香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 GOLDSTREAM INVESTMENT LIMITED 金涌投資有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1328） (1)建議股份合併；及 (2)建議更改每手買賣單位 建議股份合併 董事會建議實施股份合併，基準為本公司已發行及未發行股本中每五十(50)股每股面 值0.01港元的現有股份合併為一(1)股每股面值0.5港元的合併股份。 建議更改每手買賣單位 於本公告日期，現有股份以每手10,000股現有股份的買賣單位於聯交所買賣。建議待 股份合併生效後並以股份合併生效為條件，於聯交所交易的每手買賣單位由10,000股 現有股份更改為1,000股合併股份。 一般事項 本公司將召開及舉行股東特別大會，以供股東考慮及酌情批准股份合併。一份載有 （其中包括）股份合併、更改每手買賣單位的進一步詳情及股東特別大會通告的通函預 期將於二零二五年四月七日（星期一）或之前寄發予股東。 除就股份合併將招致的 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 GOLDSTREAM INVESTMENT LIMITED 金涌投資有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1328） 須予披露交易 認購邁富時股份 認購邁富時股份 於二零二五年二月二十一日，本公司全資附屬公司Redwood通過配售代理，同意以總 代價約46,800,000港元（不包括交易成本）認購780,000股邁富時股份，相當於每股邁富 時股份60.00港元。認購事項的完成預期於二零二五年二月二十八日或之前落實。 於配售協議日期前的12個月期間內，Redwood通過在聯交所進行的市場內交易，以總 代價約15,860,000港元（不包括交易成本）收購合共264,400股邁富時股份，相當於每股 邁富時股份約59.99港元。 緊隨認購事項完成後，本集團將持有合共1,044,400股邁富時股份，佔本公告日期邁富 時已發行股份總數約0.44%及根據配售事項配發及發行邁富時股份而擴大的邁富時已 ...

市场扩张和并购 - 2025年2月19日，Redwood约1586万港元收购264400股迈富时股份，每股约59.99港元[3][4][12] - 收购后集团持迈富时0.11%股份，代价现金结清[3][5][6] 其他新策略 - 公司与迈富时订立战略合作协议，加强合作关系[9] 公司情况 - 公司及附属从事投资管理和直投业务，与弘毅投资紧密[7] - 公告日董事会由2位执行董事、1位非执行董事和4位独董组成[14]

市场扩张和并购 - 金涌投资与迈富时于2025年2月11日订立战略合作框架备忘录[4] - 双方将探索海外战略发展等多方面合作[5] 用户数据 - 迈富时累计服务超20万家企业[7] 未来展望 - 战略合作或使金涌投资收入来源多元化等[6] 其他新策略 - 金涌投资或为迈富时提供海外业务拓展财务建议等服务并收费[5]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 GOLDSTREAM INVESTMENT LIMITED 金涌投資有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1328） 完成 (1)有關FEASIBLE RESULT協議之主要及關連交易 以及 (2)有關USFL協議及TECHSTAR協議之須予披露及關連交易 茲提述金涌投資有限公司（「本公司」）日期為二零二四年六月二十八日之公告、本公司日 期為二零二四年九月三十日之通函（「該通函」）以及本公司日期為二零二四年十月二十一 日之投票表決結果公告，內容有關收購事項。除文義另有所指外，本公告所用詞彙與該 通函所界定者具有相同涵義。 董事會欣然宣佈，於本公告日期，Feasible Result完成、USFL完成及TechStar完成已發 生。 –1– 收購事項完成後，本集團持有(i)Feasible Result 30股股份，佔本公告日期Feasible Result 已發行股份總數之30%；(i ...

