公司基本信息 - 公司于2016年1月8日在开曼群岛注册成立，股份自2017年7月18日在港交所主板上市[5] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为包装及销售海产品、采购及销售快速消费品及其他产品[5] 财务数据关键指标变化 - 2024年6月30日止年度收入为354,863千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为530,207千元人民币[2] - 2024年6月30日止年度毛利为11,927千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为16,744千元人民币[2] - 2024年6月30日止年度除税前亏损为81,593千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为152,310千元人民币[2] - 2024年6月30日止年度年内亏损为79,931千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为151,462千元人民币[2] - 2024年6月30日非流动资产为23,155千元人民币，2023年为14,885千元人民币[4] - 2024年6月30日流动资产为240,412千元人民币，2023年为271,430千元人民币[4] - 2024年6月30日流动负债为41,195千元人民币，2023年为45,222千元人民币[4] - 2024年6月30日流动资产净值为199,217千元人民币，2023年为226,208千元人民币[4] - 2024年6月30日净资产为178,375千元人民币，2023年为219,445千元人民币[4] - 2024年每股亏损为0.5987元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为1.2783元人民币[2] - 截至2024年6月30日止年度，食品产品销售收益为354,863千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为530,207千元人民币[26] - 截至2024年6月30日止年度，除税前亏损为81,593千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为152,310千元人民币[15][16] - 截至2024年6月30日止年度，物业、厂房及设备折旧为1,547千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为12,500千元人民币[19][20] - 截至2024年6月30日止年度，金融资产减值亏损为32千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为29,072千元人民币[19][20] - 截至2024年6月30日止年度，银行存款之利息收入为106千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为473千元人民币[19][20] - 截至2024年6月30日止年度，财务成本为1,737千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为2,213千元人民币[19][20] - 截至2024年6月30日止年度，租赁负债利息开支为31千元人民币，债券利息开支为1,706千元人民币；2022年1月1日至2023年6月30日，租赁负债利息开支为180千元人民币，债券利息开支为2,033千元人民币[30] - 截至2024年6月30日止年度，其他收入/（开支）及其他收益/（亏损）净额为 - 1,034千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为 - 16,809千元人民币[28] - 2024年上半年核数师酬金为86.4万元，2023年为95.9万元[32] - 2024年上半年已售存货成本为3.42926亿元，2023年为5.07088亿元[32] - 2024年上半年研发开支为80.7万元，2023年为118.5万元[32] - 2024年上半年员工成本（包括薪金、花红、退休福利计划供款）为6476.6万元，2023年为1.18712亿元[32] - 2024年上半年除税前亏损为8159.3万元，2023年为1.5231亿元[36] - 按适用本地税率计算，2024年上半年税项为1912.8万元，2023年为3644.9万元[36] - 2024年上半年过往年度超额拨备为166.2万元，2023年为84.8万元[36] - 