业绩总结 - 公司总收入为1.26亿美元，较去年同期增长350%[2] - 数字资产收入为1.05亿美元，较去年同期大幅增长[2] - 公司在第二季度看到交易量下降了约50%，但在下半年有望看到交易量反弹[11] - 公司持有约240比特币和2400以太坊，并且经常进行交易，但数量基本保持不变[12] - 公司的交易点差已经恢复到FTX事件之前的水平[12] 用户数据 - OSL公司已经开放其服务，为零售客户提供比特币和以太坊的交易[6] - OSL公司在第一周就吸引了大量用户注册，预示着未来交易量的增长[6] - 公司在中国市场取得了iPhone销售收入创纪录，达到967.7亿美元[110] 新产品和新技术研发 - 公司与Interactive Brokers合作，在二月成功为其专业投资者推出加密货币交易服务[4] - 公司与Victory Securities合作，为其提供访问其持牌数字资产平台的服务，包括交易、托管和交易所服务[4] - 公司与ARTA合作，意图提供一系列受监管的虚拟资产解决方案，包括资产支持的安全代币的发行和二级交易[4] - 公司的SaaS业务与合作伙伴保持良好关系，并随着合作伙伴的增长而增长[4] - 公司将人工智能纳入运营，致力于提高工作流程效率、推动创新[4] 市场扩张和并购 - OSL公司正在帮助其合作伙伴提升许可证，以便为他们现有的客户提供数字资产交易，为自己开拓新的客户群体[7] - OSL公司已经将SAS和机构客户管理团队合并为一个团队，拥有强大的技术和服务能力[7] - OSL公司预计很快将获得SOC 2认证[7] - 公司计划在下半年进行更多的安全代币发行[9] - OSL与主要资产管理者合作，推出一系列代币化货币市场基金、指数基金、认股权证和各种结构化产品[9] 负面信息 - 公司在第二季度看到交易量下降了约50%，但在下半年有望看到交易量反弹[11] 其他新策略和有价值的信息 - 公司的成本优化工作使得亏损大幅降低，预计在下半年某个月可能会实现现金盈亏平衡[15] - 公司在香港市场拥有成熟的运营业务和规模优势，同时在全球范围内具有独特的B2B2C机构分销能力[16]

业务收入情况 - 数字资产及区块链平台业务收入为1.052亿港元，较去年同期的560万港元增长9960万港元[2] - 商业园区管理服务所得租金收入为1.26391亿港元，去年同期为2829.8万港元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，数字资产交易及数字资产公平值收益净额为8.1202亿港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，商业园区管理服务租金收入为2.1174亿港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，SaaS服务费用收入为1.5046亿港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，自动化交易服务的交易费用为5597万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，托管服务收入及其他收益为3372万港元[28] - 2023年上半年SaaS服务费用收入15,046千港元，较2022年的15,161千港元略有下降；托管服务收入2,508千港元，较2022年的2,498千港元略有上升；自动化交易服务的交易费用5,597千港元，较2022年的4,192千港元有所上升[33] - 2023年上半年数字资产及区块链平台业务所得收入105,217千港元，较2022年的5,637千港元大幅增长；其中数字资产交易收入71,631千港元，2022年为 - 10,524千港元；数字资产公允价值收益净额9,571千港元，2022年为 - 7,056千港元[34] - 集团期内国际财务报告准则收入为1.264亿港元，较2022年上半年2830万港元增加9810万港元[61] - 集团期内整体经调整非国际财务报告准则收入为8830万港元，较2022年上半年1.276亿港元减少3920万港元[61] - 集团期内用于促进大宗经纪业务的数字资产收益净额为2850万港元，2022年上半年为亏损净额9220万港元[61][63] - 集团期内数字资产公平值收益净额960万港元，2022年上半年为公平值亏损净额710万港元[61][63] - 2023年上半年集团国际财务报告准则收入为1.26391亿港元，2022年上半年为2829.8万港元；经调整非国际财务报告准则收入为8831.6万港元，2022年上半年为1.27563亿港元[65] - OSL数字资产平台2023年上半年国际财务报告准则收入为1.05217亿港元，较2022年上半年的563.7万港元增加9960万港元；经调整非国际财务报告准则收入为6714.2万港元，2022年上半年为1.04902亿港元[65][66] - OSL交易所业务收入较去年同期增加28.3%至650万港元，托管服务收入持平为250万港元，SaaS服务费用收入维持稳定为1500万港元[66] - OSL大宗经纪经调整非国际财务报告准则收入为4310万港元，2022年上半年为8220万港元[66] - 商业园区管理服务2023年上半年租金收入为2120万港元，较2022年上半年的2270万港元减少6.6%[68] 成本与开支情况 - 行政及其他经营开支为1.699亿港元，较去年同期的3.335亿港元减少1.636亿港元[2] - 收益成本为1053万港元，去年同期为1216.1万港元[4] - 其他收入及其他收益净额为16.3万港元，去年同期为35.5万港元[4] - 销售开支为158.2万港元，去年同期为4942.5万港元[4] - 财务收入为247.2万港元，去年同期为68.1万港元[4] - 财务成本为730.8万港元，去年同期为1130.2万港元[4] - 中国内地企业所得税按25%（2022年6月30日：25%）计提，英国企业所得税按25%（2022年6月30日：19%）计提，2023年上半年所得税开支2,341千港元，2022年为1,661千港元[35][36] - 集团2023年上半年销售开支为2450万港元，较2022年上半年的2180万港元增加270万港元[70] - 集团2023年上半年行政及其他经营开支为1.699亿港元，较2022年上半年的3.335亿港元大幅减少1.636亿港元[71] - 商业园区管理服务2023年上半年经营成本为990万港元，较2022年上半年的1150万港元减少13.4%；毛利率为53.1%，2022年上半年为49.4%[69] - 本期员工总成本为9540万港元，2022年6月30日为1.807亿港元[73] - 本期雇员福利开支（包括研发成本）中，360万港元被资本化处理，2022年6月30日为460万港元[73] 亏损与盈利情况 - 持续经营业务亏损由去年同期的3.121亿港元大幅收缩至9470万港元[2] - 本公司拥有人应占持续经营业务亏损的基本及摊薄每股亏损为0.22港元，去年同期为0.72港元[10] - 截至2022年6月30日止六个月，持续经营业务期内亏损312,059千港元，终止经营业务产生亏损3,430千港元，期内总亏损315,489千港元[30][31] - 2023年上半年公司拥有人应占持续及终止经营业务的期内亏损为94,952千港元，2022年为306,563千港元[39] - 2023年上半年公司拥有人就持续经营业务所得亏损应占每股亏损基本及摊薄均为0.22港元，2022年为0.72港元[40] - 集团期内来自持续经营业务的国际财务报告准则亏损由2022年上半年3.121亿港元大幅减少至9470万港元[61] - 集团期内来自持续经营业务之每股亏损为22港仙，2022年上半年为72港仙[61] - 集团2023年上半年来自持续经营业务的亏损净额为9470万港元，较2022年上半年的3.121亿港元减少2.174亿港元[72] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司非流动资产总值214,183千港元，较2022年2月28日的263,298千港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，公司流动资产总值1,958,827千港元，较2022年2月28日的2,251,001千港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，公司资产总值2,173,010千港元，较2022年2月28日的2,514,299千港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，公司非流动负债总额54,021千港元，较2022年2月28日的87,551千港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，公司流动负债总额1,561,490千港元，较2022年2月28日的1,767,449千港元有所下降[15][16] - 截至2023年6月30日，公司负债总额1,615,511千港元，较2022年2月28日的1,855,000千港元有所下降[16] - 截至2023年6月30日，公司权益总额557,499千港元，较2022年2月28日的659,299千港元有所下降[17] - 截至2023年6月30日，可呈报分部资产为21.7301亿港元，可呈报分部负债为16.1551亿港元[28] - 2022年12月31日，可呈报分部资产总计2,477,127千港元，终止经营业务相关资产总值37,172千港元，资产总额2,514,299千港元；可呈报分部负债总计1,847,690千港元，终止经营业务相关负债7,310千港元，负债总额1,855,000千港元[31] - 2023年6月30日数字资产结余为1,228,726千港元，2022年12月31日为1,061,343千港元[42] - 2023年6月30日指定客户账户持有的数字资产约1,053,257,000港元，2022年12月31日为903,032,000港元[43] - 2023年6月30日OSL DS代客户持有数字资产公平值约590,740,000港元，2022年12月31日为251,365,000港元[43] - 2023年6月30日数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为43,209千港元，2022年12月31日为24,570千港元[44] - 2023年6月30日交易应收款项为40,566千港元，2022年12月31日为21,938千港元[44] - 2023年6月30日0至30日交易应收款项为40,566千港元，2022年12月31日为15,442千港元[47] - 交易应付账款无抵押，信贷期为90至180日，2023年6月30日0至30日账龄金额为3946千港元，2022年12月31日为15255千港元，超过365日账龄金额2022年为7309千港元，2023年为0千港元[49][50] - 2023年6月30日应付客户负债为1408615千港元，2022年12月31日为1574062千港元，其中持牌法团客户法定货币负债2023年为147570千港元，2022年为88809千港元，其他法定货币负债2023年为207788千港元，2022年为582221千港元，数字资产负债2023年为1053257千港元，2022年为903032千港元[51] - 2023年6月30日代OSL DS客户持有数字资产公平值约5.9074亿港元，2022年12月31日为2.51365亿港元[52] - 2023年6月30日，集团资产总值21.73亿港元，负债总额16.155亿港元，股东权益总额5.575亿港元，总资产负债率约为74.3%[82] - 2023年6月30日，集团扣除应付客户现金负债后的现金总额为2.632亿港元，专有数字资产结余为1.755亿港元[82] - 