贸易应付款项结余变化 - 贸易应付款项结余约为人民币104.1万元，2022年12月31日为人民币423.9万元[1] 新增借贷情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司获得新借贷人民币3.05亿元，贷款利率为4.00% - 4.50%，2022年同期无新增借贷，2022年12月31日贷款利率为4.50%[3] 股份情况 - 法定股份方面，2022年1月1日至2023年6月30日，每股面值0.000001美元，股份数目为500亿股，价值5万美元[5] - 已发行股份方面，2022年1月1日及6月30日分别为15亿股和1.90914亿股，2022年11月30日配售及认购后，2022年12月31日、2023年1月1日及6月30日为16.90914亿股[5] 投资公平值变化 - 未上市投资基金2023年6月30日公平值为人民币1.80275亿元，2022年12月31日无数据；上市债券投资2023年6月30日公平值为人民币3900万元，2022年12月31日为人民币8300万元[11] 租赁负债账面价值变化 - 2023年6月30日租赁负债账面价值约为人民币3833万元，2022年12月31日为人民币3786.9万元[15] 融资租赁应收款项相关变化 - 2023年6月30日融资租赁项下不超过一年的应收款项为人民币11.53627亿元，2022年12月31日为人民币16.11768亿元[16] - 2023年6月30日最低租赁应收款项现值为人民币14.42076亿元，2022年12月31日为人民币21.42576亿元[16] - 2023年6月30日融资租赁应收款项流动资产为人民币8.16117亿元，非流动资产为人民币6.25959亿元；2022年12月31日流动资产为人民币12.26508亿元，非流动资产为人民币9.16068亿元[16] - 融资租赁应收款项从2022年12月31日约21.426亿元减少32.7%至2023年6月30日约14.421亿元[143] 融资租赁应收款项估值模型 - 集团对融资租赁应收款项采用折现现金流量模型估值，主要参数包括近期交易价格、相关利息收益率曲线等[22] 公司收益与溢利变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为2.982亿元，较2022年同期的约1.332亿元增长[40][41] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利约为1.538亿元，较2022年同期的约4600万元增长[40][41] - 2023年上半年期内溢利为12.668亿人民币，期内其他全面开支为4436万人民币，溢利及全面（开支）收益总额为12.2244亿人民币[45] - 报告期内公司录得溢利约1.538亿元人民币[115] - 报告期内收益从约1.332亿元人民币增加约123.9%至约2.982亿元人民币[120] - 报告期溢利约1.538亿元，较2022年上半年约4600万元显著增加约2.3倍[141] 公司资产与权益变化 - 于2023年6月30日，公司总资产约为35.638亿元，较2022年12月31日的约41.746亿元减少约14.6%[40] - 于2023年6月30日，公司股东权益总额约为27.473亿元，较2022年12月31日的约25.98亿元增加约5.7%[40] - 2023年6月30日，非流动资产为21.94238亿人民币，较2022年12月31日的23.41487亿人民币有所下降[60] - 2023年6月30日，流动资产为13.69609亿人民币，较2022年12月31日的18.33159亿人民币有所下降[60] - 2023年6月30日，流动负债为6.39405亿人民币，较2022年12月31日的12.69519亿人民币大幅下降[60] - 2023年6月30日，流动资产净值为7.30204亿人民币，较2022年12月31日的5.6364亿人民币有所上升[60] - 2023年6月30日，总权益为27.4732亿人民币，较2022年12月31日的25.9796亿人民币有所上升[61] - 2023年6月30日，非流动负债为1.77122亿人民币，较2022年12月31日的3.07167亿人民币有所下降[61] - 2023年6月30日，现金及现金等价物约2.424亿元，较2022年12月31日约1.258亿元增加[142] - 2023年6月30日，营运资金及总权益约7.302亿元，较2022年12月31日约5.636亿元增加[142] - 2023年6月30日，借贷余额约2.327亿元，较2022年12月31日3.293亿元减少[142] - 2023年6月30日，资产负债率约7.8%，较2022年12月31日约11.3%减少[142] 公司回报率情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司股本回报率约为5.8%[40] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总资产回报率约为4.0%[40] 贸易及其他应收款项变化 - 2023年6月30日，贸易及其他应收款项小计为3.17136亿元，减值亏损拨备为4632.5万元，净额为2.70811亿元；2022年12月31日，小计为3.40515亿元，减值亏损拨备为4423.8万元，净额为2.96277亿元[33] 银行结余与现金等价物变化 - 2023年6月30日，银行结余为2.42448亿元，现金及现金等价物为2.42448亿元；2022年12月31日，银行结余为2.25832亿元，已抵押银行结余为1亿元，现金及现金等价物为1.25832亿元[35] 配售及认购事项款项情况 - 2022年12月14日完成的配售及认购事项所得款项总额约为6.00992亿元，扣除交易成本约150万元后，股本及股份溢价分别净增加约1000元及5.99491亿元[37] - 配售及认购事项所得款项净额6.696亿港元，截至2023年6月30日约5.12亿港元已按预期被动用[153] 设备撇销情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司撇销设备账面价值约为21.6万元，产生撇销亏损净额约21.6万元；2022年同期为零[38] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动所得现金净额为539,465千元，2022年为274,724千元[65] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为(321,703)千元，2022年为3,821千元[65] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为(107,752)千元，2022年为(350,917)千元[65] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为110,010千元，2022年为(72,372)千元[65] - 2023年上半年期末现金及现金等价物为242,448千元，2022年为69,195千元[65] 各业务线收益情况 - 2023年上半年学费收益为201,693千元，住宿费收益为17,557千元，2022年无相关数据[73] - 2023年上半年融资租赁服务收益为78,958千元，2022年为133,178千元[73] - 2023年上半年来自其他来源的收益为219,250千元，2022年无相关数据[73] - 截至2023年6月30日止六个月，随时间确认收益为219,250千元，2022年同期无此项收益[94] - 截至2023年6月30日止六个月，融资租赁对外销售收益78,958千元，民办高等教育服务对外销售收益219,250千元，总计298,208千元[97] - 报告期内高等教育业务收益及除税前溢利分别约为2.193亿元人民币及8270万元人民币[133] - 报告期内融资租赁业务收益及除税前溢利分别约为7900万元人民币及9250万元人民币[135] 其他收益与开支情况 - 2023年上半年汇兑收益净额为25,608千元，2022年为(1,584)千元[79] - 2023年上半年投资及利息收入为15,539千元，2022年为3,821千元[79] - 截至2023年6月30日止六个月，利息开支总计33,034千元，较2022年的50,480千元有所下降[81] - 截至2023年6月30日止六个月，减值亏损拨回（认列）总计41,579千元，而2022年为 - 2,701千元[81] - 2023年上半年政府补助约为522,000元，2022年同期为1,220,000元[99] - 截至2023年6月30日止六个月，中国企业所得税即期为24,649千元，递延税项即期为16,134千元，总计40,783千元；2022年分别为14,792千元、 - 675千元，总计14,117千元[105] - 其他收入、收益或虧損从2022年上半年约360万元增至报告期约4960万元[138] - 行政开支从2022年上半年约2350万元增至报告期约3240万元，占总收益比例从17.7%降至10.9%[138] - 财务成本从2022年上半年约5050万元降低34.6%至报告期约3300万元[139] 每股盈利计算相关 - 截至2023年6月30日止六个月，用于计算每股基本及摊薄盈利的溢利为126,680千元，2022年为45,990千元；普通股加权平均数为1,690,914千股，2022年为1,500,000千股[85] 收购资产成本情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收购资产成本约为7,291,000元，2022年同期为零[85] 各业务线溢利情况 - 截至2023年6月30日止六个月，融资租赁分部溢利92,545千元，民办高等教育服务分部溢利82,712千元，总计175,257千元[97] - 截至2023年6月30日止六个月，除税前溢利为194,579千元[97] 毛利与毛利率情况 - 报告期内毛利约为1.712亿元人民币，毛利率约为57.4%，较2022年同期上升约28.6%[137] 关联交易情况 - 2023年6月30日南山集团及其附属公司关联交易产生的融资租赁收入为2.3176亿元人民币，2022年为9.3518亿元人民币[126] - 2023年6月30日南山集团及其附属公司关联交易已付租赁开支为94.4万元人民币，2022年为99.3万元人民币[126] 主要管理人员酬金情况 - 2023年主要管理人员酬金总计365.8万元人民币，2022年为311.6万元人民币[129] 服务成本情况 - 报告期内服务成本约为1.27亿人民币，2022年同期为零，主要来自烟台南山学院运营[161] 