股价表现 - 金涌投资(01328.HK)股价涨幅超过100% [1]

公司动态 - 港股金涌投资股价震荡上扬涨幅超过100% [1] - 公司与AnchorX于2025年7月4日签订战略合作框架备忘录 [1] 战略合作内容 - 双方将在跨境支付与贸易领域探索潜在合作 [1] - 合作范围包括稳定币应用场景拓展 [1] - 涉及数字资产交易与管理领域的合作 [1] - 将共同投资区块链技术与金融科技领域 [1]

个股新闻 - 时代中国控股6月合同销售金额约为人民币3.80亿元，签约建筑面积约为27000平方米 [2] - 东风集团股份2025年1-6月累计汽车销量为823,911辆，同比下降约14.7%，其中新能源汽车销量为204,383辆，同比增长约33.0% [2] - 合景泰富集团6月预售额为人民币6.53亿元，同比减少34%，预售建筑面积约为21000平方米，同比减少61.7% [2] - 绿城中国2025年1-6月合同销售面积约229万平方米，合同销售金额约人民币803亿元，其中归属于绿城集团的权益金额约为人民币539亿元 [2] - 融信中国6月总合约销售额约为人民币250,549,896元，合约建筑面积约为27,636平方米，平均合约售价约为每平方米人民币9,066元 [2] 战略合作 - 金涌投资与AnchorX订立战略合作框架备忘录，探索在跨境支付与贸易、稳定币应用场景拓展、数字资产交易与管理、投资于区块链技术与金融科技领域等场景的潜在合作 [3]

战略合作框架备忘录 - 公司与AnchorX于2025年7月4日订立战略合作框架备忘录，旨在利用分布式账本技术和网络安全措施发行1:1挂钩离岸人民币的稳定币AxCNH [1] - AxCNH作为稳定币独立于传统国际支付网络运作，可降低对美元和SWIFT系统的依赖，减少交易成本，实现全天候全球即时结算 [1] - AxCNH有助于离岸人民币更有效流通到海外，扩大人民币应用场景，提升国际认可度和接受度，加速人民币国际化进程 [1] 潜在合作领域 - 跨境支付与贸易：推动AxCNH在跨境支付及贸易结算中的应用，助力中国企业与"一带一路"沿线国家及其他地区的贸易往来，降低汇率风险和交易成本 [1] - 稳定币应用场景拓展：探索将AxCNH应用于证券、期货、外汇等金融交易的结算，为金融机构和投资者提供便捷高效的交易工具 [1] - 数字资产交易与管理：开发基于AxCNH的数字资产交易平台或服务，为投资者提供市场分析、交易策略制定等专业服务 [1] - 区块链技术与金融科技投资：投资于区块链研发、应用拓展及金融科技创新，挖掘新兴技术潜力，促进金融与科技的深度融合 [1] 公司业务与战略意义 - 公司主要从事投资管理业务、战略性直接投资业务及企业顾问服务业务 [2] - 战略合作为公司业务能力的有力证明，将提供多元化投资组合契机，有助于把握加密货币市场高增长潜力 [2] - 合作支持传统金融与新兴Web 3世界的桥接，潜在提升公司市场影响力及竞争力 [2] - 合作响应香港政府新政策，符合公司及股东整体利益，公司将探索在AnchorX的潜在投资机会 [2]

战略合作框架备忘录 - 金涌投资与AnchorX于2025年7月4日订立战略合作框架备忘录 [1] - 合作领域包括跨境支付与贸易、稳定币应用场景拓展、数字资产交易与管理及区块链技术与金融科技领域投资 [1] AnchorX背景 - AnchorX是亚洲领先的数字货币解决方案提供商 [1] - 已获得哈萨克斯坦金融监管机构颁发的数字资产相关货币服务牌照 [1] 合作意义 - 备忘录为公司业务能力及潜能的有力证明 [1] - 若合作实现将为集团提供多元化投资组合契机 [1] - 有助于提升公司市场影响力及竞争力 [1]

战略合作框架备忘录 - 公司与AnchorX于2025年7月4日签署战略合作框架备忘录 [1] - 双方将探索跨境支付与贸易领域的潜在合作 [1] - 合作范围包括稳定币应用场景拓展 [1] - 合作涉及数字资产交易与管理业务 [1] - 双方将在区块链技术与金融科技领域进行投资合作 [1]

公司管理层变动 - 公司2024年1月22日首席执行官发生变更，耿涛先生辞任，高子奇先生获委任[5] - 耿涛于2024年1月22日辞任首席执行官，高子奇同日获委任[152] - 高子奇于2024年1月22日获委任为执行董事，葛新于2024年10月4日获委任为独立非执行董事[152][160] - 靳庆军先生、舒华东先生和葛新女士将在应届股东周年大会上退任，但符合资格并愿重选连任[108] - 赵令欢先生和高子奇先生服务协议任期分别自2018年12月28日和2024年1月22日起计三年，耿涛先生任期自2022年9月13日起计三年，谭仕英先生任期自2022年4月22日起计一年后续任一年，靳庆军等四人初步任期一年后续任一年[111] 业务发展与战略 - 2024年公司在新任首席执行官领导下推进业务目标取得重大进展，加强投资管理及策略直投业务[8] - 2024年公司因应市场波动调整投资策略，重点关注多元化、创新及可持续发展[15] - 集团识别出两个可呈报分部，分别为IM及SDI业务[57] - 集团从事投资管理业务，收益受AUM、费率及投资增值影响，近年投资流出使资管规模增长承压，行业有降费率压力[68] - 表现费按规定时间内资管规模增值百分比收取，投资表现受缺乏投资机会、市场流动性减少等不利影响[68] 业务线介绍 - 公司从事投资管理（IM）业务及策略直投（SDI）业务并录得盈利[12] - 公司IM业务包括提供证券咨询服务及资产管理、证券买卖[12] - 公司SDI业务包括在金融市场上从事的自营投资活动[13] 财务数据关键指标变化 - IM服务收益从2023年的22,309,000港元增至2024年的25,525,000港元，增幅14%[17][19] - 投资股息收益从2023年的517,000港元增至2024年的1,350,000港元，增幅161%[17] - 按公允价值计入损益的金融资产及负债的公允价值利得净额从2023年的21,500,000港元增至2024年的70,618,000港元，增幅228%[17][24][25] - 其他收益从2023年的47,288,000港元减至2024年的39,951,000港元，降幅16%[17][21] - 经营开支总额从2023年的43,928,000港元增至2024年的63,508,000港元，增幅45%[17][22] - 除所得税前利润从2023年的47,178,000港元增至2024年的72,161,000港元，增幅53%[17][24] - 