2023年6月30日，借款总额为2120万港元，借款为港元，按年利率12%计息[82] 公司业务构成与变动 - 公司主要业务为投资控股，本期主要在香港及新加坡从事数字资产及区块链平台业务，在内地从事提供商业园区管理服务业务[18] - 2022年10月25日公司公布两间内地全资附属公司停止营运，2023年2月完成撤销注册，传统广告分部终止经营[19] - 公司有数字资产及区块链平台业务、商业园区管理两个可报告分部[26] 财务报表编制与准则应用 - 截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表按相关准则及规定编制[20] - 公司自2023年1月1日开始的报告期间首次应用多项准则修订本，预计对当前或未来期间无重大影响[22][23] - 若干新订准则修订本未于2023年1月1日开始的财政年度强制应用，且未获公司提早采纳，预计对当前或未来报告期间无重大影响[24][25] 股份相关情况 - 普通股每股面值0.01港元，2022年1月1日、2022年12月31日及2023年6月30日法定股份数目均为20亿股，金额为20000千港元[53] - 2023年6月30日期末发行及缴足股份数目为438453184股，金额为4385千港元，2022年期初为423247484股，金额为4233千港元[53] - 2022年公司根据股份奖励计划按每股0.01港元向受托人发行3679430股新股，动用股份溢价账37000港元[53][54] - 2022年J Digital 5 LLC行使转换权将认股权证转换为11526270股普通股，115000港元入账列为股本，1.53184亿港元入账列为股份溢价[53][54] - 2023年6月30日，股份奖励计划仍有485.8526万股奖励股份尚未归属[75] 业务合作与发展 - 2月15日，OSL DS与裕承科金达成战略合作，计划创建数字资产金融服务生态系统[57] - 3月8日，OSL DS与胜利证券达成合作，使胜利证券客户能通过OSL DS平台扩展数字资产投资[57] - 4月14日，OSL推出AI交易机器人，为客户提供更好用户体验[58] - 5月9日，OSL推出针对区块链解决方案、人工智能及Web 3.0投资的资产管理业务[58] - 6月14日，恒云科技与OSL DS签署备忘录，探讨数字资产及金融服务领域战略合作[59] - 恒云科技与OSL DS合作，OSL DS提供市场数据，客户可无缝连接至OSL DS体验更多交易机会[60] - 圆币科技集团与OSL DS合作，探讨用“易信连”方案提升企业客户尽职审查效益和体验[60] 员工情况 - 2023年6月30日，集团在香港、新加坡、英国及中国内地的雇员共计119名，较2022年6月30日的260名减少[73] 购股权情况 - 2012年购股权计划本期无授出购股权，292.4333万份购股权失效，2978.7

公司战略 - 公司正全面转向专注于数字资产领域内的科技和人工智能[4] - 公司在2022年中至2023年第一季度进行了全面重组，实现技术应用和自动化，降低整体成本近40%[7] - 亚洲区已搶佔中心化交易所行业先机，公司早已掌握正确方向[8] - 未来趋势明确，所有公司必须深入应用人工智能科技，否则将面临淘汰[11] - 金融服务将由机器提供，交易周期将更加紧凑，端对端交易将在秒内完成[12] - 金融市场的未来将是基于区块链的平台和纯在线机器驱动的交集环境[13] - 公司已成功打造出亚洲最杰出的持牌数字资产平台，每天向蓝筹机构客户提供服务[14] - 公司的竞争对手正争先恐后地获得和组织“真正的”牌照，公司已在考虑下一步业务扩张计划[15] 财务表现 - 本年度持续经营业务的国际财务报告净亏损为5亿5,010万港元，较上一财政年度增加[30] - 整体經調整非國際財務報告準則收入为2億2,760萬港元，与上一财政年度基本持平[31] - 本年度商业园区管理服务的租金收入为4,440万港元，较2021年减少4.9%[46] - 本年度已终止经营的广告业务收入减少至770万港元，较2021年减少72.2%[48] - 商业园区管理服务的毛利率维持在约50.0%左右的稳定水平[50] - 公司于本年度的销售开支为5,580万港元，较2021年减少36.7%[51] - 行政及其他經營開支本年度增加4360萬港元或8.2%，主要是为数字资产业务建立企业及技术基础设施[52] - 本年度持续经营业务的虧損淨额为55億5010萬港元，比上一财政年度增加1億8950萬港元，主要是由于数字资产虧損和全球业务扩展[53] - 本年度员工成本总额为31億440萬港元，比上一财政年度减少，主要是因为以股份为基础的付款开支减少[54] - 本集团的数字资产及区块链平台业务收入在2022年达到71,480千港元，较2021年的277,675千港元有显著下降[37] - OSL数字资产平台在2022年的国际财务报告净收入为7,150万港元，较2021年的2亿7,770万港元减少74.3%[40] - OSL数字资产平台的总交易量在2022年达到4,559亿港元，较2021年增长48.9%[42] - OSL数字资产技术基础设施业务的SaaS服务费用在2022年同比增加197.3%至3,010万港元[44] 资金运作 - 一月認購事項及配售事項所得款項淨額约为6亿5,800万港元[69] - 六月配售事項所得款項淨額约为5亿3,470万港元[71] - 一月認購事項及配售事項用途包括开发加强数字资产平台业务的平台技术、维持足够的流动资金、监管要求、拓展大宗经纪业务、營運資金、未来收购及一般營運资金[72] - 六月配售事項用途包括信息技术相关成本、營運資金、未来市场扩张业务的储备[72] - 本集团的财资政策是不参与高风险的财务投资或使用投机性衍生工具[73] 风险管理 - 公司持有数字资产以支持数字资产交易业务的结算流程，管理数字资产价格波动风险[93] - 公司通过“热”和“冷”钱包方式保管数字资产，实施风险管控程序以降低网络攻击风险[95] - 公司定制了专属的数字资产钱包解决方案，包括全面的安全监控和风险控制程序[96] - 公司实施政策和程序以降低反洗钱相关风险，包括客户开户时的反洗钱审查和持续监察[99] - 公司在推出新产品和业务前经过严格审查程序，关注各种固有风险，确保控制和支持部门程序到位[104] - 公司的风险委员会负责管理与数字资产交易业务相关的信贷风险，设定和监控交易限额、结算限额等控制措施[106] - OSL通过远程数据中心运营技术堆栈，实施业务持续性和灾难恢复计划[109] - OSL的危机管理团队会处理可能影响员工安全或运营能力的重大事故或危机[110] - 本集团的營運風險委員會集中监管和管理所有營運風險行动和相关控制活动[112] - 本集团通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，可能面临客户的合同索赔[114] - 本集团实施严格的内部合同审查程序，以降低履约风险[116] 公司治理 - 公司致力于维持高水平的企业管治，已採納一套董事進行證券交易之行為守則[143] - 董事会致力于为公司提供有效和负责任的领导团队，对股东负责并履行企业责任[144] - 董事会的主要职责包括维持公司文化、制定长期策略、监督公司表现等[146] - 董事会根据财务及非财务措施监控高级管理层的表现[148] - 董事会提供独立、有效的领导，监督公司业务及事务的管理[150] - 公司董事会包

财务数据和关键指标变化 - 公司2022年非IFRS收入为2.28亿美元,与2021年的2.35亿美元基本持平 [8] - 公司2022年IFRS收入为1.16亿美元,较2021年的3.24亿美元下降 [8] - 公司2022年亏损为5.5亿美元,较2021年的3.69亿美元增加 [9] - 公司2022年销售费用下降37%至5600万美元,主要由于没有向流动性提供商支付激励性认股权证费用 [10] - 公司2022年行政及其他运营费用增加8%至5.77亿美元,主要由于增加了技术人员和IT支出 [10] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司数字资产平台业务收入占集团总收入超过60% [11] - 公司2022年经纪业务交易量增长49%至4560亿港元 [12] - 公司2022年交易所业务交易量增长25%至660亿港元 [13] - 公司2022年SaaS业务交易量为150亿港元 [13] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司看到监管趋严下,交易量和托管业务从不受监管平台向受监管平台OSL转移 [12] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司过去几年专注于获得监管牌照和建立可信的机构运营 [2][3] - 公司认为未来监管执法将进一步加强,无牌或轻微监管的竞争对手将被淘汰 [2][3] - 公司将重点关注技术创新和生产力提升,利用人工智能等技术来提高效率 [6][7] - 公司看好香港成为数字资产监管中心,作为香港首家获得SFC牌照的上市公司,将受益于香港监管环境的改善 [3][15] - 公司将重点发展SaaS业务,推出Finlink产品帮助传统金融机构快速接入数字资产 [19][20] - 公司将继续拓展安全型代币发行(STO)业务,成为行业标准 [17][18] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为2022年是极具挑战的一年,但公司在市场动荡中成功增加市场份额并调整成本结构 [3][4] - 管理层认为监管趋严将利好公司这样的合规运营商,行业将进一步向受监管的参与者集中 [2][3] - 管理层看好数字资产行业的长期发展前景,认为其有望像互联网一样带来革命性变革 [4][5] - 管理层认为人工智能技术将在未来两年内彻底改变行业格局,公司正积极应用AI提高生产力 [6][7] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Cosmo from Nova River 提问** 2022年发生的一系列黑天鹅事件(如Luna、3AC、FTX等)和最近的银行危机对公司有什么影响? [22][23] **Hugh Madden 回答** 这些事件对行业造成了巨大冲击,导致75%的竞争对手消失,公司交易量也出现下滑。但同时也加速了监管趋严,为公司这样的合规运营商创造了有利环境,公司得以进一步扩大市场份额。[22][23] 问题2 **Jonathan from Daiwa Securities 提问** 公司2023年的成本节省和盈利预测如何?需要达到什么样的交易量才能实现盈亏平衡? [27][28][29] **Devin Wu 回答** 公司已经大幅降低了成本,月度运营成本下降40%以上。结合交易量恢复、SaaS业务增长以及交易价差回升等因素,公司预计在2023年第四季度实现现金流盈亏平衡。具体盈亏平衡所需交易量难以直接量化,需要综合考虑多方面因素。[27][28][29]

