2021年12月31日，数字资产总计3521753千港元，其中数字资产3519909千港元、应收数字资产1844千港元；数字资产负债总计291

财务表现 - 2021年公司总收益同比增长44%，达到3.52亿港元[8] - 公司2021年总收益及收入为3.52亿港元，同比增长44.4%，主要受数字资产及区块链平台业务收入增长驱动[23] - 公司2021年收益为3.52亿港元，同比增长44.4%[41] - 公司2021年经营亏损为3.348亿港元，同比增长32.5%，净亏损为3.692亿港元，同比增长26.8%[23] - 公司2021年每股亏损为95港仙，较2020年的89港仙有所增加[23] - 公司2021年净亏损为3.692亿港元，较2020年的2.912亿港元增加26.8%[34] - 公司2021年持续经营业务亏损为369,243千港元，较2020年的291,205千港元有所增加[190] - 公司2021年除所得税前亏损为367,808千港元，较2020年的291,558千港元增加26.2%[190] - 公司2021年全面亏损总额为358,856千港元，较2020年的277,775千港元增加29.2%[190] - 公司2021年未派付任何股息，与2020年相同[119] 数字资产业务 - OSL数字资产业务总收益同比增长63%，达到2.78亿港元[8] - OSL数字资产平台的收入及收益按年增长63%至2亿7,800万港元，整体平台交易量按年增加73%至3,060亿港元[13] - 数字资产及区块链平台业务（OSL）2021年收入为2.777亿港元，同比增长63.2%，主要受交易量增加及SaaS服务推动[24] - OSL数字资产平台收入为2.777亿港元，同比增长63.2%[41] - OSL平台占公司全部收入及收益的79%，较去年增长9%[13] - 公司OSL数字资产平台收入占集团总收入的78.9%，较2020年的69.8%有所增长[36] - 数字资产平台整体交易量同比增长72.8%，从2020财年的1,771亿港元增至2021财年的3,061亿港元[46] - OSL客户平台总资产同比增长44.2%，从2020财年的28亿港元增至2021财年的40亿港元[46] - 活跃平台客户数量同比增长424.2%[46] - OSL大宗经纪收益同比增长58.3%，从2020财年的1.607亿港元增至2021财年的2.545亿港元[46] - iRFQ交易量同比增长289.5%，从2020财年的164亿港元增至2021财年的638亿港元[46] - 交易所交易量同比增长1,206.0%，从2020财年的40亿港元增至2021财年的528亿港元[46] - SaaS交易量同比增长1,630.0%，从2020财年的10亿港元增至2021财年的171亿港元[46] - SaaS服务费用同比增长104.2%，从2020财年的500万港元增至2021财年的1,010万港元[46] - 公司数字资产及区块链平台业务主要包括与公司及个人客户交易数字资产的场外交易业务，以及通过自营平台（BC平台）提供自动化数字资产交易服务[175] - 公司数字资产组合主要包括加密货币及稳定币，截至2021年12月31日，公司确认来自数字资产的收入为252,250,000港元，来自授权交易平台及技术解决方案的收入为10,114,000港元[181] - 公司在其流动资产项下确认的数字资产结余为3,519,909,000港元[181] - 公司数字资产交易及结余的会计处理涉及复杂的区块链技术及管理层的判断，被视为重大错误陈述风险[181] - 公司数字资产市场面临特殊风险，包括法规演变、托管及交易机制的不确定性，以及估值及交易量的波动[180] - 公司数字资产交易及结余的钱包生成、管理及安全性（包括私钥及恢复种子）被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的交易对手方、流通量提供者及白标客户的开户流程被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的记录与交易对手方及流通量提供者及相关平台的白标客户进行的预付款、提取、交易及结算被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的公平值确定涉及管理层的判断，以确定相关可用市场及考虑市场可及性及活动[181] - 公司数字资产交易平台及区块链平台业务涉及大量日常交易，主要在场外交易及BC平台寻找套利机会并赚取服务费[183] - 公司对数字资产交易及余额进行内部控制和外部数据对账，包括银行对账单、区块链数据及第三方交易所账户对账单[183] - 公司对数字资产交易平台及区块链平台业务实行内部控制系统，包括客户开户流程、钱包生成及安全管理[183] 业务扩展与战略合作 - 公司通过两次股份配售共筹集12.4亿港元，用于业务增长及基础设施建设[6] - OSL在全球范围内迅速扩展，特别是在新加坡、美洲和英国市场[7] - 公司新增主要客户和合作伙伴，推动全球增长[7] - 公司在新加坡、美洲和英国市场的影响力显著扩大[7] - 公司与渣打银行的SC Ventures签署成立合资企业，成为新加坡星展银行的技术服务供应商[14] - 公司与渣打创投合作建立机构数字资产交易平台Zodia，初期专注于欧洲市场，提供比特币、以太坊等数字资产的深度流动性[26] - 公司与渣打创投合作成立数字资产经纪商和交易平台Zodia，服务英国及欧洲的机构客户[36] - 公司投资175万美元认购英国新实体Zodia 24.99%股权[40] - 公司计划通过收购和战略合作提升产品供应的广度和深度，扩展工程及其他职能领域的专业知识[59] - 公司正在积极通过债务和股权寻求资金，以加强营运资金基础并为全球扩张计划提供资金[59] - 2021年公司通过两次股份配售加强财务状况，并大量投资于OSL平台的地理覆盖范围、监管合规性、卓越运营、技术及产品和服务[60] - SaaS业务在2021年增长迅速，主要一级客户在2021年底上线，并在2022年第一季度在亚洲及拉丁美洲取得重要新业务[60] - OSL大宗经纪及交易业务前景乐观，与数字资产对冲基金、资产管理公司及数字资产ETF的成功合作促成了强大的全球渠道[60] - OSL DS计划在2022年推出证券代币发行及交易[11] - OSL DS计划在2022年推出及分销证券型代币，预计证券型代币的发行及交易将在中期内成为OSL整体业务的重要组成部分[61] - 公司计划在2022年推出数款新产品，并继续投资于监管合规、人力资本、交易、技术及平台效率方面的卓越运营[61] 风险管理与合规 - 公司通过“热”和“冷”钱包方式保管数字资产，并已实施风险管控程序[48] - 公司已向第三方保险供应商购买保险，保障其“冷”“热”钱包[48] - 公司全资附属公司OSL DS于2020年12月15日获得香港证监会牌照，可经营数字资产的受规管经纪及自动化交易服务[50] - 公司新加坡全资附属公司OSLSG已向新加坡金融管理局提交数字支付令牌服务牌照申请，并获支付服务法持牌豁免[50] - 公司于英属维尔京群岛注册成立全资附属公司OSL Digital Limited，为拉丁美洲及北美客户提供数字资产交易服务[50] - 公司在美国财政部金融罪行执法局注册货币服务业务[50] - 公司投入大量资源建立法律、风险及合规团队，以管理数字资产交易业务的监管风险[50] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，受服务合约约束，可能面临履约风险[52] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权及商业秘密，面临技术泄漏风险[54] - 公司的数据及客户资料存放于云服务供应商提供的专属数据库中，面临潜在网络攻击[55] - 公司新产品的推出需经过严格审查程序，关注营运、法律、监管、市场、信贷及流动资金风险[56] - 公司数字资产交易业务可能面临信贷风险，风险委员会负责管理相关风险[57] - 公司通过远程数据中心运营技术栈，实施业务持续性和灾难恢复计划，确保业务韧性以应对内外部威胁[58] - 公司风险管理及内部监控系统在2021年经检讨后被认为有效且充分，涵盖财务、营运及合规监控[111] - 公司处理内幕消息的程序遵循证券及期货条例及上市规则，确保消息在披露前绝对保密[112] - 公司2021年聘请外部独立专业人士进行内部监控审查[113] - 公司确认在2021年度内未发现任何不遵守相关法律及法规的情况[172] - 公司审计中识别的关键审计事项包括数字资产交易及结余的会计处理方法[174] - 公司数字资产交易及结余的会计处理系统及关键运营系统及程序的资讯技术整体控制被审计[175] 董事会与公司治理 - 公司董事会由8名董事组成，其中5名为执行董事，3名为独立非执行董事[77] - 公司已采纳联交所证券上市规则附录十四企业管治守则的所有适用条文[75] - 公司董事会设立了四个辖下委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及风险管理委员会[83] - 公司董事会负责监督高级管理层的表现，包括每月管理概要、内部及外聘审核报告、外部持份者的反馈意见[80] - 公司董事会已检讨及核查董事及高级管理层的培训及持续专业发展[81] - 公司董事会已审阅有关企业管治和合规的主要政策及常规，并确保遵守相关法律及监管要求[81] - 公司董事会已审阅行为守则、企业管治守则及在企业管治报告书中的披露情况[81] - 公司已安排适当的责任保险以保障董事在公司活动中所面临的风险[83] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，其中包括两名具有适当专业资格或会计或相关财务管理专长的成员[84] - 审核委员会在2021年度审阅了年度综合财务报表、中期业绩，并与外部核数师会面，检讨了集团的会计原则及常规[84] - 公司遵守上市规则，确保独立非执行董事人数不少于董事人数的三分之一，并至少有一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[85] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责检讨董事会架构、规模及组成，并提出推荐意见[88] - 提名委员会评估董事候选人时考虑性别、年龄、文化及教育背景、民族、专业经验、技能、知识及服务年期等因素[88] - 风险管理委员会由两名独立非执行董事、一名执行董事和首席风险官组成，负责审阅集团的总体风险管理策略和风险偏好[90] - 风险管理委员会在2021年度检讨了集团整体业务的潜在风险、风险管理策略，并审阅了风险报告及任何违反风险承受能力及政策的事宜[90] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责制定薪酬政策并评估执行董事及高级管理层的表现[91] - 截至2021年12月31日，公司共召开12次董事会会议和1次股东周年大会，所有董事均全勤出席[93][94] - 公司董事会成员多元化政策强调性别、年龄、文化背景等因素，以提升董事会运作效率和经营业绩[92][96] - 提名委员会在推荐董事候选人时，考虑正直声誉、商业经验、时间投入、多元化和独立性等因素[95] - 高级管理层定期向董事会提供公司业绩、状况及前景的详细资料，以便董事会作出知情评估[98] - 公司致力于与股东及投资者保持透明和及时的沟通，以确保其投资决策的最佳性[99] - 公司外聘核數師於2021年提供的審計服務費用為11,894,526港元，非審計服務費用為3,902,648港元[103] - 公司高級管理層薪酬範圍包括3,500,001港元至4,000,000港元、4,500,001港元至5,000,000港元、6,500,001港元至7,000,000港元及10,000,001港元至10,500,000港元[104] - 公司股東大會上，重大事項將以獨立決議案形式提出，並以投票方式通過[100] - 公司股息政策由董事會全權酌情決定，考慮因素包括財務表現、股東權利、保留盈利及可分配儲備等[108] - 公司股東可通過書面呈請要求召開股東特別大會，若董事會未在21日內召開，呈請人可自行召開並由公司償付相關費用[105] - 公司股東提名董事候選人需在股東大會前7日遞交書面通知，並刊登於公司網站[106] - 公司股東可通過電郵ir@bc.group或電話+852 3504 3200與投資者關係部聯繫[107] - 公司外聘核數師出席股東週年大會，並可就審計、會計政策及核數師獨立性等問題回答[109] 股东与股权结构 - 公司股东East Harvest Global Limited持有187,536,194股，占总股本的44.31%[164] - 公司股东高振顺先生持有191,736,194股，占总股本的45.30%[164] - 公司主要股东East Harvest Global Limited持有187,536,194股普通股[161] - Pandanus Partner L.P.