管理资产（AUM）从2023年12月31日的436百万美元增至2024年12月31日的455百万美元，增幅4%[17] - 公司权益持有人应占溢利从2023年的46,393,000港元增至2024年的67,366,000港元，增幅45%[25] - 2024年12月31日，公司股东权益约为9.65495亿港元，2023年为7.76737亿港元[38] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为128.31797215亿股，2023年为114.95494321亿股[38] - 2024年现金及存款总额167,993,000港元，较2023年的114,585,000港元增加，主要因配新股所得现金流量[42] - 2024年12月31日，流动比率及速动比率为7.24，2023年为10.16[43] - 2024年12月31日集团策略直投约3.25038亿港元[48] - 2024年12月31日，集团持有TechStar 5,060,000股A类普通股，成本约5351.4万港元，占已发行股份总数5.05%，公允价值5362.8万港元，占总资产约5.16%[48] - 2024年12月31日，集团持有Feasible Result 30股股份，占已发行股份总数30%，成本2600万美元，权益公允价值约2.52566亿港元，占总资产约24.3%[49] - 2024年12月31日，集团持有的美图股份账面价值约2096.4万港元，占总资产约2.01%[50] - 2024年及2023年12月31日，公司因有现金净额，资产负债比率不适用[54] - 2024年已支付的员工薪酬总额（包括董事酬金）约为4255.9万港元，2023年约为2729.8万港元[59] - 2024年12月31日公司股份溢价约为17.36亿港元，2023年约为17.19亿港元[93] - 2024年12月31日公司拥有约1.98亿港元之商誉及1052万港元之无形资产，其中1052万港元为无固定使用年限之无形资产[95] - IM业务五年期间管理资产的平均年增长率为12.3%（2023年：29.5%），五年期间投资组合复合年回报率介于3.0%至21.0%（2023年：3.0%至16.0%）[96] - 2024年12月31日，IM业务的可收回金额约为2.72亿港元，2023年约为3.71亿港元[96] 收购与投资事项 - 2024年12月3日，公司以2.028亿港元代价向United Strength Dignity Limited收购Feasible Result Investments Limited已发行股份总数的30%，差额9218.4万港元视为注资[29] - 2024年6月28日，公司签署协议自Hony Capital Group Limited收购三项优质资产，总代价约为3800万美元[34] - 2024年6月28日，集团完成多项收购，包括Feasible Result 30%股份（代价2600万美元，约2.0306亿港元）、USFL 32%股份（代价500万美元，约3905万港元）及TechStar相关股份和权证（代价687.7万美元，约5364.1万港元）[46] - 2024年6月28日，集团订立买卖协议，以500万美元收购USFL 3200股股份，占其全部已发行股本32%，收购于2025年1月7日完成[145] - 2025年2月21日，集团通过配售代理以约4680万港元认购780,000股迈富时股份；此前12个月内，集团以约1586万港元购买264,400股迈富时股份[145] 市场情况 - 2024年纳斯达克综合指数大幅上升29%，恒生指数录得18%的升幅[32] 融资事项 - 2024年上半年公司通过股份发行计划成功筹集3000万港元[33] - 2024年4月26日，公司与认购人订立认购协议，将发行1,336,302,894股新普通股，认购价每股0.02245港元，所得款项总额3000万港元，净额约2960万港元[40] - 2024年12月31日，认购事项所得款项净额的90%用于扩展直接投资业务，10%用作一般营运资金[40] 员工情况 - 2024年12月31日集团有24名雇员，2023年为22名，其中5名雇员于中国工作（2023年：6名），19名雇员于香港工作（2023年：16名）[58] - 2024年按职能分类，管理9人（2023年：7人）、业务10人（2023年：9人）、财务行政及人力资源2人（2023年：2人）、销售及市场推广1人（2023年：1人）、研发2人（2023年：3人）[59] 客户与供应商情况 - 2024年最大客户及五名主要客户所贡献收益分别占集团服务收益约46%及约89%，五大客户中两名受最终控股股东及执行董事赵令欢共同控制[85] - 2024年最大供应商提供服务额占集团采购总额约14%，五大供应商提供服务额占集团采购总额约39%[85] 股息政策 - 董事会不建议派发2024年末期股息，公司已采纳股息政策，宣派股息由董事会酌情决定[86] 股份相关事项 - 截至2024年12月31日止年度，公司根据认购事项配发及发行合共1,336,302,894股每股面值0.01港元的新普通股[89] - 截至2024年12月31日止年度，集团概无发行任何可换股债券、期货或授出任何期权或其他类似权利[91] - 行使购股计划所有购股后可发行股份上限为1,134,647,232股，分别相当于购股计划采纳日的10%和报告日已发行股份的约8.84%[124] - 截至授出日期12个月内，向每位合资格参与者授出购股可发行股份上限以授出日已发行股份的1%为限[124] - 截至2024年1月1日及12月31日，购股计划上限可供授出的购股数目约为1,021,187,000份[125] - 2024年林赞辉先生持有的购股于1月1日和12月31日尚未行使数量均为113,460千股，行使价为0.07港元[126] - 购股计划自2020年6月4日起生效10年，报告日期剩余年期约为5年2个月[123] - 授出购股的要约可在承授人支付1港元名义代价后，自要约日期起30日内接纳[125] - 股份奖励计划自2020年9月21日起十年内有效，剩余年期约为5年零5个月，项下授出股份总数不得超公司已发行股份总数的15%[127] - 2024年1月1日及2024年12月31日，股份奖励计划限额可供授出的奖励数目分别约1,507,226,000份及1,712,210,000份[127] - 股份奖励计划将向特定参与人授出但未归属的最高股份数目不得超公司已发行股份总数的1%[127] - 