交易概述 - 百福控股全资附属公司奇昕控股出售广州遇见小面餐饮1.71%股权给杜鸣、顾东生及魏传发，总代价4800万元人民币 [1] - 交易于2025年8月5日完成，出售后百福控股持股从17.16%降至15.46%，仍为联营公司 [1] 目标公司股权结构 - 淮安市创韬企业管理合伙企业（宋奇66.67%、苏旭翔33.33%）持股49.04%为第一大股东 [1] - CGVCAP1及CGVCAP2合计持股9.06%，买方B持股7.73%，其他股东持股3.01%-6.50%不等 [1] 目标公司业务表现 - 遇见小面为现代中式面馆运营商，主打川渝风味面食，2014年成立于广州，覆盖中国大陆及中国香港 [1] - 门店数量从2022年底170家快速扩张至2024年底360家，两年增长111.76% [2] 行业背景 - 中国面馆行业受益于城镇化加速、居民收入提升及数字化点餐/外卖平台普及 [2] - 餐饮业处于成长阶段，存在大量商业机会 [2] 交易动机 - 出售部分股权可回笼初始投资成本补充营运资金，同时保留战略投资地位 [2] - 百福控股强调无计划进一步减持剩余15.46%股权，仍为第二大股东并通过董事席位保持重大影响力 [2]

交易概述 - 百福控股全资附属公司出售目标公司1.71%股权给杜鸣、顾东生及魏传发三位买方，总代价为人民币4800万元 [1] - 交易完成后，百福控股对目标公司的持股比例从17.16%降至15.46%，目标公司仍作为联营公司入账 [1] - 交易完成时间为2025年8月5日 [1] 目标公司股权结构 - 目标公司为广州遇见小面餐饮股份有限公司，主营川渝风味面食，品牌为"遇见小面"，2014年成立于广州，业务覆盖中国大陆及中国香港 [1] - 交易前股权结构：淮安市创韬企业管理合伙企业(有限合伙)持股49.04%、百福控股持股17.16%、CGVCAP1及CGVCAP2合计持股9.06%、买方B持股7.73%，其他股东持股3.01%-6.50%不等 [1] 行业与公司发展 - 中国面馆行业受益于城镇化加速、居民可支配收入提升及数字化点餐/外卖平台普及，呈现蓬勃发展态势 [2] - 目标公司门店数量从2022年底的170家快速扩张至2024年底的360家，两年间增长111.76% [2] - 中国餐饮业目前处于成长阶段，存在大量商业机会 [2] 交易动机与战略意义 - 出售部分股权旨在回笼初始投资成本以补充营运资金并寻求新投资机会 [2] - 公司认为此次处置小部分股权可实现可观收益，收益将用于一般营运资金 [2] - 公司仍将持有15.46%股权作为第二大股东，并通过董事王小龙在双方公司的任职保持对目标公司的重大影响力 [2] - 公司明确表示无计划处置剩余股权，视其为重要战略投资 [2]

交易信息 - 2025年7月31日订立出售协议，8月5日完成交易[3] - 卖方出售目标公司1.71%股权，总代价4800万元[3][25] - 买方A、B、C分别支付1500万、500万、2800万获对应股权[7] 股权情况 - 完成前集团持有目标公司约17.16%股权，完成后约15.46%[3] - 淮安创韬持有目标公司约49.04%权益[13] 财务数据 - 目标公司2024年资产净值约1.17777亿元[13] - 2023 - 2024年除税前纯利分别为5713.8万、7488.1万元[14] - 2023 - 2024年除税后纯利分别为4591.4万、6070万元[14] - 集团预计出售录得税前收益约4200万元[16] 其他信息 - 目标公司门店从2022到2024年从170家扩至360家[21] - 公司拟处置小部分投资用作营运资金[22] - 出售构成须予披露交易[4][23]

股本情况 - 本月底法定/注册股本总额为5亿港元，股份数目为50亿股，面值0.1港元[1] - 本月底已发行股份总数为15.78664亿股，库存股份数目为0[2] 股份期权 - 购股期权计划已到期，上月底及本月底结存股份期权数目均为2367.996万股，本月变动为0[3] 可换股债券 - 2025年11月23日到期3%年息可换股债券上月底及本月底已发行总额均为6.1067648亿港元[4] - 本月内因此可能发行或转让股份数目为5.1752244亿股，认购价/转换价为1.18港元[4] 股份变动 - 本月内已发行和库存股份总额变动均为0普通股[6] - 本月内因行使期权、减少库存股份及可换股票据减少库存股份均为0普通股[3][4] 授权情况 - 本月证券发行或库存股份出售或转让已获董事会授权批准并依规进行[8]

公司财务安排 - 百福控股董事会会议定于2025年8月20日举行 [1] - 会议将批准公司及附属公司截至2025年6月30日止六个月的中期业绩及其发布 [1] - 会议将考虑派付中期股息事宜 [1]

会议安排 - 百福控股董事会会议2025年8月20日举行[3] - 会议将批准2025年上半年中期业绩及发布[3] - 会议将考虑派付中期股息（如有）[3] 董事会构成 - 公告日有三名执行董事和三名独立非执行董事[3]

财务数据关键指标变化 - 2024年集团系统销售总额为35.26亿元人民币，同比增长6.1%[33] - 2024年集团财务报表收入为4.742亿元人民币，同比下降22.3%[33] - 餐厅经营收入从2023年的3.213亿元人民币下降至2024年的2.132亿元人民币，降幅33.6%[41] - 外卖业务收入从2023年的2.134亿元人民币下降至2024年的1.686亿元人民币，降幅21.0%[41] - 原材料及存货变动成本从2023年的2.327亿元人民币下降至2024年的1.993亿元人民币，降幅14.4%[42] - 线上平台服务费及配送费占外卖业务收入比例从2023年的18.4%上升至2024年的19.9%[46] - 员工福利开支从2023年的1.746亿元人民币下降至2024年的1.441亿元人民币，降幅17.5%[47] - 使用权资产折旧从2023年的7060万元人民币下降至2024年的5570万元人民币，降幅21.1%[48] - 