收入和利润 - 公司数字资产及区块链平台业务的国际财务报告准则收入为1亿2,380万港元，同比增长17.7%[4] - 数字资产及区块链平台业务所得收入为123,789千港元，去年同期为105,217千港元[7] - 公司截至2024年6月30日止期间，数字资产及区块链平台业务收入为123,789千港元，相比去年同期增长17.7%[66] - 公司数字资产交易收入为96,311千港元，数字资产公平值收益净额为(6,761)千港元[66] - SaaS服务费用收入为25,312千港元，自动化交易服务的交易费用为4,170千港元[66] - 客户A的收入为15,236千港元，占公司收入10%以上[61] - 公司数字资产交易业务收入包括买卖数字资产产生的交易差额及重新计量数字资产产生的收益或亏损净额[68] - 公司本期国际财务报告准则收入为123,789,000港元，较上年同期增加18,600,000港元[130] - 公司本期数字资产收益净额为64,900,000港元，用于促进大宗经纪业务[130] - 公司本期数字资产公平值亏损净额为6,800,000港元[130] - 公司本期调整后的非国际财务报告准则收入为65,648,000港元，较上年同期略为减少1,500,000港元[130] - 公司数字资产及区块链平台业务收入包括数字资产交易利润、数字资产收益/亏损净额、数字资产公平值收益/亏损净额等[133] - 公司数字资产交易及其他的利润，即调整后的非国际财务报告准则数字资产及区块链平台业务收入，定义为在考虑数字资产公平值变动之前的已实现收益/亏损净额[135] - 公司数字资产平台本期收入为1亿2,380万港元，较去年同期增加1,860万港元[147] - 大宗经纪调整非国际财务报告准则收入为3,140万港元，同比减少1,170万港元[148] 亏损和减少 - 持续经营业务的亏损大幅减少，从9,890万港元减少至960万港元，减少幅度为90.2%[4] - 持续经营业务所产生的亏损为9,643千港元，去年同期为98,856千港元[11] - 终止经营业务的亏损为8,254千港元，去年同期为盈利4,114千港元[13] - 期内亏损为17,897千港元，去年同期为94,742千港元[13] - 期内全面亏损总额为12,559千港元，去年同期为98,246千港元[15] - 本公司拥有人应占持续经营业务亏损为9,720千港元，去年同期为98,655千港元[16] - 本公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务亏损的每股亏损为0.03港元，去年同期为0.22港元[26] - 本公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务所得每股基本及摊薄亏损分别为(0.02)港元和(0.02)港元[89] - 本公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务亏损的每股基本及摊薄亏损分别为(0.03)港元和(0.03)港元[90] - 公司本期来自持续经营业务的国际财务报告准则亏损大幅减少90.2%至9,600,000港元[130] - 来自持续经营业务的亏损净额为960万港元，较去年同期大幅减少8,930万港元[153] 资产和负债 - 流动资产总值为1,809,458千港元，较上期增加32.7%[31] - 资产总值为1,914,727千港元，较上期增加32.9%[31] - 流动负债总额为795,649千港元，较上期减少24.0%[35] - 负债总额为820,096千港元，较上期减少21.6%[35] - 本公司拥有人应占权益总额为1,094,631千港元，较上期增加177.1%[37] - 交易应付款项为1,847千港元，较上期减少63.5%[34] - 合约负债为11,688千港元，较上期增加19.1%[34] - 应付客户负债为732,627千港元，较上期减少17.1%[34] - 租赁负债为12,287千港元，较上期减少29.2%[34] - 即期所得税负债为201千港元，较上期增加48.9%[34] - 公司资产总值为19亿1,470万港元，负债总额为8亿2,010万港元，股东权益总额为10亿9,460万港元[166] - 总资产负债比率约为42.8%，较上一期的72.6%有所下降[166] - 扣除应付客户现金负债后的现金总额为7亿4,890万港元，较上一期的1亿6,500万港元增加[167] - 专有数字资产结余由1亿8,460万港元增加至2亿5,900万港元[167] 其他财务信息 - 其他收益净额为16,244千港元，去年同期为1,524千港元[7] - 无形资产摊销为4,711千港元，物业、厂房及设备折旧（不包括使用权资产）为1,594千港元，使用权资产折旧为8,359千港元[70] - 核數師酬金为5,999千港元，顧問費（不包括以股份为基础的付款）为4,896千港元，短期租赁相关开支为4,101千港元，保险费用为7,042千港元，法律及专业费用为6,689千港元，营运外判开支为3,760千港元，差旅开支为1,134千港元，其他开支为6,447千港元[73] - 员工成本包括界定退休供款计划约2,067,000港元，于二零二四年六月三十日，没有已没收供款可供抵销本集团未来退休福利义务[75] - 英国企业所得税按期内估计应课税溢利按税率25%计提拨备[76] - 持续经营业务的所得税开支为47千港元，终止经营业务的所得税开支为2,018千港元，持续经营业务及终止经营业务的所得税开支总额为47千港元[80] - 董事会并不建议就截至二零二四年六月三十日止六个月派付任何股息[81] - 公司自有钱包中持有的数字资产为437,039千港元[95] - 各交易机构持有的数字资产为968千港元[95] - 指定客户账户持有的数字资产公平值为179,034,000港元，较上期减少72%[97] - 公司专有数字资产公平值为258,973,000港元，较上期增加40%[97] - OSL Digital Securities Limited代客户持有的数字资产公平值为3,612,038,000港元，较上期增加313%[98] - 数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为28,006千港元，较上期增加800%[101] - 持牌实体代客户持有的现金为539,769千港元，较上期增加183%[112] - 应付客户的数字资产负债为179,034千港元，较上期减少72%[113] - 应付客户的

股份配售 - 2021年6月11日公司按每股17.0港元向一名承配人配售31,952,500股新股份，所得款项净额约5.34亿港元[2] 款项动用情况 - 截至2023年12月31日，信息技术相关成本实际动用1.341亿港元，未动用6390万港元[3] - 截至2023年12月31日，信息技术以外营运资金实际动用1.816亿港元，未动用5440万港元[3] - 截至2023年12月31日，未来市场扩充业务储备实际动用9160万港元，未动用840万港元[3] - 截至2023年12月31日，六月配售事项所得款项实际动用4.073亿港元，未动用1.267亿港元[3]

公司基本信息 - 公司前称BC科技集团有限公司，股份代号为863[1] - 经2024年1月4日特别决议案，公司英文名由「BC Technology Group Limited」改为「OSL Group Limited」，中文名由「BC科技集团有限公司」改为「OSL集团有限公司」，自2024年1月5日生效[101] - 2024年1月5日起，公司英文名由「BC Technology Group Limited」改为「OSL Group Limited」，中文名由「BC科技集团有限公司」改为「OSL集团有限公司」[168] 公司管理层变动 - 2024年1月12日潘志勇获委任为公司主席兼行政总裁[4] - 提名委员会成员潘志勇、杨超、周承炎、杨毓、徐飈于2024年1月12日获委任[4] - 风险管理委员会成员潘志勇、杨超、刁家骏、徐飈于2024年1月12日获委任[4] - 审核委员会成员杨毓、徐飈于2024年1月12日获委任[4] - 薪酬委员会成员潘志勇、杨超、杨毓、徐飈于2024年1月12日获委任[4] - 授权代表杨超于2024年1月12日获委任[4] - 潘志勇47岁，2024年1月起担任执行董事等多职，有区块链等行业丰富经验[51] - 徐康39岁，2024年1月起担任执行董事，有审计评估等领域经验，持有相关职业资格[51] - 杨超39岁，2024年1月起担任执行董事等职，从事投资研究等领域十五年[51] - 杨毓60岁，自2024年1月起任独立董事，曾在多家银行任职，现还任美瑞健康国际产业集团独立董事[54][55] - 徐飈48岁，自2024年1月起任独立董事，有丰富金融与投资经验，还任多家公司非执行董事[55] - 