购股权分5批次归属，分别于2020年9月21日、2020年12月31日、2021年12月31日、2022年12月31日及2023年12月31日归属20%，自归属日期开始十年内可行使[129] - 股份于2020年9月18日前的收市价为每股0.067港元[129] - 截至2024年12月31日止年度，无购股权获授予、被行使、失效或被注销[129] - 自采纳日期起，合共334,720,000股股份已根据股份奖励计划授出，相当于公司于2024年12月31日已发行股份总数的约2.61%[131] - 截至2024年12月31日止年度，根据所有计划授出的购股权及奖励可发行的股份数目除以已发行股份的加权平均数为零[131] - 应届股东周年大会于2025年6月5日举行，公司将由2025年6月2日至2025年6月5日暂停办理股份过户登记[134] - 于报告刊发前的最后实际可行日期，公司维持公众人士持股至少占已发行股本总量25%的足够公众持股量[140] - 2025年3月7日，董事会建议实施股份合并，每五十股每股面值0.01港元的现有股份合并为一股每股面值0.5港元的合并股份，生效后每手买卖单位由10,000股现有股份改为1,000股合并股份[146] 企业管治与合规 - 集团将按联交所上市规则附录C2刊发2024财年环境、社会及管治报告[60] - 回顾年度董事确认无情况须根据上市规则第13.13条至13.19条披露[61] - 集团深知遵守法律法规重要性，回顾年度内已遵守多项相关规则及法规[76] - 另类投资管理行业监管环境变化可能对基金投资价值等产生不利影响，未来监管变革影响无法预测[72] - 若适用法律等变更，投资管理人投资的证券可能需缴纳预扣税，或对相关基金资产净值产生不利影响[73] - 集团致力于成为环保企业，关注自然资源保护，要求供应商厂房遵守环境法规[75] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录C1所载企业管治守则第2部所有守则条文[149] - 截至2024年12月31日止年度，董事遵守标准守则及操守守则规定标准[150] - 截至2024年12月31日止年度，所有董事完成独立评估，评估结果令人满意[161] - 截至2024年12月31日止年度，董事会审视独立评估机制实施及效力，结果令人满意[162] - 非执行董事任期一年，每届股东大会上三分之一董事须轮席退任，且每名董事最少每三年轮席退任一次[164] - 董事会每年至少举行四次会议，回顾年度举行了四次会议[165][167] - 赵令欢出席董事会会议3/4，高子奇、谭仕英、靳庆军、李建平、舒华东出席4/4，耿涛、葛新出席0/0[167] - 全体董事于本年度及报告日期均参与合适的持续专业发展培训活动[168][170] - 公司为董事及高级职员安排了合适的责任保险[172] - 公司成立了审计、薪酬、提名三个董事委员会[173] - 审计委员会由靳庆军、李建平、舒华东三名独立非执行董事组成，舒华东为主席[174] - 回顾年度审计委员会举行两次会议[174][176] - 舒华东、靳庆军、李建平出席审计委员会会议次数均为2/2[176] - 审计委员会认为集团2024年度经审计综合财务报表符合适用会计准则和上市规则并已充分披露[176] - 提名委员会由一名执行董事赵令

财务数据关键指标变化 - 2024年按公允价值计入损益的金融资产及负债的公允价值利得净额约7061.8万港元，2023年约2150万港元[2] - 2024年公司权益拥有人应占利润约6736.6万港元，较2023年约4639.3万港元增加约45%[2] - 2024年每股基本盈利为0.54港仙，2023年为0.40港仙[2] - 2024年经营利润7393.6万港元，2023年4768.6万港元[4] - 2024年财务成本100.7万港元，2023年21.8万港元[4] - 2024年除所得税前利润7216.1万港元，2023年4717.8万港元[4] - 2024年资产总值10.39238亿港元，2023年8.33909亿港元[6] - 2024年负债总额737.43万港元，2023年571.72万港元[7] - 董事会不建议派发2024年末期股息[2] - 2024年集团确认的各类收益总额为9749.3万港元，2023年为4432.6万港元[13] - 2024年投资股息收益为135万港元，2023年为51.7万港元[13] - 2024年按公允价值计入损益的金融资产及负债的公允价值利得净额为7061.8万港元，2023年为2150万港元[13] - 2024年贷款利息收益为3164.8万港元，2023年为3880.2万港元；2024年银行利息收益为596.3万港元，2023年为835万港元；2024年其他收益为234万港元，2023年为13.6万港元[15] - 2024年报告分部收益为9749.3万港元，合併收益为9749.3万港元；报告分部业绩为7316.8万港元，合併除所得稅前利潤为7216.1万港元；报告分部资产为87070.7万港元，合併资产总值为103923.8万港元[25] - 2023年报告分部收益为4432.6万港元，合併收益为4432.6万港元；报告分部业绩为4739.6万港元，合併除所得稅前利潤为4717.8万港元；报告分部资产为71894.1万港元，合併资产总值为83390.9万港元[25] - 2024年服务收益为25,525千港元，2023年为22,309千港元；2024年特定非流动资 产为521,604千港元，2023年为255,627千港元[27] - 2024年审核服务核数师酬金为2,314千港元，2023年为2,170千港元；2024年非审核服务核数师酬金为600千港元，2023年为0千港元[32] - 2024年资讯系统开支为2,580千港元，2023年为3,110千港元；2024年汇兑差额净额为2,607千港元，2023年为 - 710千港元[32] - 2024年香港企业所得税为5,035千港元，2023年为622千港元；2024年所得税开支为4,795千港元，2023年为785千港元[32] - 董事会不建议就2024年度派发末期股息，2023年也无[36] - 2024年本公司拥有人应占利润为67,366千港元，2023年为46,393千港元；2024年发行在外的普通股加权平均数（计算每股基本盈利）为12,360,805千股，2023年为11,495,494千股[38] - 2024年每股基本盈利为0.54港仙，2023年为0.40港仙；2024年每股摊薄盈利为0.54港仙，2023年为0.40港仙[38][40] - 