通函寄发 - 信铭生命科技2024年12月15日前向股东寄发载有可能视作出售事项等详情通函[4] - 昊天国际建设投资2024年12月15日前向股东寄发载有配售协议等详情通函[4] - 联合通函寄发日期延迟至2025年1月15日或之前[5] 董事会构成 - 信铭生命科技董事会有2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[6] - 昊天国际建设投资董事会有3名执行董事、2名非执行董事和4名独立非执行董事[7]

董事会构成 - 公司董事会有九名董事，含3名执行董事、2名非执行董事、4名独立非执行董事[2] 董事会委员会 - 董事会设审核、薪酬、提名三个委员会[2] 委员会成员 - 麦耀棠任三委员会主席[2] - 陈铭燊任审核委员会主席等职[2] - 李智强为三委员会成员[2]

人事变动 - 姜洋女士自2024年12月3日起任公司非执行董事[3] - 姜洋女士与公司签3年服务协议，2024年12月3日起生效[6] 董事会构成 - 截至公告日，董事会有3名执行董事、2名非执行董事及4名独立非执行董事[11]

财务业绩 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入为8600万港元，与2023年同期持平[1] - 期内亏损8100万港元，2023年同期亏损8500万港元[4] - 每股基本及摊薄亏损为0.93港仙，2023年同期为1.12港仙[17][18] - 截至2024年9月30日止六个月，公司外来收入总计8600万港元，除税前亏损8000万港元[54][52] - 截至2023年9月30日止六个月，公司外来收入总计8600万港元[76] - 2024年上半年建筑机械及备用零件租赁及销售业务外来收入7600万港元，分部业绩1200万港元[54] - 2023年上半年建筑机械及备用零件租赁及销售业务外来收入7900万港元，扣除折旧前分部业绩3600万港元[72][79] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入为8600万港元，与2023年同期持平[124] - 2024年建筑机械租赁收入6500万港元，较2023年的6800万港元有所减少[132][141] - 2024年放贷产生的利息收入为100万港元，较2023年的200万港元减少[132][141] - 2024年其他亏损净额为600万港元，2023年为9200万港元[146] - 2024年融资成本为600万港元，2023年为900万港元[148] - 2024年所得税开支为100万港元，2023年为300万港元[148] - 2024年截至9月30日止六个月公司拥有人应占期内亏损7100万港元，2023年为8500万港元[152] - 2024年9月30日每股基本及摊薄亏损0.93港仙，2023年为1.12港仙[152] - 本期公司亏损约8100万港元，2023年亏损约8500万港元[197] - 本期公司总收入约8600万港元，与2023年持平[198] - 本期建筑机械及备用零件销售额约1100万港元，与2023年持平[199] - 本期建筑机械租金收入约6500万港元，2023年约6800万港元[199] - 本期放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入增加约300万港元[200] 资产负债情况 - 2024年9月30日非流动资产总额为15.75亿港元，较3月31日的16.15亿港元有所减少[20] - 2024年9月30日流动资产总额为3.85亿港元，较3月31日的7.73亿港元大幅减少[20] - 2024年9月30日资产总额为19.6亿港元，较3月31日的23.88亿港元减少[20] - 2024年9月30日流动负债总额为2亿港元，较3月31日的5.54亿港元减少[23] - 2024年9月30日非流动负债总额为5.95亿港元，较3月31日的5.98亿港元略有减少[27] - 