2024年1月12日，潘志勇获委任为董事会主席、行政总裁等，Lo Ken Bon等多人有任免变动[63] - 2024年1月12日，潘志勇、徐康、杨超获委任为执行董事，Lo Ken Bon、Chapman David James、Madden Hugh Douglas辞任执行董事[106] - 2024年1月12日，杨毓、徐飈获委任为独立非执行董事，谢其龙、戴并达辞任独立非执行董事[106] - Lo Ken Bon、Madden Hugh Douglas、Chapman David James自2024年1月12日起辞任执行董事[81] - 谢其龙、戴并达自2024年1月12日起辞任独立非执行董事[81] - 刁家骏自2024年1月12日起获委任为风险管理委员会成员，周承炎不再担任该委员会成员[81] 行业及政策环境 - 2023年美国批准首只比特币现货ETF，比特币及以太币价格显著上涨[8] - 香港积极推进比特币现货及以太币ETF，公司牵头适应及利用监管创新措施[8] - 2023年6月香港证监会批准比特币及以太币零售交易，8月公司获批准提升牌照，允许零售投资者买卖主流加密货币[14] 公司业务发展 - 2023年公司获BGX战略投资，加速全球拓展[13] - 2023年公司持续巩固B2B2C业务领导地位，加强与盈透证券、胜利证券及华赢证券等合作[15] - 2023年公司与瑞银合作执行香港首宗投资级认股权证代币交易，与嘉实国际建立战略伙伴关系推广证券型代币[16] - 集团主要从事数字资产及区块链平台业务，包括场外交易、自动化交易服务、SaaS及相关服务[36] - 集团在香港和新加坡经营数字资产交易业务，香港子公司持第1类及第7类受规管活动牌照，新加坡子公司撤回原牌照申请并考虑新申请[37] - 集团将继续寻求机会扩展业务至其他司法管辖区，经营持牌或受监管业务可能增加营运成本[38] - 集团通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，实施严格内部合约审阅程序降低履约风险[48] - 2023年11月12日，集团订立股权转让协议出售持有90%权益的中国内地附属公司上海憬威股权，相关决议于2024年1月17日获通过，待当地工商行政管理部门最终批准完成交易[100] - 2023年11月12日，集团与独立第三方订立协议，有条件出售上海憬威90%股权，代价约2460万港元[169] - 公司主要业务为投资控股，2023年主要于香港及新加坡从事数字资产及区块链平台业务[100] - 公司数字资产及区块链平台业务包括数字资产场外交易、自动化交易服务及软件即服务许可授予第三方[178] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司国际财务报告准则收入升至2.098亿港元，较2022财年的7150万港元同比增加193.6%[17] - 2023年公司用于促进OSL大宗经纪业务的数字资产收益净额7210万港元，2022财年为亏损净额1.083亿港元[17] - 2023年公司数字资产公平值收益净额280万港元，2022财年为公平值亏损净额340万港元[17] - 2023年公司整体经调整非国际财务报告准则收入为1.349亿港元，较2022财年的1.832亿港元减少4830万港元[17] - 2023年公司来自持续经营业务的每股亏损为0.58港元，2022财年为1.30港元[17] - 公司2023年销售开支为4,210万港元，较2022年的5,580万港元减少24.6%[23] - 2023年行政及其他经营开支为3.366亿港元，较2022年的5.7亿港元大幅减少2.334亿港元[24] - 公司2023年来自持续经营业务的亏损净额为2.498亿港元，较2022年的5.601亿港元大幅减少55.4%[25] - 2023年12月31日公司共有124名雇员，2022年为209名；2023年员工总成本为1.889亿港元，2022年为3.134亿港元[26] - 2023年雇员福利开支中有360万港元被资本化处理，2022年为750万港元[26] - 2023年12月31日集团资产总值14.408亿港元，负债总额10.457亿港元，股东权益总额3.951亿港元；2022年12月31日分别为25.143亿、18.55亿、6.593亿港元[33] - 2023年12月31日资产总值负债比率约72.6%，2022年12月31日为73.8%[33] - 2023年12月31日集团扣除应付客户现金负债后现金总额1.65亿港元，2022年12月31日为4.269亿港元[33] - 集团专有数字资产结余从2022年12月31日的1.583亿港元增至2023年12月31日的1.846亿港元[33] - 2023年12月31日集团无借款，2022年12月31日借款总额3290万港元，年利率4% - 12%[33] - 2023年集团出售上海憬威90%股权，确认知识产权出售收入2870万港元及开发成本1660万港元[35] - 2023年12月31日，公司可供分派储备约9.72亿港元，2022年约为9.689亿港元[104] - 2023年11月13日，公司与BGX订立认购协议，同意配发及发行1.876亿股新股份，认购价为每股3.80港元[113] - 认购股份相当于2023年12月14日公司全部已发行股本约42.79%及认购事项完成后经认购事项扩大的公司全部已发行股本约29.97%[113] - 2024年1月12日，公司根据认购协议向BGX配發及发行187,600,000股新股份，认购价为每股3.80港元[167] - 2023年公司确认来自数字资产收入为1.47596亿港元，来自授权交易平台及技术解决方案收入为1779.6万港元[181] - 2023年年结日公司在流动资产项下确认的数字资产结余为8.237亿港元[181] - 2023年12月31日，公司持有非上市优先股权益为1433.4万港元，年内确认公平值亏损净额为3619.9万港元[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 数字资产及区块链平台业务国际财务报告准则收入2023年为209,837千港元，2022年为71,480千港元[20] - OSL数字资产平台2023年国际财务报告准则收入为2.098亿港元，较2022年的7,150万港元增加1.383亿港元[21] - OSL大宗经纪经调整非国际财务报告准则收入较2022年的1.326亿港元同比减少45.2%至7,270万港元[21] - OSL交易所业务收入同比减少13.3%至2023年的1,290万港元，托管服务收入同比下降41.9%至290万港元[21] - OSL数字资产平台2023年总交易量为1,727亿港元，较2022年的4,559亿港元同比下降62.1%[21] 公司治理相关 - 公司呈递截至2023年12月31日止年度的企业管治报告书[57] - 公司采纳上市规则附录C1《企业管治守则》的守则条文，2023年度已遵守相关规定[58] - 2024年1月12日委任潘志勇为董事，兼任董事会主席及行政总裁，不符合守则条文第C.2.1条规定[58] - 公司采纳《上市规则》附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，2023年度董事均遵守规定[60] - 董事会授权管理层处理集团日常运营及管理，并定期向董事会报告[61] - 董事会主要职责包括维持公司文化、制定长期策略、监督集团表现等[61] - 高级管理层负责公司日常管理，重大交易和承诺需获董事会提前批准[62] - 董事会根据财务及非财务目标监察高级管理层表现[62] - 2023年12月31日及年报日期，8名董事中有3名独立非执行董事[64] - 董事会通过多种方式维持独立性，提名委员会已检讨董事独立性[64] - 2024年1月12日，潘志勇兼任主席与行政总裁，偏离企业管治守则，但董事会认为目前恰当[65] - 潘志勇、徐康、楊超、楊毓、徐飈、高振順須在應屆股東週年大會退任，均合資格並願意膺選連任[66] - 公司維持獨立非執行董事人數不少於董事人數三分之一，且至少有一名具備適當專業資格或會計或相關財務管理專長[66] - 截至2023年12月31日止年度及本年報日期，董事遵守企業管治守則條文C1.4條參與持續專業發展[67] - 公司安排適當責任保險保障董事風險，並每年檢討保險範圍[69] - 董事会设立审核、薪酬、提名、风险管理四个辖下委员会[70] - 审核委员会由周承炎、楊毓、徐飈三名獨立非執行董事組成，本年度舉行三次會議，全體成員出席[71] - 风险管理委员会由徐飈一名獨立非執行董事和潘志勇、楊超、刁家駿三名執行董事組成，潘志勇为主席[72] - 本年度风险管理委员会举行一次会议，全体成员出席[72] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成，周承炎为主席，Lo