持有公司25,234,027股普通股[161] - 公司未授予任何董事或其家属购买公司股份的权利[162] - 截至2021年12月31日，公司已发行股本5%或以上权益已记录在权益登记册内[163] - 公司五名最大客户占总收益及收入的32.3%，其中最大客户占比13.3%[164] - 公司五名最大供应商占总采购额的91.2%，其中最大供应商占比46.5%[164] - 公司提供数字资产交易服务的应付关联方结余为729,900,000港元[170] - 公司与关联方订立的贷款协议中，应付关联方的应计利息及借款获豁免遵守上市规则[171] - 公司已发行股本总数为423,247,484股[157] - 董事及最高行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中的权益及淡仓已根据证券及期货条例进行披露[156] - 公司于2021年授出3,147,000股奖励股份，其中2,237,000股于2021年1月27日授出[159] - 2021年公司奖励股份归属总数为5,221,761股，其中其他雇员归属5,171,761股[159] - 截至2021年12月31日，公司未归属奖励股份总数为3,487,703股[159] - 公司奖励股份的公平值在2021年期间介于5.59港元至18.68港元之间[159] 资本结构与融资 - 公司通过两次股份配售共筹集12.4亿港元，用于业务增长及基础设施建设[6] - 公司通过配售及认购协议筹集资金，一月配售事项所得款项净额约为6.58亿港元，主要用于开发数字资产平台技术、维持流动资金、营运资金及潜在收购[20] - 六月配售事项所得款项净额约5亿3,470万港元，拟用于信息技术相关花费、经营营运资金及未来市场拓展[16] - 一月认购事项及配售事项所得款项净额中，40百万港元用于开发及加强数字资产平台业务的技术，225百万港元用于维持流动资金及拓展大宗经纪业务[18] - 六月配售事项筹集资金用于信息技术相关成本、营运资金及市场扩展，拟分配所得款项净额总计5.34亿港元，其中1.98亿港元用于数字资产平台技术开发[22] - 公司通过两次股份配售共集资约12.407亿港元，分别由Morgan Stanley和Macquarie牵头[36] - 公司2021年发行新股份所得款项为1,192,729千港元，主要用于业务扩展[195] - 公司2021年行使购股权所得款项为58,405千港元，较2020年的10,743千港元显著增加[195] - 公司2021年融资活动所得现金净额为1,056,782千港元，主要来自发行新股份所得款项1,192,729千港元[195] - 公司2021年末现金及现金等价物为954,519千港元，较年初的413,487千港元大幅增加[195] - 公司2021年添置物业、厂房及设备支出为12,565千港元，较2020年的3,222千港元增加[195] - 公司2021年添置无形资产支出为34,080千港元，较2020年的5,626千港元大幅增加[195] - 公司2021年添置于联营公司的投资为13,609千港元，2020年无此项支出[195] - 公司采用权益会计法确认投资，按成本初步确认，后续调整以反映应占投资对象的溢利或亏损[197] - 公司与联营公司交易产生的未变现收益按权益比例对销，未变现亏损亦对销，除非资产出现减值[197] - 综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融资产和负债按公平值计量[198] - 公司已采纳多项国际会计准则修订，包括国际会计准则第39号、国际财务报告准则第4号、第7号、第9号及第16号[199] - 采纳的修订准则未对过往期间已确认金额造成影响，预计不会对当期或未来期间产生重大影响[199] - 公司尚未采纳若干新修订准则及会计指引，这些准则未在2021财年强制应用[200] 员工与薪酬 - OSL在2021年新聘逾90名员工，支持全球业务扩展[11] - 公司2021年授出500万份购股权，并根据2018年股份奖励计划授出272.086万股新股份[29] - 公司202

财务数据整体表现 - [平台总资产较2020年12月31日增长36%，至38亿港元][6] - [公司整体收入同比增长54%，OSL数字资产平台总收入和总交易量同比均增长70%][8] - [2021年上半年活跃客户数目同比增长逾十倍，战略客户收入同比增长超300%][8] - [中国内地业务整体收入同比增长22%，低于新冠爆发前水平][10] - [公司2021年上半年总收益及收入为1.528亿港元，较2020年同期增加约54.2%或5370万港元，主要受益于OSL数字资产及区块链平台业务的交易收入增长][17] - [公司2021年上半年经营亏损为1.414亿港元，较2020年同期增加6030万港元或74.3%；净亏损为1.579亿港元，较2020年同期增加5830万港元或58.5%][17] - [OSL数字资产及区块链平台业务2021年上半年收入1.14亿港元，较2020年同期上升69.5%，主要受数字资产交易服务及相关服务交易量增加驱动][18] - [2021年上半年广告业务收益为1570万港元，较2020年同期增加270万港元或21.1%；商业园区管理服务租金收入为2310万港元，较2020年同期增加22.6%][19] - [2021年上半年广告及商业园区管理服务收益成本为2270万港元，较2020年同期增加11.1%或230万港元；毛利率为41.5%，较2020年同期的35.7%有所增加][19] - [销售及分销支出由2020年同期的870万港元增加5310万港元至2021年上半年的6180万港元，主要由于本期产生的认股权证开支所致][20] - [行政及其他经营开支较2020年同期增加5850万港元至2021年上半年的2.093亿港元，主要因建设受规管的机构数字资产行业企业和技术基础设施相关开支增加][21] - [公司2021年上半年净亏损增加主要由于认股证开支及数字资产及区块链平台业务扩张，董事会决定不建议派付中期股息][22] - [2021年6月30日集团资产总额54.919亿港元，负债总额41.642亿港元，股东权益总额13.277亿港元，总资产负债率约75.8%][23] - [2021年6月30日借款总额为2.656亿港元，其中1.151亿港元按年利率3%至8%计息，2.143亿港元由人民币存款或数字资产作抵押][23] - [2021年首六个月集团整体收入为1.5亿港元，较2020年上半年增加54.2%][27] - [OSL数字资产平台本期收入为1.14亿港元，较2020年上半年同比增加69.5%，交易量同比增加70%至1170亿港元，平台总资产增加36.1%至38亿港元，该业务占集团所有收入的74.6%，较2020年上半年增加9.9%][27] - [2021年本期集团在中国内地业务整体收益同比增加22.0%至3880万港元][28] - [2021年上半年OSL各业务收入增长，大宗经纪业务收入同比增65.0%至1.053亿港元，交易所收入同比增5003.3%至310万港元，托管收入及其他费用同比增179.9%至210万港元，SaaS服务费用收入同比增32.2%至350万港元][29] - [2021年上半年OSL交易量大幅增长，同比增7506%至243亿港元，经纪业务交易量增28%至880亿港元，SaaS交易量增3029%至49亿港元][30] - [2021年上半年OSL活跃客户较去年同期增长超十倍][30] - [2021年上半年商业园区管理服务分部租金收入为2310万港元，较2020年上半年增22.6%，出租率为100%][32] - [2021年上半年广告业务收益为1570万港元，较2020年上半年增21.1%，但较2020年下半年减8.1%或140万港元][32] - [2021年上半年数字资产及区块链平台业务收入1.1397亿港元，较2020年的6725.5万港元增长][35] - [2021年上半年广告业务收益1571.1万港元，较2020年的1297.4万港元增长][35] - [2021年上半年商业园区管理服务租金收入2313.3万港元，较2020年的1887万港元增长][35] - [2021年上半年经营业务亏损1.41423亿港元，较2020年的8114.3万港元扩大][35] - [2021年上半年持续经营业务亏损1.57861亿港元，较2020年的1.01987亿港元扩大][35] - [2021年上半年期内全面亏损总额1.54478亿港元，较2020年的1.02675亿港元扩大][36] - [截至2021年6月30日，公司资产总值为5491902千港元，较2020年12月31日的4039778千港元有所增长][38] - [2021年6月30日存货为2697649千港元，较2020年12月31日的3106885千港元有所下降][38] - [2021年6月30日现金及现金等价物为1953804千港元，较2020年12月31日的413487千港元大幅增加][38] - [截至2021年6月30日，公司负债总额为4164171千港元，较2020年12月31日的3879391千港元有所增加][40] - [2021年6月30日贸易应付款项为76163千港元，较2020年12月31日的51477千港元有所增长][40] - [2021年6月30日应付客户负债为3496571千港元，较2020年12月31日的2801429千港元有所增加][40] - [2021年6月30日本公司拥有人应占权益为1337813千港元，较2020年12月31日的169432千港元大幅增加][40] - [2021年6月30日累计亏损为963715千港元，较2020年12月31日的806066千港元有所增加][40] - [2021年6月30日非控股权益为 - 10082千港元，较2020年12月31日的 - 