（於開曼群島註冊成立並於百慕達存續的有限公司） 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任 何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 CHINA KINGSTONE MINING HOLDINGS LIMITED 中國金石礦業控股有限公司 2020年購股權計劃 2020年購股權計劃項下可供發行的本公司股份（「股份」）總數為14,160,413股，佔於 2024年年報日期已發行股份總數（不包括庫存股份）約4.19%。 1 下表載列截至2024年12月31日已授予（其中包括）其他僱員參與者的購股權的資料 （按類別劃分）： | | | | 於2024年 | | 年內 | 於2024年 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 承授人 | 授出日期 | 行使價 | 1月1日 | 年內授出 | 失效╱註銷 | 12月31日 | | 董事 | | | | | | | | 張翠薇 | 2014年6月26日 | 34.740港元 | 86,583 | ...

CHINA KINGSTONE MINING HOLDINGS LIMITED 中國金石礦業控股有限公司 ANNUAL REPORT 2024 年 報 Contents目錄 2 Corporate Information 公司資料 4 Corporate Profile 公司簡介 6 Chairman's Statement 主席報告 9 Management Discussion and Analysis 管理層討論及分析 21 Profile of Directors and Senior Management 董事及高級管理層簡歷 23 Corporate Governance Report 企業管治報告 45 Environmental, Social and Governance Report 環境、社會及管治報告 85 Report of the Directors 董事會報告 99 Independent Auditor's Report 獨立審計師報告 108 Consolidated Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive In ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为48,889千元人民币，较2023年的58,491千元人民币减少9,602千元人民币，降幅16.4%[3] - 2024年公司拥有人应占年度亏损为85,301千元人民币，较2023年的59,600千元人民币增加25,701千元人民币[3] - 2024年每股基本亏损为40.7分人民币，较2023年的38.7分人民币增加2分人民币[3] - 2024年非流动资产为93,160千元人民币，较2023年的149,015千元人民币减少55,855千元人民币[5] - 2024年流动资产为41,896千元人民币，较2023年的63,326千元人民币减少21,430千元人民币[5] - 2024年流动负债为54,731千元人民币，较2023年的58,327千元人民币减少3,596千元人民币[5] - 2024年流动负债超出流动资产12,835千元人民币，而2023年流动资产净值为4,999千元人民币[5] - 2024年公司录得亏损约85,301,000元人民币，流动负债超出流动资产约12,835,000元人民币[9] - 2024年除税前亏损85,196千元，2023年为59,739千元[17] - 2024年其他（亏损）为1,786千元，2023年其他收入为4,111千元[21] - 2024年财务成本1,592千元，2023年为1,532千元[22] - 2024年已售存货成本4,914千元，2023年为1,647千元[23] - 2024年员工成本（包括董事酬金）8,510千元，2023年为8,147千元[23] - 2024年所得税开支105千元，2023年所得税抵免139千元[23] - 2024年公司拥有人应占年度亏损约8530.1万元，2023年为5960万元；2024年已发行普通股加权平均数为2.09548亿股，2023年为1.53869亿股[26] - 2024年末贸易应收款项（已扣除信贷亏损拨备）为2.0564亿元，2023年为2.4008亿元；赊账期一般最长为三个月[30] - 2024年末贸易应付款项为7415万元，2023年为1.0268亿元；供应商授予的平均赊账期最长为90日[31] - 2024年集团录得净亏损约8530.1万元，且流动负债超出流动资产约1283.5万元[33] - 2024财年收入约4890万元，较2023财年的约5850万元减少约960万元，降幅16.4%[39] - 2024年毛利1130万元，较2023年降47.7%；毛利率23.2%，较2023年降13.8个百分点[41] - 2024年销售及分销开支450万元，较2023年增加[42] - 2024年行政开支2200万元，较2023年减少[43] - 2024年预期信贷亏损模式下减值亏损1100万元，贸易应收款减值亏损拨回收益60万元，其他应收款减值亏损1160万元[44] - 2024年非金融资产减值亏损5580万元，较2023年增加2850万元[47] - 2024年公司拥有人应占年度亏损8530万元，较2023年增加2570万元[48] - 2024年末总权益7620万元，较2023年末降49.5%；现金及银行结余860万元，较2023年末增加[49] - 2024年末借款总额1330万元，资产负债率0.17，较2023年末的0.10有所上升[50] - 2024年末员工39名，员工总成本850万元，较2023年增加[57] 供股相关情况 - 2024年12月27日公司建议供股，2025年2月28日供股所得款项净额约为15,430,000港元[9] 会计准则影响 - 本年度应用国际财务报告准则之修订对公司财务状况及表现和综合财务报表披露无重大影响[11] - 国际财务报告准则第18号等准则修订将于2027年1月1日或之后年度期间生效，或影响未来损益表呈列及披露[15] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年大理石矿渣分部收入41,402千元，2023年为56,261千元；2024年食品品牌分部收入7,487千元，2023年为2,230千元[17] - 2024年大理石矿渣分部业绩亏损56,317千元，2023年亏损19,968千元；2024年食品品牌分部业绩亏损5,478千元，2023年亏损4,535千元[17] - 2024财年大理石矿渣销量约180万吨，较2023财年的约220万吨下降18.9%；平均售价为每吨23.6元，较2023财年的每吨26元下降9.2%[35] - 2024财年食品销售额约750万元，较2023财年的约220万元增长2.4倍[36] - 2024财年采矿业务总开支约3260万元，2023财年为3520万元[38] - 2024年大理石矿渣销售额4.15亿元，同比降26.4%；食品销售额748.7万元，同比增235.7%[40] - 集团大理石矿渣销售额从2023财年约5630万元减少26.4%至2024财年约4140万元[58] - 大理石矿渣每吨平均售价从2023财年约26元下降9.2%至2024财年约23.6元[58] - 大理石矿渣毛利率从2023财年的37.5%下降至2024财年的21.1%[58] - 集团食品销售额达约750万元，较2023财年增加约2.4倍[59] 税率情况 - 中国附属公司两年度企业所得税率为25%，香港附属公司两年度利得税率为16.5%，英国附属公司两年度公司税率为19%[23][24][25] 股息情况 - 2024年和2023年均无向普通股股东派付或建议派付股息[29][34] 矿山资源情况 - 张家坝矿山蕴藏4420万立方米探明及推定大理石资源，证实及概略大理石储量为1680万立方米[37] 证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属或控股公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[61] 董事合规情况 - 2024财年，董事确认遵守董事买卖公司证券的标准守则，公司未发现违规情况[62] 企业管治情况 - 2024财年，公司遵守上市规则附录C1企业管治守则，偏离C.2.1、C.1.8及F.2.2条[63] 董事会人员变动情况 - 2024财年，董事会未委任主席，独立成员暂担主席角色；行政总裁6月6日辞任后职务由执行董事承担[64] 董事涉诉保险情况 - 因现有内控和监管下董事涉诉风险低，公司未对董事法律诉讼作投保安排，但会不时检讨[65] 董事会成员出席情况 - 2024财年，部分董事会成员未出席股东周年大会，董事会将强调出席重要性[66] 审计委员会情况 - 审计委员会由两名独立非执行董事组成[67] - 审计委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度的综合财务报表[67] 报表核对情况 - 天健国际会计师事务所有限公司核对公告中集团2024年度综合财务报表数字与经审核报表一致[68] - 天健国际会计师事务所有限公司执行工作不构成鉴证工作，未发表鉴证结论[68] 公告及年报发布情况 - 本年度业绩公告登载于联交所及公司网站[69] - 2024年年报将适时寄发股东并登载于联交所及公司网站[69] 公告日期及董事会成员构成 - 公告日期为2025年3月31日[71] - 董事会成员包括三名执行董事和两名独立非执行董事[71]