Ken Bon和谢其龙2024年1月12日辞任成员[73] - 本年度薪酬委员会举行两次会议，检讨全体董事及高管薪酬并提建议，检讨及批准首席财务官薪酬[74] - 本年度已付高级管理层薪酬中，2000001 - 3000000港元有1人，3500001 - 4000000港元有1人[75] - 提名委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成，潘志勇为主席，Lo Ken Bon和谢其龙2024年1月12日辞任成员[74] - 本年度提名委员会举行一次会议，检讨董事会架构等，评估独立董事独立性等[76] - 薪酬委员会职责包括协助制定薪酬政策程序、向董事会推荐董高薪酬、确保董事不自定薪酬[73] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构等、推荐董事委任或连任、评估独立董事独立性[76] - 公司采纳董事及雇员薪酬政策，旨在提供公平市场薪酬以挽留和激励人员[73] - 公司采纳提名政策，载列董事候选人甄选标准及提名程序[76] - 雇员薪酬包括固定和浮动部分，参考本地及区域公司薪酬厘定[74] - 2024年1月公司任命一名女性董事，年报日期董事会由1名女性董事及7名男性董事组成，2022年为8名男性董事[80] - 2023年12月31日，公司职场女性与男性比例为31:69，董事会认为已实现雇员性别多元化[80] - 截至2023年12月31日止年度，董事会会议23次，审核委员会会议3次，薪酬委员会会议2次，提名委员会会议1次，风险管理委员会会议1次，股东大会1次[81] - 公司于2024年1月4日采纳第三份经修订及重列组织章程大纲及细则，自1月5日起生效[91] - 股东持有公司股东大会投票权不少于公司十分之一已缴股本，有权书面要求董事会召开股东特别大会，大会须于递交呈请两个月后举行[94] - 股东提名人士竞选董事，通知递交期间不早于股东大会通告寄发日期翌日，不迟于大会日期前7日结束，且致公司最短期限至少7日[95] - 公司制定股东通讯政策，包括通过多种渠道沟通、举行业绩电话会议等，政策每年检讨[88][89] - 宣派及派付股息由董事会全权酌情决定，需考虑集团财务表现、股东权利等多方面因素[90] - 公司通过新闻稿、年报等多种渠道与股东及投资者沟通，鼓励股东参加股东大会交流并行使投票权[87] - 公司网站为osl.group，公告及通告于该网站和联交所网站公布，投资者最新消息也会发布于此并电邮分发[88] - 股东可向公司投资者关系部等提出问题、索取资料等，联系电话为+852 3504 3200，邮箱为ir@osl.group[89] - 公司股东大会上重大事项提呈独立决议案，所有表决以投票方式进行，结果于会后在公司及联交所网站公布[87][93] - 董事会不建议向公司普通股持有人派付2023

财务数据 - 收入 - 集团数字资产及区块链平台业务国际财务报告准则收入同比增加193.6%至2亿980万港元[2] - 2023年数字资产及区块链平台业务所得收入为209,837千港元，2022年为71,480千港元[4][28][63] - 2023年SaaS服务费用收入为17,796千港元，2022年为30,070千港元[27][28] - 2023年自动化交易服务的交易费用为9,416千港元，2022年为13,359千港元[27][28] - 2023年托管服务收入为2,934千港元，2022年为5,052千港元[27][28] - 2023年向一间联营公司出售知识产权的收入为28,659千港元，2022年无此项收入[27][28] - 本年度集团国际财务报告准则收入飙升至2.098亿港元，较2022财年的7150万港元同比增加193.6%[58] - 本年度集团整体经调整非国际财务报告准则收入为1.349亿港元，较2022财年的1.832亿港元减少4830万港元[58] - OSL数字资产平台2023年国际财务报告准则收入为2亿980万港元，较2022年增加1亿3,830万港元[64] - OSL大宗经纪经调整非国际财务报告准则收入较2022年同比减少45.2%至7,270万港元[65] - OSL交易所业务收入同比减少13.3%至2023年的1,290万港元[65] - OSL托管服务收入同比下降41.9%至2023年的290万港元[65] 财务数据 - 开支与亏损 - 行政及其他经营开支同比下降41.0%至3亿3,660万港元[2] - 2023年行政及其他经营开支金融资产及合约资产的减值亏损为336,554千港元，2022年为569,989千港元[4] - 持续经营业务的亏损同比由5亿6,010万港元大幅收窄至2亿4,980万港元，亏损减幅达55.4%[2] - 2023年持续经营业务所得亏损为249,789千港元，2022年为560,109千港元[4][6] - 2023年终止经营业务亏损为15,857千港元，2022年溢利为10,141千港元[6] - 2023年年内亏损为265,646千港元，2022年为549,968千港元[6] - 2023年本公司拥有人应占持续经营业务亏损基本及摊薄每股亏损均为0.58港元，2022年为1.30港元[8] - 2023年本公司拥有人应占持续经营及终止经营业务亏损基本及摊薄每股亏损均为0.61港元，2022年为1.28港元[8] - 2023年英国企业所得税按25%计提拨备，2022年为19%[30] - 2023年持续经营业务的所得税抵免为2,058千港元，2022年开支为496千港元[31] - 2023年公司拥有人应占年内亏损263,862千港元，2022年为541,038千港元[33] - 2023年公司拥有人应占持续经营业务及终止经营业务每股基本及摊薄亏损为0.61港元，2022年为1.28港元[36] - 本年度集团用于促进OSL大宗经纪业务的数字资产收益净额7210万港元，2022财年为亏损净额1.083亿港元[58] - 本年度集团数字资产公平值收益净额280万港元，2022财年为公平值亏损净额340万港元[58] - 本年度集团来自持续经营业务的每股亏损为0.58港元，2022财年为1.30港元[58] - 本年度持续经营业务亏损净额为2.498亿港元，较2022财年的5.601亿港元大幅减少55.4%[69] - 集团2023年销售开支为4,210万港元，较2022年减少24.6%[67] - 本年度行政及其他经营开支为3.366亿港元，较2022财年的5.7亿港元大幅减少2.334亿港元[68] - 本年度员工总成本为1.889亿港元，较2022财年的3.134亿港元减少[70] - 本年度雇员福利开支中360万港元被资本化处理，较2022财年的750万港元减少[70] 财务数据 - 资产与负债 - 2023年12月31日公司资产总值为1440786千港元，较2022年的2514299千港元有所下降[10] - 2023年数字资产为823700千港元，2022年为1061343千港元[10] - 2023年负债总额为1045696千港元，2022年为1855000千港元[12] - 2023年公司拥有人应占权益中股本为4385千港元，与2022年持平[14] - 2023年累计亏损为1981294千港元，2022年为1721148千港元[14] - 2023年权益总额为395090千港元，2022年为659299千港元[14] - 2023年集团自有钱包持有的数字资产为822,627千港元，2022年为1,025,730千港元；各交易机构持有的数字资产为1,073千港元，2022年为35,613千港元[38] - 2023年指定客户账户持有的数字资产约639,136,000港元，2022年为903,032,000港元；专有数字资产约184,564,000港元，2022年为158,311,000港元[38] - 2023年12月31日，OSL DS代客户持有数字资产公平值约为874,731,000港元，2022年为251,365,000港元[39] - 2023年数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为4,520千港元，2022年为24,570千港元；扣除亏损拨备后为3,114千港元，2022年为21,938千港元[40] - 2023年交易应收款项0至30日为2,373千港元，2022年为15,442千港元；31至90日为493千港元，2022年为416千港元；91至180日为248千港元，2022年为6,080千港元[42] - 2023年交易应付款项0至30日为5,061千港元，2022年为15,255千港元；超过365日2022年为 - 7,309千港元[45] - 2023年应付客户的法定货币负债中持牌实体的客户 - 