2024年上半年不可就税项扣除的开支的税务影响为1915.5万元，2023年为4164.2万元[36] - 报告期末公司有未动用税项亏损658.7万元，2023年为1180.8万元[36][38] - 2024年6月30日止年度公司拥有人应占亏损79,931千元人民币，2022年1月1日至2023年6月30日为150,503千元人民币[42] - 2024年6月30日普通股加权平均数为133,508千股，2023年6月30日为117,736千股[42] - 2024年原材料存货434千元人民币，2023年为1,293千元人民币；2024年制成品存货74,282千元人民币，2023年为77,888千元人民币[44] - 2024年贸易应收款项90,271千元人民币，减值亏损358千元人民币，净额89,913千元人民币；2023年贸易应收款项105,833千元人民币，减值亏损1,455千元人民币，净额104,378千元人民币[47] - 2024年0 - 30日贸易应收款项34,055千元人民币，2023年为31,895千元人民币；31 - 60日2024年为29,129千元人民币，2023年为30,757千元人民币；61 - 90日2024年为27,087千元人民币，2023年为33,633千元人民币[48] - 2022年1月1日、2023年6月30日、2023年7月1日及2024年6月30日法定股本股份数目均为1,000,000千股，金额为87,412千元人民币[53] - 2022年1月1日已发行及缴足股份108,000千股，金额9,388千元人民币；2023年6月30日及7月1日为120,000千股，金额10,383千元人民币；2024年6月30日为144,000千股，金额12,557千元人民币[53] - 截至2024年6月30日，40.98%的股份为公众持有，2023年为56.25%[59] - 截至2024年6月30日，40.98%（2023年：56.25%）的股份由公众人士持有，需维持至少25%公众持股量以维持上市地位[61] - 公司食品业务收益由2023年的人民币53020万元下跌33.1%至人民币35490万元[63] - 食品业务分部毛利由2023年的人民币1670万元下跌28.8%至人民币1190万元[63] - 食品业务毛利率由2023年的3.2%轻微改善至3.4%[63] - 以2022年7月1日至2023年6月30日止十二个月期间作比较，食品业务收益由人民币40850万元下跌13.1%至人民币35490万元[63] - 以2022年7月1日至2023年6月30日止十二个月期间作比较，食品业务分部毛利由人民币1300万元下跌8.5%至人民币1190万元[63] - 报告期内公司亏损减少至约人民币7990万元[63] - 报告期内公司食品业务收益从2023年的5.302亿人民币降至3.549亿人民币，降幅33.1%[65][67] - 以2022年7月1日至2023年6月30日十二个月为比较期，食品业务收益从4.085亿人民币降至3.549亿人民币，降幅13.1%[65][67] - 报告期内食品业务收益3.54863亿人民币，占总收益100%；2023年食品业务收益5.30207亿人民币，占总收益100%[65] - 报告期内公司毛利率从2023年的3.2%改善至3.4%[72][73] - 报告期内食品业务毛利1192.7万人民币，毛利率3.4%；2023年食品业务毛利1674.4万人民币，毛利率3.2%[72] - 流动资产净值从2023年6月30日约2.262亿元降至2024年6月30日约1.992亿元[81] - 2024年6月30日现金及现金等价物约6090万元，2023年6月30日约6650万元，公司无银行借款[81] - 2024年6月30日资产负债比率为0.26，2023年6月30日为0.127[81] - 2024年6月30日存货约7470万元，2023年6月30日约7920万元，存货周转天数为约76天，2023年为75天[81] - 2024年6月30日贸易应收款项约8990万元，2023年6月30日约1.043亿元，贸易应收款项周转天数为约100天，2023年约113天[81] - 2024年6月30日贸易应付款项约960万元，2023年6月30日约920万元，公司获供应商平均30 - 60天信贷期[82] - 报告期内公司资本开支约为零元，截至2023年6月30日止十八个月期间约400万元[82] - 报告期内所得税抵免约170万元，2023年为80万元，企业所得税适用税率25%，香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[81] 业务板块相关信息 - 集团有两个可报告业务板块，各板块因技术和营销策略不同而分开管理[14] - 