公司基本信息 - 公司主要在中国从事大理石矿渣生产及销售，拥有并运营四川江油张家坝矿山[5][8] - 公司在英国经营食品品牌业务，提供即烹餐包[10] - 公司股票代码为1380[1][3] - 公司网址为www.kingstonemining.com[3] - 公司主要在中国从事大理石及相关产品生产销售，在英国从事线上品牌食品外卖业务[83] - 公司于2010年3月29日在开曼群岛注册成立，2016年8月10日迁册至百慕达[83] - 公司有两个可报告部门，分别为大理石矿渣及食品品牌[88][90] 矿山业务情况 - 大理石矿渣是生产重质碳酸钙的原材料，公司将其售予附近制造商[6][9] - 张家坝矿山于2010年9月开始商业开采，初始采矿许可证期限10年，2021年2月21日到期，续期后有效期至2026年2月21日[11] - 张家坝矿山蕴藏4420万立方米探明及推定大理石资源，按38%荒料率计算，相当于1680万立方米证实及概略大理石储量[11] 大理石矿渣业务财务数据 - 2024年上半年大理石矿渣业务收入约2770万元，较2023年上半年的约1440万元增加约1330万元，增幅91.7%[7][9] - 2024年上半年采矿业务总开支约1810万元（2023年上半年：840万元），其中剥离分包成本约1800万元（2023年上半年：830万元）[15][17] - 大理石矿渣销售额从2023年上半年约1440万元增加约1330万元至2024年上半年约2770万元[19][20] - 大理石矿渣销量从2023年上半年555337吨增加91.7%至2024年上半年1064477吨，平均售价均为26元/吨[22] - 2024年上半年，大理石矿渣业务收入2767.6万元人民币，2023年同期为1443.9万元人民币[91] - 2024年上半年，大理石矿渣业务业绩为30.7万元人民币，2023年同期亏损104.8万元人民币[91] - 2024年上半年大理石矿渣销售收入为27,676千元，较2023年同期的14,439千元增长91.7%[102] 食品品牌业务情况 - 自2023年起，公司通过线上线下渠道销售自有中央厨房制作的餐包[10] - 公司拥有“Celeplate 好食”等品牌，推出五类餐包[10] 食品品牌业务财务数据 - 2024年上半年食品销售额从2023年上半年的约60万元增至约310万元，增加约250万元[10] - 公司食品销售额从2023年上半年约60万元增加约250万元至2024年上半年约310万元[12] - 食品销售额从2023年上半年约60万元增加约250万元至2024年上半年约310万元，增幅412.6%[20][21] - 2024年上半年，食品品牌业务收入309.6万元人民币，2023年同期为60.4万元人民币[91] - 2024年上半年，食品品牌业务业绩亏损220.7万元人民币，2023年同期亏损135.9万元人民币[91] - 来自英国的外部客户收入为3,096千元，较2023年同期的604千元增长412.6%[99][102] - 食品销售收入为3,096千元，较2023年同期的604千元增长412.6%[102] 公司整体财务数据 - 公司收入从2023年上半年约1500万元增加约1580万元或104.6%至2024年上半年约3080万元[19][20] - 毛利从2023年上半年约620万元增加约470万元或76.4%至2024年上半年约1090万元[23][24] - 毛利率从2023年上半年约41.1%下降约5.7个百分点至2024年上半年约35.4%，主要因大理石矿剥离成本上涨[23][24] - 销售及分销开支从2023年上半年约110万人民币增至2024年上半年约250万人民币，增加约140万人民币[25] - 行政开支从2023年上半年约1150万人民币增至2024年上半年约1260万人民币，增加约110万人民币[25] - 预期信贷亏损模式下减值亏损从2023年上半年350万人民币增至2024年上半年1230万人民币[25] - 贸易应收款项减值亏损从2023年上半年约350万人民币减至2024年上半年约180万人民币，减少约170万人民币[25] - 其他应收款项减值亏损2024年上半年约为1050万人民币，较2023年上半年增加约1050万人民币[26] - 公司2024年上半年亏损约1660万人民币，较2023年上半年亏损约900万人民币增加约760万人民币[26] - 截至2024年6月30日，公司总权益约1.399亿人民币，较2023年12月31日约1.509亿人民币减少约1100万人民币，降幅7.3%[26] - 截至2024年6月30日，公司借款总额约810万人民币，较2023年12月31日约1620万人民币减少[27] - 资产负债比率从2023年12月31日的0.09降至2024年6月30日的0.06[27] - 2024年上半年公司资本开支约40万人民币，较2023年上半年约20万人民币增加[27] - 截至2024年6月30日，集团有36名雇员，与2023年12月31日持平；2024年上半年员工成本总额约为人民币370万元，2023年上半年为人民币360万元[28][33] - 2024年上半年公司收入为30,772千元人民币，较2023年上半年的15,043千元人民币增长104.69%[74] - 2024年上半年公司毛利为10,903千元人民币，较2023年上半年的6,181千元人民币增长76.39%[74] - 2024年上半年公司除税前亏损为16,487千元人民币，较2023年上半年的8,986千元人民币扩大83.47%[74] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损为16,592千元人民币，较2023年上半年的8,986千元人民币扩大84.64%[74] - 2024年上半年公司拥有人应占期内全面亏损总额为16,950千元人民币，较2023年上半年的9,489千元人民币扩大78.63%[74] - 2024年上半年基本及摊薄每股亏损为8.57分人民币，较2023年上半年的6.19分人民币扩大38.45%[74] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为146,740千元人民币，较2023年12月31日的149,015千元人民币减少1.53%[75] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为65,707千元人民币，较2023年12月31日的63,326千元人民币增长3.76%[75] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为69,480千元人民币，较2023年12月31日的58,327千元人民币增长19.12%[75] - 董事会不建议就2024年上半年派发中期股息[72] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债中租赁负债为418千人民币，环境恢复拨备为2,697千人民币，总计3,115千人民币[77] - 截至2024年6月30日，公司资产净值为139,852千人民币，较2024年初的150,901千人民币有所下降[77] - 截至2024年6月30日，公司股本为37,837千人民币，较2024年初的30,420千人民币有所增加[77] - 截至2024年6月30日，公司储备为102,015千人民币，较2024年初的120,481千人民币有所下降[77] - 2024年上半年，公司期内亏损及全面亏损总额为16,950千人民币[79] - 2024年上半年，公司因转换可换股票据使股本增加7,417千人民币[79] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为3,798千人民币，较期初的4,656千人民币有所减少[81] - 