其他为191,006千港元，2022年为88,809千港元；数字资产负债为639,136千港元，2022年为903,032千港元[46] - 2023年12月31日，代OSL DS客户持有的数字资产公平值约8.75亿港元，2022年为2.51亿港元[47] - 2023年12月31日，集团资产总值14亿4080万港元，较2022年的25亿1430万港元下降；负债总额10亿4570万港元，较2022年的18亿5500万港元下降；股东权益总额3亿9510万港元，较2022年的6亿5930万港元下降；资产总值负债比率约为72.6%，较2022年的73.8%略有下降[78] - 2023年12月31日，集团扣除应付客户现金负债后的现金总额为1亿6500万港元，较2022年的4亿2690万港元下降；专有数字资产结余由2022年的1亿5830万港元增加至2023年的1亿8460万港元[78] - 2023年12月31日，集团并无任何借款，2022年借款总额3290万港元，年利率介于4%至12% [78] 财务数据 - 股份与股息 - 法定普通股每股面值0.01港元，2022年和2023年法定股份数目均为20亿股，对应金额均为2亿港元[49] - 2023年初已发行及缴足股份数目为4.38亿股，金额为4385万港元；2022年初为4.23亿股，金额为4233万港元[49] - 2022年发行新股367.94万股，金额为37万港元；一名认股权证持有人行使认股权证股份1152.63万股，金额为115万港元[49] - 截至2023年12月31日后，公司已配发及发行1.88亿股普通股予BGX Group Holding Limited[49] - 2023年11月13日，公司与认购人订立认购协议，以每股3.80港元认购1.88亿股新股份，认购所得款项净额约为7.1亿港元[51] - 2024年1月12日完成根据特别授权发行1.876亿股新股份予BGX，认购价为每股3.80港元[104] - 董事不建议就2023年度派发任何股息，2022年亦无[32] - 董事会决议不建议向普通股持有人派发本年度末期股息[107] 业务运营 - 业务调整 - 2022年10月25日集团宣布两间间接全资附属公司停止营运，2023年2月完成撤销注册[16] - 2023年11月12日集团订立股权转让协议出售上海憬威90%股权，相关决议案于2024年1月17日获通过[16] - 集团2023年同意出售上海憬威90%股权，专注发展数字资产产业[66] - 集团出售上海憬威90%股权，除此之外并无任何附属公司的重大收购及出售[82] - 2023年11月12日集团与独立第三方订立协议，有条件同意出售上海憬威90%股权，代价为人民币2300万元（约2460万港元），待当地工商行政管理部门最终批准[106] 业务运营 - 业务发展 - 公司主要业务为投资控股，年内主要于香港及新加坡从事数字资产及区块链平台业务[15] - 集团主要从事数字资产及区块链平台业务，将整体业务作为一个分部营运及管理，未分别呈列截至2023年12月31日止年度的独立分部资料[25] - 2023年公司业务核心重点包括获得战略投资、扩大对零售客户服务、巩固与银行及金融机构合作关系、率先推出证券型代币发行(STO)[52] - 2023年OSL获得BGX战略投资，为其亚太市场战略发展、增强技术能力及扩大市场份额提供资源[53] - 2023年6月香港证监会正式批准比特币及以太币的零售交易[54] - 2023年8月OSL获证监会批准提升现有牌照，开始让零售投资者在平台注册及买卖主流加密货币数字资产产品[55] - 2023年OSL持续巩固B2B2C业务领导者地位，加深与现有伙伴合作并建立新联盟，扩大与盈透证券等服务[56] - 2023年OSL在STO领域取得进展，与瑞银合作执行香港首宗投资级认股权证代币交易，与嘉实国际建立战略伙伴关系[57] - OSL数字资产平台2023年总交易量为1,727亿港元，较2022年同比下降62.1%[65] - OSL经纪交易量由3,755亿港元同比减少62.9%至1,392亿港元[65] - OSL交易所交易量由658亿港元同比减少59.3%至268亿港元[65] - OSL 2024年经营蓝图围绕地域扩张、服务创新、数字金融协同效应及坚守合规经营四大战略支柱[73] - OSL正进行转型，关注监管环境和创新业务机会，预计市场将迎来合规数字资产产品[76] - 公司在香港和新加坡经营数字资产交易业务，香港全资附属公司OSL DS持牌经营，新加坡全资附属公司OSL SG Pte. Ltd.撤回原牌照申请并考虑新申请[88] - 公司数字资产交易业务未来将继续遵守各司法管辖区监管合规规定，并寻求扩展业务至其他地区[89] 财务报表编制 - 集团综合财务报表根据国际财务报告准则的会计准则及香港公司条例第622章披露规定编制[18] - 综合财务报表按历史成本基准编制，部分资产和负债按公平值基准计量，分类为持作出售的非流动资产按账面价值与公平值减销售成本两者中的较低者计量[19] - 集团自2023年1月1日开始的年度报告期间首次应用多项准则修订本及会计指引，对过往期间已确认金额无影响，预计对当前或未来期间无重大影响[20][21][22] - 若干新订准则修订本已颁布，但未于2023年1月1日开始的财政年度强制应用，且未获集团提早采纳，管理层估计对当前或未来报告期间无重大影响[23][24] 风险管理 - 集团业务涉及数字资产及区块链平台，相关风险包括资讯科技、数字资产保管、资产价格波动、合规性及市场变化等[86][87] - 公司持有数字资产支持结算流程，高级管理层定期检讨仓位，落实政策评估可交易数字资产[90] - 公司持有客户未提取数字资产，多数以钱包方式持有，部分情况不承担价格波动风险[91] - 公司通过“热”“冷”钱包保管数字资产，实施指引和风控程序，定制解决方案并购买保险[92] - 公司实施政策和程序降低资金来源及反洗钱相关风险，开户时启动审查并持续监察[93] - 公司加强知识产权传播控制，定期进行渗透测试和网络钓鱼意识培训，实施网络安全措施[94] - 公司资料及客户资料存放于专属数据库，面临潜在网络攻击，采取加密协议等安全措施并开展员工培训[95] - 推出新产品前需经严格审查程序，新产品委员会关注多种风险，落实控制及程序后才批准[96] - 数字资产交易业务可能因预先支付等安排面临信贷风险，风险委员会负责管理并设定控制措施[97][98] - 公司通过远程数据中心营运技术栈，实施业务持续性及灾难复原计划，确保业务韧性[99] - 营运风险包括导致人员安全、财务等受损的潜在事故，由独立监管[100] - SaaS产品

公司业务发展 - 公司成功获得证监会批准将香港数字资产交易牌照升级扩展至零售市场[4] - 公司在全球数字资产投资氛围多变的情况下，仍然在监管制度进程中发挥着重要作用[4] - 公司在数字资产领域保持领先地位，通过人工智能和科技提升经营效率，成功降低整体运营成本约50%[6] - 公司的技术交付能力不仅比几年前更快，还能够降低整体运营成本约50%[6] - 公司员工使用人工智能技术处理约95%的客户查询，实现业务流程大规模自动化[7] 市场扩张和合作 - 公司成功获证监会批准将香港数字资产交易牌照升级扩展至零售市场，加强了在市场的领先地位[11] - 公司与Zodia Markets Holdings Limited和渣打银行持续合作，突显了实力，打开了传统范畴以外的市场大门[12] - 公司的人工智能之旅已从“企业知识”阶段扩展至各生产服务环节的自动化，为扩大业务做好准备[13] 财务状况 - 本集团在本期间的国际财务报告准则收入为1亿2,640万港元，较去年同期增加9,810万港元[30] - 本集团在本期间的來自持續經營業務的国际财务报告准则亏损由去年同期3億1,210萬港元大幅度减少至9,470萬港元[30] - 本集团国际财务报告准则收入增加的主要原因是用于促进OSL大宗经纪业务的数字资产收益淨额2,850万港元以及数字资产公平值收益淨额960万港元[31] 股权激励计划 - 二零二二年购股权一批次的行使日期为2022年7月22日至2026年8月22日[197] - 二零二二年购股权一批次的行使价为8.88港元[197] - 二零二二年购股权一批次的预期波幅为54.0%[197]