借贷总额余额变化 - 借贷总额余额从2022年6月30日的4.677亿人民币降至2023年6月30日的2.327亿人民币[162] 雇员情况 - 2023年6月30日集团全职雇员1832名，2022年12月31日为1692名；报告期内雇员福利开支约8860万人民币，2022年同期约670万人民币[170] 股份认购协议情况 - 2023年5月22日，公司与认购人订立协议，认购人以每股4.65港元合共认购1.0908亿股股份，认购截止日期延至2023年9月14日或以后[181] 未偿还租赁费用客户情况 - 报告期内八名客户未偿还租赁费用，其中六名在医疗保健行业，两名在公共基础建设行业[166] 融资租赁应收款项收回方式 - 集团采取多种方式收回融资租赁应收款项，包括法律诉讼等[158][167] 融资租赁业务风险管理 - 集团制定全面风险管理及内部控制程式管理融资租赁业务风险[172] - 特别关注资产租赁付款逾期超90天但≤150天，可疑资产租赁付款逾期超210天但≤270天[173][174] - 集团开发全面风险管理系统控制融资租赁业务信贷风险[190] - 集团使用预期信用损失模型评估拨备，并定期根据金融资产实际损失评估调整[193] 公司附属公司相关事项 - 2023年7月10日，公司全资附属公司成为友联航运一期基金有限合伙企业额外有限合伙人[179] - 2023年5月2日，公司间接全资附属公司与协海散货就合伙企业订立初始获豁免有限合伙协议[198] 烟台南山学院相关事项 - 2022年8月，公司收购烟台南山学院70%权益

公司业务及财务状况 - 公司名称为友联国际教育租赁控股有限公司，股份代号为1563[3] - 公司通过双轨并行策略，经营高等教育和融资租赁两个业务板块，处于有利位置捕捉国内经济整体增长[4] - 公司完成收购烟台南山学院70%股权交易，烟台南山学院的财务收益已纳入公司的综合财务报表中[11] - 本集团收益主要来自高等教育和融资租赁收入[28] - 本集团收入在报告期间大幅增加，主要因收购烟台南山学院业务导致整体收入增加[29] - 本集团毛利为约256.0百万元，毛利率约为69.4%，较上年增长约10.4%[31] - 本集团年内净利润约为372.1百万元，较上年显著增加约4.7倍，主要因融资租赁业务稳定和收购烟台南山学院项目所致[36] - 本集团现金及现金等价物约为125.8百万元，營運資金约为563.6百万元，權益总額约为2,598.0百万元[38] - 本集团借款余额为329.3百万元，一年内到期借款达到308.5百万元[39] - 本集团资产负债率为约11.3%，较上年有所减少，主要因借贷减少[40] - 本集团融资租赁应收款项在报告期间略有增加，达到2,142.6百万元[43] - 本集团截至2022年12月31日的减值损失减少至约259.2百万人民币[44] - 本集团根据国际财务报告准则第9号计提减值准备，因9名客户未能偿还租赁费用[45] - 由于中国商业环境改善，导致截至2022年12月31日的融资租赁应收款项减值损失产生净额[47] 公司治理及管理团队 - 公司更名为"Alliance International Education Leasing Holdings Limited"，以反映业务拓展至高等教育领域[83] - 公司愿景是成为行业领先、特色鲜明的国际化和专业化多业务公司，承担社会责任、为股东创造价值、为员工提供平台、助力产业发展[128] - 公司文化包括融资助力、合作共赢、校企一体、协同育人、以人为本、回馈社会等方面的理念[129] - 公司致力推动良好企业治理，已制定符合上市规则附录14所载企业治理守则的企业治理程序[127] - 董事会成员包括执行董事和非执行董事，其中独立非执行董事具备相关专业资格或财务管理专业知识[130] - 公司董事会主席职位自2019年10月9日空缺至2023年1月9日，公司尚未任命任何董事会主席[131] - 公司董事会主席的职责和责任由董事会成员共同承担，执行董事兼首席执行官负责公司运营和业务发展[132] - 公司董事会认为权力平衡未受损害，自2023年1月9日起宋建波先生被委任为董事会主席[133] - 独立非执行董事已签订为期三年的委任函，可提前一个月终止，需根据公司章程和上市规则轮值退任和膺选连任[134] - 公司已设立战略投资委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名委员会[148] - 审计委员会审阅会计原则、财务报表、风险管理等，提出建议[151] - 薪酬委员会审阅董事酬金，提出建议，董事会已采纳[153] - 提名委员会审阅董事会成员多元化政策，提出董事提名建议[155]

INTERNATIONAL ALLIANCE FINANCIAL LEASING CO., LTD. 國際友聯融資租賃有限公 司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock code : 1563 INTERNATIONAL ALLIANCE FINANCIAL LEASING CO., LTD. 國際友聯融資租賃有限公 司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號：1563 C120915 2022中期報告 C120915 INTERIM REPORT 2022 | --- | --- | --- | --- | |-------|-------|-------|------------------------------| | | | 2 | 公司資料 | | 目錄 | | 3 | 管理層討論及分析 | | | | 10 | 其他信息 | | | | 15 | 簡明綜合損益及其他全面收益表 | | | | 16 | 簡明綜合財務狀況表 | | | | 17 | 簡明綜合權益變動表 | | | | 18 | 簡明綜合現 ...

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 收入同比下降6.5%至约人民币231.8百万元[15] - 其他收入同比增长39.5%至约人民币16.6百万元[16] - 政府补贴收入同比增长22.5%至约人民币10.9百万元[16] - 投资及利息收入同比增长96.3%至约人民币5.3百万元[16] - 净溢利同比增长375%至约人民币78.9百万元[20] - 公司年內溢利从2020年的人民币16,610千元大幅增长至2021年的人民币78,899千元，同比上升375.1%[169] - 公司每股基本及攤薄盈利从2020年的人民币0.0111元上升至2021年的人民币0.0526元，增长373.9%[169] - 公司2021年除税前溢利为122.856亿元人民币，较2020年的12.817亿元大幅增长[176] - 公司2021年保留溢利达到97.048亿元人民币，较2020年的21.16亿元大幅增长[173] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 员工成本同比增长16.8%至约人民币11.1百万元[17] - 财务成本同比下降30.3%至约人民币89.8百万元[19] - 雇员福利开支（含董事酬金）从2020年的人民币9.5百万元增至2021年的人民币11.1百万元，增幅约16.8%[31] - 2021年融资成本为8.9793亿元人民币，较2020年的12.8821亿元有所下降[176] - 公司金融資產減值虧損从2020年认列人民币82,242千元转为2021年拨回人民币3,103千元[169] - 公司2021年金融资产减值亏损拨回3.103亿元人民币，而2020年认列减值亏损8.2242亿元[176] 财务数据关键指标变化：现金流和资产负债 - 现金及现金等价物同比增长297%至约人民币141.8百万元[21] - 借款余额同比下降46.5%至人民币795.9百万元[22] - 资产负债率同比下降17个百分点至38.5%[22] - 融资租赁应收款项总额从2020年的人民币3,445.1百万元下降至2021年的人民币2,590.6百万元，降幅约24.8%[23] - 未赚取融资收入从2020年的人民币453.2百万元下降至2021年的人民币310.2百万元，降幅约31.6%[23] - 减值亏损拨备从2020年的人民币287.9百万元下降至2021年的人民币260.5百万元，降幅约9.5%[23] - 融资租赁应收款项账面净值从2020年的人民币2,703.9百万元下降至2021年的人民币2,020.0百万元，降幅约25.3%[23] - 公司融資租賃應收款項（非流動資產部分）从2020年的人民币1,376,356千元下降至2021年的人民币994,471千元，减少27.7%[171] - 公司融資租賃應收款項（流動資產部分）从2020年的人民币1,327,549千元下降至2021年的人民币1,025,489千元，减少22.7%[171] - 公司借貸（流動負債部分）从2020年的人民币930,145千元大幅减少至2021年的人民币169,920千元，下降81.7%[171] - 公司借貸（非流動負債部分）从2020年的人民币558,881千元增加至2021年的人民币625,960千元，上升12.0%[171] - 公司總權益从2020年的人民币1,195,450千元增长至2021年的人民币1,273,474千元，上升6.5%[171] - 公司銀行結餘从2020年的人民币208,330千元增加至2021年的人民币241,822千元，上升16.1%[171] - 2021年经营活动所得现金净额为79.6327亿元人民币，较2020年的22.6425亿元显著提升[176] - 公司2021年融资租赁应收款项减少71.3107亿元人民币，而2020年为增加10.7456亿元[176] - 2021年公司借贷款项所得款项为62.6亿元人民币，偿还借贷127.612亿元[178] - 公司2021年末现金及现金等价物为14.1821亿元人民币，较年初的3.5705亿元大幅增加[178] - 2021年公司投资活动所得现金净额为7.6353亿元人民币，而2020年为所用现金净额13.9295亿元[176] - 2021年公司已付所得税为3.9637亿元人民币，较2020年的3.291亿元有所增加[176] 业务表现和资产质量 - 公司融资租赁应收款项减值的减值亏损拨备在报告期间内产生拨回净额[10] - 公司年内溢利显著增加，报告期间内没有新增不良项目[10] - 2021年发生违约的客户数量为1名（航空行业），较2020年的8名客户（6名医疗保健行业，2名航空行业）大幅减少[24] - 公司采用五级分类标准管理融资租赁应收款项资产质量[34][35][36] - 