9045千港元亏损扩大][40] - [2021年6月30日权益/（亏损）总额为1327731千港元，较2020年12月31日的160387千港元大幅增加][40] - [2021年上半年经营活动所得现金净额为529,431千港元，2020年为106,705千港元][42] - [2021年上半年投资活动所用现金净额为49,449千港元，2020年为6,899千港元][42] - [2021年上半年融资活动所得现金净额为1,059,458千港元，2020年为201,226千港元][42] - [2021年上半年现金及现金等价物增加净额为1,539,440千港元，2020年为301,032千港元][42] - [2021年6月30日公司累计亏损为963,715千港元，2020年6月30日为628,529千港元][41] - [2021年发行新股份所得款项为1,192,052千港元，2020年为280,150千港元][42] - [2021年上半年行使购股权所得款项为30,174千港元，2020年无此项收入][42] - [2021年上半年已付非控股权益的股息为1,354千港元][42] - [2021年上半年数字资产及区块链平台业务收入107,043千港元，商业园区管理服务租金收入23,133千港元，广告收益15,711千港元，SaaS服务费用3,511千港元，存货融资利息收入及其他收益3,416千港元][76] - [2021年上半年公司期内亏损157,861千港元][76] - [截至2021年6月30日，可呈报分部资产为5,491,902千港元，可呈报分部负债为4,164,171千港元][76] - [2020年上半年数字资产及区块链平台业务收入62,259千港元，商业园区管理服务租金收入18,870千港元，广告收益12,974千港元，SaaS服务费用2,656千港元，存货融资利息收入及其他收益2,340千港元][79] - [2020年上半年公司期内亏损99,598千港元][79] - [截至2020年6月30日，可呈报分部资产为4,039,778千港元，可呈报分部负债为3,879,391千港元][80] - [2021年上半年广告业务所得收益15,711千港元，SaaS服务费用3,511千港元，存货融资利息收入1,336千港元，其他2,080千港元][82] - [2021年合约资产总值9,789千港元，合约负债5,524千港元][83] - [2021年与合约资产相关的减值亏损拨备期末为116千港元][86] - [2021年上半年已包括在期初合约负债结余的已确认收益为1,884千港元][88] - [数字资产及区块链平台业务2021年上半年收入1.1397亿港元，2020年为6725.5万港元，其中数字资产交易收入1.0434亿港元，2020年为6243.5万港元][89] - [其他收入及其他（亏损）／收益净额2021年上半年为亏损2.7万港元，2020年为收益8.5万港元，其中政府补贴54.6万港元，2020年为38.4万港元][90] - [按性质划分的开支2021年上半年为1.40036亿港元，2020年为1.01031亿港元，其中向认股权证持有人支付以股份为基础付款4982.6万港元，2020年为零][91] - [所得税开支2021年上半年为132万港元，2020年为81万港元，其中中国企业所得税202.3万港元，2020年为142.3万港元][94] - [终止经营业务2021年上半年无经营业绩和现金流量，2020年上半年本公司拥有人应占终止经营业务所得期内溢利238.9万港元][95][97] - [董事会不建议就2021年上半年派付任何股息，2020年同期也无派息][98] - [本公司拥有人应占持续经营业务的期内亏损2021年上半年为1.58099亿港元，2020年为1.04408亿港元][99] - [2021年上半年持续经营业务无形资产摊销610.1万港元，2020年为532.7万港元][91] - [2021年上半年公司拥有人应占期内亏损为158,099千港元，2020年为102,019千港元][100] - [2021年上半年每股基本及摊薄亏损为0.44港元，2020年为0.34港元][101] - [2021年上半年集团购置物业、厂房及设备成本约11,156,000港元，2020年同期约1,658,000港元][103] - [2021年6月30日无形资产中商誉约11,155,000港元，2020年12月31日约10,993,000港元][104] - [2021年6月30日数字资产存货中集团自有钱包持有2,637,572，交易机构持有60,077；2020年分别为3,088,329和18,556][105] - [2021年6月30日存货结余约2,541,000美元，相当于约19,737,000港元；2020年12月31日约2,300,000美元，相当于约17,829,000港元][105] - [2021年6月30日数字资产存货中指定客户账户持有总值约2,654,037,000港元，2020年12月31日约2,524,509,000港元][106] - [2021年6月30日数字资产存货中集团自有存货约43,612,000港元，2020年12月31日约582,376,000港元][106] - [2021年6月30日重新计量数字资产存货产生公平值收益净额约2,703,000港元，2020年6月30日亏损约176,000港元][106] - [2021年6月30日贸易应收款项为22,621千港元，2020年12月31日为20,654千港元][107] - [2021年6月30日应收交易对手方存货为77.7万港元，2020年12月31日为3806.1万港元，贷款固定年利率为10.0%（2020年12月31日：介乎6.5%至9.5%）][111] - [2021年6月30日集团收到交易对手方公平值约130.1万港元的数字资产抵押品，2020年12月31日约为1.79559亿港元，抵押品计入“存货”][112] - [2021年6月30日贸易应付款项为7616.3万港元，2020年12月31日为5147.7万港元][114] - [2021年6月30日使用权资产物业为1.36203亿港元，2020年12月31日为1.53213亿港元；租赁负债非流动为1.32074

财务表现 - 集团总收入同比增长32%，达到2.17亿人民币[5] - 公司2020年总收益及收入为人民币2.165亿元，同比增长31.5%[23] - 公司2020年净亏损为人民币2.589亿元，同比增加5.6%[23] - 公司2020年持续经营业务亏损为2.61亿元人民币，较2019年的2.45亿元人民币亏损扩大6.4%[173] - 2020年公司总亏损为2.58亿元人民币，较2019年的2.45亿元人民币亏损扩大5.3%[173] - 2020年公司全面亏损总额为2.57亿元人民币，较2019年的2.5亿元人民币亏损扩大3.1%[173] - 公司2020年持续经营业务亏损为人民币249,719,294元，较2019年的243,535,868元有所增加[174] - 公司2020年终止经营业务实现利润人民币1,876,983元，而2019年为亏损44,579元[174] - 公司2020年非控股权益持续经营业务亏损为人民币11,067,885元，较2019年的1,541,862元大幅增加[174] - 公司2020年每股基本亏损为人民币0.80元，与2019年的0.92元相比有所减少[174] - 公司2020年年度亏损为人民币258,910,196元，较2019年的亏损人民币245,122,309元有所增加[183] 业务增长与市场扩展 - 活跃客户数量同比增长130%[5] - 平台总资产同比增长487%，达到26亿人民币[6] - 数字资产平台交易量同比增长228%，达到1,490亿人民币[6] - 公司2020年机构驱动的平台交易量占比达到93%，预计未来将继续增加[10] - 公司2021年战略重点包括拓展SaaS解决方案、增加平台资产、创新证券型代币领域等[13] - 公司2021年将大力投资人力资源、创新、新技术产品及功能，包括手机应用程序，以扩大市场份额[13] - 公司计划与其他司法管辖区的大型金融机构建立合作及战略合资，以增加市场份额[13] - 公司2020年数字资产分部OSL因客户基础增长和运营冗余支持而提升，减轻了疫情对业务的影响[48] - 公司计划继续投资OSL数字资产平台，增强安全、合规及风险管理系统，并扩大金融机构客户群[48] - 公司预计通过债务及股权方式筹集资金，以增强营运资金基础，支持全球扩张计划[49] 数字资产与区块链业务 - OSL收入占2020年集团总收入的70%，较2019年的44%有所增长[5] - 机构客户交易量占总交易量的93%[6] - 数字资产及区块链平台业务收入为人民币1.511亿元，同比增长111.0%[24] - 数字资产交易服务收入为人民币1.399亿元，占数字资产及区块链平台业务收入的92.6%[24] - OSL数字资产平台收益同比增加111.0%至人民币1亿5,110万元，占公司总收入的69.8%[31] - OSL平台总资产同比增长487.1%至人民币26亿元[33] - OSL数字资产平台的活跃客户较去年增加130%，总交易量同比增加228%至人民币1,494亿元[33] - OSL数字资产及区块链平台业务收入为人民币1亿5,110万元，较2019年大幅增加111.0%[33] - 数字资产及区块链平台业务收入从2019年的7164.8万元人民币增长至2020年的1.51亿元人民币，增幅达111%[173] - 公司数字资产交易及结余的会计处理方法为关键审计事项之一[160] - 公司数字资产交易平台涉及大量日常交易，包括场外交易和BC平台套利机会[163] - 公司对数字资产交易实行内部控制，包括客户开户流程、钱包生成及安全管理[163] - 公司通过自营平台提供自动化数字资产交易服务，并许可第三方使用其技术解决方案[160] - 公司数字资产交易平台与外部数据（如银行对账单、区块链数据）进行对账[164] - 公司数字资产交易平台涉及与交易对手、流通量提供者及白标客户的交易确认[164] - 公司数字资产交易平台通过私钥对随机生成的信息进行保密签署，以验证数字资产持有情况[164] - 公司2020年数字资产交易收入为人民币132,467,541元，授权交易平台及技术解决方案收入为人民币4,398,819元[165] - 截至2020年12月31日，公司数字资产存货为人民币2,621,622,445元[165] - 公司数字资产按公平值减销售成本计量，金融工具按公平值计入损益计量[165] - 公司数字资产交易及结余的会计处理涉及管理层的重大判断[165] - 公司数字资产交易及结余的审计重点在于重大错误陈述风险[165] 广告与商业园区管理业务 - 广告业务收益为人民币2670万元，同比减少53.9%[25] - 商业园區管理服务租金收入为人民币3870万元，同比增加10.0%[25] - 公司在中国内地的广告业务收益由2019年的人民币5,790万元减少53.9%至2020年的人民币2,670万元[31] - 公司在中国内地的商业园管理服务业务收益为人民币3,870万元，较2019年增加10.0%[31] - 广告业务收入从2019年的5789.8万元人民币下降至2020年的2670.3万元人民币，降幅达54%[173] - 商业园区管理服务租金收入从2019年的3514.2万元人民币增长至2020年的3865.6万元人民币，增幅达10%[173] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估涉及高水平的估计不确定性[167] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估程序包括评估客户信贷组合、历史付款记录及违约率[167] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估考虑了宏观经济的多變因素[167] 融资与资本运作 - 公司2021年1月通过配售股份筹集6.58亿港元，吸引大量蓝筹国际金融投资者[11] - 公司2021年3月与Venture Smart Asia Limited签订备忘录，为其数字资产基金提供经纪及相关服务[11] - 公司向J