2024年上半年，公司经营活动所得现金净额为2,196千人民币，而2023年同期为 -721千人民币[81] - 2024年上半年，公司投资活动所得现金净额为1千人民币，而2023年同期为 -225千人民币[81] - 2024年上半年，公司融资活动所用现金净额为2,767千人民币，而2023年同期所得现金净额为903千人民币[81] - 截至2024年6月30日止六个月，公司净亏损1659.2万元人民币，流动负债超过流动资产377.3万元人民币[85] - 2024年上半年银行利息收入为1千元，其他应收款项之估算利息收入为330千元，汇兑亏损净额为92千元，其他收入为35千元，其他收入及净收益总计274千元，较2023年的1,883千元下降85.5%[103] - 2024年上半年租赁负债利息为21千元，应付董事款项之利息为8千元，其他贷款利息为281千元，财务成本总计310千元，较2023年的955千元下降67.5%[106] - 2024年上半年中国企业所得税即期税项为105千元，2023年同期无此项费用[107] - 截至2024年6月30日，香港非流动资产为753千元，较2023年12月31日的1,153千元下降34.7%；中国非流动资产为141,123千元，较2023年12月31日的141,689千元下降0.4%；英国非流动资产为203千元，较2023年12月31日的229千元下降11.4%[99] - 截至2024年6月30日，未分配资产为18,262千元，较2023年12月31日的37,856千元下降51.7%；未分配负债为20,655千元，较2023年12月31日的31,299千元下降34.0%[96] - 截至2024年6月30日止六个月，公司亏损计算扣除已售存货成本1714千元、物业厂房及设备折旧640千元等多项费用[112] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损约16592000元，2023年同期为8986000元；2024年上半年已发行普通股加权平均数为193560332股，2023年同期为145162148股[113][114] - 董事不建议就2024年和2023年上半年派付股息[117][120] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备成本为零，2023年同期为226000元[118][121] - 2024年6月30日贸易应收款（扣除信贷亏损拨备）0 - 90日为28212千元、91 - 180日为15054千元；2023年6月30日0 - 90日为23028千元、91 - 180日为980千元[122] - 2024年6月30日贸易应付款0 - 60日为16176千元、61 - 120日为10853千元、180日以上为186千元；2023年12月31日0 - 60日为10082千元、180日以上为186千元[124] 换股相关情况 - 2024年2月26日，公司接获AOF I换股通知，按每股0.1653港元（为2024年1月23 - 25日平均收市价0.1843港元的90%）换股，2月27日向其配发及发行12099213股换股股份[32][37] - 2024年3月14日，公司接获AOF VCC换股通知，按每股0.1653港元（为2024年1月23 - 25日平均收市价0.1837港元的90%）换股，3月15日向其配发及发行9074410股换股股份[38][41] - 2024年4月10日，公司接获AOF I换股通知，按每股0.1566港元（为2024年3月28日 - 4月3日平均收市价0.1740港元的90%）换股，4月11日向其配发及发行9578544股换股股份[39][41] - 2024年6月3日，公司接获AOF I换股通知，按每股0.1485港元（为2024年4月22 - 24日平均收市价0.1650港元的90%）换股，6月4日向其配发及发行10101010股换股股份[40][41] - 2024年2月27日，公司完成本金200万港元可换股票据转换，按每股0.1653港元发行及配发12,099,213股股份[133] - 2024年3月15日，公司完成本金150万港元可换股票据转换，按每股0.1653港元发行及配发9,074,410股股份[133] - 2024年4月11日，公司完成本金150万港元可换股票据转换，按每股0.1566港元发行及配发9,578,544股股份[133] - 2024年6月4日，公司完成本金150万港元可换股票据转换，按每股

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为30,772千元，较2023年同期的15,043千元增长104.6%[1] - 2024年上半年公司期内亏损16,592千元，2023年同期亏损8,986千元[1] - 2024年上半年每股基本亏损8.57分，2023年同期为6.19分[1] - 2024年上半年毛利为10,903千元，2023年同期为6,181千元[2] - 2024年6月30日非流动资产为146,740千元，2023年12月31日为149,015千元[3] - 2024年6月30日流动资产为65,707千元，2023年12月31日为63,326千元[3] - 2024年6月30日流动负债为69,480千元，2023年12月31日为58,327千元[3] - 2024年6月30日流动负债净额为 -3,773千元，2023年12月31日为4,999千元[3] - 2024年6月30日资产净值为139,852千元，2023年12月31日为150,901千元[3] - 截至2024年6月30日止六个月，集团录得期内亏损净额16,592,000元，流动负债超流动资产3,773,000元[5] - 2024年上半年除税前亏损16,487千元，2023年同期为8,986千元[10] - 2024年6月30日香港非流动资产753千元，中国141,123千元，英国203千元，总计142,079千元；2023年12月31日香港1,153千元，中国141,689千元，英国229千元，总计143,071千元[16] - 截至2024年6月30日止六个月其他收入及净收益为274,000元，2023年同期为1,883,000元[18] - 截至2024年6月30日止六个月财务成本为310,000元，2023年同期为955,000元[18] - 截至2024年6月30日止六个月已售存货成本为1,714,000元，2023年同期为463,000元[21] - 2024年6月30日贸易应收款项为43,266,000元，2023年12月31日为24,008,000元[25] - 2024年6月30日贸易应付款项为27,215,000元，2023年12月31日为10,268,000元[26] - 2024年上半年集团收入约3.08亿元，较2023年上半年的约1.5亿元增加约1.58亿元或104.6%，主要因大理石矿渣和食品销售额增加[33] - 2024年上半年毛利约1090万元，较2023年上半年的约620万元增加约470万元或76.4%，毛利率从约41.1%下降约5.7个百分点至约35.4%[34][35] - 2024年上半年销售及分销开支约250万元，较2023年上半年的约110万元增加约140万元，因大理石矿渣销售直接销售税增加[35] - 2024年上半年行政开支约1260万元，较2023年上半年的约1150万元增加约110万元，因法律及专业费用增加[36] - 2024年上半年预期信贷亏损模式下减值亏损约1230万元，其中贸易应收款项减值亏损约170万元，较2023年上半年的约350万元减少约180万元，其他应收款项减值亏损约1050万元（2023年上半年无）[37][38][39] - 2024年上半年集团亏损约1660万元，较2023年上半年的亏损约900万元增加约760万元[40] - 2024年6月30日集团总权益约1.399亿元，较2023年12月31日的约1.509亿元减少约1100万元或7.3%，因上半年亏损但股本增加部分抵消[41] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余约为人民币380万元，较2023年12月31日的人民币470万元有所下降[42] - 2024年6月30日，集团借款总额约人民币810万元，较2023年12月31日的人民币1620万元大幅减少；借款年利率介乎2%至12.7%，与2023年上半年相同[42] - 2024年上半年，集团资本开支约为人民币40万元，较2023年上半年的人民币20万元增长100%[43] - 2024年6月30日，集团资产负债比率约为0.06，较2023年12月31日的0.09有所降低[42] - 