正常类资产定义为逾期不超过90天[34] - 特别关注类资产定义为逾期90-150天[35] - 次级类资产定义为逾期150-210天[35] - 可疑类资产定义为逾期210-270天[35] - 融资租赁应收款项账面值扣除预期信贷亏损拨备后约为人民币20,199,600,000元[163] - 融资租赁应收款项累计减值亏损约为人民币260,489,000元[163] 行业和市场环境 - 中国全年国内生产总值达到人民币114.4万亿元，同比增长8.1%[11] - 全国融资租赁合同余额约为人民币6.21万亿元，较2020年底的人民币6.50万亿元持续下降[12] - 全国融资租赁企业总数为11,180家，同比下降8.0%（2020年底：12,156家）[12] - 融资租赁行业处于结构性调整期，监管政策趋严[11] 公司战略和业务发展 - 公司遵循“质量大于数量”的原则发展业务，基于现有客户群积极寻找机会[12] - 公司开始探索融资租赁以外的收购业务，以发掘协同效应[10] - 全球发售所得款项净额约为354.3百万港元（约合人民币319.2百万元）[38] - 所得款项净额50%（人民币159.6百万元）用于医疗保健行业业务扩张[38] - 所得款项净额40%（人民币127.7百万元）用于航空及公共基础设施行行业务扩张[38] - 所得款项净额10%（人民币31.9百万元）用于一般营运资金[38] - 截至2021年12月31日所有所得款项净额已悉数动用[39] - 全球发售所得款项净额约为354.3百万港元[110] - 五大客户占总收益约41.21%，最大客户占约11.87%[111] - 公司主要业务为投资控股及提供融资租赁服务[107] 风险管理和内部控制 - 公司采用三阶段预期信贷亏损模型，计算公式为：预计信贷亏损=违约风险×违约概率×违约亏损率×贴现率[26] - 公司按逾期天数将催收分为三类：30天以下（电话及实地拜访）、30-90天（加强催收及发律师函）、90天以上（法律诉讼及资产处置）[29] - 项目审批委员会成立于2014年3月[86] - 风险登记册评估需至少每年进行一次[86] - 法律部门负责监督法律法规合规情况[86] - 公司聘请外部顾问审查2021年度内控系统，未发现重大风险及监控缺陷[89] - 董事会确认2021年度风险管理及内控系统有效，无重大控制过失[90] - 融资租赁应收款项预期信贷亏损拨备被识别为关键审计事项[162][163] - 公司采用国际财务报告准则第9号处理金融工具预期信贷亏损[163] - 审计程序包括评估违约概率、违约损失率及违约风险等关键输入数据[163] 公司治理和董事会 - 执行董事兼行政总裁李璐强拥有逾20年融资租赁行业经验[44] - 李璐强于1995年至2001年在友联国际租赁有限公司业务部负责财务分析及风险管理[44] - 李璐强持有澳大利亚新南威尔士大学国际专业会计商科硕士及金融商科硕士学位[45] - 李璐强曾担任南山宝田（天津）租赁有限公司执行董事兼经理，该公司于2019年8月27日撤销注册[46] - 执行董事刘镇江自2019年4月起担任集团风控总监，负责法律合规及风险管理[47] - 刘镇江持有北京大学法学学士学位及中国法律职业资格[47] - 非执行董事焦建斌于2020年8月5日起担任友联国际融资租赁（深圳）有限公司董事会主席[49] - 焦建斌持有纽约大学斯特恩商学院商科学士学位，主修数学及计算机科学[49] - 独立非执行董事刘长祥拥有逾20年银行及融资租赁行业经验[51] - 刘长祥曾于1993年至1999年担任中国建设银行东京代表处首席代表[51] - 公司董事会成员包括执行董事李璐强（行政总裁）、刘镇江（2021年9月6日委任）及非执行董事焦建斌[59] - 独立非执行董事包括刘长祥、刘学伟、焦健、石礼谦（2021年7月28日委任）[59] - 石礼谦担任16家联交所上市公司独立非执行董事及1家上市公司副主席兼执行董事[54] - 李枝选于2021年9月6日辞任执行董事职务[59] - 公司自2019年10月9日前董事长辞世后至报告期末未任命新董事长[61] - 行政总裁李璐强负责执行董事会政策及集团日常运营管理[61] - 石礼谦曾于2020年6月至2021年5月期间担任3家香港上市公司独立非执行董事[55] - 董事会确认权力平衡未因董事长空缺受影响且无权力集中现象[61] - 公司报告期间完全遵守联交所《企业管治守则》要求[58] - 董事会承担原董事长职责包括董事会管理与运作[61] - 焦建斌先生续签董事委任函，任期三年自2021年9月16日起[62] - 董事会包含至少3名独立非执行董事，占董事会总人数至少三分之一[63] - 报告期内举行14次董事会会议及1次股东大会[66] - 董事李璐强、焦建斌、刘长祥、刘学伟、焦健均以100%出席率参加全部14次董事会会议[66] - 审核委员会召开4次会议，3名成员全部出席[70] - 薪酬委员会召开3次会议，3名成员全部出席[72] - 提名委员会召开2次会议，3名成员全部出席[73] - 独立非执行董事签署三年期委任函，可提前一个月书面通知终止[63] - 董事会成员每三年至少轮值退任一次，三分之一董事需在股东周年大会退任[65] - 董事会有权批准所有须予披露交易及关联交易[68] - 提名委员会评估所有独立非执行董事的独立性[93] - 公司已接获所有独立非执行董事的独立性确认书，并认为其均为独立人士[118] - 董事提名标准涵盖专业资质、品格、多元化等6类条件[91] - 董事会每年检讨董事成员多元化政策，重点关注性别平衡[95] - 公司设定目标在2024年12月31日前任命至少1名女性董事[95] 薪酬和激励 - 董事及高级管理人员总酬金为人民币330万元[78] - 高级管理层酬金低于150万港元级别有1人[80] - 高级管理层酬金在150万至300万港元级别有1人[80] - 公司董事及五名最高薪人士的薪酬详情载于综合财务报表附注14[119] - 公司采纳购股权计划以奖励董事及合资格雇员[123] - 购股权计划下可发行股份总数上限为150,000,000股，占2019年3月15日已发行股份的10%[140] - 任何12个月内因行使购股权而发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[140] 审计和合规 - 外聘核数师审计服务费用为人民币108.3万元[81] - 非审计服务中中期财务报告协定程序费用为人民币11万元[81] - 非审计服务中债务慰問信费用为人民币10万元[81] - 非审计服务中可能收购报告工作费用为人民币198万元[81] - 审计师对综合财务报表出具无保留意见[157][159] - 综合财务报表已遵照香港公司条例披露规定编制[159] - 审计机构信永中和将于股东周年大会退任并接受续聘提案[157] - 公司董事会报告及企业管治常规分别载于年报第19-32页[155] 股东结构和关联交易 - 行政总裁李璐强先生实益拥有公司621,000股股份，占总股本的0.04%[128] - 李璐强先生通过受控法团权益持有公司7,881,797股股份，占总股本的0.53%[128][129] - Union Capital Pte. Ltd.持有公司股份768,475,221股，占比51.23%[131] - 隋永清女士通过Union Capital间接持有公司股份768,475,221股，占比51.23%[131][132] - 宋建波先生通过配偶权益持有公司股份768,475,221股，占比51.23%[131][132] - PA Investment Funds SPC持有公司股份147,997,120股，占比9.87%[131] - 中国平安证券（香港）有限公司等平安系实体各间接持有公司股份147,997,120股，各占比9.87%[131][132] - 南山集团由宋建波先生持股49%，被认定为关联方[134] - 融资租赁框架协议2022年度交易上限为人民币977百万元[135] - 融资租赁框架协议2021年度交易上限为人民币855百万元[135] - 融资租赁框架协议2020年度交易上限为人民币855百万元[135] - 融资租赁框架协议2019年度交易上限为人民币381百万元[135] - 公司控股股东已提供书面声明，确认于报告期内严格遵守不竞争契据条款[125] - 独立非执行董事审阅后信纳控股股东于报告期内已全面遵守不竞争契据[126] - 除已披露者外，董事及主要行政人员于二零二一年十二月三十一日未持有其他须披露的股份权益或淡仓[129] 法律诉讼和或有事项 - 对讷河医院诉讼索赔金额合计人民币78,896,862.82元[151] - 法院判决讷河医院需支付人民币61,181,375元未付租金及保留金[151] - 讷河医院需支付逾期罚款人民币1,374,456.08元及按年利率24%计算的应计罚款[151] - 法院于2020年10月20日裁定没收担保人银行账户及资产[152] - 2021年期间法院正对没收资产进行价值评估[152] - 公司无任何重大或有负债（2020年同期：无）[155] 会计政策和准则 - 2021年12月31日融资租赁承担为零（2020年同期：无）[30] - 利率基准改革相关金融负债未发生转换且已还清对财务报表无影响[184] - 国际财务报告准则第17号将于2023年1月1日生效[184] - 国际会计准则第1号修订（负债流动分类）将于2023年1月1日生效[184] - 国际财务报告准则第16号修订（COVID-19租金宽免）将于2021年4月1日生效[184] - 国际会计准则第16号修订（物业款项）将于2022年1月1日生效[184] - 新会计准则应用预计不会对公司业绩产生重大影响[185] - 收入确认采用五步法模型[190] - 租赁负债计量包含固定付款/指数变动/担保金额/选择权行权价等要素[192] - 短期租赁（12个月以下）采用直线法确认经营开支[192] - 租赁负债在综合财务状况表中单独列示，后续通过增加账面值反映利息（采用实际利率法）及调减账面值反映已支付租赁付款进行计量[193] - 租赁修改若扩大租赁范围且调整代价相当于单独价格，则作为单独租赁入账；否则基于修订贴现率重新计量租赁负债[195] - 使用权资产成本包括租赁负债初步计量金额、已付租赁付款减优惠、直接成本及拆卸恢复成本估计[194] - 使用权资产按成本减累计折旧及减值损失计量，并随租赁负债重新计量调整[195] - 融资租赁应收款按净投资额确认，收入按净投资余额固定回报率分摊计入收益[197] - 经营租赁修改作为新租赁处理，原租赁预付或应计付款视为新租赁付款一部分[198] - 可退回租赁按金按公允价值计量，初始确认调整视为额外租赁付款计入使用权资产成本[195][198] - 售后租回交易不符合资产转让要求时，确认等于转让款项的融资租赁应收款[200] - 租赁负债在租期变动或重大事件导致购买选择权评估变化时，使用修订贴现率重新计量[193] - 合约包含租赁与非租赁部分时，按相对独立售价分配代价至各组成部分[197] 人力资源和员工福利 - 全职雇员人数从