收入与增长 - 软件即服务（SaaS）收入为3010万港元，同比增长197.3%[2] - 自动化交易服务收入为1340万港元，同比增长97.1%[2] - OSL平台总交易量由3061亿港元同比增加48.9%至4559亿港元[2] - SaaS服务费用从2021年的10,114千港元增长至2022年的30,070千港元，增长率为197%[25] - 自动化交易服务的交易费用从2021年的6,778千港元增长至2022年的13,359千港元，增长率为97%[25] - 托管服务收入从2021年的4,781千港元增长至2022年的5,052千港元，增长率为5.7%[25] - OSL交易所业务收入按年增加78.8%至1,480万港元[61] - OSL托管服务收入按年增加5.7%至510万港元[61] - SaaS服务费用从1,010万港元增加197.3%至3,010万港元[63] 亏损与财务状况 - 持续经营业务亏损为550,109千港元，较去年增加52.6%[4] - 年内全面亏损总额为558,100千港元，较去年增加55.5%[5] - 本公司拥有人应占持续经营业务之亏损的每股亏损为1.28港元[7] - 公司年内亏损为549,968千港元，较去年亏损369,243千港元增加48.9%[22][23] - 公司2022年每股基本及摊薄亏损为1.28港元，较2021年的0.93港元有所增加[34] - 公司2022年国际财务报告准则亏损净额由2021年的3.606亿港元增加至5.501亿港元[55] - 公司2022年每股亏损为1.28港元，较2021年的0.93港元有所增加[55] - 本年度亏损净额为5亿5,010万港元，同比增加1亿8,950万港元[68] 资产与负债 - 公司总资产从2021年的5,278,759千港元下降至2022年的2,514,299千港元，降幅达52.4%[9] - 数字资产从2021年的3,519,909千港元大幅减少至2022年的1,061,343千港元，降幅为69.8%[9] - 流动负债总额从2021年的3,949,913千港元下降至2022年的1,767,449千港元，降幅为55.3%[10] - 公司权益总额从2021年的1,191,143千港元减少至2022年的659,299千港元，降幅为44.7%[11] - 公司资产总值为2,514,299千港元，较去年5,278,759千港元减少52.4%[22][23] - 公司负债总额为1,855,000千港元，较去年4,087,616千港元减少54.6%[22][23] - 公司2022年数字资产总额为1,061,343千港元，较2021年的3,519,909千港元大幅下降[36] - 公司2022年自有钱包中持有的数字资产为1,025,730千港元，较2021年的3,518,356千港元显著减少[36] - 公司2022年通过第三方交易机构持有的数字资产为35,613千港元，较2021年的1,553千港元大幅增加[36] - 公司2022年数字资产结余中，客户账户持有的数字资产为903,032千港元，较2021年的2,798,874千港元大幅下降[37] - 公司2022年专有数字资产为158,311千港元，较2021年的721,035千港元显著减少[37] - 公司2022年交易应收款项为21,938千港元，较2021年的121,755千港元大幅下降[38] - 公司2022年数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为21,938千港元，较2021年的121,643千港元显著减少[38] - 公司2022年0至30日的交易应收款项为15,442千港元，较2021年的117,391千港元大幅下降[40] - 应付客户的负债在2022年为1,574,062千港元，较2021年的3,516,123千港元下降55.2%[45] - 数字资产负债在2022年为903,032千港元，较2021年的2,798,874千港元下降67.7%[45] - 法定货币负债在2022年为22,564千港元，较2021年的49,809千港元下降54.7%[44] - 公司代客户持有的数字资产在2022年12月31日的公允价值为251,365,000港元，较2021年的523,699,000港元下降52%[46] - 公司截至2022年12月31日的资产总值为25.143亿港元，较2021年减少27.645亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的负债总额为18.55亿港元，较2021年减少22.326亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的股东权益总额为6.593亿港元，较2021年减少5.318亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的资产总值负债比率为73.8%，较2021年下降3.6个百分点[74] - 公司截至2022年12月31日的现金总额为4.269亿港元，较2021年减少0.929亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的专有数字资产结余为1.583亿港元，较2021年减少5.627亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的借款总额为0.329亿港元，较2021年减少0.862亿港元[74] 业务调整与终止 - 公司终止了传统广告业务，相关子公司已于2023年2月完成注销[13] - 公司决定逐步缩减其于上海的广告业务，以释放资源用于数字资产业务的发展及创新[54] - 公司宣布其两间全资附属公司上海三众营销策划有限公司及上海三众广告有限公司停止营运并撤销注册[98] 会计准则与财务报告 - 公司采纳的修订准则对过往期间已确认的金额无影响，且预期不会对当期或未来期间造成重大影响[18] - 公司尚未采纳若干新订准则修订本及会计指引，且未在2022年1月1日开始的财政年度强制应用[19] - 国际财务报告准则第17号及修订本将于2023年1月1日生效，涉及保险合约[20] - 国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务声明第2号修订本将于2023年1月1日生效，涉及会计政策披露[20] - 国际会计准则第8号修订本将于2023年1月1日生效，涉及会计估计的定义[20] - 国际会计准则第12号修订本将于2023年1月1日生效，涉及来自单一交易的资产及负债相关递延税项[20] - 国际财务报告准则第16号修订本将于2024年1月1日生效，涉及售后租回租赁负债[20] - 公司通过调整后的非国际财务报告准则收入来补充综合财务报表，以更好地反映数字资产交易业务的交易量[57] - 公司认为数字资产价格波动可能对经营业绩造成重大影响，因此采取额外措施来补充财务报告[57] - 公司通过非国际财务报告准则计量向公众提供更多管理层认为更能说明经营业绩的相关财务资料[58] - 公司综合财务报表已根据《国际财务报告准则》真实反映2022年12月31日的财务状况及年度表现[101] 业务发展与市场表现 - 数字资产及区块链平台业务为主要业务收入来源[3] - 公司主要业务集中在香港和新加坡的数字资产及区块链平台业务，以及中国内地的传统广告和商业园区管理服务[12] - 公司主要经营决策人定期审阅不同分部产生的收入及经营业绩，传统广告分部将终止运营[21] - 公司数字资产及区块链平台业务通过自营平台提供自动化数字资产交易服务，并将其技术解决方案授权作为SaaS[21] - 公司商业园区管理业务在中国内地提供商业园区经营及管理服务[21] - 数字资产及区块链平台业务收入为70,165千港元，占总收入的75.8%[22] - 商业园区管理服务租金收入为44,365千港元，占总收入的47.9%[22] - 数字资产交易及数字资产公平值亏损净额为20,894千港元，较去年252,250千港元大幅减少91.7%[22][23] - 数字资产公平值亏损净额从2021年的11,471千港元减少至2022年的3,401千港元，减少幅度为70.4%[25] - OSL与盈透证券香港有限公司订立协议，直接向其香港专业投资者交易客户提供数字资产交易服务[52] - OSL DS成为香港首家通过私募方式进行证券型代币发行（STO）的证监会第1类持牌数字资产经纪商[53] - OSL的SaaS业务在现有合作伙伴扩展业务及新增机构客户的推动下继续快速增长[53] - FinLink解决方案在市场上获得高度评价并越来越受客户欢迎[54] - OSL数字资产平台本年度的总交易量为4,559亿港元，同比增长48.9%[62] - 经纪交易量从2,362亿港元增加59.0%至3,755亿港元[62] - 交易所交易量从528亿港元增加24.6%至658亿港元[62] - 公司预计2023年数字资产市场交易量将持续增长，为OSL的财务业绩提供坚实基础[73] 成本与开支 - 折旧及摊销费用为60,735千港元，较去年62,249千港元减少2.4%[22][23] - 财务收入为1,854千港元，较去年6,568千港元减少71.8%[22][23] - 财务成本为22,385千港元，较去年34,409千港元减少34.9%[22][23] - 其他开支为621,741千港元，较去年623,452千港元减少0.3%[22][23] - 商业园区管理服务的经营成本为2,200万港元，同比下降4.2%[64] - 销售开支从8,820万港元减少36.7%至5,580万港元[66] - 行政及其他经营开支增加4,360万港元至5亿7,400万港元[67] 税务与财务成本 - 财务成本净额为20,531千港元，较去年减少26.3%[4] - 其他收益净额为30,824千港元，较去年增加651.8%[4] - 中国内地的企业所得税开支从2021年的3,619千港元增长至2022年的4,548千港元，增长率为25.7%[28] - 英国企业所得税递延所得税抵免从2021年的2,164千港元减少至2022年的3,787千港元，减少幅度为75%[28] 风险管理与合规 - 公司数字资产及区块链平台业务面临的风险包括资讯科技、数字资产保管、资产价格波动、合规性及市场变化[82] - 公司全资附属公司OSL DS在香港持有证监会授予的第1类及第7类受规管活动牌照[83] - 公司新加坡全资附属公司OSL SG Pte. Ltd.已向新加坡金融管理局提交牌照申请，目前处于申请程序中[83] - 公司将继续寻求机会扩展业务至其他司法管辖区，可能需要申请及持有其他监管牌照[85] - 公司持续支援法律、风险及合规团队，以管理强化和牌照相关的风险及合规性框架[85] - 公司持有数字资产以支持交易业务的结算流程，数字资产价格波动可能对业绩产生重大影响[86] - 公司通过“热”钱包和“冷”钱包方式保管数字资产，并已实施风险管控程序以降低网络攻击风险[87] - 公司已实施反洗钱政策和程序，持续监控客户交易以降低资金来源和反洗钱相关风险[88] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权和商业秘密，已采取措施防止技术泄露[89] - 公司已落实多重认证、数据隔离等安全控制措施以降低资料安全风险[90] - 公司在新产品推出前需经过严格审查程序，关注运营、法律、监管等多方面风险[91] - 公司通过设定交易限额、结算限额等措施管理数字资产交易业务中的信贷风险[92] - 公司成立危机管理小组，严格控制涉及美元的交易及结算，并全面检讨所有银行业务及限制涉及美元存款的银行业务[93] - 公司通过远程数据中心运营其技术栈，实施业务持续性及灾难复原计划，确保业务韧性以应对外部及内部威胁[94] - 公司的营运风险委员会集中监管及管理一切营运风险行动及相关控制活动，风险部门专责雇用营运风险人员[95] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，若未能履行或履行的服务未能达到协定的标准，可能面临客户的合约索偿[96] - 公司对潜在债务或股权投资进行审查，投资建议根据交易金额及交易性质提交高级管理层、执行委员会或董事会批准[97] - 公司数字资产及区块链平台业务面临法规演变、托管及交易机制等风险[104] 企业管治与股东权益 - 董事会决议不向普通股持有人派发本年度末期股息[99] - 公司致力于维持高水平的企业管治，确保股东权益和企业价值[107] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务申报程序及风险管理[108] 其他 - 公司未参与任何高风险财务投资或使用投机性衍生工具，大部分资产、收款及付款以人民币、港元及美元计值[76] - 公司未使用任何金融工具进行对冲，但密切关注人民币的外汇兑换风险[77] - 公司截至2022年12月31日无任何重大抵押，2021年已抵押数字资产为496比特币[78] - 公司全资附属公司BC HoldCo I Limited认购英国注册公司Zodia Markets 24.99%股权，截至2022年12月31日已订约但未拨备的承担总额为一项知识产权的转让[79] - 公司未在年度内赎回或买卖任何上市证券[105] - 公司董事已确认遵守《上市规则》附录十的证券交易标准守则[106]