2024年9月30日资产净值为11.65亿港元，较3月31日的12.36亿港元减少[28] - 2024年9月30日非流动资为13.31亿港元，较2024年3月31日的13.55亿港元略有下降[124] - 2024年9月30日建筑机械业务租金收入贸易应收款项为4300万港元，证券经纪为16400万港元[156] - 2024年9月30日贸易应付款项为300万港元，3月31日为600万港元[161] - 2024年9月30日已发行股份数目为76.21亿股，股本为7600万港元[162] - 2024年9月30日，集团应收贷款账面价值约为1000万港元，较2024年3月31日的2000万港元下降50%[169] - 2024年9月30日香港放贷业务应收贷款约1000万港元，3月31日约2000万港元[186][190] 业务范围 - 公司主要经营活动包括证券投资、证券经纪及其他金融服务、资产管理等[31] - 公司有五个可呈报分部，分别为建筑机械及备用零件租赁及销售、提供维修及保养以及运输服务、放贷、提供资产管理等金融服务、物业发展业务[38][39] - 集团主要业务包括证券投资、证券经纪、资产管理、建筑机械租赁及销售等[164] - 集团持有证券及期货条例相关牌照和香港放债人牌照[167][168] - 公司放贷业务向个人及企业提供有抵押及无抵押贷款，尝试通过提供贷款组合降低集中度风险[174] - 公司在柬埔寨国公省获批建立面积为17,252,519平方米的经济特区，项目处于初步阶段[195] - 公司在马来西亚森美兰波德申持有占地267,500平方米的住宅及商业混合物业发展项目，项目处于初步阶段[195] 指数纳入情况 - 公司自2024年9月9日起被纳入恒生综合指数成份股，该指数涵盖港交所主板上市的公司总市值最高的95%[36] 会计政策 - 公司已采纳2024年4月1日开始会计期间生效的新订及经修订香港财务报告准则，对会计政策等无重大影响，正评估未生效准则影响[34] - 编制中期简明综合财务资料时，管理层重大判断及估计不确定性来源与2024年3月31日止年度相同[37] 股息政策 - 公司董事不建议派付2024年及2023年9月30日止六个月的中期股息[150] 客户情况 - 截至2024年及2023年9月30日止六个月，无占公司总收入超10%的外部客户[125] 地区收入情况 - 2024年按地区划分，香港收入8600万港元，英国、马来西亚、柬埔寨无收入[124] 租赁机队情况 - 集团租赁机队维持约177台建筑机械[165] - 租赁机械占用率约85%[199] 贷款情况 - 本期自借款人收取应收贷款及应收利息收入共约100万港元，较2023年的200万港元下降50%[169] - 2024年9月30日，公司贷款组合中有3名借款人，包括1名个人及2家企业[169] - 2024年9月30日，有3笔总金额约为1000万港元的贷款尚未偿还，年利率介于12%至13%[170] - 2笔总金额约为300万港元的贷款在进行法律程序[170] - 2024年9月30日，集团三大借款人的未偿还应收贷款账面价值合共为1000万港元，占应收贷款总额的100%[172] - 最大借款人的未偿还应收贷款账面价值为700万港元，占应收贷款总额的70%[172] - 物业抵押贷款年利率为12%，个人贷款年利率从12%到13% [190] 放贷业务风险管理 - 公司执行信贷评估程序，贷款建议书需经风险管理部门审查和审批人审批[178] - 公司指定信贷员监控贷款组合，风险管理部门每天审查每笔贷款的风险水平[180] - 放贷业务风险管理部门会就未还款等事件提醒高级管理层并建议行动，会计部门会追踪还款时间表并预警[181] - 每月月底指定贷款员检查逾期余额或付款，风险管理部门审查贷款组合并报告，公司会采取多种追偿手段[182] - 经营及监督放贷业务的董事在行业有丰富经验，管理团队在多领域有逾十年经验[184] - 集团严格遵守相关法律法规，向未偿还贷款借款人授出或延长贷款时遵守上市规则[185] 贷款减值情况 - 本期综合损益表中确认的减值为1000万港元，2023年减值为600万港元[191] - 应收贷款预期信贷亏损比率介于6%至100%，2024年3月31日为34%至100% [194] - 2024年9月30日管理层聘请独立估值师厘定应收贷款预期信贷亏损[194] - 公司确定应收贷款减值损失准备时采纳《香港财务报告准则》第9号规定[192]