Digital发行1,051,213股认购股份，总代价为780万港元，每股认购价为7.42港元[15] - 公司向J Digital发行可换股票据，本金总额为1,560万港元，换股价为每股9.52港元，年利率5%[15] - 公司向J Digital发行认股权证，总认股权证价为78,000港元，每股认股权证股份0.0067港元[15] - 公司通过一般授权发行43,100,000股认购股份，总面值为431,000港元，认购价为每股6.50港元[18] - 公司通过一般授权发行认购股份所得款项总额为2亿8,015万港元，净额为2亿8,000万港元[18] - 公司拟将所得款项净额用于偿还贷款7,000万港元及一般营运资金2亿1,000万港元[18] - 公司2021年通过配售及认购股份筹集资金总额约6亿9,750万港元，净额约6亿5,800万港元[53] - 公司计划将筹集资金中的4,000万港元用于开发及加强数字资产平台业务[53] - 公司计划将筹集资金中的2亿2,500万港元用于维持流动性和拓展主经纪商业务[53] - 公司计划将筹集资金中的2亿9,000万港元用于运营资金，包括租金、员工成本等[53] - 公司计划将筹集资金中的1亿港元用于潜在未来收购及一般运营资金[53] - 公司于2021年1月完成股份配售及认购，获得净额约657,998,000港元（约人民币545,600,000元）[183] 风险管理与合规 - 数字资产及区块链平台业务面临信息科技、资产价格波动、合规性及市场变化等风险，公司正在搭建运营基础设施以支持业务发展[36] - OSL Digital Securities于2020年12月15日获得香港证监会牌照，可在香港经营数字资产的受规管经纪及自动化交易服务[36] - 公司在新加坡提交了数字支付令牌服务牌照申请，并计划扩展至其他司法管辖区[37] - 数字资产存货价格波动性高，公司通过限制性管控、对冲交易及审阅评估政策管理风险[38] - 公司通过“热”和“冷”钱包保管数字资产，并购买第三方保险以降低网络攻击及盗窃风险[39] - 公司实施反洗钱、开户审查及知悉业务核查政策，以降低匿名交易带来的资金来源及反洗钱风险[40] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权及商业秘密，技术泄露可能影响其竞争能力和战略执行[41] - 公司通过多重认证、数据及网络隔离、备用冗余系统及加密备份等措施降低资料安全风险[42] - 公司新产品的推出需经过严格审查程序，重点关注营运风险、法律风险、监管风险等[43] - 公司数字资产交易业务面临信贷风险，通过设定预融资限额、交易限额等措施进行管理[44] - 公司通过远程数据中心和灾难恢复计划确保业务持续性，以应对外部及内部威胁[45] - 公司通过营运风险委员会和风险部门管理营运风险，包括员工安全、财务损失、名誉受损等[46] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，面临履约风险，需严格审查合约[47] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] - 公司董事会全权负责制定集团的适当风险制度及风险承担，并通过风险管理委员会及审核委员会维持健全和有效的内部控制和风险管理[82] - 公司确认在2020年度内未发现任何不遵守相关法律法规的情况[152] - 公司已维持上市规则规定的公众持股量[153] - 公司主要管理层薪酬豁免遵守上市规则第14A.95条的关连交易规定[151] - 公司与关联方订立的贷款协议豁免遵守上市规则第14A.90条的关连交易规定[151] - 公司数字资产及区块链平台业务面临特殊风险，包括法规演变、托管及交易机制的不确定性[159] 环境、社会及管治（ESG） - 公司通过购买和注销自愿性碳信用，追溯抵消了2018年至2020年三年间的647吨二氧化碳当量[93] - 公司计划加大力度建设碳信用代币生态系统，作为环境、社会及管治战略的重要组成部分[93] - 公司成立环境、社会及管治工作小组，负责推动、支持及加强沟通、参与及改变公司的环境、社会及管治能力及影响[93] - 公司通过使用区块链或分散式账本技术购买自愿碳信用额度，初步实现碳中和[88] - 公司已采纳涵盖金融服务及科技业务的环境、社会及管治政策，包括雇佣及劳工常规、商业诚信、数据安全及隐私等[88] - 公司2020年温室气体排放总量为180.17吨二氧化碳当量，较2019年的323.74吨减少44.3%[100] - 公司2020年汽油消耗量为3,435升，较2019年的24,520升减少86%[103] - 公司2020年外购电力消耗量为214,307千瓦时，较2019年的254,647.61千瓦时减少15.8%[103] - 公司2020年氮氧化物总排放量为2.03 x 10^-2吨，较2019年的1.37 x 10^-1吨减少85.2%[98] - 公司2020年硫氧化物总排放量为5.05 x 10^-5吨，较2019年的3.60 x 10^-4吨减少86%[98] - 公司2020年颗粒物总排放量为1.94 x 10^-3吨，较2019年的1.32 x 10^-2吨减少85.3%[98] - 公司2020年总用水量为36.78立方米，较2019年的55.932立方米减少34.2%[103] - 公司2020年范围1直接排放总量为8.11吨二氧化碳当量，较2019年的57.87吨减少86%[100] - 公司2020年范围2间接排放总量为169.28吨二氧化碳当量，较2019年的201.151吨减少15.8%[100] - 公司2020年范围3其他间接排放总量为2.78吨二氧化碳当量，较2019年的64.72吨减少95.7%[100] - 公司通过电子通讯方式减少纸张消耗，2020年用纸量为0.74吨，较2019年的0.82吨减少9.76%[106] - 公司2020年碳粉消耗量为10个，较2019年的25个减少60%[106] - 公司自2020年1月起实施灵活工作安排，包括在家工作和办公室COVID-19出入规定，以保障员工健康[111] - 公司对供应商在反贪污、贿赂等方面进行严格考核，确保其遵守相关守则[114] - 公司在数字资产及区块链平台业务中制定并实施相关指引，以保障客户资产及数据[115] - 公司已落实有效的举报政策，鼓励员工举报疑似的不当行为，2020年无涉及贪污的法律案件[116] - 公司鼓励员工参与社区福利及志愿工作，董事与非政府组织保持沟通以了解社会需求[117] 企业管治与董事会 - 公司董事会强调企业管治在确保有效领导、透明度、问责性及高道德水平方面的重要作用[61] - 公司已采纳联交所企业管治守则，并遵守所有适用守则条文[62] - 公司董事会包括八名董事，其中五名为执行董事，三名为独立非执行董事[65] - 公司董事会确保独立非执行董事人数不少于董事人数的三分之一，并至少有一名具备适当专业资格或会计及财务管理专长的独立非执行董事[66] - 公司董事会成员已参与持续专业发展，以确保其知识和技能得到更新[68] - 公司已安排适当的责任保险以保障董事在公司活动中面临的风险[69] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告、外部审计师聘用及内部监控程序[70] - 风险管理委员会由四名成员组成，负责审阅集团整体风险管理策略、内部控制系统及风险政策[70] - 薪酬委员会由三名董事组成，负责制定薪酬政策、推荐执行董事及高级管理层薪酬待遇[72] - 提名委员会由三名董事组成，负责推荐董事任命及重新任命，并审阅提名政策和董事多元化目标[73] - 提名委员会评估董事候选人时考虑正直声誉、商业经验、时间投入、多元化和独立性等因素[74] - 公司定期检提名政策，确保符合监管要求和良好企业管治常规[75] - 公司董事会会议共召开9次，执行董事和独立非执行董事的出席率均为100%[78] - 公司外聘核数师罗兵咸永道会计师事务所的审计服务费用为9,300,760人民币，税项合规及其他顾问服务费用为1,733,636人民币[79] - 公司高级管理层薪酬范围在5,500,001港元至15,500,000港元之间，具体分布为5,500,001-6,000,000港元1人，6,000,001-6,500,000港元1人，7,000,001-7,500,000港元1人，15,000,001-15,500,000港元1人[80] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] - 公司董事会成员多元化政策强调技能、性别、经验、专长及不同观点的平衡，以提升董事会运作效率[76] - 公司内部核数师协助董事会、审核委员会及风险管理委员会检讨风险管理和内部监控的有效性，并提交内部审核报告[82] - 公司董事会认为现时董事会的组成是多元的，符合董事会多元化政策的标准，但无女性董事[76] - 公司董事会全权负责制定集团的适当风险制度及风险承担，并通过风险管理委员会及审核委员会维持健全和有效的内部控制和风险管理[82] - 公司董事会确认对编制财务报表的责任，确保财务报表持续呈现真实而中肯的状况，并根据法定要求及适用财务报告准则编制[81] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] 股东与投资者关系 - 公司股东可通过电子邮件ir@bc.group或电话+852 3504 3200与公司联系[87] - 公司股东可随时通过书面呈请要求召开股东特别大会，需持有不少于公司十分之一已缴股本[85] - 公司股东可通过参加股东周年大会及其他股东大会与董事会会面及交流意见[84] - 公司截至2020年12月31日止年度未派付任何股息[119] - 公司股息政策考虑因素包括财务表现、股东权益、保留盈利、债务比权益比率、未来扩张计划等[120] - 公司截至2020年12月31日没有可供分派的储备[123] - 公司过去五个财政年度的业绩、资产与负债概要载列于年报第165至166页[124] - 公司董事及高级管理层的薪酬由薪酬委员会及董事会决定，并考虑经营业绩、个人表现及市场统计数据[133] - 公司已采纳购股权计划及股份奖励计划以激励董事及合资格雇员[133] - 公司于2020年根据购股权计划共授出24,838,500份购股权，占已发行股份约7.38%[137] - 截至2020年12月31日，41,318,056份购股权尚未获行使[137] - 2021年1月27日后，公司根据购股权计划授出3,500,000份购股权[137] -

目 錄 2 公司資料 3 行政總裁報告書 7 管理層討論與分析 17 未經審核簡明綜合損益及其他全面收益表 20 未經審核簡明綜合財務狀況表 22 未經審核簡明綜合權益變動表 23 未經審核簡明綜合現金流量表 24 未經審核簡明綜合中期財務報表附註 59 其他資料 公司資料 董事會 執行董事 Madden Hugh Douglas先生 （行政總裁） Lo Ken Bon先生 （副主席） 高振順先生 Chapman David James先生 刁家駿先生 獨立非執行董事 周承炎先生 謝其龍先生 戴並達先生 董事會轄下委員會 審核委員會 周承炎先生 （主席） 謝其龍先生 戴並達先生 薪酬委員會 周承炎先生 （主席） Lo Ken Bon先生 謝其龍先生 提名委員會 Lo Ken Bon先生 （主席） 周承炎先生 謝其龍先生 風險管理委員會 香港上海滙豐銀行有限公司 中國銀行（香港分行） 招商銀行 交通銀行股份有限公司 Signature Bank Silvergate Bank 獨立核數師 羅兵咸永道會計師事務所 執業會計師及 註冊公眾利益實體核數師 註冊辦事處 Lo Ken Bon先生 （主席） 周承炎先生 戴 ...