经纪业务数据 - 2022年经纪交易量为1690亿港元，较2021年的910亿港元增长87%，客户组合中高净值个人占比12%，机构占比88%[5] 数字资产收益情况 - 数字资产收益减少，因大宗经纪业务数字资产亏损浮额约9220万港元及数字资产公平值亏损浮额约710万港元[6] - 2022年上半年，OSL数字资产及区块链平台业务收入减少约1.083亿港元至560万港元，主要因数字资产亏损净额约9220万港元及公允价值亏损净额约710万港元[15] - 本期数字资产及区块链平台业务收入为560万港元，较2021年上半年的1.14亿港元减少约1.083亿港元[21] - 2022年上半年数字资产及区块链平台业务按国际财务报告准则收入为563.7万港元，2021年为1.1397亿港元；经调整非国际财务报告准则收入为1.04902亿港元，2021年为8387.1万港元[28] - 2022年数字资产及区块链平台业务所得收入5637千港元，2021年为113970千港元[43] - 2022年上半年数字资产交易及数字资产公平值亏损净额17,580千港元，2021年同期收益净额103,938千港元[71][74] - 数字资产交易业务2022年上半年收入为 - 10524千港元，2021年为101235千港元；数字资产公平值（亏损）／收益净额2022年上半年为 - 7056千港元，2021年为2703千港元[83] 平台业务发展动态 - 平台支持的代币数量增加100%[7] - OSL成为香港盈透证券独家数字资产供应商[7] - OSL推出香港首个与比特币挂钩的证券型代币发行债券，并为其提供端到端服务[8] - 2022年上半年，OSL数字资产平台交易量同比增长79%，OSL SaaS服务费用同比增长332%[10] - 七月份，OSL成为香港首家通过私募方式向专业投资者分销证券型代币的证监会计牌数字资产经纪商[10] - 2022年7月26日，OSL DS成为香港首家通过私募进行证券型代币发行的证监会计牌数字资产经纪商[41] - 2022年7月28日，集团与渣打银行创投部门成立的合资公司Zodia Markets获英国金融行为监管局加密资产注册牌照[41] - 2022年6月9日，公司全资附属公司OSL DS与盈透证券签订协议，为其在港提供独家虚拟资产交易服务[20] 业务模式调整 - 公司自六月底起将每月运营成本降低约40%，业务模式简化为数字资产市场业务及数字资产SaaS业务[10] OSL业务关键指标变化 - OSL期内经调整非国际财务报告准则收入为1.049亿港元，较2021年上半年的8390万港元增加25.1% [15] - OSL数字资产平台交易量由2021年上半年的1197亿港元同比增加79.1%至2144亿港元[15] - OSL SaaS业务收益由2021年上半年的350万港元同比增长331.8%至1520万港元[17] - 2022年上半年OSL SaaS收益较上一期增长逾三倍[40] - 本期OSL数字资产及区块链平台业务经调整非国际财务报告准则收入为1.049亿港元，较2021年上半年增长25.1%[22] - 2022年经调整非国际财务报告准则的数字资产及区块链平台业务所得收入104902千港元，2021年为83871千港元[44] 集团内地业务收益变化 - 集团中国内地业务整体收益由2021年上半年的3880万港元同比减少21.1%至3060万港元[15] 集团总收益及收入变化 - 集团2022年上半年总收益及收入3630万港元，较2021年上半年的1.528亿港元减少约1.165亿港元或76.3% [15] - 集团2022年上半年经调整非国际财务报告准则收益及收入为1.355亿港元，较2021年上半年的1.227亿港元增加10.5% [15] - 本期集团收益及收入为3630万港元，较2021年上半年的1.528亿港元下降约76.3%[21] 集团销售及分销开支变化 - 集团销售及分销开支由2021年上半年的6180万港元同比减少64.7%至2022年上半年的2180万港元[15] - 销售及分销开支由2021年同期的6180万港元减少4000万港元至本期的2180万港元[24] 集团净亏损情况 - 集团2022年上半年净亏损为3.155亿港元，2021年同期则为1.579亿港元[15] - 集团净亏损由2021年上半年的1.579亿港元增至本期的3.155亿港元，增长1.576亿港元[21] - 2022年上半年公司期内亏损3.15489亿港元，2021年为1.57861亿港元[45] - 2022年期内亏损315489千港元，2021年为157861千港元[43] 租金收入变化 - 上海物业租金收入为2270万港元，较2021年上半年的2310万港元轻微下跌2.0% [18] - 本期商业园区管理服务租金收入为2270万港元，较2021年上半年的2310万港元轻微下跌2.0%[23] - 2022年上半年商业园区管理服务租金收入22,661千港元，2021年同期为23,133千港元[71][74] 广告业务收益变化 - 集团广告业务收益从2021年上半年的1570万港元下降49.2%至本期的800万港元[19] - 2022年上半年广告收益7,981千港元，2021年同期为15,711千港元[71][74] 集团经营亏损情况 - 本期集团经营亏损为2.937亿港元，较2021年上半年的1.414亿港元增加1.523亿港元[21] - 2022年经营业务亏损293709千港元，2021年为141423千港元[43] 行政及其他经营开支变化 - 本期行政及其他经营开支较2021年上半年增加1.275亿港元或60.9%至3.369亿港元[25] 集团资产负债情况 - 2022年6月30日，集团资产总值34.716亿港元，2021年12月31日为52.788亿港元；负债总额25.784亿港元，2021年12月31日为40.876亿港元；股东权益总额8.932亿港元，2021年12月31日为11.911亿港元；总资产负债率约74.3%，2021年12月31日为77.4%[29] - 2022年6月30日，扣除客户现金结余后集团现金状况为5.492亿港元，2021年12月31日为5.198亿港元；专有数字资产结余降至2.383亿港元，2021年12月31日为7.21亿港元[29] - 2022年6月30日，借款总额1.013亿港元，2021年12月31日为1.191亿港元；借款年利率3%至8%，与2021年12月31日相同；6450万港元借款以数字资产作担保，2021年12月31日为6410万港元[29] - 2022年6月30日可呈报分部资产总计3,471,605千港元，2021年同期为5,278,759千港元[71][74] - 2022年6月30日可呈报分部负债总计2,578,428千港元，2021年同期数据未完整呈现[71] - 2022年非流动资产总额3.1752亿港元，2021年为3.13604亿港元[46] - 2022年流动资产总额31.54085亿港元，2021年为49.65155亿港元[46] - 2022年资产总额34.71605亿港元，2021年为52.78759亿港元[46] - 2022年非流动负债总额1.11676亿港元，2021年为1.37703亿港元[46] - 2022年流动负债总额24.66752亿港元，2021年为39.49913亿港元[48] - 2022年负债总额25.78428亿港元，2021年为40.87616亿港元[48] - 2022年权益总额8931.77万港元，2021年为1.191143亿港元[48] 融资事项 - 2021年1月认购事项及配售事项所得款项净额为6.58亿港元，配售股份4500万股，配售价每股15.5港元[30] - 2021年6月配售事项所得款项净额约5.347亿港元，配售股份3195.25万股，配售价每股17.0港元[31] - 截至2022年6月30日，1月认购事项及配售事项所得6.58亿港元已全部动用；6月配售事项所得5.34亿港元已动用3.299亿港元，未动用2.041亿港元[32] 数字资产抵押情况 - 2022年6月30日，集团已抵押数字资产443比特币，2021年12月31日为496比特币[35] 联营公司投资情况 - 2021年6月公司全资附属公司收购英国新实体Zodia Markets 24.99%股权，2022年6月30日就联营公司投资已订约但未拨备的承担总额为175万美元（约1370万港元），2022年7月完成投资[36] 集团财务政策 - 集团财务政策不参与高风险本金金融投资或使用投机性衍生工具，期间无重大金融工具对冲，大部分资产、收款及付款以人民币、港元及美元计值[33] 集团员工情况 - 2022年6月30日集团雇员共260名，2021年6月30日为186名；2022年员工总成本为1亿8140万港元，2021年为1亿4000万港元[37] 股息政策 - 董事会决定不建议支付2022年上半年中期股息，2021年上半年也无股息[39] - 董事会不建议就2022年上半年派付任何股息，2021年上半年同样无派息[89] 公司业务构成 - 公司主要业务为投资控股，在香港、新加坡从事数字资产及区块链平台业务，在内地提供传统广告及商业园区管理服务[51] - 公司经营数字资产及区块链平台、广告、商业园区管理服务三个主要业务分部[55] - 公司有三个可报告分部，分别为数字资产及区块链平台业务、商业园区管理、传统广告[70] - 数字资产及区块链平台业务包括在场外交易市场买卖数字资产、提供自动化数字资产交易服务、授权自营平台及技术解决方案作SaaS及其他相关业务[70] - 商业园区管理业务为在中国内地提供商业园区经营及管理服务[70] - 传统广告业务为在中国内地提供传统广告服务、公共关系服务及活动营销服务[70] 财务报表编制情况 - 未经审核简明综合中期财务报表按历史成本基准编制，部分项目按公平值计量[52] - 公司自2022年1月1日开始的报告期间首次应用国际财务报告准则第3号、国际会计准则第16号及国际会计准则第37号修订本，无重大影响[53] - 国际会计准则第1号等多项修订本将于2023年1月1日生效，预计对公司无重大影响[54] - 编制未经审核简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策作出的重大判断及主要估计不明朗因素来源与2021年年度财务报表相同[69] 非上市可换股优先股及票据情况 - 2021年12月31日，按公平值计入损益的非上市可换股优先股为23,392千港元，非上市可换股票据为1,621千港元[56][57] - 2022年6月30日，按公平值计入损益的非上市可换股优先股为72,582千港元，非上市可换股票据为2,154千港元，法定货币负债为618,553千港元[60] - 2022年上半年，非上市可换股票据期初结余1,621千港元，期末结余为0；非上市可换股优先股期初结余23,392千港元，期末结余72,582千港元[63] - 2022年上半年，非上市可换股票据公平值变动为0，非上市可换股优先股公平值变动为48,947千港元[63] - 2022年上半年，非上市可换股票据货币换算差额为0，非上市可换股优先股货币换算差额为243千港元[63] - 2022年非上市可换股优先股估值主要输入数据波幅为89%，集风险利率为4.11%[64] - 2021年非上市可换股优先股估值主要输入数据经调整市豪率为4.31%，非上市可换股票据贴现率为4.98%[64] - 截至2022年6月30日止六个月，若采用的波幅高于或低于5%，非上市可换股优先股公平值将减少或增加约43.9万港元；截至2021年12月31日止年度，市张率增加或减少100个基点，公平值将增加或减少约23.4万港元[65] 数字资产及负债情况 - 2022年6月30日，数字资产总计1804513千港元，其中数字资产1769138千港元、应收抵押品33881千港元、应收交易对手方数字资产1494千港元；数字资产负债总计1580856千港元，其中应付抵押品33976千港元、向交易对手方借入数字资产产生的应付利息315千港元、应付客户负债（数字资产负债）1530888千港元、向交易对手方借入数字资产15677千港元[67] - 2021年12月31日，数字资产总计3521753千港元，其中数字资产3519909千港元、应收数字资产1844千港元；数字资产负债总计291