其他资产折旧及摊销从2023年的2260万元人民币下降至2024年的1680万元人民币，降幅25.7%[49] - 公司权益持有人应占亏损从2023年的151.7百万元扩大至2024年的241.8百万元[59][63] - 2024年商标减值亏损93.5百万元（2023年：95.3百万元），联营公司投资减值71.4百万元（2023年：1.9百万元）[59][63] - 公司资产负债率从2023年的92%上升至2024年的152%[129] - 公司2024年12月31日的资产负债比率为152%，较2023年的92%显著上升[133] 业务线表现 - 截至2024年12月31日集团及联营公司门店总数达1,171家，净新增门店超110家[33] - 2024年新辣道集团加速业务模式转型，整合直营和特许经营业务[82] - 2024年减值评估中，可比公司的企业价值/销售倍数较2023年下降[83] - 基于2024年12月31日的评估，商标减值损失确认为人民币93.5百万元[84] - 公司对广州遇见小面的投资账面价值从2023年的人民币45.9百万元增至2024年的人民币56.7百万元，占公司总资产比例从4.1%增至7.1%[116] - 公司对天水来的投资账面价值从2023年的人民币48.5百万元增至2024年的人民币54.3百万元，占公司总资产比例从4.4%增至6.8%[116] - 公司2024年对遇见小面的投资实现/未实现损益为人民币22.5百万元[116] - 公司2024年对天水来的投资实现/未实现损益为人民币12.2百万元[116] 成本和费用 - 雇员福利开支从2023年的174.6百万元降至2024年的144.1百万元，下降17.5%，占收入比例从28.6%升至30.4%[52] - 使用权资产折旧从2023年的70.6百万元降至2024年的55.7百万元，下降21.1%，占收入比例从11.6%微升至11.7%[53] - 其他资产折旧及摊销从2023年的22.6百万元降至2024年的16.8百万元，下降25.7%，占收入比例从3.7%降至3.5%[54] - 物业租金及相关开支从2023年的18.3百万元降至2024年的14.7百万元，下降19.7%，占收入比例从3.0%微升至3.1%[55] - 其他开支从2023年的59.0百万元降至2024年的51.5百万元，下降12.7%，占收入比例从9.7%升至10.9%[56][60] - 财务费用净额从2023年的47.2百万元微升至2024年的47.5百万元，增幅0.6%[57][61] - 所得税抵免从2023年的4.5百万元支出转为2024年的7.9百万元抵免[58][62] 资产和债务 - 使用权资产从2023年的149.0百万元降至2024年的95.3百万元，主要因餐厅关闭[71] - 使用权资产从2023年的人民币149.0百万元降至2024年的人民币95.3百万元，下降36.1%，主要由于餐厅关闭[73] - 联营企业投资减值损失从2023年的人民币1.9百万元大幅增至2024年的人民币71百万元，增长3636.8%[74] - 联营公司投资总额从2023年的人民币229.8百万元降至2024年的人民币153.8百万元，下降33.1%[75][79] - 商标账面净值从2023年的人民币373.0百万元降至2024年的人民币279.5百万元，下降25.1%[76][80] - 2024年商标减值损失为人民币93.5百万元，2023年为人民币95.3百万元[76][80] - 收购新辣道集团产生的商誉为人民币535百万元，可识别无形资产（商标）为人民币400百万元[77][80] - 存貨周轉天數從37天上升至43天，存貨金額穩定在人民幣23.3百萬元[87][92] - 應收貿易及其他款項下降22.2%至人民幣62.3百萬元，其中其他應收款下降21.7%至人民幣54.6百萬元[88][93] - 應付貿易及其他款項下降至人民幣116.3百萬元，應付貿易款項周轉天數從81天降至79天[89][94] - 借款從人民幣11.0百萬元增至人民幣20.9百萬元[90][95] - 可換股債券及相關利息總額增至人民幣647.8百萬元，較上年增加人民幣53.4百萬元[91][96] - 租賃負債下降32.9%至人民幣103.8百萬元[97][100] - 2024年流動比率從0.68降至0.17，流動資產為人民幣152.7百萬元，流動負債為人民幣897.7百萬元[99][102] - 現金及現金等價物從人民幣35.6百萬元降至人民幣21.3百萬元[104] - 2024年總赤字達人民幣220.2百萬元，而2023年權益總額為人民幣46.8百萬元[99][102] - 公司未偿还借款从2023年的人民币11.0百万元增至2024年的人民币20.9百万元[109] - 公司现金及现金等价物从2023年的人民币35.6百万元降至2024年的人民币21.3百万元[109] - 公司净现金对权益比率从2023年的0.53降至2024年的-0.002[109] - 公司尚未行使的可换股债券从2023年的人民币594.4百万元增至2024年的人民币647.8百万元[109] 管理层讨论和指引 - 2024年餐饮行业竞争加剧，公司坚持投资加运营赋能的业务模式逐步见效[19][20] - 公司战略方向之一是拓展加盟网络，利用中国地域差异推动成熟品牌全国扩张[21] - 公司战略方向之二是探索增量业务，构建生态链闭环以驱动创新[22] - 公司对中国餐饮市场长期潜力保持信心，目标成为领先的多品牌餐饮平台企业[23][26] - 公司面临餐饮服务业食品安全及品质风险，可能影响业务增长[135][141] - 公司因市场消费力下降可能调整开店策略并推出套餐以应对销售下滑[137][138][142] 公司治理和董事会变动 - 2024年12月13日独立非执行董事及董事会委员会成员变动，邢家维辞职，卓平及罗维仁接任[10][11] - 公司董事会包括3名执行董事和3名独立非执行董事，独立董事占比超过三分之一[148][150] - 