公司业务收益情况 - 2019年公司整体收益及数字资产以及区块链平台业务所得收入同比增长13.6%[3] - 数字资产及区块链平台业务OSL收益较2018年同比增长736.9%，占2019年公司总收益的43.5%（2018年为5.9%）[3] - 广告业务收益同比下降42.4%至人民币5790万元，商业园区管理服务收益同比下降2.3%[7] - 2019年集团总收益及收入为1.647亿元，较2018年增加13.6%或1970万元[18] - 2019年集团经营亏损为2.066亿元，较2018年增加61.0%或7830万元[18] - 2019年集团净亏损为2.451亿元，较2018年增加52.5%或8440万元[18] - 2019年数字资产及区块链平台业务收入为7160万元，较2018年上升736.9%[19] - 2019年广告业务收益为5790万元，较2018年减少42.4%或4250万元[20] - 2019年商业园区管理服务租金收入为3510万元，较2018年维持稳定[20] - 2019年广告及商业园区管理服务收益成本为6860万元，较2018年减少25.5%或2350万元[20] - 2019年销售及分销支出为1610万元，较2018年增加1020万元[21] - 2019年行政及其他经营开支为2.773亿元，较2018年增加1.086亿元[22] - 2019年研发成本为4130万元，其中850万元被资本化[22] - 2019年数字资产及区块链平台业务收入7160万元，较2018财年增长736.9%[27] - 2019年提供SaaS及相关服务收益为230万元[27] - 2019年广告及营销传播业务收益为5790万元，较2018年下降42.4%[28] - 2019年商业园区管理服务分部收益为3510万元，较2018年减少2.3%[28] - 2019年数字资产交易收入为6691.221万元，2018年为856.0749万元；授权交易平台及技术解决方案收入为226.1879万元，2018年无此项收入[167] - 2019年12月31日数字资产存货为4.46561751亿元，2018年为1.88739099亿元[167] - 2019年12月31日公司股东亏绌6628.3781万元，2018年股东权益为3462.7291万元[169] - 2019年度公司产生亏损2.45122309亿元，2018年为1.60696958亿元[169] - 2019年12月31日，集团贸易应收款项总额为2430.26万元，2018年为898.7134万元；合约资产为2695.3196万元，2018年为5960.1005万元[171] - 2019年12月31日，集团贸易应收款项减值拨备为969.5606万元，2018年为176.1894万元；合约资产减值拨备为190.9182万元，2018年为968.6597万元[171] - 2019年主要业务收入为1.64688445亿元，2018年为1.44960209亿元[178] - 2019年经营业务亏损2.06562797亿元，2018年亏损1.28263265亿元[178] - 2019年年内亏损2.45122309亿元，2018年亏损1.60696958亿元[178] - 2019年年内全面亏损总额2.49532691亿元，2018年为1.62936577亿元[178] - 2019年本公司拥有人应占持续经营业务的每股亏损为0.92元，2018年为0.64元[179] - 2019年非流动资产总值3.99243113亿元，2018年为3.12924787亿元[180] - 2019年流动资产总值7.45426138亿元，2018年为6.89654383亿元[180] - 2019年资产总值11.44669251亿元，2018年为10.0257917亿元[180] - 2019年非流动负债总额4.81338179亿元，2018年为2.56249303亿元[180] - 数字资产及区块链平台业务2019年收入7164.8388万元，2018年为856.0749万元[178] - 2019年流动负债总额为729,614,853元，2018年为711,702,576元；负债总额2019年为1,210,953,032元，2018年为967,951,879元[181] - 2019年公司拥有人应占权益为 - 69,254,959元，2018年为30,140,501元；（亏损）╱权益总额2019年为 - 66,283,781元，2018年为34,627,291元[181] - 2019年经营活动所用现金净额为 - 196,470,352元，2018年所得现金净额为27,899,044元[184] - 2019年投资活动所用现金净额为 - 25,359,056元，2018年为 - 15,144,008元[184] - 2019年融资活动所得现金净额为122,958,099元，2018年为225,605,997元[184] - 2019年末现金及现金等价物为191,974,026元，2018年末为294,838,046元[184] - 2019年发行新股份所得款项为12,799,062元[184] - 2019年按公平值计入损益的金融负债为13,524,247元，2018年无此项负债[181] - 2019年12月31日集团出现股东亏损6628.3781万元，2018年为股东权益3462.7291万元[189] - 截至2019年12月31日止年度产生亏损2.45122309亿元，2018年为1.60696958亿元[189] - 2020年2月及3月收到股份发行所得款项约2.8亿港元，相当于约2.5亿元[189] 数字资产平台业务情况 - OSL数字资产平台的活跃客户同比增长253.6%，整体数字资产交易量同比增长653.8%，2019年达人民币483亿元，2019年第四季度每月平均交易量超人民币80亿元[3] - 2019年OSL平台推出三项新数字资产产品：SaaS、已受保的数字资产托管及市场领先的对盘系统[6] - 数字资产经纪业务收益达人民币6690万元，SaaS产品及相关服务贡献收益人民币230万元，并与十家新客户签约[6] - 融资利息收入以及其他数字资产及区块链平台相关业务分别产生收益人民币140万元及人民币110万元[6] - 数字资产平台业务将成公司未来发展的驱动力[5] - OSL数字资产平台活跃客户较上年增长253.6%，整体交易量同比增长653.8%，达483亿元[28] - 集团将加强对数字资产领域增长关注，包括扩展OSL平台等[26] - 2019年公司战略性拓展数字资产及区块链平台业务线，实施营运基建措施支持业务发展[31] - 公司全资附属公司OSL Digital Securities Limited于2019年11月7日向香港证监会提交数字资产交易平台牌照申请，新加坡子公司拟向新加坡金融管理局正式提交牌照申请[32] - 公司将继续投资OSL数字资产平台，投入更多资源用于销售及营销以加速获客及收益增长[42] - 公司数字资产及区块链平台业务包括场外交易、自动化数字资产交易服务及软件即服务许可授予[165] - 公司买卖的数字资产属加密型资产，价值由供需决定且供需不稳定[165] - 公司数字资产交易平台及区块链平台业务涉及大量日常交易，通过套利和服务费赚取收入[166] - 公司发展及维持自有专利资料体系，实行程序及内部控制记录交易并与外部数据对账[166] 公司业务发展预期 - 预计2020年公司中国业务的资本开支及收益将保持稳定[7] - 2020年香港引入数字资产牌照或成公司及OSL业务和数字资产市场飞跃增长的转折点[3] - 公司认为2019年产生的重大支出对成熟技术平台及为未来监管做准备必要，未来几年预计数字资产业务带来巨大经营杠杆[42] - 2020年公司将专注利用技术平台获利，已投入资金为过渡到许可及受监管场地做准备[42] 公司股权及融资情况 - 2019年3月11日起，联交所买卖公司股份每手买卖单位由2000股改为500股[10] - 2019年5月16日公司名称由“Branding China Group Limited”改为“BC Technology Group Limited”[11] - 2019年5月27日公司与8名认购人订立协议，按每股5港元发行22876360股普通股，所得款项净额约1430万港元用于支付每月支出[12] - 2019年11月10日公司与认购人订立协议，以每股7.42港元发行1051213股认购股份，总代价780万港元，发行本金1560万港元可换股票据[15] - 可换股票据年利率5%，2020年12月31日到期，换股价每股9.52港元，行使换股权最多配1638655股换股股份[15] - 2019年11月10日公司向认购人发行附带权利认购最多11526270股认股权证股份的认股证，总认股证价7.8万港元[15] - 2020年公司成功向机构投资者配售2亿8000万港元股份，数字资产业务有望继续增长[8] - 2020年1月15日，公司向七名合资格雇员授出170万份购股，向四名合资格雇员授出3288974股奖励股份[49] - 公司正通过债务及股权积极寻求资金，以增强营运资金基础及为全球扩张计划提供资金[43] - 2020年1月24日公司与认购人订立认购协议，将发行4310万股认购股份，认购价每股6.50港元，总面值43.1万港元[50] - 认购事项所得款项总额约2.8015亿港元，净额约2.8亿港元[50] - 公司拟用所得款项净额加强资产负债表，7000万港元偿债，2.1亿港元作营运资金及财务储备[50] 公司风险管理情况 - 公司持有数字资产存货，通过限制性管控、降價出售或订立对冲交易等方式管理价格风险[33] - 公司通过“热”“冷”钱包保管数字资产，实施指引及风险管控程序，购买保险降低保管风险[34] - 公司实施反洗钱、开户审查及知悉业务政策及程序，降低资金来源及反洗钱相关风险[35] - 公司通过控制资讯、防范入侵技术基建等降低技术泄露风险[36] - 公司落实保安控制措施，降低资料安全风险[37] - 公司新产品需经严格审查程序，新产品委员会审查通过才批准[38] - 公司风险委员会管理数字资产交易业务信贷风险，风险部门设定并监控相关限额[39] - 董事会负责制定集团风险制度和承担风险，通过相关委员会维持内部控制和风险管理[84] - 集团聘请内部核数师审核风险管理及内部监控系统，并加强该系统[84] - 审核委员会及风险管理委员会分别检讨内部监控及风险管理有效性并提建议，董事会审阅报告及批准政策程序[84] - 董事会认为截至2019年12月31日止年度风险管理及内部监控系统有效且足够[85] - 数字资产市场不成熟使公司数字资产及区块链平台业务面临特殊风险[163] - 公司对不同业务过程实行内部控制，包括客户导入流程、钱包生成管理及安全等[166] 公司董事及治理情况 - Lo Ken Bon先生为公司执行董事、提名及风险管理委员会主席、薪酬委员会成员，曾为行政总裁[51] - Madden Hugh Douglas先生为公司执行董事、技术总监、行政总裁，有近20年相关经验[51][52] - Chapman David James先生为公司执行董事，有超十年银行及金融技术经验[53] - 刁家骏先生2019年7月11日获委任为执行董事，曾担任多家公司法律合规职务[53] - 高振顺先生为公司执行董事，还在多家上市公司担任过董事职位[51] - 公司董事会由八名董事组成，五名执行董事和三名独立非执行董事[63] - 2019年7月11日，Lo Ken Bon先生获委任为董事会副主席，Madden Hugh Douglas先生获委任为公司行政总裁[60] - 谢其龙先生因工作安排未出席2019年6月28日公司股东周年大会，将尽力参加后续大会[60] - 公司已采纳一套不逊于《上市规则》附录十所载标准的董事证券交易行为守则，2019年全体董事均遵守规定[62] - 周承炎先生拥有超20年企业融资经验，担任多家公司独立非执行董事[55] - 谢先生现任Samling行政总裁，曾担任德勤中国行政总裁至2016年9月[55] - 戴先生是众达律师事务所退休合伙人，有多年企业、银行及跨境并购经验[57] - Zhang先生担任公司首席财务官，在多家领先技术及金融服务公司有逾15年经验[58] - 董事会认为良好企业管治提供有效管理和业务增长框架，健康企业文化有利全体持份者[59] - 2019年董事会审阅集团企业管治常规，除部分偏离情况外，集团已遵守企业管治守则条文[60] - 董事会负责制定集团整体策略、监管表现、批准运营计划及投资建议，授权管理层处理日常事务[65] - 至少三分之一董事须在每届股东周年大会轮席退任，每名董事每三年轮席退任一次[66]