板块利润或亏损不包括某些其他收入、其他收益/（亏损）、某些财务成本和未分配公司费用[14] 准则相关信息 - 集团首次应用2023年7月1日或之后开始年度期间强制生效的香港财务报告准则修订本，对综合财务报表无重大影响[7][10] - 香港会计准则第1号（修订本）－负债分类为流动或非流动等多项准则于2024年1月1日生效[13] - 香港会计准则第21号（修订本）－缺乏可兑换性于2025年1月1日生效[13] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）－金融工具分类及计量的修订等准则于2026年1月1日生效[13] - 香港财务报告准则第18号财务报表之呈列及披露等准则于2027年1月1日生效[13] - 集团正在评估已颁布但未生效准则的影响，认为采纳不大可能对综合财务报表造成重大影响[13] 业务运营相关信息 - 公司超过90%的收益及非流动资产（不包括支付予供应商的按金、租赁按金及预付款项）产自及位于中国[21][22] - 公司个别客户贡献的收益概无超过截至2024年6月30日止年度收益的10%以上（截至2023年6月30日止十八个月期间：无）[23][25] - 2020年初公司开展快速消费品业务，因供应链改善和消费放缓暂停提供采购服务[64] - 2020年初公司开展快速消费品业务，涉及向香港及韩国销售中国化妆品等[66] - 因环球供应链改善和消费支出放缓，公司暂停提供采购服务[66] - 销售及分销开支减少主要因报告期内加强推广及广告活动成本控制[76][79] - 行政开支减少主要因报告期内紧缩成本控制[77][80] - 其他收入指银行存款利息收入以及厂房及设备的撇账[75][78] 股份配售相关信息 - 2022年4月14日完成认购12,000,000股，所得款项净额约1740万港元；2023年12月8日完成配售24,000,000股，所得款项净额约4230万港元[55][57] - 2023年11月20日公司与配售代理订立协议，拟按每股1.80港元配售最多2400万股股份予不少于6名承配人[84][85] - 首次配售所得款项净额约为4230万港元，每股净配售价约为1.76港元，款项分别用于员工开支等1200万港元、偿还债权证800万港元、货品采购等2230万港元，于2024年6月30日已全部动用[86] - 2024年8月14日完成第二次股份配售，发行1001万股，所得款项净额约为1360万港元，每股配售价为1.40港元[86] - 2023年12月8日完成配售事项，配售最多2400万股，所得款项净额约4230万港元，配售价每股1.80港元[61] - 2024年8月14日完成股份配售，已发行1001万股，所得款项净额约1360万港元，配售价每股1.40港元[62] 行业及业务拓展信息 - 预计2024年居民消费支出增长为6.0%，之后两三年有望回到趋势水准[87][90] - 2024年5月24日及6月12日，公司全资附属公司订立收购协议，收购设备总代价约为1200万元人民币，用于拓展餐饮业务[87][90] 企业管治相关信息 - 公司采纳企业管治守则，但存在偏离情况，

财务表现 - 本集团在报告期内的收入增至约人民币195.9百万元[9] - 报告期间的毛利约为人民币6.6百万元，毛利率为3.4%[9] - 本集团录得约人民币38.1百万元的亏损[9] - 本集团食品业务收入从2022年6月30日结束的六个月约1.212亿人民币增加至报告期间的约1.959亿人民币，毛利率从2.6%增加至3.4%[12] - 食品业务在报告期间占总收入的比例为100%，快速消费品及其他业务占比为0%[15] - 食品业务的毛利为6,590千元，毛利率为3.4%；快速消费品及其他业务的毛利为581千元，毛利率为100%[16] - 本集团的毛利率增加主要是由于平均售价上升所致[16] - 2023年12月31日止六个月，来自外界客户的海产品销售收入为195,916千元，同比增长61.7%[90] - 包装及销售海产品分部在2023年12月31日止六个月的业绩为亏损35,079千元[95] - 2023年12月31日的存貨总额为92,524千元，较2023年6月30日增加13,343千元[101] - 2023年12月31日的貿易應收款項为114,721千元，较2023年6月30日增加9,343千元[101] 财务状况 - 流动资产净值从2023年6月30日的约2.262亿人民币增加至2023年12月31日的约2.298亿人民币[25] - 本集团现金及现金等价物约为4.2亿人民币，无银行借款[26] - 资产负债比率为0.121，略低于2023年6月30日的0.127[28] - 2023年12月31日的股本总额为144,000千元，较2022年6月30日增加24,000千元[108] - 2023年12月31日，公司的净资产为217,472千人民币[68] 