业绩总结 - 公司总收入为1.26亿美元，较去年同期增长350%[2] - 数字资产收入为1.05亿美元，较去年同期大幅增长[2] - 公司在第二季度看到交易量下降了约50%，但在下半年有望看到交易量反弹[11] - 公司持有约240比特币和2400以太坊，并且经常进行交易，但数量基本保持不变[12] - 公司的交易点差已经恢复到FTX事件之前的水平[12] 用户数据 - OSL公司已经开放其服务，为零售客户提供比特币和以太坊的交易[6] - OSL公司在第一周就吸引了大量用户注册，预示着未来交易量的增长[6] - 公司在中国市场取得了iPhone销售收入创纪录，达到967.7亿美元[110] 新产品和新技术研发 - 公司与Interactive Brokers合作，在二月成功为其专业投资者推出加密货币交易服务[4] - 公司与Victory Securities合作，为其提供访问其持牌数字资产平台的服务，包括交易、托管和交易所服务[4] - 公司与ARTA合作，意图提供一系列受监管的虚拟资产解决方案，包括资产支持的安全代币的发行和二级交易[4] - 公司的SaaS业务与合作伙伴保持良好关系，并随着合作伙伴的增长而增长[4] - 公司将人工智能纳入运营，致力于提高工作流程效率、推动创新[4] 市场扩张和并购 - OSL公司正在帮助其合作伙伴提升许可证，以便为他们现有的客户提供数字资产交易，为自己开拓新的客户群体[7] - OSL公司已经将SAS和机构客户管理团队合并为一个团队，拥有强大的技术和服务能力[7] - OSL公司预计很快将获得SOC 2认证[7] - 公司计划在下半年进行更多的安全代币发行[9] - OSL与主要资产管理者合作，推出一系列代币化货币市场基金、指数基金、认股权证和各种结构化产品[9] 负面信息 - 公司在第二季度看到交易量下降了约50%，但在下半年有望看到交易量反弹[11] 其他新策略和有价值的信息 - 公司的成本优化工作使得亏损大幅降低，预计在下半年某个月可能会实现现金盈亏平衡[15] - 公司在香港市场拥有成熟的运营业务和规模优势，同时在全球范围内具有独特的B2B2C机构分销能力[16]

业务收入情况 - 数字资产及区块链平台业务收入为1.052亿港元，较去年同期的560万港元增长9960万港元[2] - 商业园区管理服务所得租金收入为1.26391亿港元，去年同期为2829.8万港元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，数字资产交易及数字资产公平值收益净额为8.1202亿港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，商业园区管理服务租金收入为2.1174亿港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，SaaS服务费用收入为1.5046亿港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，自动化交易服务的交易费用为5597万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，托管服务收入及其他收益为3372万港元[28] - 2023年上半年SaaS服务费用收入15,046千港元，较2022年的15,161千港元略有下降；托管服务收入2,508千港元，较2022年的2,498千港元略有上升；自动化交易服务的交易费用5,597千港元，较2022年的4,192千港元有所上升[33] - 2023年上半年数字资产及区块链平台业务所得收入105,217千港元，较2022年的5,637千港元大幅增长；其中数字资产交易收入71,631千港元，2022年为 - 10,524千港元；数字资产公允价值收益净额9,571千港元，2022年为 - 7,056千港元[34] - 集团期内国际财务报告准则收入为1.264亿港元，较2022年上半年2830万港元增加9810万港元[61] - 集团期内整体经调整非国际财务报告准则收入为8830万港元，较2022年上半年1.276亿港元减少3920万港元[61] - 集团期内用于促进大宗经纪业务的数字资产收益净额为2850万港元，2022年上半年为亏损净额9220万港元[61][63] - 集团期内数字资产公平值收益净额960万港元，2022年上半年为公平值亏损净额710万港元[61][63] - 2023年上半年集团国际财务报告准则收入为1.26391亿港元，2022年上半年为2829.8万港元；经调整非国际财务报告准则收入为8831.6万港元，2022年上半年为1.27563亿港元[65] - OSL数字资产平台2023年上半年国际财务报告准则收入为1.05217亿港元，较2022年上半年的563.7万港元增加9960万港元；经调整非国际财务报告准则收入为6714.2万港元，2022年上半年为1.04902亿港元[65][66] - OSL交易所业务收入较去年同期增加28.3%至650万港元，托管服务收入持平为250万港元，SaaS服务费用收入维持稳定为1500万港元[66] - OSL大宗经纪经调整非国际财务报告准则收入为4310万港元，2022年上半年为8220万港元[66] - 商业园区管理服务2023年上半年租金收入为2120万港元，较2022年上半年的2270万港元减少6.6%[68] 成本与开支情况 - 行政及其他经营开支为1.699亿港元，较去年同期的3.335亿港元减少1.636亿港元[2] - 收益成本为1053万港元，去年同期为1216.1万港元[4] - 其他收入及其他收益净额为16.3万港元，去年同期为35.5万港元[4] - 销售开支为158.2万港元，去年同期为4942.5万港元[4] - 财务收入为247.2万港元，去年同期为68.1万港元[4] - 财务成本为730.8万港元，去年同期为1130.2万港元[4] - 中国内地企业所得税按25%（2022年6月30日：25%）计提，英国企业所得税按25%（2022年6月30日：19%）计提，2023年上半年所得税开支2,341千港元，2022年为1,661千港元[35][36] - 集团2023年上半年销售开支为2450万港元，较2022年上半年的2180万港元增加270万港元[70] - 集团2023年上半年行政及其他经营开支为1.699亿港元，较2022年上半年的3.335亿港元大幅减少1.636亿港元[71] - 商业园区管理服务2023年上半年经营成本为990万港元，较2022年上半年的1150万港元减少13.4%；毛利率为53.1%，2022年上半年为49.4%[69] - 本期员工总成本为9540万港元，2022年6月30日为1.807亿港元[73] - 本期雇员福利开支（包括研发成本）中，360万港元被资本化处理，2022年6月30日为460万港元[73] 亏损与盈利情况 - 持续经营业务亏损由去年同期的3.121亿港元大幅收缩至9470万港元[2] - 本公司拥有人应占持续经营业务亏损的基本及摊薄每股亏损为0.22港元，去年同期为0.72港元[10] - 截至2022年6月30日止六个月，持续经营业务期内亏损312,059千港元，终止经营业务产生亏损3,430千港元，期内总亏损315,489千港元[30][31] - 2023年上半年公司拥有人应占持续及终止经营业务的期内亏损为94,952千港元，2022年为306,563千港元[39] - 2023年上半年公司拥有人就持续经营业务所得亏损应占每股亏损基本及摊薄均为0.22港元，2022年为0.72港元[40] - 集团期内来自持续经营业务的国际财务报告准则亏损由2022年上半年3.121亿港元大幅减少至9470万港元[61] - 集团期内来自持续经营业务之每股亏损为22港仙，2022年上半年为72港仙[61] - 集团2023年上半年来自持续经营业务的亏损净额为9470万港元，较2022年上半年的3.121亿港元减少2.174亿港元[72] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，公司非流动资产总值214,183千港元，较2022年2月28日的263,298千港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，公司流动资产总值1,958,827千港元，较2022年2月28日的2,251,001千港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，公司资产总值2,173,010千港元，较2022年2月28日的2,514,299千港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，公司非流动负债总额54,021千港元，较2022年2月28日的87,551千港元有所下降[13] - 截至2023年6月30日，公司流动负债总额1,561,490千港元，较2022年2月28日的1,767,449千港元有所下降[15][16] - 截至2023年6月30日，公司负债总额1,615,511千港元，较2022年2月28日的1,855,000千港元有所下降[16] - 截至2023年6月30日，公司权益总额557,499千港元，较2022年2月28日的659,299千港元有所下降[17] - 截至2023年6月30日，可呈报分部资产为21.7301亿港元，可呈报分部负债为16.1551亿港元[28] - 