2024年6月30日，集团共有36名雇员，与2023年12月31日持平；2024年上半年员工成本总额约为人民币370万元，较2023年上半年的人民币360万元略有增长[45] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，大理石矿渣收入27,676千元，食品品牌收入3,096千元，总收入30,772千元；2023年同期大理石矿渣收入14,439千元，食品品牌收入604千元，总收入15,043千元[10][17] - 截至2024年6月30日止六个月，大理石矿渣业绩307千元，食品品牌业绩 -2,207千元，总业绩 -1,900千元；2023年同期大理石矿渣业绩 -1,048千元，食品品牌业绩 -1,359千元，总业绩 -2,407千元[10] - 截至2024年6月30日，大理石矿渣资产193,552千元，食品品牌资产633千元，总资产194,185千元；2023年12月31日，大理石矿渣资产173,817千元，食品品牌资产668千元，总资产174,485千元[13] - 截至2024年6月30日，大理石矿渣负债43,502千元，食品品牌负债8,438千元，总负债51,940千元；2023年12月31日，大理石矿渣负债23,379千元，食品品牌负债6,762千元，总负债30,141千元[14] - 2024年上半年大理石矿渣业务收入约2770万元，较2023年上半年的约1440万元增加约1330万元或91.7%，销量为1064477吨，较2023年上半年的555337吨增加91.7%，平均售价均为每吨26元[30][34] - 2024年上半年食品销售额约310万元，较2023年上半年的约60万元增加约250万元，增幅412.6%[31][33][34] 融资与股份相关情况 - 公司与多间金融机构协商融资方案，实施成本节约措施控制行政成本，以满足营运资金需求[6] - 截至2024年6月30日已发行及缴足普通股214,957,000股，面值42,991,000港元，折合人民币37,837,000元[27] - 2023年4月19日股份发行所得款项净额约3,399,000港元，9月18日约8,019,000港元，均用作一般营运资金[27][28] - 2024年因可换股票据转换多次发行股份，涉及本金共6,500,000港元[28] - 2024年2 - 6月，公司多次接获换股通知，涉及本金总额650万港元，共配發及發行约4085.32万股换股股份[47][48] 会计政策相关 - 截至2024年6月30日止六个月中期财务报表采用的会计政策及计算方法，除应用国际财务报告准则修订外，与2023年12月31日止年度综合财务报表相同[7] - 公司于2024年首次应用多项国际财务报告准则修订，对财务状况及表现无重大影响[8] - 公司无应用已颁布但未生效的新订及经修订国际财务报告准则[9] 税务相关 - 公司在中国、香港、英国附属公司税率分别为25%、16.5%、19%，但部分地区无应评税溢利未作税项拨备[19][20] 矿山业务相关 - 公司主要在中国从事大理石矿渣生产及销售，拥有四川江油张家坝矿山[29] - 张家坝矿山蕴藏4420万立方米探明及推定大理石资源，证实及概略大理石储量1680万立方米，2024年上半年无新增地质勘探活动，采矿业务总开支约1810万元（2023年上半年：840万元）[32] 企业管治相关 - 2024年上半年，公司除与企业管治守则的守则条文第C.2.1条、第C.1.8条及第F.2.2条有所偏离外，一直遵守企业管治守则所载的所有守则条文[50][51] - 2024年6月6日，公司行政总裁李云飞先生辞任，董事会独立成员暂代主席职责，行政总裁职责由董事会执行成员承担[50] - 公司全体董事在2024年上半年遵守上市规则附录C3所载标准守则及公司有关董事证券交易操守准则[52] - 董事会审计委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2024年上半年未经审核中期业绩并建议董事会采纳[53] 证券交易相关 - 截至2024年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[54] 业绩披露相关 - 2024年中期业绩公告于联交所披露易网站及公司网站登载，中期报告将适时寄发股东并登载于联交所及公司网站[55] 风险相关 - 公司认为目前无重大外汇风险，未订立外汇合同作对冲措施，也未使用衍生工具管理利率风险，且无资产抵押、重大资本承担和重大或然负债[42][44][46][47]

财务数据关键指标变化 - 2023财年公司拥有人应占亏损净额约为人民币5960万元，较2022财年减少约3.7%；每股基本亏损约为人民币38.7分，较2022财年减少约11.4%[8][10] - 2023财年毛利从约人民币2680万元降至约人民币2160万元，减少约人民币520万元，降幅为19.3%[25] - 2023财年行政费用从人民币3830万元降至人民币3260万元，主要因其他应收款折现损失拨备减少约人民币910万元等因素[26] - 毛利率由2022财年的36.9%上升0.1个百分点至2023财年的37.0%[27] - 集团收入从2022财年约7230万元降至2023财年约5850万元，减少约1380万元或19.1%[53] - 2023财年贸易应收款减值损失为960万元，较2022财年的3790万元减少2830万元[56] - 2023财年客户已结清约360万元逾期未付发票[56] - 销售及分销开支从2022财年的850万元降至2023财年的420万元[57] - 2023财年公司就贸易应收款项计提减值亏损960万元，较2022财年的3790万元减少2830万元[152] - 2023财年集团客户已支付逾期欠款约360万元[152] - 2023财政年度公司收入约5850万元人民币（2022年：7230万元人民币），同比下降约19.1% [191] - 2023财政年度公司毛利约2160万元人民币（2022年：2680万元人民币），同比下降约19.3% [191] - 2023财年集团收入约人民币5850万元，较2022财年的约人民币7230万元减少约19.1%；毛利约人民币2160万元，较2022财年的约人民币2680万元减少约19.3%[193] - 2023财年大理石矿渣销售额由2022财年的约人民币7160万元减少约21.4%至约人民币5630万元，毛利率由约37.4%微升至约37.5%[192][194] - 2023财年集团大理石矿渣销量从2022财年的280万吨降至220万吨，降幅21.4%，两年平均售价均为每吨人民币26元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财年食品销售额较2022财年增长约204.6%[18] - 2023财年食品服务销售额增加约150万元[53] - 2023财年虚拟餐厅业务食品销售额较2022财年增长约204.6%[195] 矿业资源情况 - 2023年张家坝矿的探明资源为1146万立方米，推定资源为2068万立方米，总资源为3214万立方米；证实储量为408万立方米，概略储量为737万立方米，总储量为1145万立方米，较2022年均有所下降[7] - 2023财年集团专注于张家坝矿的开发和开采，该矿含4420万立方米探明和推定大理石资源，按38%的块率计算，相当于1680万立方米证实和概略大理石储量，该财年无新矿地质勘探活动[20] - 2023财政年度公司专注张家坝矿山开发及开采，该矿山蕴藏4420万立方米探明及推定大理石资源，荒料率38%，相当于1680万立方米证实及概略大理石储量[162][188] - 2023财政年度未进行新采矿点地质勘探活动[162] - 张家坝矿山首个采矿许可证于2021年2月21日到期，续期采矿许可证于2022年3月7日颁发，有效期从2021年2月21日至2026年2月21日[158] 业务发展战略 - 公司决定在智利开发矿业，已与潜在卖方签订谅解备忘录，共同开发两座金矿[12] - 公司着眼于海外扩张，将继续巩固采矿业务生产及营运，扩大客户群，探索新商机[13] - 公司认为中国矿业业务增长将保持稳定，着眼海外扩张带动集团增长[160] - 集团将巩固矿业生产运营、拓展客户群，探索新商机以提升业绩和股东价值[160] - 公司决定在智利开展采矿业务，已与潜在卖方订立谅解备忘录共同开发金矿[196] 人员相关情况 - 截至2023年12月31日，集团共有36名员工，2022年12月31日为38名[33] - 2023财年员工总成本约为人民币810万元，2022财年为人民币610万元[33] - Andreas Varianos自2020年7月17日起为公司独立非执行董事及审计委员会主席[74] - 李云飞自2022年9月1日起担任公司行政总裁，他是中国注册会计师，有丰富工作经历，1993年6月获中央财经大学经济学学士学位[75] - 