股东信息 - 李霆锋先生持有公司股份804,000股，占比0.56%[47] - 銳奇有限公司的全部已發行股本由劉榮如先生合法及實益擁有，持股比例36.46%[48] - 林月英女士为劉榮如先生的配偶，持股比例36.46%[49] 资本运作 - 公司通过股东决议通过了购股权计划[51] - 董事会有权向董事、公司子公司董事、员工及其他人士授予购股权[52] - 最大可授予购股权的股份总数不得超过全球发售后已发行股份总数的10%[53] 法律合规 - 公司已采纳企业管治守则作为自身的企业管治守则[59] - 董事会认为，主席未能按照企业管治守则的规定与独立非执行董事单独开会，但认为这并未对董事会运作产生重大影响[60] - 公司自2017年6月22日起采纳了上市规则附录C3所载的上市公司董事证券交易标准守则[61]

公司表现 - 中国升海集团绩后2个交易日大跌32%，截至发稿跌10.99%，报1.70港元，成交额223万港元 [1] - 中国升海集团发布2023年下半年中期业绩，收入1.96亿元，同比增长60.93%；公司拥有人应占亏损4031.2万元，同比收窄9.68%；每股亏损0.31元 [2] - 集团收益增加是受食品业务复苏带动 [2] 行业情况 - 近期水产品价格较春节前明显上涨，利于水产饲料销售 [3] - 行业面临一定压力，格局将进一步向龙头集中，公司估值处于低位 [3]

公司业绩 - 2023年截至12月31日的六个月内，中国升海集团有限公司未经审计的综合收入为人民币195,916千元，较2022年同期增长60.7%[5] - 2023年截至12月31日的六个月内，中国升海集团有限公司的毛利为人民币6,590千元，较2022年同期增长77.8%[5] - 2023年截至12月31日的六个月内，中国升海集团有限公司的净资产为人民币217,472千元，较2023年6月30日增长0.5%[6] - 公司分为包装和销售海产品分部以及其他分部，前者在2023年12月31日的六个月内出现亏损[25] - 本期税项为净支出843千元[29] - 每股基本及摊薄虧損分别为0.31元和0.33元[31] - 股本于2023年底为144,000千元，较上年同期增加24,000千元[35] - 公司通过认购和配售新股筹集资金分别为17.4百万港元和42.3百万港元[35][36] - 流动资产净值从2023年6月30日的约人民币226.2百万元增至2023年12月31日的约人民币229.8百万元，主要是由于存货增加[56] - 2023年12月31日，公司现金及现金等价物约为人民币42.0百万元，较6月30日的66.5百万元减少[57] - 2023年12月31日，资产负债比率为0.121（6月30日为0.127）[58] - 2023年12月31日，公司的资本支出为人民币零百万元（2022年6月30日为零百万元）[59] - 2023年12月31日，公司未抵押任何资产[60] - 报告期内，公司未进行重大投资、重大收购或出售子公司[62] - 截至2023年12月31日，公司共有397名全职员工，薪酬根据表现、经验和行业惯例发放[65] - 董事会不建议向股东派发2023年12月31日止六个月的中期股息[66] - 2023年11月20日，公司与配售代理签订了配售协议，预计净配售价约为1.76港元每股[67] - 審核委員會已審閱及討論本集團截至2023年12月31日止六个月的中期业绩[82] 主要业务 - 中国升海集团有限公司主要业务为投资控股、海产品包装销售、快速消费品采购销售等[8] - 中期财务报表显示，截至2023年6月30日，公司的收入主要来自海产品销售和快速消费品采购及销售[17] - 2023年12月31日的六个月内，来自外部客户的收入达到195,916千元，其中海产品销售占大部分[19] - 本集团食品业务收入在报告期间增至约人民币195.9百万元，毛利率为3.4%[39] - 报告期内，本集团食品业务提供超过100种乾海产品、30种藻类产品及菌类产品，以及60种海洋休闲产品[40] - 食品业务收入占总收入的99.5%，毛利率为3.4%[46] - 本集团毛利率在报告期间为约3.4%，较上一期略有增加，主要是由于平均售价上升[47] 财务状况 - 存货成本为189,326千元，较上年同期增加了71,294千元[28] - 研究开支为403千元，较上年同期略有增加[28] - 原材料存货为2,614千元，较上年同期增加1,321千元[33] - 贸易应收款项为114,971千元，较上年同期增加9,138千元[33] - 贸易应付款项中0至30日账龄为20,736千元，较上年同期增加11,530千元[34] - 其他业务收入为零，快速消费品收入为人民币581,000[44] 展望 - 展望：2024年需求改善方向明朗，消费信心预计稳步回升，食品行业的经营环境有望改善[73] 公司治理 - 公司已采纳企业管治守则作为自身的企业管治守则[78] - 公司自2017年6月22日起采纳了上市公司董事进行证券交易的标准守则[80]