计算每股摊薄盈利时，2024年股份奖励调整数为20,676千股，2023年为5,543千股[41] - 2024年和2023年商誉均为197,965千港元，2024年无减值费用，2023年也无[41][42] - 2024年按公允价值计入损益的金融资产非流动美国投资基金为42725千港元，流动美国上市股本证券为131012千港元等，总计333862千港元；2023年总计155890千港元[45] - 2024年按公允价值计入损益的金融负债流动上市股本证券美国为 - 2938千港元等，总计 - 8824千港元；2023年总计 - 16356千港元[47] - 2024年在合并利润表确认按公允价值计入损益的金融资产及负债公允价值利得净额70618千港元，投资股息收益1350千港元，金融负债利息开支 - 728千港元；2023年分别为21500千港元、517千港元、 - 194千港元[48] - 2024年末Goldstream Healthcare Focus Fund SP账面价值11425千港元，Feasible Result Investments Limited账面价值252566千港元；2023年末前者为8646千港元[51] - 2024年应收货款净额16385千港元，应收经纪款项21969千港元，应收同系子公司贷款净额0千港元等，总计55145千港元；2023年总计345111千港元[52] - 2024年其他应付款项及应付经纪款项中，关联方为315.7万港元，第三方为1049.1万港元，应计薪金为2795万港元，应计审计费为210.3万港元，其他为105.5万港元，应付经纪款项为376.1万港元[55] - 2024年IM服务收益为2552.5万港元，较2023年的2230.9万港元增加14%[62] - 2024年投资股息收益为135万港元，较2023年的51.7万港元增加161%[62] - 2024年按公允价值计入损益的金融资产及负债的公允价值利得净额为7061.8万港元，较2023年的2150万港元增加228%[62] - 2024年经营开支总额为6350.8万港元，较2023年的4392.8万港元增加45%[62] - 2024年12月31日，集团AUM约为4.55亿美元，较2023年12月31日的约4.36亿美元增加4%[62] - 其他收益从2023年约4728.8万港元减少约733.7万港元至2024年约3995.1万港元，2024年向同系子公司3000万美元贷款确认约3164.8万港元利息收益（2023年约3880.2万港元）[65] - 集团总开支增加约45%，从2023年约4392.8万港元增至2024年约6350.8万港元[66] - 雇员福利开支增加约1526.1万港元，从2023年约2729.8万港元增至2024年约4255.9万港元[66] - 法律及专业费用增加约140.8万港元，从2023年约433.1万港元增至2024年约573.9万港元[66] - 其他开支增加约617万港元，从2023年约728.6万港元增至2024年约1345.6万港元[67] - 除所得税前利润增加约53%，从2023年约4717.8万港元增至2024年约7216.1万港元[68] - 公司权益持有人应占利润增加约45%，从2023年约4639.3万港元增至2024年约6736.6万港元[70] - 2024年12月31日，集团股东权益约为9.65495亿港元，2023年为7.76737亿港元；已发行股份总数为128.31797215亿股，2023年为114.95494321亿股[84] - 董事会不建议派发截至2024年12月31日止年度的末期股息[93] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年投资管理（IM）服务收益总额约为2552.5万港元，较2023年约2230.9万港元增加约14%[2] - 2024年IM业务分部收益总额为2552.5万港元，报告分部业绩为543.2万港元，报告分部资产为24164万港元；SDI业务分部收益总额为7196.8万港元，报告分部业绩为6773.6万港元，报告分部资产为62906.7万港元[23] - 2023年IM业务分部收益总额为2230.9万港元，报告分部业绩为302.6万港元，报告分部资产为23788.2万港元；SDI业务分部收益总额为2201.7万港元，报告分部业绩为4437万港元，报告分部资产为48105.9万港元[24] 客户交易数据变化 - 2024年有三名客户交易占集团收入总额10%或以上，客户1收入1171.6万港元，客户2收入584.9万港元，客户3收入282.2万港元；2023年有两名客户，客户1收入938.8万港元，客户2收入597.1万港元[13] 税率信息 - 香港利得税税率为16.5%，中国企业所得税税率为25%，开曼群岛公司无需缴纳所得税或资本利得税[33][34][35] 商誉评估 - 2024年评估收购金涌公司商誉可收回金额，2025 - 2029年平均年度AUM增量率12.3%，投资组合年复合回报率3.0% – 21.0%，贴现率19.0%，终端增长率2.5%[43] - 2023年评估收购金涌公司商誉可收回金额，2024 - 2028年平均年度AUM增量率29.5%，投资组合年复合回报率3.0% – 16.0%，贴现率19.0%，终端增长率2.5%[43] - 金涌公司可收回金额预计超账面价值3046.3万港元，若假设变化，如2025 - 2029年平均年度AUM增量率降至9.9%等，可收回金额等同账面价值[43] 股权变动 - 2024年12月公司购买Feasible Result Investments Limited 30%已发行股份，年末分别持有Goldstream Healthcare Focus Fund SP及Feasible Result Investments Limited 8.0%及30.0%股权，2023年末为7.9%及0%[49] - 公司目前持有Feasible Result所有已发行股份的30%、USFL所有已发行股份的32%及TechStar已发行A类普通股及认股权证总额的约5.05%[75] - 2024年12月31日，集团持有TechStar发行的506万股A类普通股，成本约5351.4万港元，占已发行股份总数的5.05%，公允价值为5362.8万港元，占集团总资产约5.16%，本年度未实现公允价值收益为11.4万港元[90] - 2024年12月31日，集团持有Feasible Result 