收入和利润表现 - 收入同比下降5.0%至约人民币121.6百万元[6] - 报告期内实现溢利约人民币44.7百万元，同比扭亏为盈（2020年同期亏损约人民币35.5百万元）[10] - 净利润率显著改善至36.8%（2020年同期为-27.8%）[10] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期内溢利为人民币44,748千元，相比2020年同期的亏损人民币35,528千元，实现扭亏为盈[44] - 每股基本及摊薄盈利为人民币0.0298元，相比2020年同期的每股亏损0.0237元显著改善[44] - 公司拥有人应占溢利为人民币4474.8万元，同比由亏损3552.8万元转为盈利[62] - 每股基本盈利为人民币0.03元（基于加权平均股数15亿股计算）[62] 成本和费用变化 - 员工成本同比增加约人民币2.6百万元至约人民币6.9百万元[7] - 其他营运开支占总收入比例升至9.7%（2020年同期：6.9%）[8] - 财务成本同比下降32.3%至约人民币48.2百万元[9] - 借款成本同比下降27.0%至约人民币39.8百万元[9] - 融资租赁客户按金推算利息同比上升14.9%至人民币7.7百万元[9] - 财务成本为人民币48,206千元，相比2020年同期的71,185千元下降32.3%[44] - 借贷利息支出39,834千元，同比下降26.9%（去年同期54,524千元）[55] - 除所得税前溢利相关员工成本总额为人民币690.4万元，同比增长58.9%（2020年：434.6万元）[58] - 使用权资产折旧为人民币66.4万元，同比下降64.9%（2020年：189.1万元）[58] - 所得税开支为人民币2052.1万元，同比由抵免转为开支（2020年：所得税抵免861.9万元）[60] - 雇员福利开支为人民币6.9百万元（2020年同期：人民币4.3百万元）[17] 其他收入及投资表现 - 其他收入（主要为银行利息）同比上升30.4%至约人民币3.0百万元[6] - 其他收入总额3,032千元，同比增长34.2%（去年同期2,259千元）[54] - 投资及利息收入2,845千元，同比增长106.3%（去年同期1,379千元）[54] - 金融资产减值亏损拨回净额为人民币11,015千元，而2020年同期为计提减值亏损人民币94,135千元[44] - 金融资产减值拨回11,015千元，较去年同期计提94,135千元实现逆转[56] - 上市债券投资公允价值下降至47,999千元，较期初50,457千元减少4.9%[75][77] 融资租赁业务表现 - 融资租赁应收款项减少17.2%至人民币2,239.9百万元[14] - 于2021年6月30日，公司融资租赁应收款项总额为人民币2,239,916千元（非流动978,149千元 + 流动1,261,767千元），较2020年末的2,703,905千元下降17.2%[45] - 融资租赁收入为121,586千元，同比下降5.0%（去年同期127,967千元）[53] - 融资租赁应收款项净额为人民币22.4亿元，同比下降17.2%（2020年末：27.0亿元）[64] - 一年内到期融资租赁应收款项为人民币16.35亿元，占总应收款项58.3%[64] - 融资租赁应收款项现值减少至2,516,809千元，较期初2,991,835千元下降15.9%[69] - 来自关联方南山集团及其附属公司的融资租赁收入为48,932千元人民币，同比增长60.4%[80] - 融资租赁收入的费率介于每年6.75%至8.50%[80] - 来自关联方南山集团及其附属公司的融资租赁应收款项为922,042千元人民币，较2020年末增长10.4%[81] 资产质量和减值拨备 - 减值亏损拨备减少3.8%至人民币276.9百万元[14] - 融资租赁应收款项减值亏损拨备为人民币2.77亿元，拨备率为11.00%（2020年末：2.88亿元，拨备率9.62%）[65][67] - 年内新增减值拨备人民币3382.3万元，同比大幅下降77.1%（2020年：1.48亿元）[65][67] - 信贷不良存续期预期信贷亏损拨备占比最高，达人民币2.73亿元，损失率为54.22%[65] - 信贷不良存续期预期信贷亏损覆盖率为54.2%（272,874千元/503,266千元）[69] - 信贷不良资产账面值大幅减少至230,392千元，较期初389,881千元下降40.9%[69] - 非信贷不良存续期预期信贷亏损覆盖率提升至0.39%（504千元/128,673千元）[69] - 融资租赁应收款项整体预期信贷亏损率为11.0%（276,893千元/2,516,809千元）[69] - 12个月预期信贷亏损覆盖率维持在0.19%水平（3,515千元/1,884,870千元）[69] 现金流状况 - 经营活动现金净流入为543,323千元，较去年同期亏损237,733千元显著改善[48] - 投资活动现金净流入7,402千元，同比下降31.8%（去年同期10,844千元）[48] - 融资活动现金净流出542,114千元，去年同期为净流入307,814千元[48] - 期末现金及等价物43,060千元，较期初35,705千元增长20.6%[48] 资本结构和融资活动 - 现金及现金等价物为人民币43.1百万元（2020年12月31日：人民币35.7百万元）[12] - 借贷总余额从人民币1,489.0百万元降至人民币988.2百万元[12] - 资产负债率为44.3%（2020年12月31日：55.5%）[13] - 一年内到期借贷为人民币616.1百万元（2020年12月31日：人民币930.1百万元）[13] - 一年后到期借贷为人民币372.1百万元（2020年12月31日：人民币558.9百万元）[13] - 营运资金为人民币699.7百万元（2020年12月31日：人民币448.1百万元）[12] - 权益总额为人民币1,241.9百万元（2020年12月31日：人民币1,195.5百万元）[12] - 公司总权益为人民币1,241,884千元，较2020年末的1,195,450千元增长3.9%[45] - 借贷总额为人民币988,200千元（非流动372,090千元 + 流动616,110千元），较2020年末的1,489,026千元下降33.6%[45] - 银行结余为人民币211,061千元，较2020年末的208,330千元略有增长1.3%[45] - 银行结余总额为211,061千元，其中受限制部分占比79.6%（168,001千元）[71][72] - 新获得借款156.0百万元，利率区间为4.10%-8.00%[73] - 已发行股本维持1,500,000,000股，对应面值1,500美元[74] 关联方交易 - 支付给关联方南山集团的租金开支为540千元人民币[80] - 关联方南山集团及其附属公司提供的担保余额为47.3百万元人民币，较2020年末减少28.9%[82] 管理层薪酬 - 主要管理人员基本薪金及津贴为2,325千元人民币，同比增长42.5%[83] - 主要管理人员雇主对退休金计划供款为60千元人民币，同比增长42.9%[83] - 主要管理人员其他社会福利为168千元人民币，同比增长36.6%[83] - 主要管理人员总酬金为2,553千元人民币，同比增长42.1%[83] 公司治理和股权结构 - 于2021年7月28日，石礼谦获委任为公司独立非执行董事[42] - 提名委员会由3名成员组成，报告期内举行2次会议，出席率100%[33] - 公司及附属公司在报告期内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回交易[34] - 购股权计划可发行股份总数150,000,000股，报告期内无任何购股权活动[35][36] - 董事李璐强通过控股公司持有7,881,797股，占总股本0.53%[37][38] - 主要股东Union Capital持有768,475,221股，占总股本51.23%[39] - PA Investment Funds持有147,997,120股，占总股本9.87%[39][40] - 中国平安证券（香港）通过多层控股结构间接持有9.87%股份[40] - 隋永清女士通过全资控股Union Capital间接持有51.23%股份[39][40] - 宋建波先生通过配偶权益间接持有51.23%股份[39][40] - 平安保险集团通过多层控股结构间接持有9.87%股份[39][40] 资金运用和投资计划 - 全球发售所得款项净额约3.543亿港元（人民币3.235亿元）[22] - 所得款项净额50%约1.596亿人民币用于医疗保健行业业务扩张[22] - 所得款项净额40%约1.277亿人民币用于航空及公共基础设施行业务扩张[22] - 所得款项净额10%约3190万人民币用于一般营运资金[22] - 截至2021年6月30日医疗保健业务未动用资金余额3160万人民币[22] - 截至2021年6月30日已动用所得款项总额2.876亿人民币[22] - 2021年1月以2320万美元出售一架湾流G550飞机[24] - 所得款项计划于2021年末前完全动用[22][24] - 公司于2021年8月已动用全部计划所得款项净额[24] - 与南山集团签订谅解备忘录拟收购烟台南山学院权益[26]

國際友聯融資租賃有限公司 INTERNATIONAL ALLIANCE FINANCIAL LEASING CO., LTD. 國際友聯融資租賃有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock code : 1563 ANNUAL REPORT 2020 年度報告ANNUAL REPORT 2020 INTERNATIONAL ALLIANCE FINANCIAL LEASING CO., LTD. 國際友聯融資租賃有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號：1563 INTERNATIONAL ALLIANCE FINANCIAL LEASING CO., LTD. 2020年度報告 | --- | --- | --- | --- | |-------|-------|-------|--------------------------| | | | | | | | 目錄 | 2 | 公司資料 | | | | 3 | 行政總裁致辭 | | | | 4 | 管理層討論及分析 | | | | 14 | 董事履歷 ...