通函寄发 - 信铭生命科技原计划2024年11月12日前向股东寄发通函[4] - 昊天国际建设投资原计划2024年11月22日前向股东寄发通函[4] - 联合通函寄发日期延迟至2024年12月15日或之前[5] 董事会构成 - 信铭生命科技董事会有2名执行董事和3名独立非执行董事[6] - 昊天国际建设投资董事会有3名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[7]

会议安排 - 公司董事会会议2024年11月28日上午11时在香港瑞安中心举行[3] 业绩相关 - 会议将批准公司截至2024年9月30日止六个月未经审核中期业绩及刊发[3] 股息派发 - 会议将考虑派发中期股息（如有）[3] 董事会成员 - 董事会有3名执行董事、1名非执行董事、4名独立非执行董事[5]

财务表现 - 二零二四年度收入为1.73亿港元，较去年下降29.3%[2] - 二零二四年度毛利为0.64亿港元，较去年下降21.95%[2] - 二零二四年度除税前亏损为5.08亿港元，较去年下降544.44%[3] - 二零二四年度每股基本亏损为6.08港仙，较去年下降528.17%[3] - 二零二四年度非流动资产总额为16.15亿港元，较去年下降23.35%[4] - 二零二四年度流动资产总额为7.73亿港元，较去年下降44.01%[4] - 二零二四年度流动负债总额为5.54亿港元，较去年下降42.85%[5] - 二零二四年度资产净值为12.36亿港元，较去年下降33.75%[5] - 本年度金融服务业务收入减少主要由于证券交易的交易价值和交易量减少[45] - 本年度总收入约为173百万港元，较上年度下降约30%[71] - 建筑机械及备用零件销售额下降至21百万港元，主要原因是部分重要工程项目已完工[72] - 放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入约为10百万港元，较上年度减少约23%[73] - 以公允值计量且其变化计入损益的金融资产公平值虧損约183百万港元，其中29百万港元与Tisé Opportunities SPC的投资相关[74][80] - 本年度其他虧損淨額约为174百万港元，主要由金融资产公允值计量变动导致的虧損[81] - 金融资产公允值计量变动导致的虧損约为183百万港元，与股本基金投资有关[82] - 行政开支本年度约为58百万港元，较去年增加约9%，其中与折旧及员工成本有关[83] - 金融资产预期信贷虧損撥备约为37百万港元，主要由应收贷款逾期导致[84] - 分佔联营公司业绩虧損约为325百万港元，主要原因是柬埔寨投资导致的虧損[85] - 以公允值计量且其变化计入其他全面收益的金融资产公允值虧損淨额为345百万港元，占本集团资产虧損总值的10.8%[88] - 公司威华达主要从事投资控股、战略投资、金融服务等，录得收入约60百万港元，全面虧損总额约1,567百万港元[90] - 公司信銘主要从事证券投资、资产管理等，录得收入约228百万港元，全面虧損总额约1,182百万港元[93] - 本集团于本年度录得约512百万港元的亏损[70] 业务范围 - 公司主要业务包括证券投资、金融服务、资产管理、建筑机械租赁等[7] - 公司提供多种金融服务，包括资产管理、证券交易和其他金融服务[45] - 公司持有证券及期货条例规定的第1类、第4类和第9类受规管活动之牌照[44] - 公司提供建筑机械租赁和销售服务，维持约171台建筑机械[42] - 公司主要业务包括证券投资、提供证券经纪和金融服务、资产管理、建筑机械租赁和销售、维修保养及运输服务、物业发展和放贷[40] - 公司继续奉行长远业务策略，多元化拓展至金融服务业务、物业发展业务和建筑机械业务[40] - 