郑永晖董事会会议出席率为87.5%（7/8），股东大会出席率为0%（0/2）[82] - 张翠薇董事会会议出席率为100%（8/8），股东大会出席率为100%（2/2）[82] - 张卫軍董事会会议出席率为100%（8/8），股东大会出席率为0%（0/2）[82] - 张勉董事会会议出席率为75%（6/8），股东大会出席率为0%（0/2）[82] - 杨锐敏董事会会议出席率为0%（0/8），股东大会出席率为0%（0/2）[82] - Andreas Varianos董事会会议出席率为37.5%（3/8），股东大会出席率为0%（0/2）[82] - 祖蕊董事会会议出席率为62.5%（5/8），股东大会出席率为50%（1/2）[82] - 审计委员会成员Andreas Varianos和祖蕊女士出席会议次数为3/3，杨瑞敏先生为1/3[94] - 2023财年薪酬委员会由两名独立非执行董事祖蕊女士及杨瑞敏先生和一名执行董事张翠薇女士组成，祖蕊女士为主席[94] - 2023财年薪酬委员会举行一次会议批准及检讨公司董事及管理层薪酬政策、架构和待遇[94] - 2023财年提名委员会举行一次会议审查董事会结构、规模和组成[99] - 截至2023年12月31日，董事会由七名董事组成，其中三名是独立非执行董事[113] - 截至2023年12月31日，董事会中男性五名，占比约71%，女性两名，占比约29%[113] - 截至2023年12月31日，高级管理层有一名男性，男性比例为100%[113] - 截至报告日期，审计委员会由三名独立非执行董事组成，Andreas Varianos为审计委员会主席[117] - 2023财政年度内，审计委员会举行了两次会议[117] - 薪酬委员会成员祖蕊女士、杨瑞敏先生、张翠薇女士出席会议次数均为1/1[119] - 提名委员会成员杨瑞敏先生、祖蕊女士、张翠薇女士出席会议次数均为1/1[123] - 董事性别方面男性5人，女性2人[121] - 董事国籍方面中国6人，塞浦路斯1人[121] - 董事年龄在31 - 40岁有2人，41 - 50岁有1人，51 - 60岁有2人，61 - 70岁有2人[121] - 董事服务年限在0 - 9年有7人[121] - 张翠薇自2016年1月1日起担任公司执行董事，有20年企业管理等事务经验[154] - 祖蕊自2022年9月29日起担任公司独立非执行董事等职，有超8年可持续发展咨询等行业工作经验[155] - 杨锐敏先生40岁，自2018年6月11日起为公司独立非执行董事等职，在不同行业人力资源管理有逾10年经验[166] - 2023财政年度，张翠薇女士出席股东大会，董事会其他成员因公务未出席，董事会已知悉此违规情况并将强调出席重要性[172] 公司治理相关 - 2023财年，董事会未任命主席，独立董事暂代主席职责[45] - 公司目前未为董事安排针对法律诉讼的保险，董事会认为董事被起诉风险较低，但会不时审查[47] - 2023财年召开8次董事会会议和2次股东大会[50] - 独立非执行董事委任年期为三年，最少每三年轮选一次[49] - 公司在2023财年遵守了《企业管治守则》的所有守则条文，除了偏离守则条文C.2.1、C.1.8和F.2.2[76] - 公司目前未就董事可能面对的法律诉讼作投保安排，董事会将不时检讨投保需要[79] - 提名委员会认为董事会成员具备履行职责的专业知识和独立性[99] - 公司应遵守上市规则有关董事会组成规定，确保非单一性别董事会，最终实现性别平等，有三年过渡期[97] - 独立非执行董事人数须占董事会成员人数至少三分之一[97] - 至少一名独立非执行董事须具备适当专业资格或会计、相关财务管理专长[97] - 董事会须确保委任至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[111] - 公司为独立非执行董事提供表达独立意见和建议的机会及渠道[112] - 公司于2019年1月1日采纳提名政策[124] - 2023财年董事会达成董事会多元化政策下的可计量目标[122] - 2022年12月31日董事会会议审批年度财务报表时，监督董事和高级管理层培训及职业发展，审查集团合规政策等[126] - 董事会负责编制集团各财务期间财务报表，2023年12月31日年度财务报表按持续经营基础编制[127] - 公司中期及年度业绩分别在有关期间结束后两个月及三个月的限期内及时公告[130][141] - 董事会于2023财年已实现董事会成员多元化政策下的可计量目标[133] - 2023财年董事会尚未委任主席，独立董事成员暂担主席角色及责任[156] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易操守准则，2023财政年度全体董事遵守规定且公司未发现违规情况[172] 换股相关 - 2024年2月26日，公司接获AOF I换股通知，行使本金额为200万港元第一批票据附带换股权[35] - 换股价格为每股0.1653港元，相当于2024年1月23日至2024年1月25日三股平均收市价0.1843港元的90%[35] - 因转换，公司于2024年2月27日向AOF I配發及发行12099213股换股股份[35] - 2024年3月14日，公司收到AOF VCC转换通知，3月15日向其配发及发行9074410股转换股份[65] 食品业务情况 - 自2021年12月起，集团在英国开展食品服务业务，拥有三个自有品牌，推出五类食品，有电子商务、零售店分销及OEM业务三个主要销售渠道[5][18] - 2021年12月公司在英国开展食品服务业务，通过线上网页运营电商并采用线上线下结合策略[180] - 公司自2023年开始将产品销售给零售店和超市作为新的分销渠道，并丰富了即烹餐包的种类[195] - 公司认为虚拟餐厅业务是集团具有关键增长潜力的业务之一[195] 公司基本信息 - 公司根据开曼群岛法例注册成立，2016年8月10日迁册至百慕达，股份自2011年3月18日起在港交所主板上市[187] - 公司总部位于中国四川省江油市香水乡镇江村张家坝矿山，香港主要营业地点为九龙科学馆道1号康宏广场北座18楼14室[179] 宏观经济情况 - 2023年中国经济因需求疲软和出口下降增长不及预期，房地产行业的流动性危机拖累经济复苏[200] - 许多企业特别是中小企业仍面临流动资金问题，政府已推出支持措施缓解现金流压力，但见效尚需时日[192][194] - 公司认为2024年中国经济增长势头将保持稳定并逐渐改善，政府支持措施生效后市场信心有望提升[192][194]

业绩公告 - 2023年度業績公告補充公告[1] - 中國金石礦業控股有限公司提供有關年度業績公告的補充資料[2] 审计师确认 - 開元信德會計師事務所核數師同意本集團綜合財務報表數字與公告一致[3]

财务表现 - 2023年度收入为人民币58,491千元，较2022年减少19.1%[1] - 2023年度本公司擁有人應佔年度虧損为人民币59,600千元，较2022年增加不适用[1] - 2023年度每股基本虧損为人民币38.7分，较2022年增加5.0分不适用[1] - 2023年度毛利为人民币21,654千元，较2022年减少19.3%[2] - 2023年度除稅前虧損为人民币59,739千元，较2022年减少1.7%[2] - 2023年度本公司擁有人應佔年度全面虧損总额为人民币60,761千元，较2022年增加0.7%[2] - 2023年度流动资产净值为人民币4,999千元，较2022年增加69.8%[3] - 2023年度总资产减流动负债为人民币154,014千元，较2022年减少25.0%[3] - 2023年度资本及储备总权益为人民币150,901千元，较2022年减少25.0%[3] - 2023财政年度毛利由约人民幣26,800,000元减少约19.3%至约人民幣21,600,000元，毛利率上升至37.0%[36] - 2023财政年度收入减少19.1%，主要因大理石礦渣需求下降和新品推出导致食品销售额增加[34] 资产负债 - 公司总权益为15090万人民币，较2022年减少25.0%[44] - 公司现金及银行结余为470万人民币，较2022年增加1500万人民币[45] - 公司借款总额为16200万人民币，较2022年减少2900万人民币[46] 业务发展 - 公司主要收入来源于大理石及大理石相关产品的销售[13] - 2023年来自客户合同收入为58491千元，其中大理石矿渣占比最大[14] - 2023财政年度食品销售额增长约204.6%，線上餐廳将成为公司最具增长潜力的业务之一[29] - 公司線上餐廳業務的食品销售额较2022财政年度增长约204.6%[57] 成本与支出 - 其他收入及收益净额为4111千元，其中政府补贴为30千元[16] - 财务成本为1532千元，其中包括租赁负债利息、董事贷款利息和其他贷款利息[18] - 中企所得税为139千元，包括即期税项和过往年度超额撥备[19] - 公司员工总成本为810万人民币，较2022财政年度增加2000万人民币[54] 风险与挑战 - 2023财政年度贸易应收款项计提減值虧損人民幣9,600,000元，主要因金融市场形势趋紧导致客户延迟支付欠款[39] - 2023财政年度其他应收款项计提減值虧損人民幣10,300,000元，主要由于部分供应商延迟付款，違約风险增加[41] - 2023财政年度非金融资产确认减值损失为2730万人民币，主要来自现金产生单位的可收回金额减少[42]