30股股份，成本为2600万美元，占已发行股份总数的30%，权益公允价值约2.52566亿港元，占集团总资产约24.3%[91] 融资与还款 - 2022年公司与Expand Ocean订立融资协议，本金不超3000万美元，年利率15%，期限最长4年，安排费用90万美元，Expand Ocean已使用3000万美元融资[53] - 2024年11月25日，Expand Ocean偿还本金3000万美元（约2.33亿港元）及应收利息约405.7万美元（约3153.5万港元）[54] 收购事项 - 2024年6月28日，集团订立买卖协议，以500万美元收购USFL 3200股股份，占其全部已发行股本32%，收购于2025年1月7日完成[56] - 2024年6月28日，集团订立买卖协议，以2600万美元收购Feasible Result 30股股份，占比30%；以500万美元收购USFL 3200股股份，占比32%；以687.7万美元收购TechStar相关股份及权证[87] - 2024年6月28日公司订立协议以约3800万美元收购三项优质资产，目前已完成收购[75] 股份认购与合并 - 2025年2月21日，集团以约4680万港元认购78万股迈富时股份；此前12个月内，以约1586万港元购买26.44万股迈富时股份[57] - 2025年3月7日，董事会建议实施股份合并，每50股现有股份合并为1股合并股份，每手买卖单位由10000股改为1000股[57] - 2025年2月21日，集团以约4680万港元认购78万股迈富时管理有限公司股份；此前12个月内，以约1586万港元购买26.44万股迈富时股份[81] - 2025年3月7日，董事会建议实施股份合并，每五十股现有股份合并为一股合并股份，每手买卖单位由10000股现有股份更改1000股合并股份[82] 资金募集与使用 - 2024年上半年公司通过股份发行计划募集3000万港元增强资本状况[74] - 2024年4月26日，公司向认购人配发及发行13.36302894亿股新普通股，认购价为每股0.02245港元，所得款项总额为3000万港元，所得款项净额约为2960万港元[85][86] - 2024年12月31日，认购事项所得款项净额的90%用于扩展直接投资业务，10%用作一般营运资金用途[86] 重大投资情况 - 2024年12

财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司权益持有人应占利润约为4769.5万港元，较去年同期的3642.1万港元增加[4] - 2024年上半年IM服务收益为1124.2万港元，较去年同期的836.8万港元增加34.3%[8] - 2024年上半年投资之股息收益为111万港元，较去年同期增加262.7%[8] - 2024年上半年按公允价值计入损益之金融资产及负债之公允价值利得净额为3193.1万港元，较去年同期的1679万港元增加90.2%[8] - 2024年上半年其他收益为2030.4万港元，较去年同期的2327.7万港元减少12.8%[8] - 2024年上半年经营开支总额为1657.1万港元，较去年同期的1290.9万港元增加28.4%[8] - 2024年上半年除所得税前利润为4966.7万港元，较去年同期的3648.5万港元增加36.1%[8] - 2024年上半年集团SDI业务利得较去年同期录得91.9%的大幅升幅[11] - 截至2024年6月30日止六个月，集团除所得税开支前利润约4966.7万港元，去年同期约3648.5万港元[14] - 2024年上半年公司权益持有人应占利润增至4769.5万港元，去年同期约3642.1万港元[14] - 按公允价值计入损益之金融资产及负债的公允价值利得净额增至3190万港元，去年同期约1680万港元[14] - IM服务收益增长至1120万港元，去年同期约830万港元[14] - 开支总额增至1660万港元，去年同期约1290万港元[14] - 2024年首六个月，公司将约1740.6万港元贷款利息收益确认为其他收益，去年同期为1916.1万港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为4616.1万港元，较2023年的2629万港元增长75.59%[63] - 同期，公司经营利润为4989.4万港元，较2023年的3665.8万港元增长36.11%[63] - 期内利润为4769.5万港元，较2023年的3642.1万港元增长30.96%[63] - 基本及摊薄每股盈利为0.40港仙，较2023年的0.32港仙增长25%[63] - 截至2024年6月30日，综合（亏损）╱收益总额为47,657千港元，期内利润为47,695千港元，其他综合亏损总额（扣除税项）为38千港元[69] - 2024年上半年经营活动产生现金净额为36,307千港元，2023年同期为 - 10,019千港元；投资活动所用现金净额为59,564千港元，2023年同期产生现金净额70,536千港元；融资活动产生现金净额为29,126千港元，2023年同期为 - 1,440千港元[70] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为5,869千港元，2023年同期为59,077千港元；6月30日现金及现金等价物为120,303千港元，2023年同期为105,574千港元[70] - 2024年上半年IM服务收益为1.1242亿港元，2023年同期为8369万港元[89] - 2024年上半年投资股息收益为1110万港元，2023年同期为306万港元[89] - 2024年上半年按公允价值计入损益的金融资产及负债公允价值利得净额为3.1931亿港元[89] - 2024年上半年报告分部业绩为4.9894亿港元，2023年同期为3.6658亿港元[89] - 2024年上半年贷款利息收益为1.7406亿港元，2023年同期为1.9161亿港元[89] - 2024年上半年折旧及摊销为1071万港元，2023年同期为1479万港元[89] - 2024年上半年添置非流动分部资产为36.1万港元，2023年为70.7万港元[89] - 2024年合并除所得税前利润为4.9667亿港元，2023年为3.6485亿港元[90] - 截至2024年6月30日止六个月服务收益为11242千港元，2023年同期为8368千港元[92][94] - 2024年有两名客户交易占总收入10%以上，客户一收入5690千港元，客户二收入2867千港元；2023年有三名客户，客户一收入4465千港元，客户三收入963千港元，客户四收入867千港元[95] - 