公司董事会主席与行政总裁职责分离，分别由赵令欢和王小龙担任[153][158] - 公司独立非执行董事需每年确认独立性，提名委员会负责评估其独立性[155] - 董事会由至少三名独立非执行董事组成，占董事会席位的三分之一[159] - 独立非执行董事需提供年度独立性确认书，并及时通知可能影响独立性的事项变化[159] - 董事会每年检讨机制执行情况，截至2024年12月31日认为机制有效[161][166] - 2024年共召开四次全体董事会会议和一次股东大会，所有董事出席率为100%[178][179] - 独立非执行董事任期三年，需每三年轮值退任并重新选举[171][172] - 董事会会议通知至少提前14天发出，议程和文件至少提前3天发送[173] - 新委任董事需接受全面入职培训，了解集团业务及监管要求[181] - 董事可要求独立专业意见，相关费用由公司承担[163] - 董事会保留对重大交易、财务数据及董事任命等事项的决策权[165] - 独立非执行董事在确保企业管治框架有效性中发挥重要作用[170][175] - 卓平女士于2024年12月13日获委任为独立非执行董事[183][185] - 截至2024年12月31日，全体董事均参与持续专业发展培训[187] - 公司为新任董事提供全面入职指引和持续专业发展培训[184][187] 审计和风险管理 - 审计机构为罗兵咸永道会计师事务所[15][16] - 审计委员会在回顾年度内共召开3次会议，讨论包括2023年报和2024年中期报告等事项[195][197] - 审计委员会成员梁贵基先生和罗维仁先生出席全部3次会议，卓平女士出席1/1次会议[200] - 公司审计委员会目前由3名独立非执行董事组成，包括梁贵基（主席）、罗维仁和卓平[189][191] - 审计委员会职责包括审查财务报告、内部控制系统和风险管理有效性[193][195] - 审计委员会与管理层讨论了会计原则、风险管理和财务报告事项[194][196] - 董事会与审计委员会在外聘审计师相关事项上无分歧[194][197] - 审计委员会职权范围自2019年1月起修订生效[190][191] 其他重要内容 - 公司注册地址为开曼群岛，主要办公地址位于香港国际金融中心[14][16] - 主要往来银行包括香港花旗银行、招商银行及中国内地的工商银行[14][16] - 公司股份代号为1488，官网为www.bestfoodholding.com[15][16] - 2024年年度报告发布日期为2025年3月31日[30] - 公司2024年员工总数为1,582人，较2023年的1,779人减少11%[139][143] - 公司未持有任何重大或然负债，2023年同期同样为零[132] - 公司未使用远期合约对冲外汇风险，2023年同期同样未采取对冲措施[134] - 公司于2019年11月11日采纳股份奖励计划以激励员工[140][143]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年度系统销售总额为35.26亿元，同比增长6.1%；2024年12月31日门店数达1171家，较2023年净新开门店超110家；2024年度财务报表口径收入为47.42亿元，同比下降22.3%[5] - 2024年公司收入47.42亿元，2023年为61.06亿元，下降22.3%；餐厅经营收入2024年为21.32亿元，2023年为32.13亿元，下降33.6%；外卖业务收入2024年为16.86亿元，2023年为21.34亿元，下降21.0%[9] - 2024年年内亏损2.57851亿元，2023年为1.62695亿元；2024年归属公司权益持有人每股亏损15.32分，2023年为9.61分[3] - 2024年公司收入为人民币4.74209亿元，2023年为6.10619亿元[37] - 2024年公司除税前亏损为人民币2.65765亿元，2023年为1.58168亿元[37] - 2024年公司年内全面亏损总额为人民币2.65634亿元，2023年为1.65175亿元[38] - 2024年末资产总额80.17亿元，较2023年末的110.84亿元下降27.67%[39] - 2024年末负债总额102.19亿元，较2023年末的106.16亿元下降3.74%[40] - 2024年末归属公司权益持有人权益为 - 24.96亿元，2023年末为 - 17万元[40] - 2024年末非流动资产64.89亿元，较2023年末的90.68亿元下降28.44%[39] - 2024年末流动资产15.27亿元，较2023年末的20.16亿元下降24.27%[39] - 2024年末流动负债89.77亿元，较2023年末的29.80亿元增长201.24%[40] - 2024年末非流动负债12.42亿元，较2023年末的76.36亿元下降83.73%[40] - 截至2024年末，流动负债超流动资产7.45亿元，流动负债净额增加6.49亿元[46] - 2024年来自客户合约收入474,209千人民币，2023年为610,619千人民币[54] - 2024年其他收入21,307千人民币，2023年为30,012千人民币[55] - 2024年其他开支总额51,479千人民币，2023年为59,049千人民币[56] - 2024年其他亏损净额2,964千人民币，2023年为1,713千人民币[57] - 2024年所得税（抵免）/费用为 - 7,914千人民币，2023年为4,527千人民币[59] - 2024年折旧及摊销总额72,467千人民币，2023年为93,216千人民币；2024年物业租金及其他相关开支总额14,682千人民币，2023年为18,286千人民币[64] - 2024年每股基本亏损为(15.32)分人民币，2023年为(9.61)分人民币；2024年每股稀释亏损为(15.32)分人民币，2023年为(9.61)分人民币[64] - 