财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 公司收入由2019年上半年约1.424亿元下降约10.1%至2020年上半年约1.28亿元[6] - 其他收入、收益或亏损由2019年上半年约90万元增加约140万元至2020年上半年约230万元[8] - 银行利息收入由2019年上半年约80万元增加约60万元至2020年上半年约140万元[8] - 出售飞机的补偿由2019年上半年约0元增加约90万元至2020年上半年约90万元[8] - 公司期内亏损从2019年上半年约330万元增至2020年上半年约3550万元，上升约3220万元或975.8%[12] - 2020年上半年净利率为 -27.3%，较2019年上半年的 -2.3%显著下降[13] - 2020年上半年公司收入为127,967千元，较2019年的142,395千元有所下降[47] - 2020年上半年公司期内亏损为35,528千元，2019年为3,250千元[47] - 2020年上半年每股亏损为0.0237元，2019年为0.0025元[47] - 截至2020年6月30日止六个月，融资租赁收入为127,967千元，2019年为142,395千元[61] - 截至2020年6月30日止六个月，其他收入总计2,259千元，2019年为890千元[62] - 2020年上半年，来自南山集团及其附属公司的融资租赁收入为30,506千元，2019年为155千元；来自Union Capital的融资租赁收入2020年为0，2019年为7,145千元[90] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 员工成本由2019年上半年约670万元减少约240万元至2020年上半年约430万元[9] - 2020年上半年其他经营开支约为890万元，占总收入的6.9%，2019年上半年约为1000万元，占比约7.0%[10] - 财务成本由2019年上半年约1.084亿元下降约34.4%至2020年上半年约7120万元[11] - 借款成本由2019年上半年约7760万元下降约29.7%至2020年上半年约5450万元[11] - 应付债券成本由2019年上半年约2310万元下降约57.9%至2020年上半年约970万元[11] - 2020年上半年雇员福利开支约430万元，2019年上半年约670万元[18] - 减值亏损拨备从2019年上半年约760万元增至2020年上半年约3031万元，增加约298.8%[16] - 2020年上半年董事薪金及花红为1268千元，社会福利为117千元，员工成本总额为4346千元，较2019年的1154千元、200千元、6734千元有变化[66] - 2020年上半年中国企业所得税即期为18516千元，递延所得税即期为 - 27135千元，所得税抵免为 - 8619千元，2019年分别为6120千元、 - 7249千元、 - 1129千元[68] - 截至2020年6月30日止六个月，融资成本总计71,185千元，2019年为108,445千元[63] - 截至2020年6月30日止六个月，金融资产减值亏损合计94,135千元，2019年为14,686千元[64] - 2020年上半年，集团主要管理人员基本薪金及津贴为1,632千元，2019年同期为2,060千元[92] - 2020年上半年，雇主对退休金计划供款为42千元，2019年同期为100千元[92] - 2020年上半年，其他社会福利为123千元，2019年同期为172千元[92] - 2020年上半年，主要管理人员酬金总计1,797千元，2019年同期为2,332千元[92] 各地区表现 - 2020年第一季度末中国融资租赁合同余额约为6.5万亿元，较2019年末下降约2.8%[5] 管理层讨论和指引 - 2020年下半年，公司将对风险资产进行有效识别和评估，加强风险管理及逾期资产清收力度[28] - 公司将重点考虑抗周期或弱周期行业项目投放，研究金融科技发展动向，探索形成融资租赁数字化服务平台[28] - 公司将执行严格专案评审流程，优化风险管理及内部控制程式，合理控制融资成本[28] 其他没有覆盖的重要内容 - 2020年9月16日，焦建斌先生获委任为非执行董事；9月18日，许娟女士辞任执行董事，袁建山先生获委任为首席财务官[27] - 公司遵照香港联合交易所证券上市规则附录十四所载企业管治守则设立企业管治程序，报告期内遵守所有守则条文并采纳大部分建议最佳惯例[30] - 公司设立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，各委员会根据董事会设立的职权范围运作[31] - 审核委员会由刘学伟先生、焦健先生及刘长祥先生组成，2020年3 - 5月召开三次会议；薪酬委员会由刘长祥先生、焦健先生及刘学伟先生组成，2020年4月召开一次会议[32][33] - 购股计划可发行股份数为1.5亿股[39] - 李璐强先生通过受控法团权益持有788.1797万股股份，占公司权益0.52%[40] - 李璐强先生作为实益拥有人持有50.1万股股份，占公司权益0.03%[40] - Union Capital实益拥有7.68475221亿股股份，占公司权益51.23%[42] - 隋永清女士通过受控法团权益持有7.68475221亿股股份，占公司权益51.23%[42] - 宋建波先生通过配偶权益持有7.68475221亿股股份，占公司权益51.23%[42] - PA Investment Funds SPC实益拥有1.4799712亿股股份，占公司权益9.87%[42] - 中国平安证券（香港）有限公司通过受控法团权益持有1.4799712亿股股份，占公司权益9.87%[42] - 平安证券股份有限公司通过受控法团权益持有1.4799712亿股股份，占公司权益9.87%[42] - 平安信托有限责任公司通过受控法团权益持有1.4799712亿股股份，占公司权益9.87%[42] - 审核委员会认为简明综合中期财务资料符合适用会计准则等规定且已充分披露[46] - 公司于2015年1月19日在开曼群岛注册成立，注册资本为50,000美元，2019年3月15日于香港联交所上市[57] - 公司主要从事提供融资租赁服务，仅一个可呈报经营分部，即融资租赁业务[60] - 截至2020年6月30日止六个月，集团出售总账面价值约4000元的厂房及设备，2019年同期无出售[72] - 2020年6月30日，融资租赁项下不超过一年的应收款项为1637586千元，超过一年但不超两年为1226669千元等，较2019年12月31日有变化[73] - 2020年6月30日，应收最低租赁付款现值为2940197千元，2019年12月31日为2686580千元[73] - 2020年6月30日，融资租赁应收款项减值亏损拨备总计为303064千元，预期损失率分别为0.23%、0.63%、36.05%、9.34%[74] - 2019年12月31日，融资租赁应收款项减值亏损拨备总计为208756千元，预期损失率分别为0.26%、1.00%、27.94%、7.21%[75] - 2020年及2019年上半年公司均无派付或拟派付股息，报告期末后也无拟派付股息[69] - 由于2020年及2019年上半年无未行使具摊薄潜力普通股，每股摊薄亏损等于每股基本亏损[71] - 2020年6月30日，南山集团及其附属公司的融资租赁应收款项为947,324千元，2019年12月31日为275,622千元[91] - 截至2020年6月30日，南山集团及其附属公司提供的担保约84.7百万元未解除，2019年12月31日为95.3百万元[91] - 2020年上半年，融资租赁收入费率介于每年6.75%至8.50%，2019年同期为每年6.08%至7.09%[90] - 全球发售495,000,000股新股份，所得款项净额约为3.543亿港元（人民币3.235亿元）[24] - 所得款项净额约50%用于医疗保健行业业务经营扩张，约40%用于航空及公共基础设施行业业务经营扩张，约10%用于一般营运资金[24] - 截至2020年6月30日，医疗保健行业业务经营扩张已动用1.28亿元，未动用3380万元；航空及公共基础设施行业业务经营扩张已动用1.245亿元，未动用490万元；一般营运资金已动用1330万元，未动用1900万元[24] - 2020年6月30日现金及现金等价物约3.369亿元，2019年6月30日约6.392亿元[15] - 2020年上半年新借款5.86亿元，2019年上半年约3.5亿元，贷款利率3.85% - 8%，3年内分期偿还[15] - 2020年6月30日资产负债率约64.1%，与2019年6月30日的约64.9%相当[15] - 融资租赁应收款项从2019年上半年约29.851亿元减至2020年上半年约29.402亿元，减少约1.5%[16] - 2020年6月30日全职雇员22名，2019年6月30日40名[18] - 2020年6月30日公司无融资租赁承担和重大或然负债，2019年6月30日亦无[17][23] - 2020年6月30日非流动资产为1,789,982千元，2019年12月31日为1,780,925千元[49] - 2020年6月30日流动资产为1,667,074千元，2019年12月31日为1,303,035千元[49] - 2020年6月30日流动负债为905,110千元，2019年12月31日为195,410千元[49] - 2020年6月30日总权益为1,146,770千元，2019年12月31日为1,183,072千元[49] - 