公司的建筑机械租赁機隊提供各种不同大小的履带吊机、其他流动吊机、升降工作台及地基设备[41] - 公司定期监察日常运营以及检讨租赁机队的扩展计划及资本需要[43] - 公司在过去几年保持灵活性，专注于现有业务，面对全球企业面临的生存危机[39] 风险管理 - 公司已采纳信贷政策管理其放贷业务，包括遵守所有适用法律及法规、对潜在借款人以及其资产进行信贷评估、获取抵押品的必要性以及确定合适利率以反映提供贷款的风险水平[4] - 公司通过定期与借款人沟通其财务状况等措施，及时了解借款人的信贷状况和风险[57] - 公司在每月月底检查逾期余额或逾期付款，采取追讨行动以及向高级管理层报告[58] - 公司的风险管理部门由具备15年经验的高级财务经理领导，确保放贷业务的监督和管理[59] - 公司的管理团队在企业、银行和会计领域拥有逾十年经验，包括首席执行官、首席财务官和财务总监[60] - 公司严格遵守上市规则和放贷人条例的规定，确保在任何时间都符合相关法律法规[61] - 公司在年度财务报表中确认的应收贷款预期信贷损失减值为2500万港元，主要是由于逾期本金和利息[64] - 公司采纳香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》第9号关于预期信贷损失评估的规定[65] - 公司根据香港财务报告准则第9号进行金融资产减值评估，考虑借款人可能违约和现金流量差额等因素[66]

金融服务业务 - 集团持有证券交易、资产管理和其他金融服务的许可证，金融服务业务收入约为2百万港元[9] 建筑机械业务 - 建筑机械租赁业务中，集团保持约170台建筑机械在租赁队列中[7] - 建筑机械及零配件销售额约为11百万港元，租金收入约为68百万港元，主要因为二手起重机销售减少[44] 物业发展项目 - 本集团在柬埔寨和马来西亚有物业发展项目，其中柬埔寨项目仍处于初步阶段[39] - 马来西亚的住宅和商业混合物业发展项目占地267,500平方米，租期为99年，目前仍处于初步阶段[40] 放贷业务 - 香港放贷业务中，1年内到期的贷款金额为41百万港元，5年以上到期的贷款金额为0[34] - 按揭贷款年利率为12%，个人贷款年利率在12%至13%之间[34] - 本期间，減值損失準備为6百万港元，较上年的7百万港元有所减少[35] - 本公司根据香港会计师公会第9号规定，采用预期信贷损失评估确定贷款应收账款的减值损失准备[36] - 應收貸款预期信贷虧損比率介乎19%至61%，较上年的3%至61%有所增加[38] 公司财务状况 - 本期间，本集团录得约85百万港元的亏损，较上年的约91百万港元的盈利有所下降[42] - 本期间，本集团总收入约86百万港元，较上年的约123百万港元有所减少[43] 公司治理 - 公司致力于维护高水平的企业治理标准，认为有效的企业治理实践对提升股东价值和保护股东利益至关重要[108] - 公司已全面遵守企业治理守则，除以下所述的偏离外[109] - 主席和首席执行官的角色应有区分，公司认为董事会由经验丰富的专业人士组成，可以有效运作，行政董事负责日常管理工作[110] - 公司承诺通过定期审查持续改善企业治理实践[111] - 公司已采纳董事进行证券交易的标准守则，所有董事已确认他们在期间内遵守了该守则[112]

财务业绩表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入8600万港元，较2022年同期的1.23亿港元下降30.08%[2] - 期内亏损8500万港元，而2022年同期溢利9100万港元[3] - 基本每股亏损1.12港仙，2022年同期每股盈利1.2港仙[5] - 2023年上半年收入8600万港元，较2022年的1.23亿港元下降30.08%；非流动资1.359亿港元，较2023年3月31日的1.367亿港元下降0.58%[21] - 2023年客户合约收入1500万港元，其他来源收入7100万港元，分别较2022年的3300万和9000万港元下降54.55%和21.11%[22] - 