战略合作 - 金涌投资与第四范式于2024年11月12日订立不具约束力战略合作框架备忘录[4] - 金涌投资或关联方为第四范式或关联方提供服务并预期收费，详情待确定[5] - 战略合作若落实，金涌投资收入来源将更多元化[6] 合作情况 - 公告日双方未订立正式有效协议，合作可能落实也可能不落实[8] 合作方信息 - 第四范式是领先人工智能软件公司，已产出超30款产品[7] 公司治理 - 金涌投资董事会由2位执行董事、1位非执行董事和4位独立非执行董事组成[10]

财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司权益持有人应占利润约为4769.5万港元，较去年同期的3642.1万港元增加[4] - 2024年上半年IM服务收益为1124.2万港元，较去年同期的836.8万港元增加34.3%[8] - 2024年上半年投资之股息收益为111万港元，较去年同期增加262.7%[8] - 2024年上半年按公允价值计入损益之金融资产及负债之公允价值利得净额为3193.1万港元，较去年同期的1679万港元增加90.2%[8] - 2024年上半年其他收益为2030.4万港元，较去年同期的2327.7万港元减少12.8%[8] - 2024年上半年经营开支总额为1657.1万港元，较去年同期的1290.9万港元增加28.4%[8] - 2024年上半年除所得税前利润为4966.7万港元，较去年同期的3648.5万港元增加36.1%[8] - 2024年上半年集团SDI业务利得较去年同期录得91.9%的大幅升幅[11] - 截至2024年6月30日止六个月，集团除所得税开支前利润约4966.7万港元，去年同期约3648.5万港元[14] - 2024年上半年公司权益持有人应占利润增至4769.5万港元，去年同期约3642.1万港元[14] - 按公允价值计入损益之金融资产及负债的公允价值利得净额增至3190万港元，去年同期约1680万港元[14] - IM服务收益增长至1120万港元，去年同期约830万港元[14] - 开支总额增至1660万港元，去年同期约1290万港元[14] - 2024年首六个月，公司将约1740.6万港元贷款利息收益确认为其他收益，去年同期为1916.1万港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为4616.1万港元，较2023年的2629万港元增长75.59%[63] - 同期，公司经营利润为4989.4万港元，较2023年的3665.8万港元增长36.11%[63] - 期内利润为4769.5万港元，较2023年的3642.1万港元增长30.96%[63] - 基本及摊薄每股盈利为0.40港仙，较2023年的0.32港仙增长25%[63] - 截至2024年6月30日，综合（亏损）╱收益总额为47,657千港元，期内利润为47,695千港元，其他综合亏损总额（扣除税项）为38千港元[69] - 2024年上半年经营活动产生现金净额为36,307千港元，2023年同期为 - 10,019千港元；投资活动所用现金净额为59,564千港元，2023年同期产生现金净额70,536千港元；融资活动产生现金净额为29,126千港元，2023年同期为 - 1,440千港元[70] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为5,869千港元，2023年同期为59,077千港元；6月30日现金及现金等价物为120,303千港元，2023年同期为105,574千港元[70] - 2024年上半年IM服务收益为1.1242亿港元，2023年同期为8369万港元[89] - 2024年上半年投资股息收益为1110万港元，2023年同期为306万港元[89] - 2024年上半年按公允价值计入损益的金融资产及负债公允价值利得净额为3.1931亿港元[89] - 2024年上半年报告分部业绩为4.9894亿港元，2023年同期为3.6658亿港元[89] - 2024年上半年贷款利息收益为1.7406亿港元，2023年同期为1.9161亿港元[89] - 2024年上半年折旧及摊销为1071万港元，2023年同期为1479万港元[89] - 2024年上半年添置非流动分部资产为36.1万港元，2023年为70.7万港元[89] - 2024年合并除所得税前利润为4.9667亿港元，2023年为3.6485亿港元[90] - 截至2024年6月30日止六个月服务收益为11242千港元，2023年同期为8368千港元[92][94] - 2024年有两名客户交易占总收入10%以上，客户一收入5690千港元，客户二收入2867千港元；2023年有三名客户，客户一收入4465千港元，客户三收入963千港元，客户四收入867千港元[95] - 2024年其他收益为20304千港元，2023年为23277千港元[96] - 2024年其他开支为5220千港元，2023年为2657千港元[97] - 2024年雇员福利开支总额为7959千港元，2023年为6437千港元[98] - 