公司基本信息 - 公司股票代码为1380[6][7] - 公司网址为www.kingstonemining.com[6][7] - 公司主要往来银行有中国建设银行（亚洲）股份有限公司、交通银行（香港）有限公司、中国工商银行[6][7] - 公司审计师为开元信德会计师事务所有限公司[6][7] - 公司于2010年3月29日在开曼群岛注册成立，2016年8月10日迁册至百慕达[127][131] 矿山资源与开采信息 - 公司拥有并经营位于中国四川省江油市的张家坝矿山，该矿山含4420万立方米测量和指示大理石资源，按38%块率计算有1680万立方米证实和可能大理石储量[10][14][20] - 公司于2010年9月在张家坝矿山开始商业采矿生产，初始采矿许可证为期10年，2022年3月7日获续签，有效期从2021年2月21日至2026年2月21日[19] 业务拓展信息 - 公司开展了仅提供外卖服务的虚拟餐厅品牌，推出网站www.celeplate.co.uk接受即烹餐包订单，2023年开始向零售店和超市销售餐包[18] - 公司继续寻找途径推行重质碳酸钙业务计划，但不预设扩张计划实施时间表[13][16] - 2023年上半年公司丰富了即烹餐包种类，包括鲜肉和海鲜、韩式烧烤和火锅、即烤北京烤鸭等[18] 财务数据关键指标变化 - 公司收入由2022年上半年约2580万元减少约1080万元或41.7%至2023年上半年约1500万元[31][32] - 毛利由2022年上半年约900万元减少约280万元或31.1%至2023年上半年约620万元[36][41] - 毛利率由2022年上半年约34.7%上升约6.4个百分点至2023年上半年约41.1%[36][41] - 销售及分销开支由2022年上半年约180万元减少约70万元至2023年上半年约110万元[37][42] - 行政开支由2022年上半年约1470万元减少约320万元至2023年上半年约1150万元[38] - 2023年公司亏损约900万元，较2022年的2280万元减少约1380万元[40] - 行政开支从2022年上半年约1470万元降至2023年上半年约1150万元，减少约320万元[43] - 贸易应收款项减值亏损从2022年上半年1400万元降至2023年上半年350万元，减少约1050万元[44] - 2023年上半年亏损约900万元，较2022年上半年的约2280万元减少约1380万元[45] - 截至2023年6月30日，集团总权益约1.947亿元，较2022年12月31日的约2.012亿元减少约650万元或3.2%[46][51] - 截至2023年6月30日，集团现金及银行结余约240万元，2022年12月31日为320万元[47][51] - 截至2023年6月30日，集团借款总额约1790万元，2022年12月31日为1900万元，2023年上半年借款年利率5% - 12%[48][52] - 2023年上半年资本开支约20万元，2022年上半年为4120万元[49][53] - 2023年上半年员工成本总额约360万元，2022年上半年为450万元[57][64] - 2023年3月31日认购事项所得款项总额及净额分别为350万港元及338万港元，净额已用作集团一般营运资金[62][63][68] - 2023年上半年收入为15,043千元人民币，2022年同期为25,813千元人民币[116] - 2023年上半年除税前亏损为8,986千元人民币，2022年同期为22,405千元人民币[116] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内亏损为8,986千元人民币，2022年同期为22,760千元人民币[116] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为6.19人民币分，2022年同期为16.1人民币分[116] - 截至2023年6月30日，非流动资产为193,096千元人民币，2022年12月31日为202,293千元人民币[117] - 截至2023年6月30日，流动资产为94,945千元人民币，2022年12月31日为89,950千元人民币[117] - 截至2023年6月30日，流动负债为90,629千元人民币，2022年12月31日为87,005千元人民币[117] - 截至2023年6月30日，非流动负债为2,697千元人民币，2022年12月31日为4,037千元人民币[119] - 截至2023年6月30日，资产净值为194,715千元人民币，2022年12月31日为201,201千元人民币[119] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总权益为194,715千元人民币，较2023年1月1日的201,201千元人民币有所减少[121] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为721千元人民币，较2022年同期的7,781千元人民币有所减少[124] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为225千元人民币，2022年同期为68千元人民币[124] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为903千元人民币，2022年同期为3,011千元人民币[124] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为43千元人民币，2022年同期为4,838千元人民币[124] - 报告期初（2023年）现金及现金等价物为3,188千元人民币，报告期末为2,386千元人民币[124] - 报告期初（2022年）现金及现金等价物为7,145千元人民币，报告期末为2,868千元人民币[124] - 2023年上半年配售时发行新股所得款项为3,110千元人民币，股份发行费用为107千元人民币[124] - 截至2023年6月30日止六个月，来自客户合约（于某一时刻确认）的收入中，大理石矿渣为14,439千元人民币，销售食品为604千元人民币，总计15,043千元人民币；2022年同期分别为25,498千元人民币、315千元人民币，总计25,813千元人民币[156] - 截至2023年6月30日止六个月，银行利息收入为1千元人民币，其他应收款项之估算利息收入为1,897千元人民币，汇兑（亏损）/收益净额为 - 46千元人民币，其他为31千元人民币，总计1,883千元人民币；2022年同期分别为2千元人民币、0千元人民币、22千元人民币、59千元人民币，总计83千元人民币[158] - 截至2023年6月30日止六个月，租赁负债利息为2千元人民币，应付董事款项之利息为61千元人民币，其他贷款利息为892千元人民币，财务成本总计955千元人民币；2022年同期分别为4千元人民币、219千元人民币、699千元人民币，总计922千元人民币[159] - 截至2023年6月30日止六个月，中国企业所得税即期税项为0千元人民币，2022年同期为355千元人民币[159] - 2023年上半年已售存货成本8862千元，较2022年的16854千元下降47.42%；物业、厂房及设备折旧275千元，较2022年的1320千元下降79.17%；使用权资产折旧89千元，较2022年的101千元下降11.88%；短期租赁相关开支360千元，较2022年的384千元下降6.25%；就贸易应收款项确认之减值亏损3457千元，较2022年的13951千元下降75.23%[169] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约8986000元，2022年同期为22760000元；已发行普通股加权平均数为145162148股，2022年同期为141604138股（经重列）[171][176] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备成本为226000元，2022年同期为41200000元[175][179] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项（已扣除信贷亏损拨备）0 - 90日为15241千元，较2022年末的31584千元下降51.74%；91 - 180日为31998千元，较2022年末的12739千元增长151.18%；181 - 360日为4088千元，较2022年末的3787千元增长7.95%；361 - 720日为0千元，2022年末为13175千元；720日以上为11271千元，较2022年末的3020千元增长273.21%；总计62598千元，较2022年末的64305千元下降2.66%[182] - 贸易应付款项无抵押、不计息且一般于90日内清付。