2020年6月30日非流动负债为1,405,176千元，2019年12月31日为1,705,478千元[49] - 截至2020年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为237,733千元，2019年为所得753,604千元[54] - 截至2020年6月30日止六个月，投资活动所得现金净额为10,844千元，2019年为所用488千元[54] - 截至2020年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为307,814千元，2019年为所用506,838千元[54] - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物期末余额为336,913千元，2019年为639,201千元[54] - 截至2020年6月30日，公司获得新借款5.86亿元，利率3.85% - 8%；2019年同期新银行贷款3.5亿元[83] - 截至2020年6月30日，公司偿还已发行债券4300万元；2019年同期偿还3.072亿元[83] - 2019年1月1日每股面值0.000001美元的股份总数为500亿股，总价值5万美元[84] - 2019年1月1日已发行普通股、系列A股份、系列B股份总计1.27508991亿股，价值128美元，折合人民币823元[84] - 2019年通过资本化发行配发及发行8.77491009亿股，价值877美元，折合人民币5891元[84][85] - 2019年通过全球发售发行4.95亿股，股本金495美元，折合人民币3325元，发行所得股份溢价约3.233亿元[84][85] - 2019年12月31日及2020年6月30日每股面值0.000001美元的股份总数为500亿股，总价值5万美元[84] - 2019年12月31日及2020年6月30日已发行股份总计15亿股，价值1500美元，折合人民币1.0039亿元[84] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，集团金融工具无按经常性基准按公平值计量[86]

财务数据关键指标变化 - 2019年公司收入由约人民币358.1百万元下降约27.1%至约人民币260.9百万元[15] - 2019年融资租赁收入约为人民币260.9百万元，2018年约为人民币354.6百万元[15] - 2019年无顾问费收入，2018年约为人民币3.5百万元[15] - 其他收入、收益或虧損从2018年的1420万元降至2019年的1270万元，其中政府补贴从730万元增至760万元，银行利息从60万元增至160万元，信托贷款从80万元降至0 [16] - 员工成本从2018年的1260万元增至2019年的1270万元，增长不足10万元 [17] - 其他营运开支从2018年的2120万元降至2019年的2000万元，占总收入比例从5.9%升至7.7% [18] - 上市开支从2018年的1080万元降至2019年的1030万元 [20] - 财务成本从2018年的2.416亿元降至2019年的1.867亿元，下降22.7%，其中借款成本下降16.1%，应付债券成本下降46.5%，融资租赁客户按金推算利息增加25.8% [21][22] - 年内溢利从2018年的4060万元降至2019年亏损8470万元，净利率从11.3%降至 - 32.5% [23] - 2019年底现金及现金等价物为2.576亿元，低于2018年底的3.913亿元 [24] - 2019年底一年内到期借款为2370万元，低于2018年底的7.244亿元；一年后到期借款为13.74亿元，低于2018年底的15.683亿元 [24] - 2019年底一年内到期已发行债券为9120万元，低于2018年底的5.009亿元；一年后到期已发行债券为1.89亿元，低于2018年底的2.76亿元；资产负债率从76.5%降至58.6% [26] - 融资租赁应收款项从2018年的37.142亿元降至2019年的26.866亿元，下降27.7%，减值亏损拨备从6800万元增至2.088亿元，增加207.1% [27] - 截至2019年12月31日止年度，雇员福利开支约为人民币1270万元，2018年约为人民币1260万元[35] - 截至2019年12月31日止年度，集团五大客户占总收益约16.14%（2018年：约17.8%），最大客户占总收益约3.97%（2018年：约5.5%）[127] - 2019年12月31日，公司可供分派储备约为人民币12.041亿元（2018年12月31日：人民币8.808亿元）[136] 各条业务线表现 - 公司若干承租人出现拖欠租金情况，集团就融资租赁应收款项作出减值亏损拨备[12] - 截至2019年12月31日，全球发售所得款项已使用约人民币2.525亿元，用于融资租赁业务扩张[42] - 山东南山融资租赁协议：租赁三架轻型飞机，期限60个月，租金约947万元人民币，最高相关百分比率按年度基准预期高于0.1%但低于5%[161] - Union Capital融资租赁协议：租赁商用喷气飞机，期限84个月，租金约5314万美元，2016年12月31日实际利率4.54%，2017年12月31日为5%，2018年8月31日为5.94%[163] - 2019年7月31日，Union Capital支付34539514.87美元提早偿还剩余租金费用及其他费用，提早终止协议[163] - 资产抵押证券总金额约4.92亿元人民币，2019年6月30日资产抵押证券担保期满[166] - 融资租赁框架协议自2019年12月17日起3年内有效[167] - 2020年2月26日，融资租赁协议逾期租金约为人民币3490万元[179] - 2020年2月26日，飞机出售代价约为3000万美元[179] - 公司对商丘医院诉讼，法院批准调解，商丘医院需支付未付租金等费用[183] - 自2019年11月20日起，商丘医院应每季度支付余下租期未付租金306.8913万元[184] - 公司对讷河医院及讷河城投诉讼，法院判决讷河医院支付6118.1375万元[186] - 讷河医院需支付逾期罚款，按年利率24%计算为1063.6255万元[186] - 讷河投资就讷河医院付款责任承担共同及个别责任[186] 管理层讨论和指引 - 集团业务运营承受信贷、流动资金等多种风险，已开发全面风险管理系统控制风险[36] - 集团参考中国银保监会指引，自愿采纳五分类计量及监察融资租赁应收款项资产质量[38] - 集团使用预期信用损失模型评估拨备，并定期根据金融资产实际损失评估调整[39] - 集团大部分款项、收益及成本以人民币计值，承受与人民币有关的外汇风险，管理层会密切监察并采取对冲措施[34] - 集团会探索不同业务领域机会，考虑资产出售、收购等事项提升长期增长潜力[33] - 展望2020年，新冠疫情全球扩散，国际经济形势严峻，融资租赁行业竞争激烈[44] 公司上市相关 - 公司于2019年3月15日在香港联交所主板成功上市[11] - 公司于2019年3月15日在联交所主板上市，全球发售4.95亿股本公司新股份，所得款项净额约为3.543亿港元[42] - 公司于2019年3月15日在联交所主板上市，全球发售所得款项净额约为3.543亿港元[126] 公司治理与组织架构 - 公司制定符合联交所上市规则附录14所载企业管治守则原则的企业管治程序，2019年已遵守该守则[62] - 2019年董事会执行董事有李璐强、李枝选、许娟；非执行董事宋建鹏于2019年10月9日辞世，陈至勇和高贵伟于2019年6月11日退任；独立董事有刘长祥、刘学伟、焦健[63] - 董事会职能包括召开股东大会、汇报集团表现、实施决议案、制定业务及投资计划等[63] - 公司秘书李蒨菁在公司秘书领域有逾八年经验，现为中环控股集团有限公司的公司秘书[60] - 主席宋建鹏于2019年10月9日辞世，其在任期间与行政总裁李璐强责任明确划分[66] - 除披露外，无董事在公司或集团其他成员公司担任其他职位、与公司相关人员有其他关系等情况[59] - 董事会须委任最少三名独立非执行董事，占董事会最少三分之一成员人数[67] - 三分之一的董事须于每届股东周年大会上轮席退任，每名董事每三年最少轮席退任一次[68] - 本期公司举行十七次董事会会议及两次股东大会[71] - 审核委员会由三名成员组成，于2019年3月、4月、8月及12月分别召开四次会议[76] - 薪酬委员会由三名成员组成，于2019年3月举行一次会议[77][79] - 截至2019年12月31日止年度，应付高级管理层（不包括董事）酬金低于150万港元级别的包括1名人士[79] - 李璐强、李枝选、许娟出席董事会会议17/17，出席股东大会2/2[71] - 宋建鹏出席董事会会议15/15，出席股东大会1/1[71] - 陈至勇、高贵伟出席董事会会议5/5，出席股东大会1/1[71] - 刘长祥、刘学伟、焦健出席董事会会议18/18，出席股东大会2/2[71] - 提名委员会由三名成员组成，2019年3月举行一次会议，为6月11日股东大会选举董事提供建议[80] - 公司为董事及高级人员购买保险，投保范围每年检讨[81] - 2019年董事参加持续专业发展活动，阅读监管材料及参加培训课程次数多为3次[85] - 截至2019年12月31日止年度已付各董事及/或各董事有权收取的酬金为人民币343万元[86] - 德勤2019年提供审核服务酬金1170千元，非审核服务酬金825千元[88] - 信永中和2019年提供审核服务酬金750千元[88] - 德勤自上市至2019年12月24日任外聘核数师后请辞，信永中和自2020年2月10日起任外聘核数师[89] - 