2024年所得税开支为1972千港元，2023年为64千港元[99] - 2024年每股基本盈利为0.40港仙，2023年为0.32港仙；2024年每股摊薄盈利为0.40港仙，2023年为0.32港仙[105][107] - 2024年首六个月贷款利息收益约17,406,000港元，去年同期为19,161,000港元[118] - 截至2024年6月30日止六个月，按公允价值计入损益的金融资产及负债的公允价值利得净额为31,931千港元，2023年为16,790千港元；投资股息收益为1,110千港元，2023年为306千港元；金融负债利息开支为123千港元，2023年为149千港元[122] - 截至2024年6月30日止六个月，关联方服务收益为4518千港元，2023年为2075千港元[132] - 截至2024年6月30日止六个月，来自同系子公司的贷款利息收益为17406千港元，2023年为19161千港元[132] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理人员工资、薪金及其他福利为2593千港元，2023年为2125千港元[134] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理人员退休福利计划供款为109千港元，2023年为100千港元[134] 资产情况 - 截至2024年6月30日，集团管理资产（AUM）为4.57亿美元，较2023年12月31日的4.36亿美元增加4.8%[8] - 2024年6月30日，集团策略直投约2.51858亿港元，董事会视账面价值占集团总资产5%以上的投资为重大投资[32] - 2024年3月4日，集团以约542.5万港元购买198.2万股美图公司股份，此前12个月以约1548.1万港元购买601.8万股，6月30日持有的1395.85万股美图股份账面价值为3685.044万港元，占集团未经审核资产总值约4.01%[32] - 截至2024年6月30日，集团拥有约1.97965亿港元商誉和约1052万港元无形资产[18] - 于2024年6月30日，公司资产总值为9.19263亿港元，较2023年12月31日的8.33909亿港元增长10.23%[66] - 权益总额为8.54475亿港元，较2023年12月31日的7.76737亿港元增长9.99%[66] - 负债总额为647.88万港元，较2023年12月31日的571.72万港元增长13.32%[66] - 2024年6月30日租赁负债为7955千港元，2023年12月31日为0[80] - 2024年6月30日按公允价值计入损益的金融负债为14163千港元，2023年12月31日为16356千港元[80][83][85] - 2024年6月30日其他应付款项为14190千港元，2023年12月31日为13711千港元[80] - 2024年6月30日应付经纪款项为13852千港元，2023年12月31日为13711千港元[80] - 2024年6月30日金融资产总额为266021千港元，2023年12月31日为155890千港元[83][85] - 2024年6月30日美国上市股本证券公允价值为124490千港元，2023年12月31日为99993千港元[83][84] - 2024年6月30日香港上市股本证券公允价值为87020千港元，2023年12月31日相关数据未体现[83] - 2024年6月30日美国交易所买卖基金公允价值为8393千港元，2023年12月31日为14457千港元[83][84] - 2024年6月30日美国上市期权公允价值为1473千港元，2023年12月31日为2361千港元[83][84] - 2024年6月30日美国投资基金公允价值为39805千港元，2023年12月31日为37687千港元[83][84] - 2024年6月30日报告分部资产为7.98421亿港元，2023年12月31日为7.18941亿港元[89] - 2024年6月30日合并资产总额为9.19263亿港元，2023年12月31日为8.33909亿港元[90] - 2024年6月30日特定非流动资产为267189千港元，2023年12月31日为255627千港元[92] - 无形资产账面价值为10,520,000港元，成本72,095,000港元，累计摊销48,844,000港元，累计减值23,251,000港元[110] - 商誉于2024年6月30日和2023年12月31日皆为197,965,000港元[113] - 2024年6月30日应收货款净额11,404,000港元，较2023年12月31日的12,927,000港元有所下降[114] - 2024年6月30日应收经纪款项27,532,000港元，较2023年12月31日的65,270,000港元大幅减少[114] - 2024年6月30日87%应收货款总额来自五大客户，26%来自最大客户，较2023年12月31日的95%和46%有所降低[115] - 