计算2024和2023年每股基本亏损时，归属公司权益持有人亏损分别为(241,826)千人民币和(151,657)千人民币，已发行普通股加权平均数均为1,578,664千股[66] - 2024年末集团赤字总额为2.202亿元人民币，2023年末权益总额为4680万元人民币[97] - 2024年末集团流动资产为1.527亿元人民币，2023年末为2.016亿元人民币；流动负债2024年末为8.977亿元人民币，2023年末为2.98亿元人民币[97] - 2024年末集团流动比率为0.17，2023年末为0.68[97] - 2024年末集团净现金对权益比率为 - 0.002，2023年末为0.53[98] - 2024年12月31日集团资产负债比率为152%，2023年12月31日为92%[107] 各业务线数据关键指标变化 - “遇见小面”门店数超300家，利润规模创新高；“煲仔皇”门店数突破200家，在华东区域门店密度大并拓展新兴市场[7] - 截至2024年，遇见小面全国门店数超300家，天水来全国门店数超200家[101] 费用及成本数据关键指标变化 - 2024年可换股债券利息为3981.1万元，2023年为3781.5万元；无形资产减值2024年为9352.8万元，2023年为9529.9万元；联营公司投资减值2024年为7138.5万元，2023年为193.7万元；无形资产减值之税务影响2024年为2338.2万元，2023年为2382.5万元[3] - 2024年制成品所用原材料及存货变动为1.993亿元，2023年为2.327亿元，下降14.4%；2023年占收入百分比为38.1%，2024年为42.0%[10] - 2024年在线平台服务费及配送费为3360万元，2023年为3920万元，下降14.3%；2023年占外卖业务收入百分比为18.4%，2024年为19.9%[11] - 2024年雇员福利开支为1.441亿元，2023年为1.746亿元，下降17.5%；2023年占收入百分比为28.6%，2024年为30.4%[12] - 2024年使用权资产折旧为5570万元，2023年为7060万元，下降21.1%；2023年占收入百分比为11.6%，2024年为11.7%[13] - 2024年其他资产折旧及摊销为1680万元，2023年为2260万元，下降25.7%；2023年占收入百分比为3.7%，2024年为3.5%[14] - 物业租金及其他相关开支从2023年的1830万元降至2024年的1470万元，下降19.7%，占收入百分比从3.0%升至3.1%[15] - 其他开支从2023年的5900万元降至2024年的5150万元，下降12.7%，占收入百分比从9.7%升至10.9%[16] - 财务费用净额从2023年的4720万元升至2024年的4750万元，上升0.6%[17] 资产及负债数据关键指标变化 - 使用权资产从2023年的1.49亿元降至2024年的9530万元[23] - 对联营公司投资总额从2023年的2.298亿元降至2024年的1.538亿元，下降33.1%[24] - 商标账面价值从2023年的3.73亿元降至2024年的2.795亿元，下降25.1%[26] - 存货在2023年和2024年末分别为人民币2340万元和2330万元，存货周转天数从37天升至43天[30] - 应收贸易及其他款项从2023年末的人民币8010万元降至2024年末的6230万元，下降22.2%[31] - 应付贸易及其他款项从2023年末的人民币1.438亿元降至2024年末的1.163亿元，应付贸易款项周转天数从81天降至79天[32] - 截至2024年末借款为人民币2090万元，2023年末为1100万元[33] - 截至2024年末可换股债券及相关利息总额为人民币6.478亿元，较2023年末增加5340万元[34] - 截至2024年末租赁负债总额为人民币1.038亿元，较2023年末下降32.9%[35] - 2024年商誉为45,495千人民币，电脑软件为1,696千人民币，商标为279,500千人民币，合计326,691千人民币；2023年合计为420,946千人民币[68] - 2024年应收贸易及其他款项总额9.474亿元，净额6.2321亿元，即期部分5.3209亿元，2023年分别为11.013亿元、8.007亿元和6.7916亿元[73] - 2024年应付贸易及其他款项总额11.6282亿元，2023年为14.3789亿元[78] - 2024年借款总额2.086亿元，2023年为1.1亿元[79] - 2024年借款加权平均年利率为5.16%，2023年为3.06%[80] - 截至2024年12月31日可换股债券流动部分为6.4778亿元，2023年为1660.2万元[81] - 2024年可换股债券负债部分为64.78亿元人民币，2023年为59.44亿元人民币；权益部分两年均为1.04294亿元人民币[90] - 2024年末集团未偿还借款为2090万元人民币，2023年末为1100万元人民币[98] - 2024年末集团现金及现金等价物为2130万元人民币，2023年末为3560万元人民币[98] 准则相关情况 - 2024年1月1日起年报期内公司首次应用多项新订及经修订准则，预计对当期或未来期间无重大影响[48] - 某些新或经修订会计准则2024年12月31日报告期非强制适用，公司未提前采用[49] - 2025 - 2027年多项准则将生效，除2027年1月1日起采用的《香港财务报告准则第18号》外，预计无重大影响[50] 税务相关情况 - 香港符合利得税两级制的集团实体首2百万港元溢利按8.25%征税，超2百万港元按16.5%征税，中国附属公司税率为25%[61][62] - 2024和2023年，公司全资附属公司奇昕控股有限公司自中国子公司或联营公司收取股息，课税收入按10%税率缴纳预提税[63] 资产减值测试情况 - 电脑软件预计可使用年期5年内直线法摊销，商标具有无限可使用年期，不摊销但进行年度减值测试[69] - 