财务表现 - 公司2019年上半年收益同比增长29.1%，达到人民币1,920万元[5] - 公司2019年上半年亏损较2018年下半年减少人民币1,490万元，降幅10.1%[5] - 公司总收益为人民币8,500万元，同比增长29.1%或人民币1,920万元[14] - 公司经营亏损为人民币1亿1,260万元，同比增加人民币1亿650万元[14] - 公司净亏损为人民币1亿3,180万元，同比增加人民币1亿1,770万元[19] - 公司每股亏损为人民币52分，去年同期为人民币6分[14] - 公司经营业务亏损为112,636,527人民币，较去年同期的6,089,041人民币大幅扩大[28] - 公司期内亏损为131,756,582人民币，较去年同期的14,065,064人民币显著增加[29] - 公司每股基本亏损为0.52人民币，较去年同期的0.06人民币大幅增加[31] - 公司累计亏损从2018年12月31日的218,222,000人民币扩大至2019年6月30日的351,514,148人民币，亏损扩大率为61.1%[33] - 持续经营业务在2019年6月30日的总亏损为131,752,213人民币，终止经营业务亏损为4,369人民币[59] - 期内持续经营业务亏损为14,145,253人民币[62] - 公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务的每股基本亏损为人民币0.52元，与2018年同期相同[80] 数字资产业务 - 数字资产平台业务收益为人民币4,160万元，占总收益的49.0%[5] - 数字资产平台业务收益较2018年下半年增长386.2%，增加人民币3,310万元[5] - 公司发布亚洲首个数字资产托管服务ANXONE Custody，并签署首份客户意向书[6] - 公司预计2019年下半年数字资产平台收益将实现增长[8] - 公司通过软件即服务增加数字资产平台收益，预期2019年下半年实现增长[8] - 数字资产及区块链平台业务收益为人民币4,160万元，去年同期为零[15] - 公司数字资产交易收入为人民币3,950万元，平台服务收益为人民币210万元[26] - 公司推出亚洲首个数字资产保险托管服务，并推出ANXONE MarketPlace自动交易匹配服务[25] - 公司数字资产业务收入为41,623,739人民币，超过广告及商业园区管理服务业务的43,374,844人民币[28] - 公司数字资产平台业务收益已超过广告及商业园区管理服务业务[27] - 公司将继续专注于提供数字资产交易平台及相关SaaS产品[27] - 公司预计大型金融机构及科技公司将寻求与其合作进入数字资产生态系统[27] - 数字资产存货在2019年6月30日的公平值为11,733,782人民币，2018年12月31日为2,006,310人民币，按第二层级公平值计量[56] - 数字资产业务在2019年6月30日的收益为39,570,506人民币，数字资产软件即服务收益为2,053,233人民币[59] - 数字资产存货的公平值计量参考主要数字资产市场的报价，特别是比特币单位的报价[56] - 数字资产业务所得收入为41,623,739人民币[70] - 数字资产交易收入为40,262,961人民币[70] - 提供数字资产软件即服务收入为2,053,233人民币[70] - 数字资产存货公平值亏损为692,455人民币[70] - 公司代客户持有的数字资产在2019年6月30日为人民币386,330,962元，较2018年12月31日的180,513,792元显著增加[85] - 数字资产业务的贸易应收款项在2019年6月30日为人民币33,935,651元，较2018年12月31日的7,152,717元大幅增加[86] - 数字资产业务的客户中，大多数需要在交易前预先付款，少数客户获得交易后结算[87] 广告及商业园区管理业务 - 广告及商业园区管理服务业务收益为人民币4,340万元，同比下降34.1%[5] - 广告业务收益为人民币2,660万元，同比下降43.0%或人民币2,000万元[16] - 商业园区管理服务收益为人民币1,680万元，同比下降12.5%或人民币240万元[16] - 公司广告业务收入为人民币2,660万元，同比下降43.0%[24] - 公司商业园区管理服务收入为人民币1,680万元，同比下降12.5%[24] - 公司广告及商业园区管理服务业务收入同比下降34.1%，从65,820,380人民币降至43,374,844人民币[28] - 传统广告业务在2019年6月30日的收益为26,603,023人民币，期内亏损为8,559,164人民币[59] - 商业园区管理业务在2019年6月30日的收益为16,771,821人民币，期内亏损为1,587,906人民币[59] - 广告及商业园区管理服务收益为65,820,380人民币[62] 融资与资本结构 - 公司完成1亿1,400万港元股份配售，以增强资产负债表[4] - 公司通过配发及发行新股份获得净额约1,040万港元，用于支付每月开支[11][13] - 公司资产总额为人民币13亿3,370万元，负债为人民币13亿530万元，股东权益总额为人民币2,840万元[20] - 公司借款总额为人民币2亿6,930万元，其中人民币1亿3,150万元按年利率6%至12%计息[20] - 公司借款人民币1,650万元由持有的上海憬威企业90%股权及期间应占溢利作抵押[20] - 公司借款人民币1亿1,920万元由存款人民币1亿1,010万元作抵押[21] - 公司计划通过债务及股本融资加强营运资金基础[27] - 公司总资产从2018年12月31日的1,002,579,170人民币增长至2019年6月30日的1,333,697,361人民币，增长率为33.0%[32] - 公司流动负债从2018年12月31日的711,702,576人民币增长至2019年6月30日的967,692,876人民币，增长率为36.0%[33] - 公司现金及现金等价物从2018年12月31日的294,838,046人民币增长至2019年6月30日的327,731,835人民币，增长率为11.2%[32] - 公司存货从2018年12月31日的188,739,099人民币增长至2019年6月30日的490,445,986人民币，增长率为159.9%[32] - 公司贸易应收款项及应收票据从2018年12月31日的11,821,876人民币增长至2019年6月30日的36,794,812人民币，增长率为211.2%[32] - 公司应付客户的负债从2018年12月31日的380,701,523人民币增长至2019年6月30日的686,718,322人民币，增长率为80.4%[33] - 公司非流动负债从2018年12月31日的256,249,303人民币增长至2019年6月30日的337,599,982人民币，增长率为31.7%[32] - 公司股本从2018年12月31日的2,123,981人民币增长至2019年6月30日的2,318,571人民币，增长率为9.2%[33] - 公司其他储备从2018年12月31日的246,238,520人民币增长至2019年6月30日的371,572,671人民币，增长率为50.9%[33] - 公司现金及现金等价物从2018年的294,838,046元人民币增长至2019年的327,731,835元人民币，增长11.15%[110] - 公司贸易应收款项及应收票据从2018年的11,821,876元人民币增长至2019年的36,794,812元人民币，增长211.25%[110] - 公司应付客户负债从2018年的380,701,523元人民币增长至2019年的686,718,322元人民币，增长80.38%[110] - 公司租赁负债从2018年的229,157,510元人民币减少至2019年的214,068,619元人民币，减少6.58%[110] - 公司其他借款从2018年的236,962,651元人民币增长至2019年的269,285,977元人民币，增长13.64%[110] 公司治理与股东结构 - 公司更名，由“品牌中国集团有限公司”变更为“BC科技集团有限公司”[6] - 公司于2019年5月16日更名为BC科技集团有限公司[37] - 公司董事高振顺先生持有公司66.46%的股份，总计188,536,194股[120] - Lo Ken Bon先生持有公司1.10%的股份，总计3,111,111股[120] - Madden Hugh Douglas先生持有公司0.70%的股份，总计2,000,000股[120] - Chapman David James先生持有公司0.70%的股份，总计2,000,000股[120] - East Harvest Global Limited持有公司66.10%的股份，总计187,536,194股[125] - Wise Aloe Limited持有公司66.10%的股份，总计187,536,194股[125] - Bell Haven Limited持有公司66.10%的股份，总计187,536,194股[125] - Colour Day Limited持有公司66.10%的股份，总计187,536,194股[125] - 永利投資有限公司持有公司7.05%的股份，总计20,000,000股[125] - 公司董事及高级行政人员无其他重大权益或淡仓[127] - 公司执行董事包括Lo Ken Bon先生、高振顺先生、刁家骏先生、Madden Hugh Douglas先生及Chapman David James先生[137] - 独立非执行董事为周承炎先生、谢其龙先生及戴并达先生[137] 股份奖励与购股权计划 - 公司股份奖励计划中已授出9,836,474股奖励股份，占已发行股份总数的3%[111] - 公司股份奖励计划确认开支约16,202,665元人民币[111] - 公司购股权计划中已授出16,715,556份购股权，行使价为8.88港元[115] - 公司购股权计划确认开支约11,679,606元人民币[116] - 公司已授予20,000,000份購股權，佔已發行股份約7.03%[129] - 根據購股權計劃，可發行的股份最高數目為28,369,941股，佔已發行股份的10%[128] - 2019年1月18日，公司已授出2,851,111份購股權[129] - 2018年股份獎勵計劃已授出9,836,474股獎勵股份，佔已發行股份的3%[132] - 