2024年6月30日应收同系子公司贷款净额249,686,000港元，较2023年12月31日的250,201,000港元略有减少[117] - 2024年6月30日现金及现金等价物为120,303,000港元，较2023年12月31日的114,585,000港元有所增加[119] - 公司于2018年收购金涌公司及金晟收购事项产生197,965,000港元商誉[111][113] - 截至2024年6月30日，按公允价值计入损益的金融资产为266,021千港元，2023年12月31日为155,890千港元；金融负债为14,163千港元，2023年12月31日为16,356千港元[121] - 2024年6月30日，公司对Goldstream Healthcare Focus Fund SP持股6.5%，2023年12月31日为7.9%；账面价值为10,524千港元，2023年12月31日为8,646千港元[123][124] - 2024年6月30日，法定普通股股份数目为20,000,000千股，已发行及缴足股份数目为12,831,797千股；2023年12月31日，法定股份数目为20,000,000千股，已发行及缴足股份数目为11,495,494千股[125] - 2024年发行股份使股份溢价增加16,637千港元，期末股份溢价为1,735,566千港元；2023年12月31日为1,718,929千港元[126] - 2024年6月30日，其他应付款项为21,548千港元，2023年12月31日为29,922千港元；应付经纪款项为13,852千港元，2023年12月31日为4,785千港元[127] - 2024年6月30日，公司对Hony Capital Group, L.P.持股60.81%，2023年12月31日为67.87%[130] - 截至2024年6月30日，应收同系子公司贷款为249686千港元，2023年12月31日为250201千港元[133] - 截至2024年6月30日，应收货款（联营公司及其他关联方）为6944千港元，2023年12月31日

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司按公允价值计入损益的金融资产及负债之公允价值利得净额约3193.1万港元，2023年同期约1697万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，公司权益持有人应占利润约4769.5万港元，2023年同期约3642.1万港元[1] - 2024年上半年未经审核经营利润4989.4万港元，2023年同期3665.8万港元[2] - 2024年上半年未经审核除所得税前利润4966.7万港元，2023年同期3648.5万港元[2] - 2024年上半年未经审核期内利润4769.5万港元，2023年同期3642.1万港元[2] - 2024年上半年基本及摊薄每股盈利均为0.40港仙，2023年同期均为0.32港仙[2] - 截至2024年6月30日，资产总值91926.3万港元，2023年12月31日为83390.9万港元[5] - 截至2024年6月30日，负债总额6478.8万港元，2023年12月31日为5717.2万港元[5] - 截至2024年6月30日，权益总额85447.5万港元，2023年12月31日为77673.7万港元[5] - 2024年上半年即期税项开支总额为213.5万港元，2023年同期为0[35] - 2024年上半年所得税开支为197.2万港元，2023年同期为6.4万港元[35] - 2024年上半年公司权益持有人应占利润为4769.5万港元，2023年同期为3642.1万港元[39][41] - 2024年上半年每股基本盈利为0.4港仙，2023年同期为0.32港仙[39] - 2024年上半年每股摊薄盈利为0.4港仙，2023年同期为0.32港仙[41] - 2024年上半年集团购置物业、厂房及设备成本总额约2.5万港元，2023年12月31日约为70.7万港元[43] - 2024年6月30日应收货款净额为1140.4万港元，2023年12月31日为1292.7万港元[50] - 2024年6月30日即期部分总额为5533万港元，2023年12月31日为9491万港元[50] - 2024年6月30日应收同系子公司贷款净额为249,686千港元，2023年12月31日为250,201千港元[53] - 2024年6月30日现金及现金等价物为120,303千港元，2023年12月31日为114,585千港元[55] - 2024年6月30日按公允价值计入损益的金融资产为266,021千港元，2023年12月31日为155,890千港元[57] - 2024年6月30日按公允价值计入损益的金融负债为14,163千港元，2023年12月31日为16,356千港元[57] - 截至2024年6月30日止六个月，按公允价值计入损益之金融资产及负债之公允价值利得净额为31,931千港元，2023年为16,790千港元[58] - 2024年公司发行1336303千股股份，已发行及缴足股份从年初的11495494千股增至期末的12831797千股，面值从114955千港元增至128318千港元[61] - 2024年发行股份使股份溢价增加16637千港元，期末股份溢价为1735566千港元[62] - 其他应付款项及应付经纪款项方面，2024年6月30日总计29922千港元，较2023年12月31日的21548千港元有所增加；应付经纪款项从13852千港元降至4785千港元[63] - 最终母公司Hony Capital Group, L.P.