商誉及具有无限可使用年期的商标分配至和合谷集团及新辣道集团，2024年12月31日进行减值检讨[70] - 截至2024年12月31日和合谷集团使用价值约为291百万元人民币，较账面价值高出6.7%；2023年使用价值为358百万元人民币，较账面价值高出13.8%[71] - 截至2024年12月31日和合谷集团公允价值减处置费用约为281百万元人民币，较账面价值高出9.5%[71] - 因两种评估方法结果均高于账面价值，管理认为截至2024年12月31日和合谷集团商誉及使用寿命不确定的无形资产无需计提减值[71] - 截至2024年12月31日新辣道集团公允价值减处置费用为2500万元，较账面价值低78.9%，2023年分别为1.16亿元和45.1%[72] - 2024年新辣道集团计提减值损失9350万元，2023年为9530万元[72] - 2024年联营公司投资减值准备计提7140万元人民币，2023年为193.7万元人民币[92] 可换股债券相关情况 - 公司须按年利率3%支付可换股债券利息[82] - 可换股债券初步转换价为每股1.18港元，可予调整[83] - 可换股债券到期日延长至2025年11月23日[85] 其他事项 - 2018年收购新辣道集团，确认商誉约5.35亿元，收购可识别无形资产（商标）约4亿元[26] - 2024年度商标减值亏损为人民币9350万元[29] - 母公司同意将可转换债券到期日延至2027年11月23日，展期前不要求赎回[47] - 关联方确认有意为集团持续运营提供财务支援，使其能在2025年3月起12个月内偿债[47] - 截至2024年和2023年12月31日止年度，因资源集中未呈列经营分部资料[53] - 2024年及2023年均无重大收购、出售附属公司、联营公司或合资公司事项[103] - 截至2024年12月31日止年度，集团未订立远期合约对冲外汇风险，2023年也无[108] - 2024年12月31日集团员工约1582名，2023年约1779名[109] - 2024年12月31日公司未持有库存股[110] - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[111] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守联交所上市规则附录C1企业管治守则[112] - 全体董事确认在截至2024年12月31日止年度遵守上市发行人董事进行证券交易标准守则[113] - 公司审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度经审核年度业绩[114] - 公司截至2024年12月31日止年度年度报告将适时在联交所及公司网站刊发[115] - 公告日期公司董事会有三名执行董事和三名独立非执行董事[116]

集团整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年集团系统销售总额为人民币17.15亿元，较2023年同期增长10%[12] - 2024年上半年集团控股品牌系统销售总额为人民币3.25亿元，较2023年同期减少11%[12] - 2024年上半年集团财务报表收入为人民币2.44亿元，同比2023年同期下降20.1%[12] - 集团及联营公司系统收入从2023年上半年的15.64亿元升至2024年同期的17.15亿元，增长10%[16][18] - 集团控股品牌餐厅系统销售额从2023年上半年的3.67亿元降至2024年同期的3.25亿元，降低11%[16][18] - 集团收入从2023年上半年的3.052亿元降至2024年同期的2.44亿元，降低20.1%[16][18] - 餐厅经营收入从2023年上半年的1.688亿元降至2024年同期的1.162亿元，降低31.2%[16][18] - 外卖业务收入从2023年上半年的1.045亿元降至2024年同期的0.849亿元，降低18.8%[16][18] - 销售食材收入从2023年上半年的0.32亿元升至2024年同期的0.429亿元，上升34.1%[16][18] - 制成品所用原材料及存货变动从2023年上半年的1.134亿元降至2024年同期的0.998亿元，降低12.0%[17] - 制成品所用原材料及存货变动占收入百分比从2023年上半年的37.2%升至2024年同期的40.9%[17] - 线上平台服务费及配送费从2023年上半年的0.18亿元降至2024年同期的0.161亿元，降低10.6%[17] - 雇员福利开支从2023年上半年的8660万元降至2024年同期的7620万元，降低12.0%，占收入百分比从28.4%升至31.2%[20] - 使用权资产折旧从2023年上半年的3580万元降至2024年同期的3040万元，降低15.1%，占收入百分比从11.7%升至12.5%[20] - 其他资产折旧及摊销从2023年上半年的1110万元降至2024年同期的890万元，降低19.8%，占收入百分比稳定在3.6%[20] - 物业租金及其他相关开支从2023年上半年的950万元降至2024年同期的820万元，降低13.7%，占收入百分比从3.1%升至3.4%[20] - 其他开支从2023年上半年的2480万元降至2024年同期的2250万元，降低9.3%，占收入百分比从8.1%升至9.2%[20] - 2024年上半年应占联营公司亏损580万元，2023年同期溢利420万元[21] - 2024年和2023年上半年财务费用净额分别为2390万元和2310万元[21] - 2024年上半年所得税费用为50万元，2023年同期为40万元[21] - 2024年上半年集团亏损4660万元，2023年同期亏损570万元[21] - 2024年和2023年上半年经调整亏损/溢利分别为 - 2670万元和1266.8万元[23] - 使用權資產從2023年12月31日的1.49億元降至2024年6月30日的1.252億元[26][31] - 