2024年其他收益为20304千港元，2023年为23277千港元[96] - 2024年其他开支为5220千港元，2023年为2657千港元[97] - 2024年雇员福利开支总额为7959千港元，2023年为6437千港元[98] - 2024年所得税开支为1972千港元，2023年为64千港元[99] - 2024年每股基本盈利为0.40港仙，2023年为0.32港仙；2024年每股摊薄盈利为0.40港仙，2023年为0.32港仙[105][107] - 2024年首六个月贷款利息收益约17,406,000港元，去年同期为19,161,000港元[118] - 截至2024年6月30日止六个月，按公允价值计入损益的金融资产及负债的公允价值利得净额为31,931千港元，2023年为16,790千港元；投资股息收益为1,110千港元，2023年为306千港元；金融负债利息开支为123千港元，2023年为149千港元[122] - 截至2024年6月30日止六个月，关联方服务收益为4518千港元，2023年为2075千港元[132] - 截至2024年6月30日止六个月，来自同系子公司的贷款利息收益为17406千港元，2023年为19161千港元[132] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理人员工资、薪金及其他福利为2593千港元，2023年为2125千港元[134] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理人员退休福利计划供款为109千港元，2023年为100千港元[134] 资产情况 - 截至2024年6月30日，集团管理资产（AUM）为4.57亿美元，较2023年12月31日的4.36亿美元增加4.8%[8] - 2024年6月30日，集团策略直投约2.51858亿港元，董事会视账面价值占集团总资产5%以上的投资为重大投资[32] - 2024年3月4日，集团以约542.5万港元购买198.2万股美图公司股份，此前12个月以约1548.1万港元购买601.8万股，6月30日持有的1395.85万股美图股份账面价值为3685.044万港元，占集团未经审核资产总值约4.01%[32] - 截至2024年6月30日，集团拥有约1.97965亿港元商誉和约1052万港元无形资产[18] - 于2024年6月30日，公司资产总值为9.19263亿港元，较2023年12月31日的8.33909亿港元增长10.23%[66] - 权益总额为8.54475亿港元，较2023年12月31日的7.76737亿港元增长9.99%[66] - 负债总额为647.88万港元，较2023年12月31日的571.72万港元增长13.32%[66] - 2024年6月30日租赁负债为7955千港元，2023年12月31日为0[80] - 2024年6月30日按公允价值计入损益的金融负债为14163千港元，2023年12月31日为16356千港元[80][83][85] - 2024年6月30日其他应付款项为14190千港元，2023年12月31日为13711千港元[80] - 2024年6月30日应付经纪款项为13852千港元，2023年12月31日为13711千港元[80] - 2024年6月30日金融资产总额为266021千港元，2023年12月31日为155890千港元[83][85] - 2024年6月30日美国上市股本证券公允价值为124490千港元，2023年12月31日为99993千港元[83][84] - 2024年6月30日香港上市股本证券公允价值为87020千港元，2023年12月31日相关数据未体现[83] - 2024年6月30日美国交易所买卖基金公允价值为8393千港元，2023年12月31日为14457千港元[83][84] - 2024年6月30日美国上市期权公允价值为1473千港元，2023年12月31日为2361千港元[83][84] - 2024年6月30日美国投资基金公允价值为39805千港元，2023年12月31日为37687千港元[83][84] - 2024年6月30日报告分部资产为7.98421亿港元，2023年12月31日为7.18941亿港元[89] - 2024年6月30日合并资产总额为9.19263亿港元，2023年12月31日为8.33909亿港元[90] - 2024年6月30日特定非流动资产为267189千港元，2023年12月31日为255627千港元[92] - 无形资产账面价值为10,520,000港元，成本72,095,000港元，累计摊销48,844,000港元，累计减值23,251,000港元[110] - 商誉于2024年6月30日和2023年12月31日皆为197,965,000港元[113] - 2024年6月30日应收货款净额11,404,000港元，较2023年12月31日的12,927,000港元有所下降[114] - 2024年6月30日应收经纪款项27,532,000港元，较2023年12月31日的65,270,000港元大幅减少[114] - 2024年6月30日87%应收货款总额来自五大客户，26%来自最大客户，较2023年12月31日的95%和46%有所降低[115] - 2024年6月30日应收同系子公司贷款净额249,686,000港元，较2023年12月31日的250,201,000港元略有减少[117] - 2024年6月30日现金及现金等价物为120,303,000港元，较2023年12月31日的114,585,000港元有所增加[119] - 公司于2018年收购金涌公司及金晟收购事项产生197,965,000港元商誉[111][113] - 截至2024年6月30日，按公允价值计入损益的金融资产为266,021千港元，2023年12月31日为155,890千港元；金融负债为14,163千港元，2023年12月31日为16,356千港元[121] - 2024年6月30日，公司对Goldstream Healthcare Focus Fund SP持股6.5%，2023年12月31日为7.9%；账面价值为10,524千港元，2023年12月31日为8,646千港元[123][124] - 2024年6月30日，法定普通股股份数目为20,000,000千股，已发行及缴足股份数目为12,831,797千股；2023年12月31日，法定股份数目为20,000,000千股，已发行及缴足股份数目为11,495,494千股[125] - 2024年发行股份使股份溢价增加16,637千港元，期末股份溢价为1,735,566千港元；2023年12月31日为1,718,929千港元[126] - 2024年6月30日，其他应付款项为21,548千港元，2023年12月31日为29,922千港元；应付经纪款项为13,852千港元，2023年12月31日为4,785千港元[127] - 2024年6月30日，公司对Hony Capital Group, L.P.持股60.81%，2023年12月31日为67.87%[130] - 截至2024年6月30日，应收同系子公司贷款为249686千港元，2023年12月31日为250201千港元[133] - 截至2024年6月30日，应收货款（联营公司及其他关联方）为6944千港元，2023年12月31日