的所有权权益从2023年12月31日的67.87%降至2024年6月30日的60.81%[65] - 截至2024年6月30日止六个月，来自关联方的服务收益为4518千港元，较2023年的2075千港元有所增加[66] - 截至2024年6月30日止六个月，来自同系子公司的贷款利息收益为17406千港元，较2023年的19161千港元有所减少[66] - 截至2024年6月30日，应收同系子公司贷款为249686千港元，较2023年12月31日的250201千港元略有减少[69] - 2024年主要管理人员薪酬为2702千港元，较2023年的2225千港元有所增加[70] - IM服务收益从836.8万港元增至1124.2万港元，增幅34.3%[76] - 投资股息收益从30.6万港元增至111万港元，增幅262.7%[76] - 按公允价值计入损益的金融资产及负债公允价值利得净额从1679万港元增至3193.1万港元，增幅90.2%[76] - 其他收益从2327.7万港元减至2030.4万港元，降幅12.8%[76] - 经营开支总额从1290.9万港元增至1657.1万港元，增幅28.4%[76] - 除所得税前利润从3648.5万港元增至4966.7万港元，增幅36.1%[76] - 管理资产（AUM）从4.36亿美元增至4.57亿美元，增幅4.8%[76] - 2024年上半年认购总额约900万美元（去年同期约5500万美元），赎回总额约2200万美元（去年同期约1.59亿美元），赎回净额约1300万美元（去年同期约1.04亿美元）[77] - 雇员福利开支从643.7万港元增至795.9万港元，增幅23.6%[81] - 其他开支从265.7万港元增至522万港元，增幅96.5%[81] - 2024年首六个月公司贷款利息收益约1740.6万港元，去年同期为1916.1万港元[86] - 2024年上半年集团通过发行新股份筹得3000万港元[89] - 2024年6月30日，公司股东权益约为8.54475亿港元，已发行股份总数为128.31797215亿股[92] - 2024年6月30日，集团现金及存款结余约为1.20303亿港元，截至该日止六个月，现金及现金等价物增加约571.8万港元[92] - 2024年6月30日，流动比率及速动比率为10.73（2023年12月31日：10.16）[92] - 2024年6月30日，集团拥有25名雇员（2023年12月31日：22名），截至该日止六个月已支付员工薪酬总额（包括董事酬金）约为795.9万港元（去年同期：约643.7万港元）[104] - 2024年12月31日管理、投资及业务、财务行政及人力资源、销售及市场推广、资讯科技及研发职能人员分别为8、11、3、1、2人，总计25人；2023年6月30日对应人员分别为7、9、2、1、3人，总计22人[105] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，投资管理服务收益总额约1124.2万港元，较2023年同期增加约287.4万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，集团总收益为46,161千港元，较2023年同期的26,290千港元增长75.59%[24][25][27] - 截至2024年6月30日止六个月，报告分部业绩为49,894千港元，较2023年同期的36,658千港元增长36.09%[24][25][27] - 2024年6月30日，报告分部资产为798,421千港元，较2023年12月31日的718,941千港元增长10.97%[24][25][28] - 截至2024年6月30日止六个月，IM服务收益为11,242千港元，较2023年同期的8,369千港元增长34.33%[24][25] - 截至2024年6月30日止六个月，SDI业务投资股息收益为1,110千港元，较2023年同期的306千港元增长262.75%[24][25] - 截至2024年6月30日止六个月，按公允价值计入损益的金融资产及负债之公允价值利得净额为31,931千港元，较2023年同期的16,795千港元增长90.12%[24][25] - 截至2024年6月30日止六个月，贷款利息收益为17,406千港元，较2023年同期的19,161千港元下降9.16%[24][25][32] - 截至2024年6月30日止六个月，其他开支为5,220千港元，较2023年同期的2,657千港元增长96.46%[33] - 