存貨從2023年12月31日的2340萬元降至2024年6月30日的2320萬元，周轉天數從37天升至42天[27][32] - 應收貿易及其他款項從2023年12月31日的8010萬元降至2024年6月30日的6670萬元，其他應收款項從6970萬元降至5550萬元[28][33] - 應付貿易及其他款項從2023年12月31日的1.438億元降至2024年6月30日的1.27億元，貿易應付款項從4880萬元降至4220萬元，周轉天數從81天升至83天[29][34] - 銀行借款從2023年12月31日的1100萬元增至2024年6月30日的1260萬元[30][35] - 可換股債券及相關利息從2023年12月31日的5.944億元增至2024年6月30日的6.186億元，增長2420萬元[36] - 租賃負債從2023年12月31日的1.547億元降至2024年6月30日的1.317億元，下降14.9%[36] - 截至2024年6月30日，公司股东赤字总额为430万元人民币，2023年12月31日权益总额为4680万元人民币[38] - 2024年6月30日，公司流动资产为1.699亿元人民币，2023年12月31日为2.016亿元人民币；流动负债为2.843亿元人民币，2023年12月31日为2.98亿元人民币；流动比率为0.60，2023年12月31日为0.68[38] - 截至2024年6月30日，公司未偿还银行借款为1260万元人民币，2023年12月31日为1100万元人民币；现金及现金等价物为3260万元人民币，2023年12月31日为3560万元人民币；净现金对权益比率为 - 4.64，2023年12月31日为0.53[38] - 截至2024年6月30日，公司尚未行使的可换股债券为6.186亿元人民币，2023年12月31日为5.944亿元人民币[38] - 截至2024年6月30日，公司资产负债比率为101%，2023年12月31日为92%[40][41] - 2024年上半年公司收入为24.3952亿元，2023年同期为30.5248亿元[82] - 2024年上半年其他收入为1.029亿元，2023年同期为1.2716亿元[82] - 2024年上半年除税前亏损为4.6119亿元，2023年同期为0.5298亿元[82] - 2024年上半年所得税支出为45万元，2023年同期为39.4万元[82] - 2024年上半年期内亏损为4.6569亿元，2023年同期为0.5692亿元[82] - 2024年上半年期内亏损归属于公司权益持有人为4.5124亿元，非控股权益为0.1445亿元；2023年同期分别为0.8559亿元和0.2867亿元[82] - 截至2024年6月30日止6个月，公司期内全面亏损总额为49,764千人民币，2023年同期为15,100千人民币[83] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为873,803千人民币，2023年12月31日为906,779千人民币[86] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为169,853千人民币，2023年12月31日为201,582千人民币[86] - 截至2024年6月30日，公司资产总额为1,043,656千人民币，2023年12月31日为1,108,361千人民币[86] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为284,339千人民币，2023年12月31日为297,982千人民币[88] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债为763,624千人民币，2023年12月31日为763,626千人民币[88] - 截至2024年6月30日，公司负债总额为1,047,963千人民币，2023年12月31日为1,061,608千人民币[88] - 截至2024年6月30日，归属于公司权益持有人之权益为 - 50,053千人民币，2023年12月31日为 - 17千人民币[88] - 截至2024年6月30日，公司非控股权益为45,746千人民币，2023年12月31日为46,770千人民币[88] - 截至2024年6月30日，公司（赤字）╱权益总额为 - 4,307千人民币，2023年12月31日为46,753千人民币[88] - 2023年1月1日股本为133,023千人民币，股份溢价为693,388千人民币[89] - 2023年上半年期内亏损8,559千人民币[89] - 2024年1月1日期内亏损45,124千人民币[89] - 2024年上半年经营业务所得现金为15,558千人民币，2023年同期为47,801千人民币[90] - 2024年上半年已付利息150千人民币，2023年同期为165千人民币[90] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为14,641千人民币，2023年同期为47,600千人民币[90] - 2024年上半年购置物业、厂房及设备支出6,845千人民币，2023年同期为4,401千人民币[90] - 2024年上半年赎回按公允价值计量且其变动计入损益之金融资产所得款项为59,988千人民币，2023年同期为29,799千人民币[90] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为6,059千人民币，2023年同期为11,729千人民币[90] - 2024年6月30日股本为133,023千人民币，股份溢价为691,813千人民币[89] - 截至2024年6月30日止6个月，偿还借款1.1亿元，2023年同期为1.482亿元[91] - 截至2024年6月30日止6个月，借款所得款项1.26亿元，2023年同期为1.2亿元[91] - 