董事会对集团内部监控进行年度审核，涵盖主要财务、运作及合规监控以及风险管理职能[94] - 项目审批委员会2014年3月成立，负责制定及监管集团主要风险管理政策及系统履行[95] - 风险管理评估程序每年至少进行一次，结果由董事会审核[95] - 董事会每年检讨集团内部监控系统，2019年聘请外聘顾问审阅截至2019年12月31日的内部监控系统，未发现重大风险及监控缺陷[99] - 公司采纳董事提名政策，明确提名条件和程序，2019年提名委员会开展检讨董事会架构等工作[103][105][106] - 董事会于2019年2月20日采纳董事会成员多元化政策，并将不时检讨[109] - 公司采纳股息政策，董事会可酌情建议及宣派中期及特别股息，末期股息须获股东批准[110] - 刘国辉于2018年5月1日获委任为公司秘书，2019年10月8日辞任，李蒨菁同日接任，截至2019年12月31日，李女士接受不少于15小时专业培训[111] - 股东大会上就每项独立事宜个别提呈决议案，以投票方式进行，结果将上载公司及联交所网站[112] - 公司以多种渠道与股东接触，落实股东沟通政策并定期检讨[114] - 任何一名或多名持有公司实缴股本不少于10%（附带于公司股东大会上投票的权利）股东有权要求召开股东特别大会[116] - 股东大会通知将在大会举行日期前不少于21个足日及不少于20日完整营业日发送给全体股东[115] - 有意在股东大会上提议案的股东，议案须在股东大会日期前不少于14日及不少于10个完整营业日寄至指定地址或电邮[119] - 经修订及重列大纲及细则于2019年2月20日获采纳，2019年3月15日起生效[120] - 董事会不建议就截至2019年12月31日止年度派付任何末期股息[124] - 董事会不建议就2019年度派付末期股息，2018年也无末期股息[144] 人员信息 - 李璐强51岁，1995年7月至2001年7月在友联国际租赁有限公司业务部工作，在融资租赁行业约有20年经验[47] - 李枝选45岁，于资产管理及风险控制方面拥有逾10年经验[50] - 许娟39岁，拥有超10年财务及会计经验[52] - 李璐强1991年7月取得中国北京市北京联合大学机械设计与制造工程学学士学位[48] - 李枝选1998年7月毕业于中国湖南省长沙市的湖南财经学院，取得国际金融国际经济学学士学位[51] - 许娟2006年7月毕业于中国长春吉林大学，取得会计管理学士学位[52] - 李璐强2001年10月及2002年10月在澳大利亚悉尼新南威尔士大学获国际专业会计商科硕士学位及金融商科硕士学位[48] - 李枝选2009年1月取得中国上海市上海财经大学工商管理硕士学位[51] - 刘长祥65岁，1982年1月毕业于北京师范大学获日语文学学士学位，2019年2月20日获委任为独立董事，在银行及融资租赁行业有逾20年经验[55] - 刘学伟49岁，1992年7月毕业于江西财经学院获金融专业经济学学士学位，2019年2月20日获委任为独立董事，在会计方面有逾10年经验[55][56] - 焦健46岁，1996年7月毕业于中国政法大学获法学学士学位，1998年6月获认证为中国律师，2019年2月20日获委任为独立董事[56] 股权与股东信息 - 李璐强先生以受控法团权益持有7,881,797股股份，占公司权益0.52%；以实益拥有人身份持有501,000股股份，占公司权益0.03%[153] - Union Capital Pte. Ltd.以实益拥有人身份持有768,475,221股股份，占公司权益51.23%[157] - 隋永清女士以受控法团权益持有768,475,221股股份，占公司权益51.23%[157] - 宋建波先生以配偶权益持有768,475,221股股份，占公司权益51.23%[157] - PA Investment Funds SPC以实益拥有人身份持有147,997,120股股份，占公司权益9.87%[157] - 中国平安证券（香港）有限公司以受控法团权益持有147,997,120股股份，占公司权益9.87%[157] - 平安证券股份有限公司以受控法团权益持有147,997,120股股份，占公司权益9.87%[157] - 平安信托有限责任公司以受控法团权益持有147,997,120股股份，占公司权益9.87%[157] - 中国平安保险（集团）股份有限公司以受控法团权益持有147,997,120股股份，占公司权益9.87%[157] 其他重要内容 - 2019年中国国内生产总值为人民币99.1万亿元，增长率同比收窄至6.1%，较2018年减少0.6个百分点[11] - 2019年第四季度，全国融资租赁企业总数为12,130家，同比增长率为2.9%，全国融资租赁合同余额约人民币6.65万亿元，同比增长0.1%[11] - 2019年12月31日，集团无融资租赁承担，无有关附属公司及联属公司的重大收购及出售事项，无集团资产抵押，无重大投资及资本资产的计划，无重大或然负债[28][31][32][33][41] - 2019年12月31日，集团主要业务全职雇员28名，较2018年的41名减少[35] - 2019年经济

收入表现 - 收入同比下降18.7%，从2018年上半年约人民币175.1百万元降至2019年上半年约人民币142.4百万元[11] - 融资租赁收入为人民币142.4百万元（2018年同期：人民币172.1百万元），2019年上半年无新增融资租赁业务[11] - 顾问费收入为零（2018年同期：人民币3.0百万元）[11] - 其他收入同比下降86.4%，从人民币6.6百万元降至人民币0.9百万元[12] - 公司收入同比下降18.7%至1.424亿元人民币，对比去年同期1.751亿元人民币[58] - 融资租赁收入同比下降17.3%至1.424亿元人民币，顾问费收入降为0[97] 成本和费用 - 员工成本同比增长11.7%，从人民币6.0百万元增至人民币6.7百万元[14] - 其他营运开支占总收入7.0%（2018年同期：5.7%），金额保持人民币10.0百万元[15] - 上市开支同比增长38.4%，从人民币7.3百万元增至人民币10.1百万元[16] - 雇员福利开支从6.0百万元增加至6.7百万元[26] - 员工成本总额增长11.8%至673万元[101] - 使用权资产折旧新增233万元，反映新租赁准则影响[101] 利润和亏损 - 期内由溢利19.1百万元转为亏损3.3百万元，降幅117.3%[19] - 期内亏损达325万元人民币，对比去年同期盈利1913万元人民币[58] - 除税前亏损325万元，同比转亏（上年同期盈利1913万元）[105] - 每股基本亏损为0.0025元人民币，对比去年同期每股盈利0.019元人民币[58] - 每股基本亏损0.0025元，同比转亏（上年同期每股盈利0.019元）[105] 利息和融资成本 - 财务成本同比下降7.8%，从人民币117.6百万元降至人民币108.4百万元[17] - 银行利息收入同比增长166.7%，从人民币0.3百万元增至人民币0.8百万元[12] - 委托贷款收入降为零（2018年同期：人民币0.8百万元）[12] - 借款成本从73.5百万元增长5.6%至77.6百万元[18] - 应付债券成本从38.0百万元下降39.2%至23.1百万元[18] - 融资租赁客户按金推算利息从6.1百万元增加23.0%至7.5百万元[18] - 融资成本同比下降7.8%至1.084亿元人民币，对比去年同期1.176亿元人民币[58] - 利息支出总额下降7.8%至1.084亿元人民币，其中应付债券利息下降39.2%至2313万元[100] - 银行利息收入增长171%至84.2万元[99] - 已付借贷利息58,190千元，较去年同期69,408千元下降16.2%[61] 资产和负债 - 现金及现金等价物从673.4百万元减少至639.2百万元[22] - 资产负债率从80.5%下降至64.9%[23] - 融资租赁应收款项账面值从4,183.6百万元减少28.6%至2,985.1百万元[24] - 一年内到期借款从724.4百万元减少至539.7百万元[22] - 融资租赁应收款项同比下降27.0%至19.052亿元人民币，对比去年底26.082亿元人民币[59] - 银行结余同比大幅增长63.4%至6.392亿元人民币，对比去年底3.913亿元人民币[59] - 借贷总额同比下降25.5%至13.232亿元人民币，对比去年底17.768亿元人民币[59] - 总权益同比增长34.0%至12.620亿元人民币，对比去年底9.420亿元人民币[59] - 融资租赁应收款项账面值下降19.6%至29.85亿元人民币[108][110] - 未赚取融资收入下降27.2%至4.685亿元人民币[108][110] - 融资租赁应收款项账面值从3,714,219千元降至2,985,143千元，减少19.6%[115] - 公司总借贷从2018年底的人民币2,292,647千元下降至2019年6月的人民币1,862,986千元，减少18.7%[121] - 无抵押及无担保借贷为人民币1,057,510千元，较2018年底的人民币1,042,510千元略有增加1.4%[121] - 来自金融机构之银行借贷从人民币788,956千元大幅减少至人民币362,736千元，降幅达54.0%[121] - 来自其他机构之委托贷款保持稳定，从人民币1,503,691千元微降至人民币1,500,250千元，减少0.2%[121] - 一年内须偿还借贷账面值从人民币724,377千元减少至人民币539,723千元，下降25.5%[121] - 已发行债券总额从人民币776,933千元减少至人民币468,300千元，下降39.7%[122] - 