2023年外汇亏损200万港元，金融资产公平值变动亏损1.16亿港元，金融负债公平值变动收益2600万港元[27] - 2023年融资成本9200万港元，较2022年的7100万港元增加29.58%[27] - 2023年银行及其他借贷利息开支900万港元，较2022年的800万港元增加12.5%[28] - 2023年所得税开支300万港元，较2022年的200万港元增加50%[28] - 2023年公司权益持有人应占亏损8500万港元，每股基本亏损1.12港仙；2022年应占溢利9100万港元，每股基本盈利1.2港仙[30] - 截至2023年9月30日止六个月，公司权益持有人应占亏损8500万港元，2022年为溢利9100万港元；每股摊薄亏损1.12港仙，2022年为盈利1.19港仙[31] - 本期集团录得亏损约8500万港元，2022年为溢利约9100万港元[58] - 本期集团总收入约8600万港元，2022年约1.23亿港元[58] - 建筑机械及备用零件销售额约1100万港元，2022年约2500万港元；租金收入约6800万港元，2022年约8300万港元；租赁机械占用率约85%[59] - 放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入减少约600万港元[59] - 以公平值计量且其变化计入损益的金融资产公平值亏损净额约1.16亿港元[61] - 其他亏损净额约9200万港元，2022年为其他收益净额约7100万港元[63] - 金融资产预期信贷亏损拨备约600万港元，2022年确认亏损约200万港元[64] - 行政开支约2600万港元，较上年同期增加约18%[65] - 融资成本约900万港元，较去年减少约100万港元[67] - 所得税开支净额约300万港元，2022年约200万港元[67] 资产负债情况 - 2023年9月30日非流动资产总值17.31亿港元，较3月31日的17.58亿港元略有下降[7] - 2023年9月30日流动资产总值10.49亿港元，较3月31日的17.31亿港元大幅减少[8] - 2023年9月30日资产总值27.8亿港元，较3月31日的34.89亿港元有所降低[8] - 2023年9月30日流动负债总额4.25亿港元，较3月31日的9.68亿港元大幅减少[9] - 2023年9月30日非流动负债总额6.17亿港元，较3月31日的6.57亿港元略有下降[9] - 2023年9月30日资产净值17.38亿港元，较3月31日的18.64亿港元有所降低[9] - 2023年9月30日贸易应收款项为1.24亿港元，3月31日为1.04亿港元；贸易应付款项为700万港元，3月31日为1300万港元[32][33][34] - 2023年9月30日集团流动资产约10.49亿港元，流动负债约4.25亿港元；3月31日流动资产约17.31亿港元，流动负债约9.68亿港元[70] - 2023年9月30日集团借贷总额9.48亿港元，债务净额8.75亿港元，权益总额17.38亿港元，资本总额26.13亿港元，资产负债比率33%；3月31日借贷总额9.72亿港元，债务净额8.67亿港元，权益总额18.64亿港元，资本总额27.31亿港元，资产负债比率32%[72] - 借贷金额中约1700万港元按固定利率计息，约2.72亿港元按浮动利率计息，约1070万港元免息[72] - 2023年9月30日集团约70%（3月31日：约74%）借贷及其他借贷以企业应收票据和物业、机械及汽车作抵押[75] 业务经营情况 - 公司主要经营活动包括证券投资、证券经纪及其他金融服务、资产管理等多项业务[10] - 公司有五个可呈報分部，包括建筑机械及备用零件租赁及销售、维修及保养和运输服务、物业发展、资产管理及证券经纪等金融服务、放贷业务[14] - 截至2023年9月30日止六个月，建筑机械及备用零件租赁及销售业务外来收入7900万港元，分部业绩1300万港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，提供维修及保养以及运输服务业务外来收入300万港元，分部业绩200万港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，放贷业务外来收入200万港元，分部业绩 - 400万港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，提供资产管理、证券经纪及其他金融服务业务外来收入200万港元，分部业绩300万港元[17] - 截至2023年9月30日止六个月，未分配项目除税前亏损8200万港元[16] - 截至2022年9月30日止六个月，未分配项目除税前溢利[19] - 2023年外来收入1.23亿港元，分部业绩3200万港元[20] - 本期建筑机械租赁机队维持约170台，公司不时更换部分机械并销售备用零件[38] - 本期金融服务业务收入约200万港元，2022年约为500万港元，收入减少因证券交易价值和交易量下跌[39] - 2023年9月30日公司应收贷款账面值约4100万港元，3月31日为4500万港元；本期应收贷款利息收入约200万港元，2022年为500万港元[41] - 2023年9月30日公司贷款组合中有4名借款人，本期未向独立第三方授出贷款，2022年有1笔[41] - 2023年9月30日有3笔约4000万港元贷款未偿还，年利率12% - 13%，2笔约1300万港元在进行法律程序[42] - 截至2023年9月30日，集团四大借款人未偿还应收贷款账面价值共4100万港元，占应收贷款总额100%，最大借款人未偿还应收贷款账面价值为2800万港元，占应收贷款总额68%[43] - 公司放贷业务向个人及企业提供有抵押及无抵押贷款，服务包括个人贷款、商业贷款[45] - 公司采纳信用风险政策和制定贷款审批程序管理放贷业务，涵盖遵守法规、信贷评估等多方面[45] - 信贷风险评估按个案进行，一般考虑5Cs，包括信贷记录、还款能力等[45] - 贷款利率、期限及还款因借款人背景、信誉等因素而异，贷款条款反映风险水平[46] - 集团按个别案例评估授出贷款的必要性及抵押品价值，考虑还款记录等因素[47] - 公司执行信贷评估程序，贷款建议书由信贷员拟定，经风险管理部门审查后提交审批人[47] - 公司指定信贷员密切监控贷款组合，包括与借款人沟通、评估抵押品等[48] - 风险管理部门每天审查每笔贷款风险水平，定期向高级管理层报告[48] - 会计部门持续追踪还款时间表，在还款异常时向高级管理层发出预警[48] - 截至2023年9月30日和3月31日，香港放贷业务应收贷款金额分别约为4100万港元和4500万港元[52][53] - 物业抵押贷款年利率为12%，个人贷款年利率从12%到13%[54] - 公司指定贷款员每月末检查逾期余额或付款，风险管理部门独立审查贷款组合并报告[49] - 公司放贷业务董事、风险管理部门人员及管理团队在相关行业经验丰富[50] - 公司严格遵守《上市规则》第14章及╱或14A章及放债人条例规定[51] - 若有逾期还款，公司会发催款函，必要时采取法律行动、扣押变现抵押品[49] 投资交易情况 - 2023年6月13日和6月29日，公司间接全资附属公司祥惠有限公司分别以约2.5亿港元和约1.01亿港元购买债券[12] - 2023年7月27日，信铭生命科技集团有限公司出售公司14.00088亿股股份（占已发行股本18.37%），交易于10月17日完成，代价4.200264亿港元[12] - 2023年6月13日和6月29日，公司间接全资附属公司祥惠有限公司分别以约2.5亿港元和约1.01亿港元购买债券[83] - 2023年7月27日，信铭生命科技集团有限公司出售公司14亿08.8万股，占已发行股本18.37%，交易于10月17日完成，代价4.200264亿港元[83] 会计政策与准则 - 公司已采纳2023年4月1日开始会计期间生效的新订及经修订香港财务报告准则，对会计政策和财务报表无重大影响，正评估未生效准则影响[11] 股息分配情况 - 公司董事不建议派付2023年及2022年中期股息[29] - 