截至2024年6月30日止6个月，支付租赁负债2.4058亿元，2023年同期为5.424亿元[91] - 截至2024年6月30日止6个月，少数股东出资款279万元，2023年同期无[91] - 截至2024年6月30日止6个月，向一间附属公司的非控股股东派付股息1575万元，2023年同期无[91] - 截至2024年6月30日止6个月，融资活动所用现金净额2.3754亿元，2023年同期为5.706亿元[91] - 截至2024年6月30日止6个月，现金及现金等价物减少净额3054万元，2023年同期增加2269万元[91] - 截至2024年6月30日，公司流动负债超过其流动资产1.11486亿元[92] - 2024年上半年餐厅经营收入116,163千人民币，外卖业务收入84,865千人民币，销售食材收入42,924千人民币，总计243,952千人民币；2023年上半年餐厅经营收入168,760千人民币，外卖业务收入104,458千人民币，销售食材收入32,030千人民币，总计305,248千人民币[113] - 2024年其他收入中特许经营收入7,703千人民币，政府补助220千人民币，理财产品投资收入79千人民币，管理服务收入1,733千人民币，贷款利息收入159千人民币，其他396千人民币，总计10,290千人民币；2023年其他收入总计12,716千人民币[117] - 2024年其他开支中日常维护开支7,419千人民币，广告及营销开支2,952千人民币，业务开发开支3,940千人民币，专业服务费用2,427千人民币，审计服务900千人民币，其他开支4,826千人民币，其他开支总额22,464千人民币；2023年其他开支总额24,820千人民币[120] - 2024年上半年银行存款利息收入为5.8万元，2023年同期为5.3万元[122] - 2024年上半年可换股债券利息为1986.9万元，2023年同期为1836万元[122] - 2024年上半年财务费用净额为2394.5万元，2023年同期为2305.8万元[122] - 2024年上半年即期所得税为5万元，2023年同期为0；递延税项为40万元，2023年同期为39.4万元[125] - 2024年上半年折旧及摊销总额为3931.3万元，2023年同期为4686.2万元[133] - 2024年上半年物业租金及其他租赁相关开支总额为818.1万元，2023年同期为954.2万元[133] - 2024年上半年审计服务核数师酬金为90万元，2023年同期为100万元[133] - 2024年上半年每股基本亏损按归属公司权益持有人亏损4512.4万元及已发行普通股加权平均数15.78664亿股计算，2023年同期亏损为855.9万元[134] - 2024年上半年联营公司应占期内亏损5,793千人民币，而2023年同期为溢利4,195千人民币[143] - 2024年上半年货币换算差额为1,758千人民币，较2023年同期的9,

公司整体销售数据变化 - 2024年上半年公司系统销售总额为17.15亿元，较2023年同期增长10%[3][5] - 2024年上半年公司控股品牌餐厅系统销售总额为3.25亿元，较2023年同期减少11%[3][5] 公司收入数据变化 - 2024年上半年公司收入为2.44亿元，较2023年同期下降20.1%[3][5] - 截至2024年6月30日止6个月，公司收入为243,952千人民币，较去年同期的305,248千人民币下降约20.08%[27] - 截至2024年和2023年6月30日止6个月，来自客户合约收入分别为243,952千人民币和305,248千人民币[37] 各业务线收入数据变化 - 2024年上半年餐厅经营收入为1.162亿元，较2023年同期降低31.2%[5] - 2024年上半年外卖业务收入为8490万元，较2023年同期降低18.8%[5] - 2024年上半年销售食材收入为4290万元，较2023年同期上升34.1%[5] 成本及费用数据变化 - 2024年上半年制成品所用原材料及存货变动为9980万元，较2023年同期降低12.0%[6] - 2024年上半年线上平台服务费及配送费为1610万元，较2023年同期降低10.6%[7] - 2024年上半年雇员福利开支为7620万元，较2023年同期降低12.0%[8] - 2024年上半年使用权资产折旧为3040万元，较2023年同期降低15.1%[9] - 其他资产折旧及摊销从2023年同期的1110万元降至2024年同期的890万元，降低19.8%，占收入百分比持平于3.6%[10] - 物业租金及其他相关开支从2023年同期的950万元降至2024年同期的820万元，降低13.7%，占收入百分比从3.1%升至3.4%[11] - 其他开支从2023年同期的2480万元降至2024年同期的2250万元，降低9.3%，占收入百分比从8.1%升至9.2%[12] - 截至2024年和2023年6月30日止6个月，其他收入分别为10,290千人民币和12,716千人民币[38] - 截至2024年和2023年6月30日止6个月，其他开支总额分别为22,464千人民币和24,820千人民币[39] - 截至2024年和2023年6月30日止6个月，物业租金及其他相关开支总额分别为8,181千人民币和9,542千人民币[45] - 截至2024年和2023年6月30日止6个月，折旧及摊销总额分别为39,313千人民币和46,862千人民币[46] - 2024年上半年可换股债券负债部分利息开支1986.9万元人民币，2023年为1836万元人民币[55] - 2024年上半年可换股债券负债部分汇兑差额433.8万元人民币，2023年为1841.6万元人民币[55] 联营公司及财务费用、所得税数据变化 - 公司2024年上半年应占联营公司亏损580万元，2023年同期溢利420万元[13] - 公司2023年上半年所得税抵免40万元，2024年同期所得税费用50万元[15] - 