2022年12月31日，可呈报分部资产总计2,477,127千港元，终止经营业务相关资产总值37,172千港元，资产总额2,514,299千港元；可呈报分部负债总计1,847,690千港元，终止经营业务相关负债7,310千港元，负债总额1,855,000千港元[31] - 2023年6月30日数字资产结余为1,228,726千港元，2022年12月31日为1,061,343千港元[42] - 2023年6月30日指定客户账户持有的数字资产约1,053,257,000港元，2022年12月31日为903,032,000港元[43] - 2023年6月30日OSL DS代客户持有数字资产公平值约590,740,000港元，2022年12月31日为251,365,000港元[43] - 2023年6月30日数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为43,209千港元，2022年12月31日为24,570千港元[44] - 2023年6月30日交易应收款项为40,566千港元，2022年12月31日为21,938千港元[44] - 2023年6月30日0至30日交易应收款项为40,566千港元，2022年12月31日为15,442千港元[47] - 交易应付账款无抵押，信贷期为90至180日，2023年6月30日0至30日账龄金额为3946千港元，2022年12月31日为15255千港元，超过365日账龄金额2022年为7309千港元，2023年为0千港元[49][50] - 2023年6月30日应付客户负债为1408615千港元，2022年12月31日为1574062千港元，其中持牌法团客户法定货币负债2023年为147570千港元，2022年为88809千港元，其他法定货币负债2023年为207788千港元，2022年为582221千港元，数字资产负债2023年为1053257千港元，2022年为903032千港元[51] - 2023年6月30日代OSL DS客户持有数字资产公平值约5.9074亿港元，2022年12月31日为2.51365亿港元[52] - 2023年6月30日，集团资产总值21.73亿港元，负债总额16.155亿港元，股东权益总额5.575亿港元，总资产负债率约为74.3%[82] - 2023年6月30日，集团扣除应付客户现金负债后的现金总额为2.632亿港元，专有数字资产结余为1.755亿港元[82] - 2023年6月30日，借款总额为2120万港元，借款为港元，按年利率12%计息[82] 公司业务构成与变动 - 公司主要业务为投资控股，本期主要在香港及新加坡从事数字资产及区块链平台业务，在内地从事提供商业园区管理服务业务[18] - 2022年10月25日公司公布两间内地全资附属公司停止营运，2023年2月完成撤销注册，传统广告分部终止经营[19] - 公司有数字资产及区块链平台业务、商业园区管理两个可报告分部[26] 财务报表编制与准则应用 - 截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表按相关准则及规定编制[20] - 公司自2023年1月1日开始的报告期间首次应用多项准则修订本，预计对当前或未来期间无重大影响[22][23] - 若干新订准则修订本未于2023年1月1日开始的财政年度强制应用，且未获公司提早采纳，预计对当前或未来报告期间无重大影响[24][25] 股份相关情况 - 普通股每股面值0.01港元，2022年1月1日、2022年12月31日及2023年6月30日法定股份数目均为20亿股，金额为20000千港元[53] - 2023年6月30日期末发行及缴足股份数目为438453184股，金额为4385千港元，2022年期初为423247484股，金额为4233千港元[53] - 2022年公司根据股份奖励计划按每股0.01港元向受托人发行3679430股新股，动用股份溢价账37000港元[53][54] - 2022年J Digital 5 LLC行使转换权将认股权证转换为11526270股普通股，115000港元入账列为股本，1.53184亿港元入账列为股份溢价[53][54] - 2023年6月30日，股份奖励计划仍有485.8526万股奖励股份尚未归属[75] 业务合作与发展 - 2月15日，OSL DS与裕承科金达成战略合作，计划创建数字资产金融服务生态系统[57] - 3月8日，OSL DS与胜利证券达成合作，使胜利证券客户能通过OSL DS平台扩展数字资产投资[57] - 4月14日，OSL推出AI交易机器人，为客户提供更好用户体验[58] - 5月9日，OSL推出针对区块链解决方案、人工智能及Web 3.0投资的资产管理业务[58] - 6月14日，恒云科技与OSL DS签署备忘录，探讨数字资产及金融服务领域战略合作[59] - 恒云科技与OSL DS合作，OSL DS提供市场数据，客户可无缝连接至OSL DS体验更多交易机会[60] - 圆币科技集团与OSL DS合作，探讨用“易信连”方案提升企业客户尽职审查效益和体验[60] 员工情况 - 2023年6月30日，集团在香港、新加坡、英国及中国内地的雇员共计119名，较2022年6月30日的260名减少[73] 购股权情况 - 2012年购股权计划本期无授出购股权，292.4333万份购股权失效，2978.7

公司战略 - 公司正全面转向专注于数字资产领域内的科技和人工智能[4] - 公司在2022年中至2023年第一季度进行了全面重组，实现技术应用和自动化，降低整体成本近40%[7] - 亚洲区已搶佔中心化交易所行业先机，公司早已掌握正确方向[8] - 未来趋势明确，所有公司必须深入应用人工智能科技，否则将面临淘汰[11] - 金融服务将由机器提供，交易周期将更加紧凑，端对端交易将在秒内完成[12] - 金融市场的未来将是基于区块链的平台和纯在线机器驱动的交集环境[13] - 公司已成功打造出亚洲最杰出的持牌数字资产平台，每天向蓝筹机构客户提供服务[14] - 公司的竞争对手正争先恐后地获得和组织“真正的”牌照，公司已在考虑下一步业务扩张计划[15] 财务表现 - 本年度持续经营业务的国际财务报告净亏损为5亿5,010万港元，较上一财政年度增加[30] - 整体經調整非國際財務報告準則收入为2億2,760萬港元，与上一财政年度基本持平[31] - 本年度商业园区管理服务的租金收入为4,440万港元，较2021年减少4.9%[46] - 本年度已终止经营的广告业务收入减少至770万港元，较2021年减少72.2%[48] - 商业园区管理服务的毛利率维持在约50.0%左右的稳定水平[50] - 公司于本年度的销售开支为5,580万港元，较2021年减少36.7%[51] - 行政及其他經營開支本年度增加4360萬港元或8.2%，主要是为数字资产业务建立企业及技术基础设施[52] - 本年度持续经营业务的虧損淨额为55億5010萬港元，比上一财政年度增加1億8950萬港元，主要是由于数字资产虧損和全球业务扩展[53] - 本年度员工成本总额为31億440萬港元，比上一财政年度减少，主要是因为以股份为基础的付款开支减少[54] - 本集团的数字资产及区块链平台业务收入在2022年达到71,480千港元，较2021年的277,675千港元有显著下降[37] - OSL数字资产平台在2022年的国际财务报告净收入为7,150万港元，较2021年的2亿7,770万港元减少74.3%[40] - OSL数字资产平台的总交易量在2022年达到4,559亿港元，较2021年增长48.9%[42] - OSL数字资产技术基础设施业务的SaaS服务费用在2022年同比增加197.3%至3,010万港元[44] 资金运作 - 一月認購事項及配售事項所得款項淨額约为6亿5,800万港元[69] - 六月配售事項所得款項淨額约为5亿3,470万港元[71] - 一月認購事項及配售事項用途包括开发加强数字资产平台业务的平台技术、维持足够的流动资金、监管要求、拓展大宗经纪业务、營運資金、未来收购及一般營運资金[72] - 六月配售事項用途包括信息技术相关成本、營運資金、未来市场扩张业务的储备[72] - 本集团的财资政策是不参与高风险的财务投资或使用投机性衍生工具[73] 风险管理 - 公司持有数字资产以支持数字资产交易业务的结算流程，管理数字资产价格波动风险[93] - 公司通过“热”和“冷”钱包方式保管数字资产，实施风险管控程序以降低网络攻击风险[95] - 公司定制了专属的数字资产钱包解决方案，包括全面的安全监控和风险控制程序[96] - 公司实施政策和程序以降低反洗钱相关风险，包括客户开户时的反洗钱审查和持续监察[99] - 公司在推出新产品和业务前经过严格审查程序，关注各种固有风险，确保控制和支持部门程序到位[104] - 公司的风险委员会负责管理与数字资产交易业务相关的信贷风险，设定和监控交易限额、结算限额等控制措施[106] - OSL通过远程数据中心运营技术堆栈，实施业务持续性和灾难恢复计划[109] - OSL的危机管理团队会处理可能影响员工安全或运营能力的重大事故或危机[110] - 本集团的營運風險委員會集中监管和管理所有營運風險行动和相关控制活动[112] - 本集团通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，可能面临客户的合同索赔[114] - 本集团实施严格的内部合同审查程序，以降低履约风险[116] 公司治理 - 公司致力于维持高水平的企业管治，已採納一套董事進行證券交易之行為守則[143] - 董事会致力于为公司提供有效和负责任的领导团队，对股东负责并履行企业责任[144] - 董事会的主要职责包括维持公司文化、制定长期策略、监督公司表现等[146] - 董事会根据财务及非财务措施监控高级管理层的表现[148] - 董事会提供独立、有效的领导，监督公司业务及事务的管理[150] - 公司董事会包