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司按公允价值计入损益的金融资产及负债之公允价值利得净额约3193.1万港元，2023年同期约1697万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，公司权益持有人应占利润约4769.5万港元，2023年同期约3642.1万港元[1] - 2024年上半年未经审核经营利润4989.4万港元，2023年同期3665.8万港元[2] - 2024年上半年未经审核除所得税前利润4966.7万港元，2023年同期3648.5万港元[2] - 2024年上半年未经审核期内利润4769.5万港元，2023年同期3642.1万港元[2] - 2024年上半年基本及摊薄每股盈利均为0.40港仙，2023年同期均为0.32港仙[2] - 截至2024年6月30日，资产总值91926.3万港元，2023年12月31日为83390.9万港元[5] - 截至2024年6月30日，负债总额6478.8万港元，2023年12月31日为5717.2万港元[5] - 截至2024年6月30日，权益总额85447.5万港元，2023年12月31日为77673.7万港元[5] - 2024年上半年即期税项开支总额为213.5万港元，2023年同期为0[35] - 2024年上半年所得税开支为197.2万港元，2023年同期为6.4万港元[35] - 2024年上半年公司权益持有人应占利润为4769.5万港元，2023年同期为3642.1万港元[39][41] - 2024年上半年每股基本盈利为0.4港仙，2023年同期为0.32港仙[39] - 2024年上半年每股摊薄盈利为0.4港仙，2023年同期为0.32港仙[41] - 2024年上半年集团购置物业、厂房及设备成本总额约2.5万港元，2023年12月31日约为70.7万港元[43] - 2024年6月30日应收货款净额为1140.4万港元，2023年12月31日为1292.7万港元[50] - 2024年6月30日即期部分总额为5533万港元，2023年12月31日为9491万港元[50] - 2024年6月30日应收同系子公司贷款净额为249,686千港元，2023年12月31日为250,201千港元[53] - 2024年6月30日现金及现金等价物为120,303千港元，2023年12月31日为114,585千港元[55] - 2024年6月30日按公允价值计入损益的金融资产为266,021千港元，2023年12月31日为155,890千港元[57] - 2024年6月30日按公允价值计入损益的金融负债为14,163千港元，2023年12月31日为16,356千港元[57] - 截至2024年6月30日止六个月，按公允价值计入损益之金融资产及负债之公允价值利得净额为31,931千港元，2023年为16,790千港元[58] - 2024年公司发行1336303千股股份，已发行及缴足股份从年初的11495494千股增至期末的12831797千股，面值从114955千港元增至128318千港元[61] - 2024年发行股份使股份溢价增加16637千港元，期末股份溢价为1735566千港元[62] - 其他应付款项及应付经纪款项方面，2024年6月30日总计29922千港元，较2023年12月31日的21548千港元有所增加；应付经纪款项从13852千港元降至4785千港元[63] - 最终母公司Hony Capital Group, L.P.的所有权权益从2023年12月31日的67.87%降至2024年6月30日的60.81%[65] - 截至2024年6月30日止六个月，来自关联方的服务收益为4518千港元，较2023年的2075千港元有所增加[66] - 截至2024年6月30日止六个月，来自同系子公司的贷款利息收益为17406千港元，较2023年的19161千港元有所减少[66] - 截至2024年6月30日，应收同系子公司贷款为249686千港元，较2023年12月31日的250201千港元略有减少[69] - 2024年主要管理人员薪酬为2702千港元，较2023年的2225千港元有所增加[70] - IM服务收益从836.8万港元增至1124.2万港元，增幅34.3%[76] - 投资股息收益从30.6万港元增至111万港元，增幅262.7%[76] - 按公允价值计入损益的金融资产及负债公允价值利得净额从1679万港元增至3193.1万港元，增幅90.2%[76] - 其他收益从2327.7万港元减至2030.4万港元，降幅12.8%[76] - 经营开支总额从1290.9万港元增至1657.1万港元，增幅28.4%[76] - 除所得税前利润从3648.5万港元增至4966.7万港元，增幅36.1%[76] - 管理资产（AUM）从4.36亿美元增至4.57亿美元，增幅4.8%[76] - 2024年上半年认购总额约900万美元（去年同期约5500万美元），赎回总额约2200万美元（去年同期约1.59亿美元），赎回净额约1300万美元（去年同期约1.04亿美元）[77] - 雇员福利开支从643.7万港元增至795.9万港元，增幅23.6%[81] - 其他开支从265.7万港元增至522万港元，增幅96.5%[81] - 2024年首六个月公司贷款利息收益约1740.6万港元，去年同期为1916.1万港元[86] - 2024年上半年集团通过发行新股份筹得3000万港元[89] - 2024年6月30日，公司股东权益约为8.54475亿港元，已发行股份总数为128.31797215亿股[92] - 