公司2024年和2023年上半年财务费用净额分别为2390万元和2310万元[14] - 截至2024年和2023年6月30日止6个月，所得税费用分别为450千人民币和394千人民币[41] 公司亏损数据变化 - 公司2023年上半年亏损570万元，2024年上半年亏损4660万元[16] - 期内亏损为46,569千人民币，去年同期亏损为5,692千人民币，亏损幅度大幅增加[27] - 2024年上半年归属公司权益持有人期内亏损4512.4万元人民币，2023年亏损855.9万元人民币，每股基本亏损按15.78664亿股计算[48] 资产数据变化 - 使用权资产从2023年末的1.496亿元降至2024年6月末的1.252亿元[19] - 存货从2023年末的2340万元降至2024年6月末的2320万元，周转天数从37天升至42天[20] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为873,803千人民币，较2023年12月31日的906,779千人民币有所下降[29] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为169,853千人民币，较2023年12月31日的201,582千人民币有所减少[29] - 2024年6月30日应收贸易及其他款项总额9.682亿元人民币，净额6.6725亿元人民币；2023年12月31日总额11.013亿元人民币，净额8.007亿元人民币[49] - 2024年6月30日应收贸易款项6个月以内为1.1303亿元人民币，6个月至1年为875万元人民币；2023年12月31日分别为9652万元人民币和1675万元人民币[50] - 2024年6月30日集团流动资产为1.699亿元人民币（2023年12月31日：2.016亿元人民币）[57] 负债数据变化 - 租赁负债从2023年末的1.547亿元降至2024年6月末的1.317亿元，下降14.9%[25] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为284,339千人民币，较2023年12月31日的297,982千人民币略有下降[30] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债为763,624千人民币，与2023年12月31日的763,626千人民币基本持平[30] - 截至2024年6月30日，公司负债总额为1,047,963千人民币，较2023年12月31日的1,061,608千人民币略有下降[30] - 2024年6月30日应付贸易款项4.2246亿元人民币，2023年12月31日为4.8817亿元人民币[51] - 2024年6月30日借款即期有担保银行借款2600万元人民币，2023年12月31日为1000万元人民币；无抵押及无担保银行借款均为1亿元人民币[51] - 2024年6月30日可换股债券流动部分一年内到期应付利息1.6721亿元人民币，2023年12月31日为1.6602亿元人民币；非流动部分2024年6月30日为6.01876亿元人民币，2023年12月31日为5.77788亿元人民币[54] - 2024年6月30日应付贸易款项6个月以内为3.9115亿元人民币，6个月以上为3131万元人民币；2023年12月31日分别为4.2961亿元人民币和5856万元人民币[51] - 2024年6月30日集团流动负债为2.843亿元人民币（2023年12月31日：2.98亿元人民币）[57] - 2024年6月30日集团未偿还银行借款为1260万元人民币（2023年12月31日：1100万元人民币）[57] - 2024年6月30日集团尚未行使的可换股债券为6.186亿元人民币（2023年12月31日：5.944亿元人民币）[57] 每股亏损及股息数据 - 截至2024年6月30日，归属公司权益持有人之每股亏损基本和稀释均为2.86分人民币，去年同期为0.54分人民币[28] - 公司董事会决定不宣派截至2024年6月30日止6个月中期股息[47] - 截至2024年6月30日止6个月不宣派中期股息（2023年：零）[57] 税率相关信息 - 香港符合利得税两级制的集团实体首2百万港元溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税，不符合要求的按16.5%征税[43] - 中国附属公司税率自2008年1月1日起为25%[44] 准则应用相关 - 公司自2024年1月1日开始首次应用多项经修改的准则，包括香港会计准则第1号（修改）等[32] - 某些已颁布会计准则自2024年1月1日起报告期不强制采纳，预计对集团无重大影响[34] 其他综合信息 - 截至2024年6月30日止6个月公司无价值占资产总额5%或以上的重大投资[60] - 2024年6月30日后至业绩公告日期无影响集团重大事项，简明综合中期财务资料未经审核但经公司审核委员会审阅[56] - 2024年6月30日集团赤字总额为430万元人民币（2023年12月31日：权益总额4680万元人民币）[57] - 2024年6月30日集团流动比率为0.60（2023年12月31日：0.68）[57] - 2024年6月30日集团净现金对权益比率为–4.64（2023年12月31日：0.53）[57] - 2024年6月30日集团资产负债比率为101%（2023年12月31日：92%）[62] - 2024年6月30日集团员工约1618名（2023年12月31日：约1779名）[64] - 截至2024年6月30日止6个月公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券，2024年6月30日公司未持有库存股[65] - 截至2024年6月30日止6个月公司遵守香港联交所上市规则附录C1所载企业管治守则第二部份生效守则条文[66]