期间董事会不建议派付中期股息，2022年亦无[82] 股份情况 - 2023年4月1日公司股份数目为75.92亿股，9月30日为76.2亿股；期间发行奖励股份6500001股及21325204股[36] 集团持股情况 - 2023年9月30日集团持有威华达77,500,000股股份，持股百分比1.27%，公平值1800万港元，期间公平值亏损200万港元，占集团资产总值0.65%[68][69] - 2023年9月30日集团持有信铭107,550,000股股份，持股百分比1.46%，公平值1600万港元，期间公平值亏损300万港元，占集团资产总值0.58%[68][70] - 2023年9月30日集团持有东方明珠环球持股百分比6%，公平值2.49亿港元，期间公平值亏损600万港元，占集团资产总值8.96%[68] - 2023年9月30日集团持有东新石化产业投资有限公司持股百分比16.67%，公平值3600万港元，期间公平值亏损500万港元，占集团资产总值1.29%[68] - 2023年9月30日集团持有御胜香港有限公司持股百分比4.11%，公平值900万港元，期间公平值亏损100万港元，占集团资产总值0.32%[68] 关联公司情况 - 威华达截至2023年6月30日中期报告收入约4000万港元，年内全面亏损总额约3.24亿港元；信铭截至2023年3月31日年度报告收入约3.12亿港元，全面亏损总额约4.02亿港元[69][70] 员工情况 - 2023年9月30日集团有110名员工，较2023年3月31日的117名有所减少[81] 主要股东变动 - 2023年10月17日，内蒙古伊泰煤炭股份有限公司成为公司主要股东，或带来额外资源及投资机会[79][84] 风险管理与策略 - 集团大部分交易以港元、美元、日元及欧元计值结算，外币风险主要来自美元及欧元金融工具，无长远对冲策略[77] - 集团采取审慎财务管理方针，维持稳健流动资金状况，通过信贷评估降低信贷风险[78] - 集团建立足够风险管理程序，辅以管理层参与和内部监控程序控制风险[79] - 2023年9月30日及3月31日，集团无重大资本承担和重大或然负债[80] - 集团实施审慎业务策略，探索优质资产投资机会，投放资源物色天然资源相关项目投资机遇[84] 伊泰相关情况 - 伊泰在2023年《财富》中国500强上市公司中排第221位，在《财富》中国500强企业中排第268位，2022年在中国民营企业500强中排第188位，在中国煤炭企业50强中排第16位[85] - 伊泰2022年经审核收入约606亿元，所有者应占净利润约109亿元，2022年底净资产约495亿元，总资产约912亿元[85] - 2022年伊泰商品煤年产量约4830万吨，年销售量约6600万吨[85] - 伊泰直接拥有及控制10座煤炭，资源量为44.45亿吨，可采资源量为22.63亿吨，控股及投入营运3条煤矿铁路专线[85] 业务发展规划 - 借贷及金融服务业务方面，公司将扩大客户基础，强化企业融资咨询、资产管理和精简放债服务业务的客户层，探索参与配股集资活动机会[86] - 物业发展业务方面，公司将参与柬埔寨土地发展项目，发掘更多商机，投资更多商业领域，同时在马来西亚部署并物色优质项目[87][88] 企业管治情况 - 公司已采纳健全的企业管治原则，本期全面遵守上市规则附录14所载企业管治守则，仅未区分主席与行政总裁角色[89] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，所有董事确认本期已遵守[90] 证券交易情况 - 本期公司及附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[91] 审核情况 - 审核委员会包括四名独立非执行董事，已审阅集团本期未经审核中期业绩及财务报告[92]