截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支总额为7,959千港元，较2023年同期的6,437千港元增长23.64%[34] 金融资产与负债构成及变化 - 2024年6月30日，按公允价值计入损益的金融资产中，美国上市股本证券为124,490千港元，香港为87,020千港元[17] - 2024年6月30日，美国交易所买卖基金为8,393千港元，美国上市期权为1,473千港元[17] - 2024年6月30日，爱尔兰预托证券为877千港元，台湾为3,963千港元[17] - 2024年6月30日，金融资产总额为266,021千港元，金融负债总额为 - 14,163千港元[17][18] - 2023年12月31日，按公允价值计入损益的金融资产中，美国上市股本证券为99,993千港元，美国交易所买卖基金为14,457千港元[19] - 2023年12月31日，美国上市期权为2,361千港元，美国指数期权为134千港元[19] - 2023年12月31日，中国预托证券为1,258千港元[19] - 2023年12月31日，金融资产总额为155,890千港元，金融负债总额为 - 16,356千港元[19][20] - 2024年6月30日租赁负债为7,955千港元，按公允价值计入损益的金融负债为14,163千港元，其他应付款项为14,190千港元，应付经纪款项为13,852千港元[15] - 2023年12月31日按公允价值计入损益的金融负债为16,356千港元，其他应付款项为13,711千港元，应付经纪款项为4,785千港元[15] 公司业务基本信息 - 公司主要业务为提供IM服务业务及SDI业务，2009年5月25日起于香港联交所主板上市[8] - 公司经营分部包括IM业务（提供证券咨询服务及资产管理、证券买卖）和SDI业务（从事自营投资活动）[23] 准则采用与财务风险 - 2024年采用新订及经修改准则，包括国际会计准则第1号（修改）等，对财务资料无重大影响[10] - 公司业务面临市场风险、信贷风险、流动资金风险及价格风险等财务风险[14] 应收货款相关信息 - 2024年6月30日，87%（2023年12月31日：95%）的应收货款总额来自五大客户，26%（2023年12月31日：46%）来自最大客户[51] - 2024年6月30日应收货款按账龄分析：一个月内6,212千港元，一至三个月2,565千港元，三至六个月1,909千港元，六个月至一年1,744千港元，超过一年497千港元[52] 公司股权与投资相关 - 2024年6月30日公司于Goldstream Healthcare Focus SP持有6.5%（2023年12月31日：7.9%）的股权[59] - 公司对Goldstream Healthcare的所持权益从2023年12月31日的7.9%降至2024年6月30日的6.5%，账面价值从8646千港元增至10524千港元[60] - 2024年6月28日公司建议收购Hony Capital Group Limited三项优质资产，总收购代价约为3800万美元[89] - 2024年6月28日，集团拟2600万美元（约2.0306亿港元）收购Feasible Result Investment Limited 30%股份、500万美元（约3905万港元）收购United Strength Fortune Limited 32%股份、687.7万美元（约5370.937万港元）收购TechStar Acquisition Corporation相关股份及认股权证[97] - 2024年6月30日，集团策略直投约2.51858亿港元，持有1395.85万股美图股份，账面价值为3685.044万港元，占集团未经审核资产总值约4.01%[98] 公司资产相关 - 无形资产期末账面价值2024年6月30日和2023年12月31日均为1052万港元[46][47] - 商誉期初及期末值2023年12月31日为19796.5万港元，2024年6月30日管理层认为

公司业绩 - 本公司二零二三年的业绩较二零二二年实现扭亏为盈[6] - 二零二三年度持续经营业务除税前利润为47,178,000港元，较去年81,661,000港元的亏损有显著增长[31] - 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度除所得税前利润约为47,178,000港元，较上一年度的81,661,000港元虧損有所改善[51] 股市表现 - 美国、欧洲及日本股市表现强劲，科技股股价大幅回升[15] - 中国股市连续第三年下跌，疫后经济复苏不及预期[16] - 香港股市创下四年来新低，恒生指数下挫近14%[17] 业务表现 - IM服务收入主要来自管理费，因AUM流出净额而减少37%[24] - SDI业务由去年亏损转为盈利，主要收入来自公允价值利得和联营公司净业绩[25] - 其他收入增加至47,288,000港元，主要来自银行存款利息和向子公司提供贷款利息收入[26] 财务状况 - 公司财务状况强劲，资产主要包括商誉、无形资产、应收同系子公司贷款和现金等[33] - 