财务表现 - 2021年公司总收益同比增长44%，达到3.52亿港元[8] - 公司2021年总收益及收入为3.52亿港元，同比增长44.4%，主要受数字资产及区块链平台业务收入增长驱动[23] - 公司2021年收益为3.52亿港元，同比增长44.4%[41] - 公司2021年经营亏损为3.348亿港元，同比增长32.5%，净亏损为3.692亿港元，同比增长26.8%[23] - 公司2021年每股亏损为95港仙，较2020年的89港仙有所增加[23] - 公司2021年净亏损为3.692亿港元，较2020年的2.912亿港元增加26.8%[34] - 公司2021年持续经营业务亏损为369,243千港元，较2020年的291,205千港元有所增加[190] - 公司2021年除所得税前亏损为367,808千港元，较2020年的291,558千港元增加26.2%[190] - 公司2021年全面亏损总额为358,856千港元，较2020年的277,775千港元增加29.2%[190] - 公司2021年未派付任何股息，与2020年相同[119] 数字资产业务 - OSL数字资产业务总收益同比增长63%，达到2.78亿港元[8] - OSL数字资产平台的收入及收益按年增长63%至2亿7,800万港元，整体平台交易量按年增加73%至3,060亿港元[13] - 数字资产及区块链平台业务（OSL）2021年收入为2.777亿港元，同比增长63.2%，主要受交易量增加及SaaS服务推动[24] - OSL数字资产平台收入为2.777亿港元，同比增长63.2%[41] - OSL平台占公司全部收入及收益的79%，较去年增长9%[13] - 公司OSL数字资产平台收入占集团总收入的78.9%，较2020年的69.8%有所增长[36] - 数字资产平台整体交易量同比增长72.8%，从2020财年的1,771亿港元增至2021财年的3,061亿港元[46] - OSL客户平台总资产同比增长44.2%，从2020财年的28亿港元增至2021财年的40亿港元[46] - 活跃平台客户数量同比增长424.2%[46] - OSL大宗经纪收益同比增长58.3%，从2020财年的1.607亿港元增至2021财年的2.545亿港元[46] - iRFQ交易量同比增长289.5%，从2020财年的164亿港元增至2021财年的638亿港元[46] - 交易所交易量同比增长1,206.0%，从2020财年的40亿港元增至2021财年的528亿港元[46] - SaaS交易量同比增长1,630.0%，从2020财年的10亿港元增至2021财年的171亿港元[46] - SaaS服务费用同比增长104.2%，从2020财年的500万港元增至2021财年的1,010万港元[46] - 公司数字资产及区块链平台业务主要包括与公司及个人客户交易数字资产的场外交易业务，以及通过自营平台（BC平台）提供自动化数字资产交易服务[175] - 公司数字资产组合主要包括加密货币及稳定币，截至2021年12月31日，公司确认来自数字资产的收入为252,250,000港元，来自授权交易平台及技术解决方案的收入为10,114,000港元[181] - 公司在其流动资产项下确认的数字资产结余为3,519,909,000港元[181] - 公司数字资产交易及结余的会计处理涉及复杂的区块链技术及管理层的判断，被视为重大错误陈述风险[181] - 公司数字资产市场面临特殊风险，包括法规演变、托管及交易机制的不确定性，以及估值及交易量的波动[180] - 公司数字资产交易及结余的钱包生成、管理及安全性（包括私钥及恢复种子）被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的交易对手方、流通量提供者及白标客户的开户流程被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的记录与交易对手方及流通量提供者及相关平台的白标客户进行的预付款、提取、交易及结算被审计[175] - 公司数字资产交易及结余的公平值确定涉及管理层的判断，以确定相关可用市场及考虑市场可及性及活动[181] - 公司数字资产交易平台及区块链平台业务涉及大量日常交易，主要在场外交易及BC平台寻找套利机会并赚取服务费[183] - 公司对数字资产交易及余额进行内部控制和外部数据对账，包括银行对账单、区块链数据及第三方交易所账户对账单[183] - 公司对数字资产交易平台及区块链平台业务实行内部控制系统，包括客户开户流程、钱包生成及安全管理[183] 业务扩展与战略合作 - 公司通过两次股份配售共筹集12.4亿港元，用于业务增长及基础设施建设[6] - OSL在全球范围内迅速扩展，特别是在新加坡、美洲和英国市场[7] - 公司新增主要客户和合作伙伴，推动全球增长[7] - 公司在新加坡、美洲和英国市场的影响力显著扩大[7] - 公司与渣打银行的SC Ventures签署成立合资企业，成为新加坡星展银行的技术服务供应商[14] - 公司与渣打创投合作建立机构数字资产交易平台Zodia，初期专注于欧洲市场，提供比特币、以太坊等数字资产的深度流动性[26] - 公司与渣打创投合作成立数字资产经纪商和交易平台Zodia，服务英国及欧洲的机构客户[36] - 公司投资175万美元认购英国新实体Zodia 24.99%股权[40] - 公司计划通过收购和战略合作提升产品供应的广度和深度，扩展工程及其他职能领域的专业知识[59] - 公司正在积极通过债务和股权寻求资金，以加强营运资金基础并为全球扩张计划提供资金[59] - 2021年公司通过两次股份配售加强财务状况，并大量投资于OSL平台的地理覆盖范围、监管合规性、卓越运营、技术及产品和服务[60] - SaaS业务在2021年增长迅速，主要一级客户在2021年底上线，并在2022年第一季度在亚洲及拉丁美洲取得重要新业务[60] - OSL大宗经纪及交易业务前景乐观，与数字资产对冲基金、资产管理公司及数字资产ETF的成功合作促成了强大的全球渠道[60] - OSL DS计划在2022年推出证券代币发行及交易[11] - OSL DS计划在2022年推出及分销证券型代币，预计证券型代币的发行及交易将在中期内成为OSL整体业务的重要组成部分[61] - 公司计划在2022年推出数款新产品，并继续投资于监管合规、人力资本、交易、技术及平台效率方面的卓越运营[61] 风险管理与合规 - 公司通过“热”和“冷”钱包方式保管数字资产，并已实施风险管控程序[48] - 公司已向第三方保险供应商购买保险，保障其“冷”“热”钱包[48] - 公司全资附属公司OSL DS于2020年12月15日获得香港证监会牌照，可经营数字资产的受规管经纪及自动化交易服务[50] - 公司新加坡全资附属公司OSLSG已向新加坡金融管理局提交数字支付令牌服务牌照申请，并获支付服务法持牌豁免[50] - 公司于英属维尔京群岛注册成立全资附属公司OSL Digital Limited，为拉丁美洲及北美客户提供数字资产交易服务[50] - 公司在美国财政部金融罪行执法局注册货币服务业务[50] - 公司投入大量资源建立法律、风险及合规团队，以管理数字资产交易业务的监管风险[50] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，受服务合约约束，可能面临履约风险[52] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权及商业秘密，面临技术泄漏风险[54] - 公司的数据及客户资料存放于云服务供应商提供的专属数据库中，面临潜在网络攻击[55] - 公司新产品的推出需经过严格审查程序，关注营运、法律、监管、市场、信贷及流动资金风险[56] - 公司数字资产交易业务可能面临信贷风险，风险委员会负责管理相关风险[57] - 公司通过远程数据中心运营技术栈，实施业务持续性和灾难恢复计划，确保业务韧性以应对内外部威胁[58] - 公司风险管理及内部监控系统在2021年经检讨后被认为有效且充分，涵盖财务、营运及合规监控[111] - 公司处理内幕消息的程序遵循证券及期货条例及上市规则，确保消息在披露前绝对保密[112] - 公司2021年聘请外部独立专业人士进行内部监控审查[113] - 公司确认在2021年度内未发现任何不遵守相关法律及法规的情况[172] - 公司审计中识别的关键审计事项包括数字资产交易及结余的会计处理方法[174] - 公司数字资产交易及结余的会计处理系统及关键运营系统及程序的资讯技术整体控制被审计[175] 董事会与公司治理 - 公司董事会由8名董事组成，其中5名为执行董事，3名为独立非执行董事[77] - 公司已采纳联交所证券上市规则附录十四企业管治守则的所有适用条文[75] - 公司董事会设立了四个辖下委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及风险管理委员会[83] - 公司董事会负责监督高级管理层的表现，包括每月管理概要、内部及外聘审核报告、外部持份者的反馈意见[80] - 公司董事会已检讨及核查董事及高级管理层的培训及持续专业发展[81] - 公司董事会已审阅有关企业管治和合规的主要政策及常规，并确保遵守相关法律及监管要求[81] - 公司董事会已审阅行为守则、企业管治守则及在企业管治报告书中的披露情况[81] - 公司已安排适当的责任保险以保障董事在公司活动中所面临的风险[83] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，其中包括两名具有适当专业资格或会计或相关财务管理专长的成员[84] - 审核委员会在2021年度审阅了年度综合财务报表、中期业绩，并与外部核数师会面，检讨了集团的会计原则及常规[84] - 公司遵守上市规则，确保独立非执行董事人数不少于董事人数的三分之一，并至少有一名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[85] - 提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责检讨董事会架构、规模及组成，并提出推荐意见[88] - 提名委员会评估董事候选人时考虑性别、年龄、文化及教育背景、民族、专业经验、技能、知识及服务年期等因素[88] - 风险管理委员会由两名独立非执行董事、一名执行董事和首席风险官组成，负责审阅集团的总体风险管理策略和风险偏好[90] - 风险管理委员会在2021年度检讨了集团整体业务的潜在风险、风险管理策略，并审阅了风险报告及任何违反风险承受能力及政策的事宜[90] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，负责制定薪酬政策并评估执行董事及高级管理层的表现[91] - 截至2021年12月31日，公司共召开12次董事会会议和1次股东周年大会，所有董事均全勤出席[93][94] - 