财务数据和关键指标变化 - 公司2022年非IFRS收入为2.28亿美元,与2021年的2.35亿美元基本持平 [8] - 公司2022年IFRS收入为1.16亿美元,较2021年的3.24亿美元下降 [8] - 公司2022年亏损为5.5亿美元,较2021年的3.69亿美元增加 [9] - 公司2022年销售费用下降37%至5600万美元,主要由于没有向流动性提供商支付激励性认股权证费用 [10] - 公司2022年行政及其他运营费用增加8%至5.77亿美元,主要由于增加了技术人员和IT支出 [10] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司数字资产平台业务收入占集团总收入超过60% [11] - 公司2022年经纪业务交易量增长49%至4560亿港元 [12] - 公司2022年交易所业务交易量增长25%至660亿港元 [13] - 公司2022年SaaS业务交易量为150亿港元 [13] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司看到监管趋严下,交易量和托管业务从不受监管平台向受监管平台OSL转移 [12] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司过去几年专注于获得监管牌照和建立可信的机构运营 [2][3] - 公司认为未来监管执法将进一步加强,无牌或轻微监管的竞争对手将被淘汰 [2][3] - 公司将重点关注技术创新和生产力提升,利用人工智能等技术来提高效率 [6][7] - 公司看好香港成为数字资产监管中心,作为香港首家获得SFC牌照的上市公司,将受益于香港监管环境的改善 [3][15] - 公司将重点发展SaaS业务,推出Finlink产品帮助传统金融机构快速接入数字资产 [19][20] - 公司将继续拓展安全型代币发行(STO)业务,成为行业标准 [17][18] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为2022年是极具挑战的一年,但公司在市场动荡中成功增加市场份额并调整成本结构 [3][4] - 管理层认为监管趋严将利好公司这样的合规运营商,行业将进一步向受监管的参与者集中 [2][3] - 管理层看好数字资产行业的长期发展前景,认为其有望像互联网一样带来革命性变革 [4][5] - 管理层认为人工智能技术将在未来两年内彻底改变行业格局,公司正积极应用AI提高生产力 [6][7] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Cosmo from Nova River 提问** 2022年发生的一系列黑天鹅事件(如Luna、3AC、FTX等)和最近的银行危机对公司有什么影响? [22][23] **Hugh Madden 回答** 这些事件对行业造成了巨大冲击,导致75%的竞争对手消失,公司交易量也出现下滑。但同时也加速了监管趋严,为公司这样的合规运营商创造了有利环境,公司得以进一步扩大市场份额。[22][23] 问题2 **Jonathan from Daiwa Securities 提问** 公司2023年的成本节省和盈利预测如何?需要达到什么样的交易量才能实现盈亏平衡? [27][28][29] **Devin Wu 回答** 公司已经大幅降低了成本,月度运营成本下降40%以上。结合交易量恢复、SaaS业务增长以及交易价差回升等因素,公司预计在2023年第四季度实现现金流盈亏平衡。具体盈亏平衡所需交易量难以直接量化,需要综合考虑多方面因素。[27][28][29]

收入与增长 - 软件即服务（SaaS）收入为3010万港元，同比增长197.3%[2] - 自动化交易服务收入为1340万港元，同比增长97.1%[2] - OSL平台总交易量由3061亿港元同比增加48.9%至4559亿港元[2] - SaaS服务费用从2021年的10,114千港元增长至2022年的30,070千港元，增长率为197%[25] - 自动化交易服务的交易费用从2021年的6,778千港元增长至2022年的13,359千港元，增长率为97%[25] - 托管服务收入从2021年的4,781千港元增长至2022年的5,052千港元，增长率为5.7%[25] - OSL交易所业务收入按年增加78.8%至1,480万港元[61] - OSL托管服务收入按年增加5.7%至510万港元[61] - SaaS服务费用从1,010万港元增加197.3%至3,010万港元[63] 亏损与财务状况 - 持续经营业务亏损为550,109千港元，较去年增加52.6%[4] - 年内全面亏损总额为558,100千港元，较去年增加55.5%[5] - 本公司拥有人应占持续经营业务之亏损的每股亏损为1.28港元[7] - 公司年内亏损为549,968千港元，较去年亏损369,243千港元增加48.9%[22][23] - 公司2022年每股基本及摊薄亏损为1.28港元，较2021年的0.93港元有所增加[34] - 公司2022年国际财务报告准则亏损净额由2021年的3.606亿港元增加至5.501亿港元[55] - 公司2022年每股亏损为1.28港元，较2021年的0.93港元有所增加[55] - 本年度亏损净额为5亿5,010万港元，同比增加1亿8,950万港元[68] 资产与负债 - 公司总资产从2021年的5,278,759千港元下降至2022年的2,514,299千港元，降幅达52.4%[9] - 数字资产从2021年的3,519,909千港元大幅减少至2022年的1,061,343千港元，降幅为69.8%[9] - 流动负债总额从2021年的3,949,913千港元下降至2022年的1,767,449千港元，降幅为55.3%[10] - 公司权益总额从2021年的1,191,143千港元减少至2022年的659,299千港元，降幅为44.7%[11] - 公司资产总值为2,514,299千港元，较去年5,278,759千港元减少52.4%[22][23] - 公司负债总额为1,855,000千港元，较去年4,087,616千港元减少54.6%[22][23] - 公司2022年数字资产总额为1,061,343千港元，较2021年的3,519,909千港元大幅下降[36] - 公司2022年自有钱包中持有的数字资产为1,025,730千港元，较2021年的3,518,356千港元显著减少[36] - 公司2022年通过第三方交易机构持有的数字资产为35,613千港元，较2021年的1,553千港元大幅增加[36] - 公司2022年数字资产结余中，客户账户持有的数字资产为903,032千港元，较2021年的2,798,874千港元大幅下降[37] - 公司2022年专有数字资产为158,311千港元，较2021年的721,035千港元显著减少[37] - 公司2022年交易应收款项为21,938千港元，较2021年的121,755千港元大幅下降[38] - 公司2022年数字资产及区块链平台业务的交易应收款项为21,938千港元，较2021年的121,643千港元显著减少[38] - 公司2022年0至30日的交易应收款项为15,442千港元，较2021年的117,391千港元大幅下降[40] - 应付客户的负债在2022年为1,574,062千港元，较2021年的3,516,123千港元下降55.2%[45] - 数字资产负债在2022年为903,032千港元，较2021年的2,798,874千港元下降67.7%[45] - 法定货币负债在2022年为22,564千港元，较2021年的49,809千港元下降54.7%[44] - 公司代客户持有的数字资产在2022年12月31日的公允价值为251,365,000港元，较2021年的523,699,000港元下降52%[46] - 