本集团股东权益为776,737,000港元，发行股份总数为11,495,494,321股[56] - 本集团现金及存款总额为114,585,000港元，采取稳健的财务政策[57] 风险管理 - 公司面临的主要风险包括依赖主要管理人员、投资管理业务风险等[82] - 投资表现可能受到市场流动性减少、不可预见事件等因素的不利影响[84] - 监管环境变化可能对基金投资价值和实现投资目标产生不利影响，未来的监管变革可能带来巨大和不利的影响[93][94] 公司治理 - 公司已采纳操守守则，董事已确认遵守标准守则和操守守则规定[198] - 董事会由六名董事组成，包括执行董事趙令歡先生和高子奇先生[199] - 高子奇先生于2024年1月22日被委任为执行董事，已了解作为上市发行人董事的法律义务[200]

经营业绩 - 2023年持续经营业务报告分部收益为44,036千港元，2022年为亏损37,278千港元[12] - 2023年持续经营业务报告分部利润为47,396千港元，2022年为亏损73,734千港元[12] - 2023年本公司拥有人应占持续经营业务利润为46,393千港元，2022年为亏损81,039千港元[16] - 2023年每股基本盈利为0.40港仙，2022年为亏损0.29港仙[16] - 集团SDI业务由2022年亏损转为2023年盈利[40] - 2023年持续经营业务除所得税前利润为47,178千港元，2022年为亏损81,661千港元，增长158%[54] - 2023年公司IM服务收益约2230.9万港元，较2022年约3527.2万港元减少约37%[58][80] - 2023年公司按公允价值计入损益的金融资产及负债的公允价值利得净额约2150万港元，2022年为亏损净额约5836.7万港元[80] - 2023年公司权益拥有人应占利润约4639.3万港元，2022年为亏损约3339.7万港元[80] - 2023年每股基本盈利为0.40港仙，2022年为每股基本亏损0.29港仙[80] - 2023年公司持续经营业务产生的本公司拥有人应占本年度综合收益总额为4631.4万港元，2022年为亏损8204.3万港元[84] - 2023年持续经营业务有两名客户交易占集团收入总额10%以上，客户1收入9388千港元，客户2收入5971千港元[92][106] - 2023年持续经营业务贷款利息收益38802千港元，2022年为3510千港元[93] - 2023年投资管理服务收益22309千港元，2022年为35272千港元[96] - 2023年按公允价值计入损益的金融资产及负债的公允价值利得净额21500千港元，2022年亏损58367千港元[96] - 2023年持续经营业务的经营利润47396千港元，2022年亏损79881千港元[97] - 2023年持续经营业务的本年度利润46393千港元，2022年亏损81039千港元[97] - 2023年基本每股盈利0.40港仙，2022年亏损0.71港仙[97] - 2023年持续经营业务盈利46393千港元，2022年亏损81039千港元[124] - 2023年已终止经营业务盈利47642千港元，2022年无相关数据[124] - 截至2023年12月31日止年度，IM业务收益22309千港元，SDI业务收益21727千港元，合计44036千港元[112] - 2023年报告分部业绩47396千港元，其中IM业务3026千港元，SDI业务44370千港元[112] - 截至2023年12月31日止年度，服务收益为22309千港元，较2022年的82543千港元下降72.97%[142] - 2023年美国投资基金为37687千港元，较2022年的34667千港元增长8.71%[153] - 2023年美国上市股本证券为99993千港元，较2022年的9981千港元增长901.83%[153] - 2023年应收货款净额1.2927亿港元，较2022年的1.6497亿港元有所下降[162][184] - 其他收益从2022年约1061.1万港元增加约3667.7万港元至2023年约4728.8万港元[169] - 2023年就向同系子公司提供3000万美元贷款融资确认约3880.2万港元贷款利息收益，2022年约为351万港元[169] - 2023年应收同系子公司贷款净额2.50201亿港元，2022年为2.30387亿港元[184] - 2023年集团因AUM流出净额面临服务费收益减少，IM业务继续录得经营利润，预计IM业务收益将稳定增长[195] 资产与负债 - 2023年合并资产总值为833,909千港元，2022年为769,105千港元[12] - 2023年公司负债总额为5717.2万港元，2022年为3982.3万港元[87] - 2023年公司权益及负债总额为83390.9万港元，2022年为76910.5万港元[87] - 截至2023年12月31日止年度，特定非流动资产为255627千港元，较2022年的302081千港元下降15.38%[142] - 