公司董事会成员多元化政策强调性别、年龄、文化背景等因素，以提升董事会运作效率和经营业绩[92][96] - 提名委员会在推荐董事候选人时，考虑正直声誉、商业经验、时间投入、多元化和独立性等因素[95] - 高级管理层定期向董事会提供公司业绩、状况及前景的详细资料，以便董事会作出知情评估[98] - 公司致力于与股东及投资者保持透明和及时的沟通，以确保其投资决策的最佳性[99] - 公司外聘核數師於2021年提供的審計服務費用為11,894,526港元，非審計服務費用為3,902,648港元[103] - 公司高級管理層薪酬範圍包括3,500,001港元至4,000,000港元、4,500,001港元至5,000,000港元、6,500,001港元至7,000,000港元及10,000,001港元至10,500,000港元[104] - 公司股東大會上，重大事項將以獨立決議案形式提出，並以投票方式通過[100] - 公司股息政策由董事會全權酌情決定，考慮因素包括財務表現、股東權利、保留盈利及可分配儲備等[108] - 公司股東可通過書面呈請要求召開股東特別大會，若董事會未在21日內召開，呈請人可自行召開並由公司償付相關費用[105] - 公司股東提名董事候選人需在股東大會前7日遞交書面通知，並刊登於公司網站[106] - 公司股東可通過電郵ir@bc.group或電話+852 3504 3200與投資者關係部聯繫[107] - 公司外聘核數師出席股東週年大會，並可就審計、會計政策及核數師獨立性等問題回答[109] 股东与股权结构 - 公司股东East Harvest Global Limited持有187,536,194股，占总股本的44.31%[164] - 公司股东高振顺先生持有191,736,194股，占总股本的45.30%[164] - 公司主要股东East Harvest Global Limited持有187,536,194股普通股[161] - Pandanus Partner L.P.持有公司25,234,027股普通股[161] - 公司未授予任何董事或其家属购买公司股份的权利[162] - 截至2021年12月31日，公司已发行股本5%或以上权益已记录在权益登记册内[163] - 公司五名最大客户占总收益及收入的32.3%，其中最大客户占比13.3%[164] - 公司五名最大供应商占总采购额的91.2%，其中最大供应商占比46.5%[164] - 公司提供数字资产交易服务的应付关联方结余为729,900,000港元[170] - 公司与关联方订立的贷款协议中，应付关联方的应计利息及借款获豁免遵守上市规则[171] - 公司已发行股本总数为423,247,484股[157] - 董事及最高行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中的权益及淡仓已根据证券及期货条例进行披露[156] - 公司于2021年授出3,147,000股奖励股份，其中2,237,000股于2021年1月27日授出[159] - 2021年公司奖励股份归属总数为5,221,761股，其中其他雇员归属5,171,761股[159] - 截至2021年12月31日，公司未归属奖励股份总数为3,487,703股[159] - 公司奖励股份的公平值在2021年期间介于5.59港元至18.68港元之间[159] 资本结构与融资 - 公司通过两次股份配售共筹集12.4亿港元，用于业务增长及基础设施建设[6] - 公司通过配售及认购协议筹集资金，一月配售事项所得款项净额约为6.58亿港元，主要用于开发数字资产平台技术、维持流动资金、营运资金及潜在收购[20] - 六月配售事项所得款项净额约5亿3,470万港元，拟用于信息技术相关花费、经营营运资金及未来市场拓展[16] - 一月认购事项及配售事项所得款项净额中，40百万港元用于开发及加强数字资产平台业务的技术，225百万港元用于维持流动资金及拓展大宗经纪业务[18] - 六月配售事项筹集资金用于信息技术相关成本、营运资金及市场扩展，拟分配所得款项净额总计5.34亿港元，其中1.98亿港元用于数字资产平台技术开发[22] - 公司通过两次股份配售共集资约12.407亿港元，分别由Morgan Stanley和Macquarie牵头[36] - 公司2021年发行新股份所得款项为1,192,729千港元，主要用于业务扩展[195] - 公司2021年行使购股权所得款项为58,405千港元，较2020年的10,743千港元显著增加[195] - 公司2021年融资活动所得现金净额为1,056,782千港元，主要来自发行新股份所得款项1,192,729千港元[195] - 公司2021年末现金及现金等价物为954,519千港元，较年初的413,487千港元大幅增加[195] - 公司2021年添置物业、厂房及设备支出为12,565千港元，较2020年的3,222千港元增加[195] - 公司2021年添置无形资产支出为34,080千港元，较2020年的5,626千港元大幅增加[195] - 公司2021年添置于联营公司的投资为13,609千港元，2020年无此项支出[195] - 公司采用权益会计法确认投资，按成本初步确认，后续调整以反映应占投资对象的溢利或亏损[197] - 公司与联营公司交易产生的未变现收益按权益比例对销，未变现亏损亦对销，除非资产出现减值[197] - 综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融资产和负债按公平值计量[198] - 公司已采纳多项国际会计准则修订，包括国际会计准则第39号、国际财务报告准则第4号、第7号、第9号及第16号[199] - 采纳的修订准则未对过往期间已确认金额造成影响，预计不会对当期或未来期间产生重大影响[199] - 公司尚未采纳若干新修订准则及会计指引，这些准则未在2021财年强制应用[200] 员工与薪酬 - OSL在2021年新聘逾90名员工，支持全球业务扩展[11] - 公司2021年授出500万份购股权，并根据2018年股份奖励计划授出272.086万股新股份[29] - 公司202

财务数据整体表现 - [平台总资产较2020年12月31日增长36%，至38亿港元][6] - [公司整体收入同比增长54%，OSL数字资产平台总收入和总交易量同比均增长70%][8] - [2021年上半年活跃客户数目同比增长逾十倍，战略客户收入同比增长超300%][8] - [中国内地业务整体收入同比增长22%，低于新冠爆发前水平][10] - [公司2021年上半年总收益及收入为1.528亿港元，较2020年同期增加约54.2%或5370万港元，主要受益于OSL数字资产及区块链平台业务的交易收入增长][17] - [公司2021年上半年经营亏损为1.414亿港元，较2020年同期增加6030万港元或74.3%；净亏损为1.579亿港元，较2020年同期增加5830万港元或58.5%][17] - [OSL数字资产及区块链平台业务2021年上半年收入1.14亿港元，较2020年同期上升69.5%，主要受数字资产交易服务及相关服务交易量增加驱动][18] - [2021年上半年广告业务收益为1570万港元，较2020年同期增加270万港元或21.1%；商业园区管理服务租金收入为2310万港元，较2020年同期增加22.6%][19] - [2021年上半年广告及商业园区管理服务收益成本为2270万港元，较2020年同期增加11.1%或230万港元；毛利率为41.5%，较2020年同期的35.7%有所增加][19] - [销售及分销支出由2020年同期的870万港元增加5310万港元至2021年上半年的6180万港元，主要由于本期产生的认股权证开支所致][20] - [行政及其他经营开支较2020年同期增加5850万港元至2021年上半年的2.093亿港元，主要因建设受规管的机构数字资产行业企业和技术基础设施相关开支增加][21] - [公司2021年上半年净亏损增加主要由于认股证开支及数字资产及区块链平台业务扩张，董事会决定不建议派付中期股息][22] - [2021年6月30日集团资产总额54.919亿港元，负债总额41.642亿港元，股东权益总额13.277亿港元，总资产负债率约75.8%][23] - [2021年6月30日借款总额为2.656亿港元，其中1.151亿港元按年利率3%至8%计息，2.143亿港元由人民币存款或数字资产作抵押][23] - [2021年首六个月集团整体收入为1.5亿港元，较2020年上半年增加54.2%][27] - [OSL数字资产平台本期收入为1.14亿港元，较2020年上半年同比增加69.5%，交易量同比增加70%至1170亿港元，平台总资产增加36.1%至38亿港元，该业务占集团所有收入的74.6%，较2020年上半年增加9.9%][27] - [2021年本期集团在中国内地业务整体收益同比增加22.0%至3880万港元][28] - [2021年上半年OSL各业务收入增长，大宗经纪业务收入同比增65.0%至1.053亿港元，交易所收入同比增5003.3%至310万港元，托管收入及其他费用同比增179.9%至210万港元，SaaS服务费用收入同比增32.2%至350万港元][29] - [2021年上半年OSL交易量大幅增长，同比增7506%至243亿港元，经纪业务交易量增28%至880亿港元，SaaS交易量增3029%至49亿港元][30] - [2021年上半年OSL活跃客户较去年同期增长超十倍][30] - [2021年上半年商业园区管理服务分部租金收入为2310万港元，较2020年上半年增22.6%，出租率为100%][32] - [2021年上半年广告业务收益为1570万港元，较2020年上半年增21.1%，但较2020年下半年减8.1%或140万港元][32] - [2021年上半年数字资产及区块链平台业务收入1.1397亿港元，较2020年的6725.5万港元增长][35] - [2021年上半年广告业务收益1571.1万港元，较2020年的1297.4万港元增长][35] - [2021年上半年商业园区管理服务租金收入2313.3万港元，较2020年的1887万港元增长][35] - [2021年上半年经营业务亏损1.41423亿港元，较2020年的8114.3万港元扩大][35] - [2021年上半年持续经营业务亏损1.57861亿港元，较2020年的1.01987亿港元扩大][35] - [2021年上半年期内全面亏损总额1.54478亿港元，较2020年的1.02675亿港元扩大][36] - [截至2021年6月30日，公司资产总值为5491902千港元，较2020年12月31日的4039778千港元有所增长][38] - [2021年6月30日存货为2697649千港元，较2020年12月31日的3106885千港元有所下降][38] - [2021年6月30日现金及现金等价物为1953804千港元，较2020年12月31日的413487千港元大幅增加][38] - [截至2021年6月30日，公司负债总额为4164171千港元，较2020年12月31日的3879391千港元有所增加][40] - [2021年6月30日贸易应付款项为76163千港元，较2020年12月31日的51477千港元有所增长][40] - [2021年6月30日应付客户负债为3496571千港元，较2020年12月31日的2801429千港元有所增加][40] - [2021年6月30日本公司拥有人应占权益为1337813千港元，较2020年12月31日的169432千港元大幅增加][40] - [2021年6月30日累计亏损为963715千港元，较2020年12月31日的806066千港元有所增加][40] - [2021年6月30日非控股权益为 - 10082千港元，较2020年12月31日的 - 