资产抵押南山租赁1号债券从人民币365,288千元减少至人民币322,616千元，下降11.7%[122] - 一年内须偿还债券从人民币500,933千元大幅减少至人民币235,300千元，降幅达53.0%[122] - 股份溢价从2018年底的人民币880.839百万元增至2019年6月的人民币1,204.12百万元，增长36.7%[127] - 储备总额从2018年底的人民币941.995百万元增至2019年6月的人民币1,262.011百万元，增长34.0%[127] - 保留溢利从2018年底的人民币89.611百万元降至2019年6月的人民币86.361百万元，减少3.6%[127] - 融资租赁应收款项公允价值从2018年底的人民币3,839.179百万元降至2019年6月的人民币3,095.251百万元，减少19.4%[133] - 借贷公允价值从2018年底的人民币2,482.937百万元降至2019年6月的人民币2,047.133百万元，减少17.6%[133] 现金流 - 经营活动所得现金净额753,604千元，较去年同期193,797千元增长288.9%[61] - 投资活动所用现金净额488千元，较去年同期8,906千元减少94.5%[61] - 融资活动所用现金净额506,838千元，去年同期为所得56,428千元[61] - 发行股份所得款项360,034千元，去年同期无此项收入[61] - 借贷所得款项350,000千元，较去年同期1,487,000千元下降76.5%[61] - 偿还借贷795,700千元，较去年同期1,427,015千元减少44.2%[61] - 期末现金及现金等价物639,201千元，较期初391,270千元增长63.3%[61] - 汇率变动影响现金1,653千元，较去年同期6,222千元下降73.4%[61] 减值与信贷风险 - 减值亏损拨备从55.6百万元增加36.7%至76.0百万元[24] - 预期信贷亏损模式下减值亏损同比增加42.3%至1469万元人民币，对比去年同期1032万元人民币[58] - 融资租赁应收款项减值亏损拨备期末余额为76,005千元，预期损失率为2.48%[111][115] - 逾期融资租赁应收款项现值从763,241千元增至926,759千元，上升21.4%[116] - 信贷不良存续期预期信贷亏损拨备从30,719千元增至57,478千元，上升87.2%[111][115] - 非信贷不良存续期预期信贷亏损拨备从30,422千元降至12,743千元，减少58.1%[111][115] - 12个月预期信贷亏损拨备从6,857千元降至5,784千元，减少15.7%[111][115] - 超过90日逾期融资租赁应收款项现值从257,728千元增至542,247千元，上升110.4%[116] - 集团计提减值拨备总额14.7百万元，其中融资租赁应收款项占8.1百万元[119][120] - 融资租赁应收款项确认减值亏损为8,052千元，同比下降16.6%[119] - 其他应收款项减值亏损从664千元增至6,620千元，上升896.4%[119] - 租赁付款逾期超过210天但少于或等于270天的资产被归类为可疑资产，可能产生重大损失[29] - 租赁付款逾期超过270天的资产被归类为损失资产，已采取法律程序但仍未收回或只收回有限部分[29] 关联方交易 - 来自关联方南山集团及其附属公司的融资租赁应收款项从2018年底的人民币5.278百万元降至2019年6月的人民币4.569百万元，减少13.4%[138] - 应收关联方Union Capital款项为6020.5万元人民币，已于2019年7月提前终止融资租赁协议并支付[139][140] - 应收关联方JinChuang和RongJin款项分别为5.3万元和5.4万元人民币，无抵押且免息[139][140] - 南山集团为公司提供借款担保约1.053亿元人民币于2019年6月30日未解除，较2018年末4.02亿元减少74%[141] - 南山集团提供已发行债券担保6310万元人民币于2019年6月30日到期届满[141] - 公司拟与南山集团订立融资租赁框架协议，提供售后租回及直接融资租赁服务，南山集团由南山村委会持股51%、宋作文持股49%[32][33] 融资与资本活动 - 全球发售所得款项净额约354.3百万港元，其中50%（约177.2百万港元）用于医疗保健行业扩张，40%（约141.7百万港元）用于航空及公共基础设施行业扩张，10%（约35.4百万港元）用于一般营运资金[31] - 自上市日至报告日期，公司尚未动用任何全球发售所得款项净额[31] - 公司获得新委托贷款人民币350.0百万元，按固定市场利率8.21%计息，分三年以上偿还[121] - 公司通过全球发售发行495,000,000股普通股，每股发售价0.85港元，募集资金净额约为人民币323.3百万元[126] - 发行新股产生交易成本达3674万元人民币[60] - 公司2015年9月发行99股普通股计入股份溢价约人民币668.5百万元[127] - 2016年1月向PA Investment Funds SPC发行17,647,058股A系列股份计入股份溢价约人民币143.4百万元[128] - 2017年4月向Design Time Limited发行8,731,913股B系列股份计入股份溢价约人民币68.9百万元[128] - 2019年3月全球发售发行495,000,000股普通股计入股份溢价约人民币323.3百万元[128] 管理层与治理 - 公司执行董事及行政总裁以每股1.00港元均价收购501,000股股份（占已发行股本约0.03%），收购后总持股达8,382,797股（占已发行股本约0.56%）[33][34] - 审核委员会由三名成员组成，在2019年3月及4月召开两次会议，审阅集团会计原则、内部控制及财务申报事宜[39] - 薪酬委员会由3名成员组成，2019年上半年召开1次会议[41] - 提名委员会由3名成员组成，2019年上半年召开1次会议[42] - 公司主要管理人员总薪酬为233.2万元人民币，较去年同期221.3万元增长5.4%[143] - 基本薪金及津贴支出206万元人民币，较去年同期183万元增长12.6%[143] - 雇主对退休金计划供款10万元人民币，较去年同期14万元减少28.6%[143] - 其他社会福利支出17.2万元人民币，较去年同期24.3万元减少29.2%[143] 法律与诉讼 - 公司对商丘市第四人民医院提起诉讼，索偿总金额为人民币62,725,087.69元，截至报告日已收取人民币6,706,739.00元逾期租金[32] - 截至2019年6月30日，公司无任何重大或然负债（2018年同期：无）[30] 会计政策与准则 - 使用权资产成本包括租赁负债初步计量金额、开始日期前已付租赁付款减租赁优惠、初步直接成本及拆卸恢复成本估计[75] - 使用权资产按直线法在估计使用年期或租期（较短者）内计提折旧[75] - 租赁土地及楼宇若无法可靠分割则整体列为物业、厂房及设备[75] - 可退回租赁按金按国际财务报告准则第9号以公允价值计量，初始调整计入使用权资产成本[76][83] - 租赁负债按未付租赁付款现值确认，使用增量借款利率贴现[77] - 租赁付款包含固定付款、指数挂钩可变付款、剩余价值担保金额及选择权行权价[77] - 租赁修改若扩大资产使用权范围则作为单独租赁入账[79] - 租赁修改未单独入账时按修订贴现率重新计量租赁负债[79] - 递延税项按净额基准评估使用权资产与租赁负债的暂时性差异[81] - 首次应用国际财务报告准则第16号采用权宜方法，不重评既往合约[86] - 公司于2019年1月1日确认租赁负债人民币6.2百万元及使用权资产人民币6.3百万元[88] - 加权平均承租人增量借款利率为9.03%[88] - 2019年1月1日租赁负债总额为人民币6,190千元，其中流动部分4,749千元，非流动部分1,441千元[89] - 使用权资产账面值包含土地及楼宇类别人民币6,320千元[90] - 租赁押金调整减少人民币130千元，反映至使用权资产及已付可退回租赁押金[91] - 2018年12月31日经营租赁承担披露为人民币6,988千元[89] - 应用IFRS 16后，其他应收款项－租赁押金从人民币1,205千元调整至1,075千元[95] - 公司选择对租期在首次应用日起12个月内结束的租赁不确认使用权资产及租赁负债[87] - 公司应用单一贴现率于中国大陆租赁员工宿舍及办公楼的组合基准[87] - 公司作为出租人未在中期期间订立任何新合约[92] 股权结构 - 公司已发行股份总数中，Union Capital Pte. Ltd.实益拥有768,475,221股，占比51.23%[52] - 平安集团关联实体（PA Investment Funds SPC等）合计持有147,997,120股，占比9.87%[52] - 董事宋建鹏通过受控法团间接持有6,305,438股，占比0.42%[48][49] - 董事李璐强通过受控法团持有7,881,797股（占比0.52%）及个人持有501,000股（占比0.03%）[48][49] - 购股权计划可发行股份上限为150,000,000股[46] - 截至报告日购股权计划项下尚未授出任何期权[46] - 除披露外无其他董事/主要行政人员持有公司股份权益[50] 其他重要事项 - 公司强调截至报告日期未就潜在交易订立任何具约束力协议，且不保证交易最终落实[33] - 报告期内未发生公司上市证券的购买、出售或赎回行为[44] - 公司注册资本50,000美元，2019年3月15日在香港联交所上市[63] - 所得税收益113万元，主要来自预期信贷亏损产生的递延所得税收益725万元[102]