公司治理 - 公司董事会包括执行董事和独立非执行董事[2] - 公司致力于实现和维持高水平的企业治理标准，认为有效的企业治理实践对提升股东价值和保障股东及其他利益相关者的利益至关重要[141] - 公司已采纳企业治理守则中的守则规定，除了C.2.1守则條文之外[142] - 公司理解遵守CG Code中C.2.1守则的重要性，并将继续审查结构并在适当时候考虑任命董事会主席[145] - 董事会负责领导和控制集团的业务运作，制定战略方向，监督运营和监控集团的财务表现[149] - 董事会集体负责促进集团的成功，制定整体战略，批准年度发展计划和预算，监督财务和运营表现，审查内部控制系统的有效性，并监督和管理管理层的表现[150] - 公司董事会在本年度根据职权范围履行了企业管治政策和常规的职责[151] - 董事会已授权管理层处理集团的日常管理、行政和运营，并定期审查授权的职能[152] - 董事会由三名执行董事、一名非执行董事和四名独立非执行董事组成[153] - 公司董事会中至少有三名独立非执行董事，独立非执行董事人数占董事会至少三分之一[155] - 独立非执行董事必须具备适当的专业资格或会计或相关财务管理专业知识[155] - 公司已收到每位独立非执行董事根据上市规则发出的独立性确认函[157] - 每位董事签订了为期三年的服务合同或委任函，除非经双方书面通知终止[158] - 董事会有权随时任命填补董事会空缺或增补董事[159] - 每三年至少有三分之一的董事将轮值退任，退任董事由抽签方式决定[161] - 公司向董事会提供必要的信息和解释，以便董事能够对董事会审议的财务和其他信息做出知情评估[162] - 公司已为董事安排了适当的责任保险，以覆盖可能因公司活动而对董事提出的法律诉讼[163] - 所有董事已确认他们在本年度遵守了企业治理守则C.1.4条款，参与持续的专业发展以开拓和增进知识和技能[164] - 公司已安排并提供资金用于培训，形式包括内部培训、研讨会或其他适当课程，并向所有董事分发相关培训材料[165] - 董事会定期召开会议，除例会外，根据特殊情况需要时召开会议，董事出席情况如下：执行董事全员出席，非执行董事和独立非执行董事出席情况也良好[167] - 董事会已成立执行委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，并明确了各委员会的职权范围，委员会提供充足资源以履行职责[168] - 公司于2015年10月23日成立审计委员会，目前由四名独立非执行董事组成，主要职责包括审阅和监督集团的财务报告流程和内部控制系统[169] - 審核委員會在本年度及直至本報告日期所履行的工作摘要包括审阅过往年度的經審核賬目、中期報告、審核會計原則和慣例、審核風險管理和內部監控制度等[170] - 審核委員會提出的所有问题均已得到管理层处理，工作和发现已向董事会报告，本年度未有重大事项需要在年度报告中披露[172] - 公司于2015年10月23日成立薪酬委员会，主要职责包括就董事和高级管理人员的薪酬待遇、花红和其他补偿提出建议，以及制定董事和高级管理人员薪酬政策和结构[173] - 薪酬委员会审阅公司董事和高级管理人员的薪酬政策和结构，并向董事会提出建议[174] - 董事薪酬由董事会根据董事的职责、责任、表现和集团的业绩确定[175] - 提名委员会负责提出关于董事任命和继任计划的建议[177] - 提名委员会考虑公司在现有董事中技能、经验、知识和多样性的平衡[186] 财务业务 - 金融服务业务在本年度的收入约为1000万港元，占总收入的约4%，分部溢利约为1500万港元[19] - 本年度未确认交易权的减值损失为零[20] - 放贷业务的贷款应收账款金额约为4500万港元，利息收入约为300万港元[22] - 本年度向独立第三方授出两笔总额约3100万港元的新贷款[24] - 截至2023年3月31日，本集团五大借款人的未偿还贷款应收账款总额为4500万港元，最大借款人的未偿还贷款应收账款总额为3200万港元[27] - 公司的放贷业务包括向个人和企业提供有抵押和无抵押贷款[31] - 放贷业务的信用风险政策和贷款批准程序包括对潜在借款人及其资产的信用评估、抵押品的必要性、贷款用途和还款来源的评估[31] - 放贷业务的贷款组合多样化，以降低集中风险，信用风险评估是在个案基础上进行，考虑信用记录、还款能力、资金、贷款