截至2023年6月30日，0 - 60日为9441千元，较2022年末的37072千元下降74.53%；121 - 180日为11332千元，2022年末为0千元；180日以上为21188千元，较2022年末的177千元增长11870.62%；总计41961千元，较2022年末的37249千元增长12.65%[183][184][185] - 法定股本方面，2022年1月1日为150000000千股，经股份合并后，2022年12月31日、2023年1月1日及2023年6月30日为7500000千股，面值均为1500000千港元[186] - 已发行及缴足股本方面，2022年1月1日为2832083千股，经股份合并后，2022年12月31日及2023年1月1日为141604千股，2023年6月30日因股份发行增至148604千股，面值从28321千港元增至29721千港元，人民币值从24435千元增至25679千元[186] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，应付董事款项利息分别为6.1万元和21.9万元人民币[191] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年大理石矿渣业务收入约为人民币1440万元，较2022年上半年约人民币2550万元减少约人民币1110万元或43.4%[12][15] - 2023年上半年大理石矿渣销量为555337吨，较2022年上半年的980673吨减少43.4%，平均售价保持26元/吨不变[34] - 大理石矿渣销售额由2022年上半年约2550万元减少约1110万元至2023年上半年约1440万元[31][32] - 食品销售额由2022年上半年约30万元增加约30万元至2023年上半年约60万元[31][32] 企业管治信息 - 公司2023年上半年除偏离企业管治守则部分条文外，已遵守相关守则[70] - 公司于2023年上半年遵守企业管治守则，除C.2.1、C.1.8和F.2.2条外[74][75][76] - 截至2023年6月30日，董事会有4名执行董事和3名独立非执行董事[81][85] - 最高行政人员李云飞自2023年2月起停止收取每年120万港元薪酬，仅保留最低月薪[82] - 截至2023年6月30日止6个月，公司及附属公司未购买、出售或赎回上市证券[87][89] - 2023年上半年全体董事遵守标准守则规定及公司证券交易操守准则[79][83] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成，已审阅2023年上半年未审核中期业绩并建议采纳[80][84] - 公司目前未针对董事法律诉讼安排保险，董事会将不时检讨投保需要[72][75] - 2023年上半年张翠薇出席股东大会，其他成员因公务未出席，董事会将强调出席重要性[73][76] - 2023年上半年董事会未委任主席，独立成员暂代主席职责[75] 股权权益信息 - 截至2023年6月30日，郑永晖直接权益1383.6万股，视作拥有权益1439.9877万股，总权益2823.5877万股，占已发行股本19.00%[91] - Oasis Tycoon Investments Limited直接拥有14,399,877股普通股，其全部权益由郑永晖先生直接控制[92] 购股计划信息 - 公司于2011年1月24日采纳2011年购股计划，于2020年6月29日终止；同日采纳2020年购股计划，有效期10年[102][105] - 自2020年购股计划采纳以来，未授出购股[104][106] - 2023年上半年，2011年购股计划项下2,377,316份购股已失效，无购股被注销或没收[104][106] - 2023年1月1日，2011年购股计划项下未行使购股共12,990,923份，6月30日为10,613,606份[110] - 2023年上半年，董事张翠薇持有的86,583份（2014年6月26日授出）和

公司基本信息 - 公司股票代码为1380[6][7] - 公司网址为www.kingstonemining.com[6][7] - 公司拥有并经营位于中国四川省江油市香水乡镇江村的张家坝矿山，该矿山于2010年9月开始商业开采[10][14][19] - 张家坝矿山初始采矿许可证于2011年2月颁发，有效期10年，续期后有效期从2021年2月21日至2026年2月21日[19] - 张家坝矿山含有4420万立方米的测量和指示大理石资源，按38%的块率计算，代表1680万立方米的证实和可能大理石储量[20] 业务开展情况 - 集团开展了虚拟餐厅品牌，通过网站www.celeplate.co.uk接单，2023年开始向零售店和超市销售即烹餐包[18] - 2023年上半年集团丰富了即烹餐包的种类，包括鲜肉和海鲜、韩式烧烤和火锅、烤箱版北京烤鸭等[18] - 集团将大理石矿渣售予张家坝矿山附近的重质碳酸钙制造商[11][15] - 集团继续寻找途径推行重质碳酸钙业务计划，但不预设扩张计划实施时间表[13][16] 财务数据关键指标变化 - 公司收入由2022年上半年约2580万元减少约1080万元或41.7%至2023年上半年约1500万元[31][32] - 毛利由2022年上半年约900万元减少约280万元或31.1%至2023年上半年约620万元[36][41] - 毛利率由2022年上半年约34.7%上升约6.4个百分点至2023年上半年约41.1%[36][41] - 销售及分销开支由2022年上半年约180万元减少约70万元至2023年上半年约110万元[37][42] - 行政开支由2022年上半年约1470万元减少约320万元至2023年上半年约1150万元[38] - 2023年公司亏损约900万元，较2022年的2280万元减少约1380万元[40] - 行政开支从2022年上半年约1470万元降至2023年上半年约1150万元，减少约320万元[43] - 贸易应收款项减值亏损从2022年上半年的1400万元降至2023年上半年的350万元，减少约1050万元[44] - 2023年上半年亏损约900万元，较2022年上半年的约2280万元减少约1380万元[45] - 截至2023年6月30日，集团总权益约1.947亿元，较2022年12月31日的约2.012亿元减少约650万元或3.2%[46][51] - 截至2023年6月30日，集团现金及银行结余约240万元，2022年12月31日为320万元[47][51] - 截至2023年6月30日，集团借款总额约1790万元，2022年12月31日为1900万元，2023年上半年借款年利率5% - 12%[48][52] - 2023年上半年资本开支约20万元，2022年上半年为4120万元[49][53] - 2023年上半年员工成本总额约360万元，2022年上半年为450万元[57][64] - 2023年3月31日认购事项所得款项总额及净额分别为350万港元及338万港元，净额已用作集团一般营运资金[62][63][68] - 2023年上半年收入为15,043千元人民币，2022年同期为25,813千元人民币[116] - 2023年上半年毛利为6,181千元人民币，2022年同期为8,959千元人民币[116] - 2023年上半年除税前亏损为8,986千元人民币，2022年同期为22,405千元人民币[116] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内亏损为8,986千元人民币，2022年同期为22,760千元人民币[116] - 2023年6月30日非流动资产为193,096千元人民币，2022年12月31日为202,293千元人民币[117] - 2023年6月30日流动资产为94,945千元人民币，2022年12月31日为89,950千元人民币[117] - 2023年6月30日流动负债为90,629千元人民币，2022年12月31日为87,005千元人民币[117] - 