9045千港元亏损扩大][40] - [2021年6月30日权益/（亏损）总额为1327731千港元，较2020年12月31日的160387千港元大幅增加][40] - [2021年上半年经营活动所得现金净额为529,431千港元，2020年为106,705千港元][42] - [2021年上半年投资活动所用现金净额为49,449千港元，2020年为6,899千港元][42] - [2021年上半年融资活动所得现金净额为1,059,458千港元，2020年为201,226千港元][42] - [2021年上半年现金及现金等价物增加净额为1,539,440千港元，2020年为301,032千港元][42] - [2021年6月30日公司累计亏损为963,715千港元，2020年6月30日为628,529千港元][41] - [2021年发行新股份所得款项为1,192,052千港元，2020年为280,150千港元][42] - [2021年上半年行使购股权所得款项为30,174千港元，2020年无此项收入][42] - [2021年上半年已付非控股权益的股息为1,354千港元][42] - [2021年上半年数字资产及区块链平台业务收入107,043千港元，商业园区管理服务租金收入23,133千港元，广告收益15,711千港元，SaaS服务费用3,511千港元，存货融资利息收入及其他收益3,416千港元][76] - [2021年上半年公司期内亏损157,861千港元][76] - [截至2021年6月30日，可呈报分部资产为5,491,902千港元，可呈报分部负债为4,164,171千港元][76] - [2020年上半年数字资产及区块链平台业务收入62,259千港元，商业园区管理服务租金收入18,870千港元，广告收益12,974千港元，SaaS服务费用2,656千港元，存货融资利息收入及其他收益2,340千港元][79] - [2020年上半年公司期内亏损99,598千港元][79] - [截至2020年6月30日，可呈报分部资产为4,039,778千港元，可呈报分部负债为3,879,391千港元][80] - [2021年上半年广告业务所得收益15,711千港元，SaaS服务费用3,511千港元，存货融资利息收入1,336千港元，其他2,080千港元][82] - [2021年合约资产总值9,789千港元，合约负债5,524千港元][83] - [2021年与合约资产相关的减值亏损拨备期末为116千港元][86] - [2021年上半年已包括在期初合约负债结余的已确认收益为1,884千港元][88] - [数字资产及区块链平台业务2021年上半年收入1.1397亿港元，2020年为6725.5万港元，其中数字资产交易收入1.0434亿港元，2020年为6243.5万港元][89] - [其他收入及其他（亏损）／收益净额2021年上半年为亏损2.7万港元，2020年为收益8.5万港元，其中政府补贴54.6万港元，2020年为38.4万港元][90] - [按性质划分的开支2021年上半年为1.40036亿港元，2020年为1.01031亿港元，其中向认股权证持有人支付以股份为基础付款4982.6万港元，2020年为零][91] - [所得税开支2021年上半年为132万港元，2020年为81万港元，其中中国企业所得税202.3万港元，2020年为142.3万港元][94] - [终止经营业务2021年上半年无经营业绩和现金流量，2020年上半年本公司拥有人应占终止经营业务所得期内溢利238.9万港元][95][97] - [董事会不建议就2021年上半年派付任何股息，2020年同期也无派息][98] - [本公司拥有人应占持续经营业务的期内亏损2021年上半年为1.58099亿港元，2020年为1.04408亿港元][99] - [2021年上半年持续经营业务无形资产摊销610.1万港元，2020年为532.7万港元][91] - [2021年上半年公司拥有人应占期内亏损为158,099千港元，2020年为102,019千港元][100] - [2021年上半年每股基本及摊薄亏损为0.44港元，2020年为0.34港元][101] - [2021年上半年集团购置物业、厂房及设备成本约11,156,000港元，2020年同期约1,658,000港元][103] - [2021年6月30日无形资产中商誉约11,155,000港元，2020年12月31日约10,993,000港元][104] - [2021年6月30日数字资产存货中集团自有钱包持有2,637,572，交易机构持有60,077；2020年分别为3,088,329和18,556][105] - [2021年6月30日存货结余约2,541,000美元，相当于约19,737,000港元；2020年12月31日约2,300,000美元，相当于约17,829,000港元][105] - [2021年6月30日数字资产存货中指定客户账户持有总值约2,654,037,000港元，2020年12月31日约2,524,509,000港元][106] - [2021年6月30日数字资产存货中集团自有存货约43,612,000港元，2020年12月31日约582,376,000港元][106] - [2021年6月30日重新计量数字资产存货产生公平值收益净额约2,703,000港元，2020年6月30日亏损约176,000港元][106] - [2021年6月30日贸易应收款项为22,621千港元，2020年12月31日为20,654千港元][107] - [2021年6月30日应收交易对手方存货为77.7万港元，2020年12月31日为3806.1万港元，贷款固定年利率为10.0%（2020年12月31日：介乎6.5%至9.5%）][111] - [2021年6月30日集团收到交易对手方公平值约130.1万港元的数字资产抵押品，2020年12月31日约为1.79559亿港元，抵押品计入“存货”][112] - [2021年6月30日贸易应付款项为7616.3万港元，2020年12月31日为5147.7万港元][114] - [2021年6月30日使用权资产物业为1.36203亿港元，2020年12月31日为1.53213亿港元；租赁负债非流动为1.32074

财务表现 - 集团总收入同比增长32%，达到2.17亿人民币[5] - 公司2020年总收益及收入为人民币2.165亿元，同比增长31.5%[23] - 公司2020年净亏损为人民币2.589亿元，同比增加5.6%[23] - 公司2020年持续经营业务亏损为2.61亿元人民币，较2019年的2.45亿元人民币亏损扩大6.4%[173] - 2020年公司总亏损为2.58亿元人民币，较2019年的2.45亿元人民币亏损扩大5.3%[173] - 2020年公司全面亏损总额为2.57亿元人民币，较2019年的2.5亿元人民币亏损扩大3.1%[173] - 公司2020年持续经营业务亏损为人民币249,719,294元，较2019年的243,535,868元有所增加[174] - 公司2020年终止经营业务实现利润人民币1,876,983元，而2019年为亏损44,579元[174] - 公司2020年非控股权益持续经营业务亏损为人民币11,067,885元，较2019年的1,541,862元大幅增加[174] - 公司2020年每股基本亏损为人民币0.80元，与2019年的0.92元相比有所减少[174] - 公司2020年年度亏损为人民币258,910,196元，较2019年的亏损人民币245,122,309元有所增加[183] 业务增长与市场扩展 - 活跃客户数量同比增长130%[5] - 平台总资产同比增长487%，达到26亿人民币[6] - 数字资产平台交易量同比增长228%，达到1,490亿人民币[6] - 公司2020年机构驱动的平台交易量占比达到93%，预计未来将继续增加[10] - 公司2021年战略重点包括拓展SaaS解决方案、增加平台资产、创新证券型代币领域等[13] - 公司2021年将大力投资人力资源、创新、新技术产品及功能，包括手机应用程序，以扩大市场份额[13] - 公司计划与其他司法管辖区的大型金融机构建立合作及战略合资，以增加市场份额[13] - 公司2020年数字资产分部OSL因客户基础增长和运营冗余支持而提升，减轻了疫情对业务的影响[48] - 公司计划继续投资OSL数字资产平台，增强安全、合规及风险管理系统，并扩大金融机构客户群[48] - 公司预计通过债务及股权方式筹集资金，以增强营运资金基础，支持全球扩张计划[49] 数字资产与区块链业务 - OSL收入占2020年集团总收入的70%，较2019年的44%有所增长[5] - 机构客户交易量占总交易量的93%[6] - 数字资产及区块链平台业务收入为人民币1.511亿元，同比增长111.0%[24] - 数字资产交易服务收入为人民币1.399亿元，占数字资产及区块链平台业务收入的92.6%[24] - OSL数字资产平台收益同比增加111.0%至人民币1亿5,110万元，占公司总收入的69.8%[31] - OSL平台总资产同比增长487.1%至人民币26亿元[33] - OSL数字资产平台的活跃客户较去年增加130%，总交易量同比增加228%至人民币1,494亿元[33] - OSL数字资产及区块链平台业务收入为人民币1亿5,110万元，较2019年大幅增加111.0%[33] - 数字资产及区块链平台业务收入从2019年的7164.8万元人民币增长至2020年的1.51亿元人民币，增幅达111%[173] - 公司数字资产交易及结余的会计处理方法为关键审计事项之一[160] - 公司数字资产交易平台涉及大量日常交易，包括场外交易和BC平台套利机会[163] - 公司对数字资产交易实行内部控制，包括客户开户流程、钱包生成及安全管理[163] - 公司通过自营平台提供自动化数字资产交易服务，并许可第三方使用其技术解决方案[160] - 公司数字资产交易平台与外部数据（如银行对账单、区块链数据）进行对账[164] - 公司数字资产交易平台涉及与交易对手、流通量提供者及白标客户的交易确认[164] - 公司数字资产交易平台通过私钥对随机生成的信息进行保密签署，以验证数字资产持有情况[164] - 公司2020年数字资产交易收入为人民币132,467,541元，授权交易平台及技术解决方案收入为人民币4,398,819元[165] - 截至2020年12月31日，公司数字资产存货为人民币2,621,622,445元[165] - 公司数字资产按公平值减销售成本计量，金融工具按公平值计入损益计量[165] - 公司数字资产交易及结余的会计处理涉及管理层的重大判断[165] - 公司数字资产交易及结余的审计重点在于重大错误陈述风险[165] 广告与商业园区管理业务 - 广告业务收益为人民币2670万元，同比减少53.9%[25] - 商业园區管理服务租金收入为人民币3870万元，同比增加10.0%[25] - 公司在中国内地的广告业务收益由2019年的人民币5,790万元减少53.9%至2020年的人民币2,670万元[31] - 公司在中国内地的商业园管理服务业务收益为人民币3,870万元，较2019年增加10.0%[31] - 广告业务收入从2019年的5789.8万元人民币下降至2020年的2670.3万元人民币，降幅达54%[173] - 商业园区管理服务租金收入从2019年的3514.2万元人民币增长至2020年的3865.6万元人民币，增幅达10%[173] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估涉及高水平的估计不确定性[167] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估程序包括评估客户信贷组合、历史付款记录及违约率[167] - 公司广告服务的贸易应收款项和合約资产减值评估考虑了宏观经济的多變因素[167] 融资与资本运作 - 公司2021年1月通过配售股份筹集6.58亿港元，吸引大量蓝筹国际金融投资者[11] - 公司2021年3月与Venture