公司股東於2019年6月28日更新了3%的股份獎勵計劃限額，可授出的最高股份數目為8,534,517股[132] - 購股權計劃的股份認購價不得低於授出日期的收市價、前五個交易日的平均收市價或股份面值[129] - 購股權計劃的有效期為10年，自2012年4月10日起生效[129] - 2014年股份獎勵計劃已於2018年8月21日終止，截至2019年6月30日未授出任何股份[130] 其他财务信息 - 销售及分销支出为人民币720万元，同比增加人民币650万元[17] - 行政及其他经营开支为人民币1亿5,500万元，同比增加人民币1亿2,900万元[18] - 公司员工总成本为人民币1亿130万元，较去年同期的人民币770万元有所增加[22] - 公司预计2019年下半年商业园区出租率将超过90%[24] - 公司在新加坡开设办事处，以支持其全球化战略[27] - 公司主要业务包括传统广告、商业园区管理及数字资产交易[37] - 公司采用国际会计准则第34号编制中期财务报告[38] - 公司已应用国际会计准则第19号、第28号及国际财务报告准则第9号等新准则[40] - 公司预计尚未生效的新准则不会对当前或未来期间产生重大影响[42] - 按公平值計入損益的金融負債在2019年6月30日為21,499,771人民幣，較2018年12月31日的20,620,230人民幣有所增加[45] - 應付客戶負債（數字資產負債）在2019年6月30日為463,180,239人民幣，較2018年12月31日的180,513,792人民幣大幅增加[45] - 應付客戶負債（法定貨幣負債）在2019年6月30日為223,538,083人民幣，較2018年12月31日的200,187,731人民幣有所增加[45] - 數字資產存貨在2019年6月30日為490,445,986人民幣，較2018年12月31日的188,739,099人民幣大幅增加[53] - 可換股票據的公平值在2019年6月30日為13,737,164人民幣，較2018年12月31日的13,747,067人民幣略有下降[49] - 認股權證的公平值在2019年6月30日為7,762,607人民幣，較2018年12月31日的6,873,163人民幣有所增加[49] - 數字資產負債的公平值在2019年6月30日為11,465,360人民幣，較2018年12月31日的1,984,066人民幣大幅增加[49] - 公司採用柏力克-舒爾斯模型來估值可換股票據，主要輸入數據包括OS Holdings Limited的股價、資產波動性及無風險利率[49] - 公司採用貼現現金流模式來估值認股權證，主要輸入數據包括最終增長率及貼現率[49] - 數字資產的公平值參考比特幣的報價，並根據市場活躍程度進行估值[50] - 经营业务所用现金净额为人民币52,348,067元，较去年同期的40,897,973元增加28.0%[36] - 投资活动所用现金净额为人民币9,933,279元，去年同期为所得现金净额12,094,998元[36] - 融资活动所得现金净额为人民币94,070,215元，较去年同期的16,863,412元大幅增加457.8%[36] - 现金及现金等价物增加净额为人民币31,788,869元，去年同期为减少净额11,939,563元[36] - 期末现金及现金等价物为人民币327,731,835元，较去年同期的40,779,835元增加703.6%[36] - 公司购置物业、厂房及设备的成本为人民币13,029,120元，较2018年同期的2,819,827元大幅增加[82] - 公司购买无形资产（包括电脑软件及域名）的成本为人民币2,030,379元，较2018年同期的1,754,349元有所增加[83] - 公司数字资产存货在2019年6月30日为人民币490,445,986元，较2018年12月31日的188,739,099元大幅增加[84] - 截至2019年6月30日，公司贸易应收款项及应收票据总额为36,794,812人民币，较2018年12月31日的11,821,876人民币大幅增加[88] - 截至2019年6月30日，公司贸易应付款项总额为51,152,200人民币，较2018年12月31日的34,512,869人民币有所增加[90] - 截至2019年6月30日，公司使用权资产为186,788,332人民币，较2018年12月31日的206,261,878人民币有所减少[91] - 截至2019年6月30日，公司租赁负债总额为214,068,619人民币，较2018年12月31日的229,157,510人民币有所减少[92] - 截至2019年6月30日，公司应付客户的负债总额为686,718,322人民币，较2018年12月31日的380,701,523人民币大幅增加[94] - 截至2019年6月30日，公司数字资产负债中未交付给客户的数字资产金额为11,188,521美元（相当于76,849,277人民币）[95] - 截至2019年6月30日，公司其他借款总额为269,285,977人民币，较2018年12月31日的236,962,651人民币有所增加[96] - 公司借款中有131,495,076人民币按年利率6%至12%计息，其余借款不计息[96] - BC MarketPlace Limited (BCMP) 于2018年12月14日发行认股权证，价格为1,000,000美元（约合人民币6,881,617元），认股人可在2024年12月14日前分批认购最多10,000股普通股[98] - 认股权证被确认为按公平值计入损益的金融负债，截至2019年6月30日，其公平值变动为人民币869,501元，期末结余为人民币7,762,607元[99] - OS Holdings Limited (OSHL) 于2018年12月14日发行2,000,000美元（约合人民币13,763,235元）的可换股票据，年息票利率为5%，到期日为2020年12月31日[100] - 公司

广告及商业园区管理服务 - 2018年公司广告及商业园区管理服务分部在宏观经济不确定性下仍为集团奠定坚实基础[13] - 公司通过提供定制化及专业的一站式综合营销服务改善了财务表现[13] - 商业园区管理服务维持稳定收益来源且物业保持高占用率[14] - 广告业务收益为人民币100,431,065元，同比下降人民币23,891,373元，主要受汽车行业不景气影响[25][27] - 商业园区管理服务收益为人民币35,968,395元，同比略有下降，但业务保持稳定[25][27] - 广告及商业园区管理服务的收益成本为人民币92,069,201元，同比下降35.26%或人民币50,153,615元[26][28] - 广告及商业园区管理服务的毛利率为32.50%，同比上升20.28个百分点，主要由于低毛利率业务占比减少[26][28] - 公司广告业务收入在2018年同比下降19.22%，主要由于客户在公关和活动营销服务上的支出减少[38] - 公司商业园区管理服务收入在2018年为人民币35,968,395元，与2017年持平，园区出租率稳定在80%[39] - 公司计划在中国内地和香港扩大广告业务，并探索技术和区块链行业的新客户[71] 数字资产及区块链技术 - 公司战略性地进入数字资产及区块链相关技术领域，增加对区块链技术基础设施和能力的投资[14] - 公司组建了一支经验丰富的执行团队，具备数字资产行业成功业务建设的专业知识和记录[14] - 公司成功整合技术能力，推出ANXONE Solutions品牌，涵盖白标数字资产SaaS平台、受保托管服务及白手套客户服务，目标客户为金融机构和运营商[15] - 公司通过OSL品牌在2018年底提供场外数字资产交易便利化服务，收入为人民币8,560,749元[16] - 公司推出ANXONE MarketPlace，旨在为非证券数字资产交易提供安全、高效的平台，目标客户为专业和机构交易对手[18] - 公司在2018年进行了重大投资，建立了领先的数字资产基础设施和技术平台，为2019年的战略业务计划执行和机会追求奠定了基础[19] - 公司将继续探索区块链技术在广告及营销相关业务中的应用，并扩大广告及商业园区管理服务业务的地理覆盖范围[17][20] - 公司计划通过与其他技术提供商和金融服务运营商建立战略和商业关系，进一步加速增长和扩张策略[21][22] - 数字资产及区块链相关技术业务收益为人民币8,560,749元，主要来自自2018年8月起的数字资产交易优化[25][27] - 公司在2018年投资于区块链技术和数字资产交易平台，通过OSL品牌向专业投资者提供数字资产交易便利化服务，创造收入人民币8,560,749元[43] - 公司战略性地扩展至数字资产和区块链相关技术领域，作为技术和软件解决方案的提供商以及数字资产交易的促进者[45] - 公司正在扩展IT基础设施并招聘具有法律、监管、合规、财务报告、运营和技术开发经验的管理层和人员，以支持区块链和金融科技相关业务的发展[46] - 公司持有数字资产库存以支持数字资产交易业务的结算流程，但数字资产价格的波动性和不可预测性可能对业绩产生重大影响[52] - 公司通过动态调整“热”钱包中的数字资产水平来降低网络攻击或潜在盗窃的风险，并开发了专有的冷钱包解决方案[56] - 公司预计未来几年数字资产业务将成为主要收入来源之一，并计划减少运营开支[74] - 公司于2019年初推出自有数字资产交易平台MarketPlace，展示其技术、风险管理和合规能力[75] - 公司已组建一支专注于区块链技术、安全、风险和合规的高素质团队[72] - 公司2018年在数字资产平台软件和服务解决方案方面投入大量资源，并观察到全球市场的强烈兴趣[73] 财务表现 - 公司总收益及收入为人民币144,960,209元，同比下降10.53%或人民币17,054,947元[24][25] - 公司经营亏损为人民币128,263,265元，同比增加130%或人民币72,496,243元[24] - 公司净亏损从人民币57,223,723元增加至人民币160,696,958元[24] - 公司总资产从2017年的人民币296,474,568元大幅增加至2018年的人民币1,002,579,170元，主要由于数字资产库存和现金及现金等价物的增加[43] - 公司数字资产库存的价格风险被重新计量的数字资产负债人民币180,513,792元部分抵消[43] - 公司总资产为人民币1,002,579,170元，较2017年的人民币296,474,568元大幅增长[76] - 公司借款总额为人民币236,962,651元，较2017年的人民币9,565,000元显著增加[76] - 公司股东权益为人民币34,627,291元，较2017年的人民币180,853,355元大幅下降[76] - 公司资本支出承诺为人民币8,137,660元，用于物业、厂房及设备[78] - 公司存款人民币94,110,237元作为其他借款的质押[78] - 公司未使用任何重大金融工具进行对冲，主要资产以人民币、港元及美元计值[78] - 本集團的實際及預期財務表現[200] - 本公司及本集團旗下其他成員公司各自的保留盈利及可分派儲備[200] - 本集團債務比權益比率的水平、權益回報率及本集團須遵守的財務契諾[200] - 對本集團的信譽可能造成的影響[200] - 本集團借款人可能對本集團財務比率施加的有關派付股息的任何限制或其他契諾[200] 风险管理与合规 - 公司在客户开户程序和持续申报方面实施了反洗钱、了解客户和了解业务的政策和程序[57] - 