公司截至2022年12月31日的资产总值为25.143亿港元，较2021年减少27.645亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的负债总额为18.55亿港元，较2021年减少22.326亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的股东权益总额为6.593亿港元，较2021年减少5.318亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的资产总值负债比率为73.8%，较2021年下降3.6个百分点[74] - 公司截至2022年12月31日的现金总额为4.269亿港元，较2021年减少0.929亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的专有数字资产结余为1.583亿港元，较2021年减少5.627亿港元[74] - 公司截至2022年12月31日的借款总额为0.329亿港元，较2021年减少0.862亿港元[74] 业务调整与终止 - 公司终止了传统广告业务，相关子公司已于2023年2月完成注销[13] - 公司决定逐步缩减其于上海的广告业务，以释放资源用于数字资产业务的发展及创新[54] - 公司宣布其两间全资附属公司上海三众营销策划有限公司及上海三众广告有限公司停止营运并撤销注册[98] 会计准则与财务报告 - 公司采纳的修订准则对过往期间已确认的金额无影响，且预期不会对当期或未来期间造成重大影响[18] - 公司尚未采纳若干新订准则修订本及会计指引，且未在2022年1月1日开始的财政年度强制应用[19] - 国际财务报告准则第17号及修订本将于2023年1月1日生效，涉及保险合约[20] - 国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务声明第2号修订本将于2023年1月1日生效，涉及会计政策披露[20] - 国际会计准则第8号修订本将于2023年1月1日生效，涉及会计估计的定义[20] - 国际会计准则第12号修订本将于2023年1月1日生效，涉及来自单一交易的资产及负债相关递延税项[20] - 国际财务报告准则第16号修订本将于2024年1月1日生效，涉及售后租回租赁负债[20] - 公司通过调整后的非国际财务报告准则收入来补充综合财务报表，以更好地反映数字资产交易业务的交易量[57] - 公司认为数字资产价格波动可能对经营业绩造成重大影响，因此采取额外措施来补充财务报告[57] - 公司通过非国际财务报告准则计量向公众提供更多管理层认为更能说明经营业绩的相关财务资料[58] - 公司综合财务报表已根据《国际财务报告准则》真实反映2022年12月31日的财务状况及年度表现[101] 业务发展与市场表现 - 数字资产及区块链平台业务为主要业务收入来源[3] - 公司主要业务集中在香港和新加坡的数字资产及区块链平台业务，以及中国内地的传统广告和商业园区管理服务[12] - 公司主要经营决策人定期审阅不同分部产生的收入及经营业绩，传统广告分部将终止运营[21] - 公司数字资产及区块链平台业务通过自营平台提供自动化数字资产交易服务，并将其技术解决方案授权作为SaaS[21] - 公司商业园区管理业务在中国内地提供商业园区经营及管理服务[21] - 数字资产及区块链平台业务收入为70,165千港元，占总收入的75.8%[22] - 商业园区管理服务租金收入为44,365千港元，占总收入的47.9%[22] - 数字资产交易及数字资产公平值亏损净额为20,894千港元，较去年252,250千港元大幅减少91.7%[22][23] - 数字资产公平值亏损净额从2021年的11,471千港元减少至2022年的3,401千港元，减少幅度为70.4%[25] - OSL与盈透证券香港有限公司订立协议，直接向其香港专业投资者交易客户提供数字资产交易服务[52] - OSL DS成为香港首家通过私募方式进行证券型代币发行（STO）的证监会第1类持牌数字资产经纪商[53] - OSL的SaaS业务在现有合作伙伴扩展业务及新增机构客户的推动下继续快速增长[53] - FinLink解决方案在市场上获得高度评价并越来越受客户欢迎[54] - OSL数字资产平台本年度的总交易量为4,559亿港元，同比增长48.9%[62] - 经纪交易量从2,362亿港元增加59.0%至3,755亿港元[62] - 交易所交易量从528亿港元增加24.6%至658亿港元[62] - 公司预计2023年数字资产市场交易量将持续增长，为OSL的财务业绩提供坚实基础[73] 成本与开支 - 折旧及摊销费用为60,735千港元，较去年62,249千港元减少2.4%[22][23] - 财务收入为1,854千港元，较去年6,568千港元减少71.8%[22][23] - 财务成本为22,385千港元，较去年34,409千港元减少34.9%[22][23] - 其他开支为621,741千港元，较去年623,452千港元减少0.3%[22][23] - 商业园区管理服务的经营成本为2,200万港元，同比下降4.2%[64] - 销售开支从8,820万港元减少36.7%至5,580万港元[66] - 行政及其他经营开支增加4,360万港元至5亿7,400万港元[67] 税务与财务成本 - 财务成本净额为20,531千港元，较去年减少26.3%[4] - 其他收益净额为30,824千港元，较去年增加651.8%[4] - 中国内地的企业所得税开支从2021年的3,619千港元增长至2022年的4,548千港元，增长率为25.7%[28] - 英国企业所得税递延所得税抵免从2021年的2,164千港元减少至2022年的3,787千港元，减少幅度为75%[28] 风险管理与合规 - 公司数字资产及区块链平台业务面临的风险包括资讯科技、数字资产保管、资产价格波动、合规性及市场变化[82] - 公司全资附属公司OSL DS在香港持有证监会授予的第1类及第7类受规管活动牌照[83] - 公司新加坡全资附属公司OSL SG Pte. Ltd.已向新加坡金融管理局提交牌照申请，目前处于申请程序中[83] - 公司将继续寻求机会扩展业务至其他司法管辖区，可能需要申请及持有其他监管牌照[85] - 公司持续支援法律、风险及合规团队，以管理强化和牌照相关的风险及合规性框架[85] - 公司持有数字资产以支持交易业务的结算流程，数字资产价格波动可能对业绩产生重大影响[86] - 公司通过“热”钱包和“冷”钱包方式保管数字资产，并已实施风险管控程序以降低网络攻击风险[87] - 公司已实施反洗钱政策和程序，持续监控客户交易以降低资金来源和反洗钱相关风险[88] - 公司的主要竞争优势在于区块链相关技术知识产权和商业秘密，已采取措施防止技术泄露[89] - 公司已落实多重认证、数据隔离等安全控制措施以降低资料安全风险[90] - 公司在新产品推出前需经过严格审查程序，关注运营、法律、监管等多方面风险[91] - 公司通过设定交易限额、结算限额等措施管理数字资产交易业务中的信贷风险[92] - 公司成立危机管理小组，严格控制涉及美元的交易及结算，并全面检讨所有银行业务及限制涉及美元存款的银行业务[93] - 公司通过远程数据中心运营其技术栈，实施业务持续性及灾难复原计划，确保业务韧性以应对外部及内部威胁[94] - 公司的营运风险委员会集中监管及管理一切营运风险行动及相关控制活动，风险部门专责雇用营运风险人员[95] - 公司通过SaaS产品向第三方客户提供技术服务，若未能履行或履行的服务未能达到协定的标准，可能面临客户的合约索偿[96] - 公司对潜在债务或股权投资进行审查，投资建议根据交易金额及交易性质提交高级管理层、执行委员会或董事会批准[97] - 公司数字资产及区块链平台业务面临法规演变、托管及交易机制等风险[104] 企业管治与股东权益 - 董事会决议不向普通股持有人派发本年度末期股息[99] - 公司致力于维持高水平的企业管治，确保股东权益和企业价值[107] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务申报程序及风险管理[108] 其他 - 公司未参与任何高风险财务投资或使用投机性衍生工具，大部分资产、收款及付款以人民币、港元及美元计值[76] - 公司未使用任何金融工具进行对冲，但密切关注人民币的外汇兑换风险[77] - 公司截至2022年12月31日无任何重大抵押，2021年已抵押数字资产为496比特币[78] - 公司全资附属公司BC HoldCo I Limited认购英国注册公司Zodia Markets 24.99%股权，截至2022年12月31日已订约但未拨备的承担总额为一项知识产权的转让[79] - 公司未在年度内赎回或买卖任何上市证券[105] - 公司董事已确认遵守《上市规则》附录十的证券交易标准守则[106]