Smart Asia Limited签订备忘录，为其数字资产基金提供经纪及相关服务[11] - 公司向J Digital发行1,051,213股认购股份，总代价为780万港元，每股认购价为7.42港元[15] - 公司向J Digital发行可换股票据，本金总额为1,560万港元，换股价为每股9.52港元，年利率5%[15] - 公司向J Digital发行认股权证，总认股权证价为78,000港元，每股认股权证股份0.0067港元[15] - 公司通过一般授权发行43,100,000股认购股份，总面值为431,000港元，认购价为每股6.50港元[18] - 公司通过一般授权发行认购股份所得款项总额为2亿8,015万港元，净额为2亿8,000万港元[18] - 公司拟将所得款项净额用于偿还贷款7,000万港元及一般营运资金2亿1,000万港元[18] - 公司2021年通过配售及认购股份筹集资金总额约6亿9,750万港元，净额约6亿5,800万港元[53] - 公司计划将筹集资金中的4,000万港元用于开发及加强数字资产平台业务[53] - 公司计划将筹集资金中的2亿2,500万港元用于维持流动性和拓展主经纪商业务[53] - 公司计划将筹集资金中的2亿9,000万港元用于运营资金，包括租金、员工成本等[53] - 公司计划将筹集资金中的1亿港元用于潜在未来收购及一般运营资金[53] - 公司于2021年1月完成股份配售及认购，获得净额约657,998,000港元（约人民币545,600,000元）[183] 风险管理与合规 - 数字资产及区块链平台业务面临信息科技、资产价格波动、合规性及市场变化等风险，公司正在搭建运营基础设施以支持业务发展[36] - OSL Digital Securities于2020年12月15日获得香港证监会牌照，可在香港经营数字资产的受规管经纪及自动化交易服务[36] - 公司在新加坡提交了数字支付令牌服务牌照申请，并计划扩展至其他司法管辖区[37] - 数字资产存货价格波动性高，公司通过限制性管控、对冲交易及审阅评估政策管理风险[38] - 公司通过“热”和“冷”钱包保管数字资产，并购买第三方保险以降低网络攻击及盗窃风险[39] - 公司实施反洗钱、开户审查及知悉业务核查政策，以降低匿名交易带来的资金来源及反洗钱风险[40] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权及商业秘密，技术泄露可能影响其竞争能力和战略执行[41] - 公司通过多重认证、数据及网络隔离、备用冗余系统及加密备份等措施降低资料安全风险[42] - 公司新产品的推出需经过严格审查程序，重点关注营运风险、法律风险、监管风险等[43] - 公司数字资产交易业务面临信贷风险，通过设定预融资限额、交易限额等措施进行管理[44] - 公司通过远程数据中心和灾难恢复计划确保业务持续性，以应对外部及内部威胁[45] - 公司通过营运风险委员会和风险部门管理营运风险，包括员工安全、财务损失、名誉受损等[46] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，面临履约风险，需严格审查合约[47] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] - 公司董事会全权负责制定集团的适当风险制度及风险承担，并通过风险管理委员会及审核委员会维持健全和有效的内部控制和风险管理[82] - 公司确认在2020年度内未发现任何不遵守相关法律法规的情况[152] - 公司已维持上市规则规定的公众持股量[153] - 公司主要管理层薪酬豁免遵守上市规则第14A.95条的关连交易规定[151] - 公司与关联方订立的贷款协议豁免遵守上市规则第14A.90条的关连交易规定[151] - 公司数字资产及区块链平台业务面临特殊风险，包括法规演变、托管及交易机制的不确定性[159] 环境、社会及管治（ESG） - 公司通过购买和注销自愿性碳信用，追溯抵消了2018年至2020年三年间的647吨二氧化碳当量[93] - 公司计划加大力度建设碳信用代币生态系统，作为环境、社会及管治战略的重要组成部分[93] - 公司成立环境、社会及管治工作小组，负责推动、支持及加强沟通、参与及改变公司的环境、社会及管治能力及影响[93] - 公司通过使用区块链或分散式账本技术购买自愿碳信用额度，初步实现碳中和[88] - 公司已采纳涵盖金融服务及科技业务的环境、社会及管治政策，包括雇佣及劳工常规、商业诚信、数据安全及隐私等[88] - 公司2020年温室气体排放总量为180.17吨二氧化碳当量，较2019年的323.74吨减少44.3%[100] - 公司2020年汽油消耗量为3,435升，较2019年的24,520升减少86%[103] - 公司2020年外购电力消耗量为214,307千瓦时，较2019年的254,647.61千瓦时减少15.8%[103] - 公司2020年氮氧化物总排放量为2.03 x 10^-2吨，较2019年的1.37 x 10^-1吨减少85.2%[98] - 公司2020年硫氧化物总排放量为5.05 x 10^-5吨，较2019年的3.60 x 10^-4吨减少86%[98] - 公司2020年颗粒物总排放量为1.94 x 10^-3吨，较2019年的1.32 x 10^-2吨减少85.3%[98] - 公司2020年总用水量为36.78立方米，较2019年的55.932立方米减少34.2%[103] - 公司2020年范围1直接排放总量为8.11吨二氧化碳当量，较2019年的57.87吨减少86%[100] - 公司2020年范围2间接排放总量为169.28吨二氧化碳当量，较2019年的201.151吨减少15.8%[100] - 公司2020年范围3其他间接排放总量为2.78吨二氧化碳当量，较2019年的64.72吨减少95.7%[100] - 公司通过电子通讯方式减少纸张消耗，2020年用纸量为0.74吨，较2019年的0.82吨减少9.76%[106] - 公司2020年碳粉消耗量为10个，较2019年的25个减少60%[106] - 公司自2020年1月起实施灵活工作安排，包括在家工作和办公室COVID-19出入规定，以保障员工健康[111] - 公司对供应商在反贪污、贿赂等方面进行严格考核，确保其遵守相关守则[114] - 公司在数字资产及区块链平台业务中制定并实施相关指引，以保障客户资产及数据[115] - 公司已落实有效的举报政策，鼓励员工举报疑似的不当行为，2020年无涉及贪污的法律案件[116] - 公司鼓励员工参与社区福利及志愿工作，董事与非政府组织保持沟通以了解社会需求[117] 企业管治与董事会 - 公司董事会强调企业管治在确保有效领导、透明度、问责性及高道德水平方面的重要作用[61] - 公司已采纳联交所企业管治守则，并遵守所有适用守则条文[62] - 公司董事会包括八名董事，其中五名为执行董事，三名为独立非执行董事[65] - 公司董事会确保独立非执行董事人数不少于董事人数的三分之一，并至少有一名具备适当专业资格或会计及财务管理专长的独立非执行董事[66] - 公司董事会成员已参与持续专业发展，以确保其知识和技能得到更新[68] - 公司已安排适当的责任保险以保障董事在公司活动中面临的风险[69] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告、外部审计师聘用及内部监控程序[70] - 风险管理委员会由四名成员组成，负责审阅集团整体风险管理策略、内部控制系统及风险政策[70] - 薪酬委员会由三名董事组成，负责制定薪酬政策、推荐执行董事及高级管理层薪酬待遇[72] - 提名委员会由三名董事组成，负责推荐董事任命及重新任命，并审阅提名政策和董事多元化目标[73] - 提名委员会评估董事候选人时考虑正直声誉、商业经验、时间投入、多元化和独立性等因素[74] - 公司定期检提名政策，确保符合监管要求和良好企业管治常规[75] - 公司董事会会议共召开9次，执行董事和独立非执行董事的出席率均为100%[78] - 公司外聘核数师罗兵咸永道会计师事务所的审计服务费用为9,300,760人民币，税项合规及其他顾问服务费用为1,733,636人民币[79] - 公司高级管理层薪酬范围在5,500,001港元至15,500,000港元之间，具体分布为5,500,001-6,000,000港元1人，6,000,001-6,500,000港元1人，7,000,001-7,500,000港元1人，15,000,001-15,500,000港元1人[80] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] - 公司董事会成员多元化政策强调技能、性别、经验、专长及不同观点的平衡，以提升董事会运作效率[76] - 公司内部核数师协助董事会、审核委员会及风险管理委员会检讨风险管理和内部监控的有效性，并提交内部审核报告[82] - 公司董事会认为现时董事会的组成是多元的，符合董事会多元化政策的标准，但无女性董事[76] - 公司董事会全权负责制定集团的适当风险制度及风险承担，并通过风险管理委员会及审核委员会维持健全和有效的内部控制和风险管理[82] - 公司董事会确认对编制财务报表的责任，确保财务报表持续呈现真实而中肯的状况，并根据法定要求及适用财务报告准则编制[81] - 公司董事会通过审核委员会、风险管理委员会、管理层及内部核数师对2020年度风险管理及内部监控系统进行检讨，认为系统有效且足够[82] 股东与投资者关系 - 公司股东可通过电子邮件ir@bc.group或电话+852 3504 3200与公司联系[87] - 公司股东可随时通过书面呈请要求召开股东特别大会，需持有不少于公司十分之一已缴股本[85] - 公司股东可通过参加股东周年大会及其他股东大会与董事会会面及交流意见[84] - 公司截至2020年12月31日止年度未派付任何股息[119] - 公司股息政策考虑因素包括财务表现、股东权益、保留盈利、债务比权益比率、未来扩张计划等[120] - 公司截至2020年12月31日没有可供分派的储备[123] - 公司过去五个财政年度的业绩、资产与负债概要载列于年报第165至166页[124] - 公司董事及高级管理层的薪酬由薪酬委员会及董事会决定，并考虑经营业绩、个人表现及市场统计数据[133] - 公司已采纳购股权计划及股份奖励计划以激励董事及合资格雇员[133] - 公司于2020年根据购股权计划共授出24,838,500份购股权，占已发行股份约7.38%[137] - 截至2020年12月31日，41,318,056份购股权尚未获行使[137] - 2021年1月27日后，公司根据购股权计划授出3,500,000份购股权[137] -

目 錄 2 公司資料 3 行政總裁報告書 7 管理層討論與分析 17 未經審核簡明綜合損益及其他全面收益表 20 未經審核簡明綜合財務狀況表 22 未經審核簡明綜合權益變動表 23 未經審核簡明綜合現金流量表 24 未經審核簡明綜合中期財務報表附註 59 其他資料 公司資料 董事會 執行董事 Madden Hugh Douglas先生 （行政總裁） Lo Ken Bon先生 （副主席） 高振順先生 Chapman David James先生 刁家駿先生 獨立非執行董事 周承炎先生 謝其龍先生 戴並達先生 董事會轄下委員會 審核委員會 周承炎先生 （主席） 謝其龍先生 戴並達先生 薪酬委員會 周承炎先生 （主席） Lo Ken Bon先生 謝其龍先生 提名委員會 Lo Ken Bon先生 （主席） 周承炎先生 謝其龍先生 風險管理委員會 香港上海滙豐銀行有限公司 中國銀行（香港分行） 招商銀行 交通銀行股份有限公司 Signature Bank Silvergate Bank 獨立核數師 羅兵咸永道會計師事務所 執業會計師及 註冊公眾利益實體核數師 註冊辦事處 Lo Ken Bon先生 （主席） 周承炎先生 戴 ...