公司通过多因素认证、数据和网络隔离、系统冗余和加密备份等措施来降低信息安全风险[61] - 公司在推出新产品和业务前，风险部门会审查每个提案的业务能力、对资产负债表的影响以及操作、法律、监管、市场、信用和流动性风险[62] - 公司正在实施业务持续性和灾难恢复计划，以应对内外部威胁[66] - 公司通过多重因素认证、数据隔离和加密备份等措施加强数据安全[64] - 公司成立运营风险委员会，负责监督和管理所有运营风险行动及相关控制活动[68] - 公司正在分析各业务部门的业务持续性计划需求，并计划实施全面的物理灾难恢复能力[69] - 公司风险管理委员会和审计委员会致力于维护集团的有效内部控制和风险管理[143] - 公司聘请外部独立专业人员进行内部审计，以审查和增强其风险管理和内部控制系统[144] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部审计师对截至2018年12月31日的年度风险管理及内部控制系统进行了审查，认为这些系统是有效且足够的[147][148] - 公司内部审计师协助董事会、审核委员会和风险管理委员会审查风险管理和内部控制系统的有效性，并提交内部审计报告[145][146] - 公司确保内部信息的处理和传播以准确和安全的方式进行，避免内部信息的不当处理[145][146] - 公司遵循证券及期货条例和上市规则的要求，在知悉任何内幕消息后，尽快向公众披露该消息[149] 企业管治与董事会 - 公司致力于维持良好的企业管治标准，确保信息披露的及时性、透明性和完整性，以最大限度地保障投资者利益[90] - 公司董事会由八名董事组成，其中五名为执行董事，三名为独立非执行董事[97] - 公司致力于维持良好的企业管治标准，确保信息披露的及时性、透明性与完整性[92] - 公司董事会将尽快物色及委任适合人选担任主席一职[93] - 公司已采纳一套董事进行证券交易之行为守则，所有董事确认已遵守标准守则之规定标准[95] - 公司董事会的主要职责包括制定整体策略、监管集团表现、批准运营计划及投资建议[99] - 公司高级管理层在订立任何重大交易及承担重大承诺前需向董事会报告并取得提前批准[103] - 公司董事会授权高级管理层处理日常运营及管理事务，并不时向董事会报告[99] - 公司董事会成员兼具集团业务所需的各种技能及经验[97] - 公司董事会致力于提供有效及负责任的领导团队，对股东负责并履行其企业责任[101] - 公司董事会将定期审核高级管理层的权力、指派范围及相关安排，以确保其适用公司需求[103] - 公司董事会成员中至少三分之一为独立非执行董事，确保至少一名具备适当的专业资格或会计及财务管理专长[106][109] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告、外部审计师的任命及内部监控程序[117][120] - 风险管理委员会由四名成员组成，负责评估集团整体风险偏好、风险管理策略及内部审计职能的有效性[118][119] - 公司为董事安排了责任保险，以覆盖其在公司活动中面临的风险，保险范围每年进行审查[113] - 公司董事会下设四个委员会，包括审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和风险管理委员会，其中半数以上成员为独立非执行董事[114][115] - 公司董事每年参与持续专业发展，以确保其知识和技能保持更新，并能够为董事会作出适切贡献[108][111] - 薪酬委员会由三名董事组成，负责制定薪酬政策并确保董事不自行决定薪酬[121][124] - 薪酬委员会在2018年检讨了董事及高级管理层的全体薪酬政策及架构，并确定了其薪酬[122][125] - 提名委员会由三名董事组成，负责推荐董事的任命或重新任命[123][126] - 提名委员会还负责审查提名政策，考虑新董事的遴选标准，包括性别、年龄、文化背景等因素[124][126] - 公司已采纳提名政策，评估董事候选人的合适性，并定期审查提名政策以确保其有效性[127][130] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，旨在提升董事会运作效率[128][131] - 董事会认为当前董事会组成多样化，但缺少女性董事[129][131] - 公司根据上市规则和公司章程召开董事会及委员会会议，并记录各董事的出席情况[133] - 公司董事会会议次数为16次，审计委员会会议次数为4次，薪酬委员会会议次数为5次[134] - 公司外部审计服务费用为6,829,484人民币，会计咨询服务费用为682,948人民币[138] - 公司于2018年12月28日更换审计师，由BDO Limited更换为PricewaterhouseCoopers[136] - 公司高级管理层向董事会提供定期更新，以确保董事会能够充分履行其职责[142] - 公司董事会确认其对财务报告的责任，确保其符合法定要求和适用的财务报告准则[142] - 公司于2018年4月16日委任了多名新董事，包括Lo Ken Bon先生、高振顺先生、周承炎先生和谢共施先生[139] - 公司于2018年6月29日委任了戴並達先生为董事[136] - 公司于2018年8月22日委任了Madden Hugh Douglas先生和Chapman David James先生为董事[136] 环境与可持续发展 - 2018年公司总氮氧化物排放量为1.39 x 10¹吨，较2017年的9 x 10·3吨有所增加[162] - 2018年公司总硫氧化物排放量为3.65 x 10⁴吨，较2017年的7.2 x 10⁵吨有所减少[162] - 2018年公司总颗粒物排放量为1.33 x 10²吨，较2017年的6.75 x 10ª吨有所增加[162] - 2018年公司温室气体排放总量为142.26吨二氧化碳当量，较2017年的32.22吨大幅增加[168] - 2018年公司直接能源消耗（汽油）为24,839升[170] - 2018年公司间接能源消耗（电力）为65,472千瓦时[170] - 2018年公司总用水量为55.93立方米[170] - 2018年公司汽油使用量为24,839升，同比增长148.4%[172] - 2018年公司外购电力使用量为65,472千瓦时，同比增长111.1%[172] - 2018年公司自来水使用量为55.93立方米，同比下降81.1%[172] - 2018年公司用纸消耗量为0.89吨，同比增长122.5%[174] - 2018年公司碳粉消耗量为18个，同比增长125%[174] - 公司通过使用节能设备和照明器材来减少碳足迹[173] - 公司通过电子通讯方式减少纸张消耗，并采购再生办公室用纸[175] - 公司业务扩张导致纸张和碳粉消耗量增加[176] 员工与人力资源 - 公司员工总数从2017年的73名增加到2018年的260名，员工总成本从人民币26,280,963元增加到人民币85,849,069元[34] - 公司员工总数在2018年为260人[186] - 公司致力于为所有员工提供平等机会和具竞争力的福利[184] - 公司员工总数从2017年的73人增加到2018年的260人，增长率为256%[188] - 女性员工从2017年的52人增加到2018年的111人，增长率为113%[188] - 男性员工从2017年的21人增加到2018年的149人，增长率为610%[188] - 30岁以下员工从2017年的34人增加到2018年的85人，增长率为150%[188] - 30-50岁员工从2017年的36人增加到2018年的163人，增长率为353%[188] - 50岁以上员工从2017年的3人增加到2018年的12人，增长率为300%[188] - 全职员工从2017年的73人增加到2018年的256人，增长率为251%[188] - 管理层员工从2017年的5人增加到2018年的16人，增长率为220%[188] - 经理级员工从2017年的17人增加到2018年的143人，增长率为741%[188] - 普通员工从2017年的51人增加到2018年的101人，增长率为98%[188] 股东与投资者关系 - 公司通过年度股东大会和其他股东大会与股东进行直接沟通，鼓励股东参与并行使投票权[150][152] - 公司董事会始终保证听取并理解股东和投资者的意见，欢迎他们就公司管理和治理提出问题[150] - 公司股东持有不少于十分之一已缴股本时，有权要求召开股东特别大会[151][152] - 公司网站提供电子邮件地址和联系电话，以便股东向董事会提出任何查询和关注事项[150] 高管与董事会成员 - Lo Ken Bon先生于2018年4月16日被任命为公司执行董事，并于2018年5月3日成为公司首席执行官[79] - Lo Ken Bon先生毕业于卡尔加里大学，拥有商业管理信息系统学士学位，曾在BT Global Services、Verizon Business、Accenture和ANX International担任高级管理职位[79] - Lo Ken Bon先生是香港证券专业学会会员，并在2018年IFTA金融科技成就大奖中获得金融科技发展奖[79] - 高振顺先生于2018年4月16日被任命为公司执行董事，同时担任香港联交所主板上市的先丰服务集团有限公司的副主席及执行董事[79] - Madden Hugh Douglas先生于2018年8月22日被任命为公司执行董事，并担任公司技术总监，拥有近20年的区块链、金融市场和证券经验[80] - Madden Hugh Douglas先生共同创办了私营区块链解决方案提供商ANX International，并担任香港金融科技协会区块链委员会联席主席[80] - Chapman David James先生于2018年8月22日被任命为公司执行董事，并担任公司附属公司BC MarketPlace (HK) Limited的行政总裁[80] - Chapman David James先生拥有超过十年的银行和金融技术经验，专注于低延时交易前风险及指令管理系统的分析[80] - 方彬先生目前担任公司执行董事，拥有超过24年的传媒和广告行业管理经验，尤其在市场营销和传播战略发展方面具有丰富经验[81] - 周承炎先生于2018年4月16日被任命为公司独立非执行董事，并担任审计委员会和薪酬委员会主席，以及提名委员会和风险管理委员会成员[82] - 周承炎先生拥有超过20年的企业融资经验，曾担任大中华区四大会计师事务所之一的合伙人，负责并购和企业咨询[83] - 周承炎先生目前担任中国恒大集团（股票代码：3333）、恒大健康产业集团（股票代码：708）等多家香港联交所上市公司的独立非执行董事[84] - 谢其龙先生于2018年4月16日被任命为公司独立非执行董事，并担任审计委员会、提名委员会和薪酬委员会成员[86] - 谢其龙先生现任Samling Group of Companies的行政总裁，该公司业务涵盖汽车、木材、棕榈油、房地产及基础设施等多个行业[86] - 戴并遮先生于2018年6月29日被任命为公司独立非执行董事，并担任审计委员会和风险管理委员会成员[86] - 戴并遮先生拥有多年企业、银行及跨境并购经验，专注于代表中国IT、技术、通讯、媒体和互联网公司在公众及私人市场筹集资金[86] - Steve Zhang先生自2018年12月起担任公司首席财务官，拥有超过15年的技术及金融服务公司经验，曾在iTutorGroup、金蝶国际软件集团、汇丰银行等公司担任财务规划及报告、资本市场、集资及投资者关系方面的职务[87][88]