2023年6月30日非流动负债为2,697千元人民币，2022年12月31日为4,037千元人民币[119] - 2023年6月30日资产净值为194,715千元人民币，2022年12月31日为201,201千元人民币[119] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总权益为194,715千元人民币，较2023年1月1日的201,201千元人民币减少3.23%[121] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为721千元人民币，较2022年同期的7,781千元人民币减少90.73%[124] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为225千元人民币，较2022年同期的68千元人民币增加230.88%[124] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为903千元人民币，较2022年同期的3,011千元人民币减少70.01%[124] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为43千元人民币，较2022年同期的4,838千元人民币减少99.11%[124] - 报告期初（2023年）现金及现金等价物为3,188千元人民币，报告期末为2,386千元人民币，减少25.16%[124] - 2023年上半年配售时发行新股所得款项为3,110千元人民币，股份发行费用为107千元人民币[121][124] - 2023年上半年其他贷款所得款项为300千元人民币，偿还其他贷款为1,340千元人民币[124] - 2023年上半年向一名董事还款为57千元人民币，2022年同期为2,985千元人民币[124] - 截至2023年6月30日止六个月，来自客户合约（于某一时刻确认）的收入中，大理石矿渣为14,439千元人民币，食品销售为604千元人民币，总计15,043千元人民币；2022年同期分别为25,498千元人民币、315千元人民币，总计25,813千元人民币[156] - 截至2023年6月30日止六个月，银行利息收入为1千元人民币，其他应收款项之估算利息收入为1,897千元人民币，汇兑（亏损）/收益净额为 - 46千元人民币，其他为31千元人民币，其他收入及净收益总计1,883千元人民币；2022年同期分别为2千元人民币、0千元人民币、22千元人民币、59千元人民币，总计83千元人民币[158] - 截至2023年6月30日止六个月，租赁负债利息为2千元人民币，应付董事款项之利息为61千元人民币，其他贷款利息为892千元人民币，财务成本总计955千元人民币；2022年同期分别为4千元人民币、219千元人民币、699千元人民币，总计922千元人民币[159] - 截至2023年6月30日止六个月，中国企业所得税即期税项为0千元人民币，2022年同期为355千元人民币[159] - 2023年上半年已售存货成本8,862千元，低于2022年的16,854千元[169] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧275千元，低于2022年的1,320千元[169] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约8,986,000元，2022年同期为22,760,000元[171][176] - 截至2023年6月30日，贸易应收款为62,598千元，2022年12月31日为64,305千元[182] - 截至2023年6月30日，贸易应付款为41,961千元，2022年12月31日为37,249千元[185] - 2023年上半年每股基本亏损按约8,986,000元亏损及145,162,148股加权平均股数计算，2022年同期按22,760,000元亏损及141,604,138股加权平均股数计算[171][176] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，应付董事款项利息分别为6.1万元和21.9万元人民币[191] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年大理石矿渣业务收入约为人民币1440万元，较2022年上半年约人民币2550万元减少约人民币1110万元或43.4%[12][15] - 2023年上半年公司采矿业务总开支约为人民币840万元，较2022年上半年的1630万元减少[26][28] - 大理石矿渣销售额由2022年上半年约2550万元减少约1110万元至2023年上半年约1440万元[31][32] - 食品销售额由2022年上半年约30万元增加约30万元至2023年上半年约60万元[31][32] - 2023年上半年大理石矿渣销量为555337吨，较2022年上半年的980673吨减少43.4%，平均售价不变[34] 企业管治情况 - 2023年上半年公司除偏离企业管治守则部分条文外，已遵守相关守则[70] - 公司于2023年上半年遵守企业管治守则，仅与C.2.1、C.1.8、F.2.2条文有偏离[74][75][76] - 截至2023年6月30日，董事会有4名执行董事和3名独立非执行董事[81][85] - 最高行政人员李云飞自2023年2月起停收每年120万港元薪酬，仅保留最低月薪[82] - 2023年上半年，全体董事遵守标准守则及公司证券交易操守准则[79][83] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成，已审阅2023年上半年未审核中期业绩并建议董事会采纳[80][84] - 截至2023年6月30日止6个月，公司及附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[87][89] - 2023年上半年，张翠薇出席股东大会，其他董事会成员因公务未出席，董事会将强调参会重要性[73][76] 股权结构情况 - 截至2023年6月30日，郑永晖在公司普通股总权益为28,235,877股，占已发行股本19.00%[91] - 郑永晖作为实益拥有人直接权益为13,836,000股，占已发行股本9.31%[91] - 郑永晖通过受控法团拥有14,399,877股，占已发行股本9.69%[91] - Oasis Tycoon Investments Limited直接拥有14,399,877股普通股，其全部权益由郑永晖先生直接控制[92] 购股计划情况 - 公司于2011年1月24日采纳的2011年购股计划于2020年6月29日终止，同日采纳2020年购股计划，有效期10年[102][105] - 自2020年购股计划采纳以来，未授出购股期权[104][106] - 2023年上半年，2011年购股计划项下2,377,316份购股期权失效，无购股期权被注销或没收[104][106] - 2023年1月1日至6月30日，董事张翠薇2014年6月26日授出的86,583份购股期权、2015年1月12日授出的121,216份购股期权未变动；董事张勉2019年4月15日授出的1,416,041份购股期权未变动[110] - 2023年1月1日至6月30日，其他雇员2014年6月9日授出的147,189份购股期权中17,317份失效，剩余129,872份；2017年11月23日授出的2,360,000份购股期权全部失效[110] - 2023年上半年末，2011年购股计划项下已归属购股期权从12,990,923份减至10,613,606份[110] 股息分配情况 - 董事会不建议支付2023年上半年中期股息[113] - 公司董事会不建议就2023年上半年派发中期股息[114] - 公司董事不建议就2023年和2022年上半年派付股息[174][178] 股份变动情况 - 2022年12月19日公司股东大会通过股份合并决议，20日22年12月21日生效，每二十股每股面值0.01港元股份合并为一股每股面值0.2港元股份[188] - 2023年3月31日公司与认购人订立协议，4月19日完成发行700万股认购股份，每股认购价0.50港元，所得款项净额约338万港元，用作一般营运资金[188] - 截至2023年6月30日，法定股本股份数目为7,500,000千股，已发行及缴足股份数目为148,604千股[186] 税务情况 - 公司在中国的附属公司两个期间企业所得税率均为25%[159,161] - 公司在香港的附属公司两个期间税率皆为16.5%[160,162] - 截至2023年6月30日止六个月，公司在英国的附属公司须按19%的税率缴纳英国公司税[160,162] - 截至2023年6月30日止六个月，公司在香港、英国和中国均无应评税溢利