2023年其他应付款项及应计费用等总计2.9922亿港元，2022年为1.8463亿港元[163] - 2023年应付经纪款项4785万港元，2022年为1.0627亿港元[163] - 2023年12月31日商誉无减值费用，管理层认为金晟收购事项产生的商誉不重大[172] 收益增长率 - 2023 - 2024年估计服务收益增长率为129.7%，2022 - 2023年为 - 23.6%[19] - 2024 - 2025年估计服务收益增长率为64.7%，2022 - 2023年为97.2%[19] - 2025 - 2026年估计服务收益增长率为39.5%，2022 - 2023年为23.4%[19] - 2026 - 2027年估计服务收益增长率为19.7%，2022 - 2023年为12.7%[19] - 2027 - 2028年估计服务收益增长率为8.8%[19] 股息与分红 - 董事会不建议派发2023年末期股息[80] - 公司董事会不建议就截至2023年12月31日止年度派发任何末期股息[145] 融资与交易 - 2022年11月18日，公司与同系子公司Expand Ocean订立融资协议，本金不超30,000,000美元，年利率15%[53] - 2024年3月4日，公司以约542.5万港元购买198.2万股美图公司股份，此前12个月以约1548.1万港元购买601.8万股美图股份[78] 开支情况 - 集团总开支减少约17%，2023年为43,928,000港元，2022年约为53,214,000港元[41] - 2023年雇员福利开支增加约4,909,000港元至约27,298,000港元，2022年约为22,389,000港元[42] - 2023年核数师审核服务酬金为2170千港元，较2022年的3232千港元下降32.86%[144] - 2023年资讯系统开支为3110千港元，较2022年的3533千港元下降11.97%[144] - 2023年香港企业所得税为622千港元，2022年为73千港元，增长752.05%[144] - 其他开支减少约917.1万港元至2023年约728.6万港元，2022年约为1645.7万港元，因汇兑差额、基金运营开支及审计费减少[194] 市场情况 - 2023年香港股市日均成交额1050亿港元，较2022年下降16%，恒生指数下挫近14%[56] - 2023年日本东证股价指数上涨25.09%，恒生指数年底整体下跌13.82%，沪深300指数较年初下跌11.38%[198] 股份持有情况 - 截至2023年12月31日，集团AUM约为436百万美元，较2022年的约515百万美元减少约79百万美元，降幅15%[39][54] - 2023年1月公司赎回Goldstream Macro Fund SP全部股权，2023年末持有Goldstream Healthcare Focus Fund SP 7.9%股权，较2022年末的21.6%下降63.43%[155] - 公司持有Goldstream Healthcare Focus Fund SP 7.9%权益，较2022年的21.6%下降；持有Goldstream Macro Fund SP权益情况未披露2023年数据，2022年为19.2%[156] 已终止经营业务 - 客户关系管理服务业务出售事项于2022年3月22日完成，该分部于2022年度被分类至已终止经营业务[109] - 2022年出售Honor Crest Holdings Limited 100%股权，代价2.19464亿港元，已终止经营业务利润4.7642亿港元，综合收益总额3.3118亿港元[156][157] - 2022年已终止经营业务收入4.7271亿港元，除所得税前亏损2515万港元，出售股权利得5.0157亿港元[157] 税务情况 - 香港注册实体香港利得税按16.5%税率计提拨备，中国子公司企业所得税按25%税率缴纳[118][119] 商誉影响因素 - 若2023年预期贴现率比管理层估计低/高0.5%，商誉可收回金额将分别增加约13002000港元及减少12214000港元[126] - 若2023年服务收益增长率较管理层估计增加/减少5%，商誉可收回金额将分别增加约45078000港元及减少42905000港元[126] 其他 - 公司已开始评估采用新订及经修订准则的相关影响，预期不会对合并财务报表产生重大影响[91] - 2022年一名关联方委聘公司提供投资尽职调查服务，服务收入2620000港元[107] - 计算2023年每股基本盈利/（亏损）的普通股加权平均数为11495494千股，2022年为11433997千股[124] - 计算2023年每股摊薄盈利/（亏损）的普通股及潜在普通股加权平均数为11501037千股，2022年为11433997千股[124] - 2018年收购产生的商誉为197965000港元，归属预期业务合并协同效应及香港和中国IM业务未来增长[150] - 集团管理的基金表现强劲，挽回去年部分亏损，表现优于可比基准及股票指数[199] - 2023年上半年利率上行等因素致集团IM及SDI业务经营环境充满挑战[197]