2024年6月30日，集团现金及存款结余约为1.20303亿港元，截至该日止六个月，现金及现金等价物增加约571.8万港元[92] - 2024年6月30日，流动比率及速动比率为10.73（2023年12月31日：10.16）[92] - 2024年6月30日，集团拥有25名雇员（2023年12月31日：22名），截至该日止六个月已支付员工薪酬总额（包括董事酬金）约为795.9万港元（去年同期：约643.7万港元）[104] - 2024年12月31日管理、投资及业务、财务行政及人力资源、销售及市场推广、资讯科技及研发职能人员分别为8、11、3、1、2人，总计25人；2023年6月30日对应人员分别为7、9、2、1、3人，总计22人[105] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，投资管理服务收益总额约1124.2万港元，较2023年同期增加约287.4万港元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，集团总收益为46,161千港元，较2023年同期的26,290千港元增长75.59%[24][25][27] - 截至2024年6月30日止六个月，报告分部业绩为49,894千港元，较2023年同期的36,658千港元增长36.09%[24][25][27] - 2024年6月30日，报告分部资产为798,421千港元，较2023年12月31日的718,941千港元增长10.97%[24][25][28] - 截至2024年6月30日止六个月，IM服务收益为11,242千港元，较2023年同期的8,369千港元增长34.33%[24][25] - 截至2024年6月30日止六个月，SDI业务投资股息收益为1,110千港元，较2023年同期的306千港元增长262.75%[24][25] - 截至2024年6月30日止六个月，按公允价值计入损益的金融资产及负债之公允价值利得净额为31,931千港元，较2023年同期的16,795千港元增长90.12%[24][25] - 截至2024年6月30日止六个月，贷款利息收益为17,406千港元，较2023年同期的19,161千港元下降9.16%[24][25][32] - 截至2024年6月30日止六个月，其他开支为5,220千港元，较2023年同期的2,657千港元增长96.46%[33] - 截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支总额为7,959千港元，较2023年同期的6,437千港元增长23.64%[34] 金融资产与负债构成及变化 - 2024年6月30日，按公允价值计入损益的金融资产中，美国上市股本证券为124,490千港元，香港为87,020千港元[17] - 2024年6月30日，美国交易所买卖基金为8,393千港元，美国上市期权为1,473千港元[17] - 2024年6月30日，爱尔兰预托证券为877千港元，台湾为3,963千港元[17] - 2024年6月30日，金融资产总额为266,021千港元，金融负债总额为 - 14,163千港元[17][18] - 2023年12月31日，按公允价值计入损益的金融资产中，美国上市股本证券为99,993千港元，美国交易所买卖基金为14,457千港元[19] - 2023年12月31日，美国上市期权为2,361千港元，美国指数期权为134千港元[19] - 2023年12月31日，中国预托证券为1,258千港元[19] - 2023年12月31日，金融资产总额为155,890千港元，金融负债总额为 - 16,356千港元[19][20] - 2024年6月30日租赁负债为7,955千港元，按公允价值计入损益的金融负债为14,163千港元，其他应付款项为14,190千港元，应付经纪款项为13,852千港元[15] - 2023年12月31日按公允价值计入损益的金融负债为16,356千港元，其他应付款项为13,711千港元，应付经纪款项为4,785千港元[15] 公司业务基本信息 - 公司主要业务为提供IM服务业务及SDI业务，2009年5月25日起于香港联交所主板上市[8] - 公司经营分部包括IM业务（提供证券咨询服务及资产管理、证券买卖）和SDI业务（从事自营投资活动）[23] 准则采用与财务风险 - 2024年采用新订及经修改准则，包括国际会计准则第1号（修改）等，对财务资料无重大影响[10] - 公司业务面临市场风险、信贷风险、流动资金风险及价格风险等财务风险[14] 应收货款相关信息 - 2024年6月30日，87%（2023年12月31日：95%）的应收货款总额来自五大客户，26%（2023年12月31日：46%）来自最大客户[51] - 2024年6月30日应收货款按账龄分析：一个月内6,212千港元，一至三个月2,565千港元，三至六个月1,909千港元，六个月至一年1,744千港元，超过一年497千港元[52] 公司股权与投资相关 - 2024年6月30日公司于Goldstream Healthcare Focus SP持有6.5%（2023年12月31日：7.9%）的股权[59] - 公司对Goldstream Healthcare的所持权益从2023年12月31日的7.9%降至2024年6月30日的6.5%，账面价值从8646千港元增至10524千港元[60] - 2024年6月28日公司建议收购Hony Capital Group Limited三项优质资产，总收购代价约为3800万美元[89] - 2024年6月28日，集团拟2600万美元（约2.0306亿港元）收购Feasible Result Investment Limited 30%股份、500万美元（约3905万港元）收购United Strength Fortune Limited 32%股份、687.7万美元（约5370.937万港元）收购TechStar Acquisition Corporation相关股份及认股权证[97] - 2024年6月30日，集团策略直投约2.51858亿港元，持有1395.85万股美图股份，账面价值为3685.044万港元，占集团未经审核资产总值约4.01%[98] 公司资产相关 - 无形资产期末账面价值2024年6月30日和2023年12月31日均为1052万港元[46][47] - 商誉期初及期末值2023年12月31日为19796.5万港元，2024年6月30日管理层认为