食品业务表现 - 食品业务收入增长530.8%至5.302亿元人民币，毛利增长124.2%至1670万元人民币[15] - 食品业务收入从2021年的人民币8410万元增长530.8%至2022年的人民币5.302亿元[18] - 食品业务分部毛利从2021年的人民币750万元增长124.2%至2022年的人民币1670万元[18] - 公司食品业务收入从2021年的8410万元人民币增长530.8%至2022/2023财年的5.302亿元人民币[41][46] - 公司食品业务分部毛利从2021年的750万元人民币增长124.2%至2022/2023财年的1670万元人民币[41][46] - 公司收入从2021年的8650万元人民币增长512.9%至2023年的5.302亿元人民币，主要由于加强了超市营销和灵活定价[53][54] - 食品业务收入占总收入的100%，而其他业务收入占比为0%[55] 公司财务状况 - 报告期内公司亏损扩大至约1.515亿元人民币[15] - 2022年公司亏损扩大至约人民币1.515亿元[18] - 公司2022/2023财年亏损扩大至约1.515亿元人民币，主要由于销售及分销成本增加[41][43] - 毛利率从2021年的11.4%大幅下降至2023年的3.2%，主要由于灵活定价导致平均售价下降[57][58] - 公司现金及现金等价物从2021年的1.764亿元人民币减少至2023年的6650万元人民币[67] - 流动净资产从2021年的3.349亿元人民币下降至2023年的2.262亿元人民币，主要由于现金及现金等价物和贸易应收款项减少[66] - 资产负债比率从2021年的0.059上升至2023年的0.127[76] - 公司资本支出从2021年的300万元人民币减少至2023年的50万元人民币[80] - 资本开支从2021年的人民币3.0百万元减少至2023年的人民币0.5百万元[87] - 公司可供分派储备为约人民币70.0百万元（截至2021年12月31日：约人民币85.1百万元）[146] 市场环境与竞争 - 国内海鲜消费需求因日本福岛核事故影响减弱，加剧了食品市场竞争[16] - 预计2023年中国GDP增长率为5.1%，经济将进入增长转型期[16] - 2023年中国GDP预计增长5.1%[19] - 公司认为中国经济正在进入增长模式转轨期，增长将放缓但质量提升[19] - 公司预计工业生产的增长动能将恢复[19] 公司战略与发展 - 公司计划积极开发互联网业务以多元化收入来源[21][23] - 公司将继续监测市场变化以识别新机遇[21][23] - 公司认为互联网经济将是中国经济转型的主要特色和重要机遇[21][23] - 公司已暂停快速消费品业务，包括向香港和韩国销售化妆品、日用品、时装及配饰[47][50] - 公司开发了新的水果分销业务[47] - 公司更改财政年度结算日从12月31日改为6月30日，以更好地配合业务季节性运营周期[39][44] - 公司未进行任何重大投资、收购或处置子公司，但将继续寻求潜在的投资或收购机会[82] 公司运营与供应链 - 公司提供超过100种干海产品、30种藻类和菌类产品，以及60种海洋休闲产品[45] - 公司最大客户和五大客户的销售额分别占总营业额的6.9%和26.7%[140] - 公司最大供应商和五大供应商的采购额分别占总采购额的12.7%和46.4%[140] - 公司最大客户销售额占2023年总营业额的6.9%，五大客户销售额占比26.7%[147] - 公司最大供应商采购额占2023年总采购额的12.7%，五大供应商采购额占比46.4%[147] - 公司与供应商建立了长期合作关系，并每年进行公正严格的评估[128] - 公司致力于为客户提供高质量产品，并通过销售团队定期访问客户以了解客户偏好的变化[129] 公司治理与股东权益 - 公司及其附属公司在报告期内未购买、出售或赎回任何上市证券[48][51] - 公司未在2023年6月30日止的十八个月期间宣布或提议派发股息[108] - 公司截至2023年6月30日的18个月期间未宣派或建议派付任何股息[115] - 公司董事会拥有绝对酌情权决定派付任何股息的建议，并持续检讨股息政策[120][121] - 公司控股股东已确认遵守2017年6月22日签署的不竞争契据[167] - 公司购股权计划允许授予的股份总数不超过全球发售后已发行股份总数的10%，即100,000,000股[163] - 公司购股权计划规定，任何12个月内向合资格参与者授予的股份不得超过已发行股份的1%，且向主要股东或独立非执行董事授予的股份不得超过已发行股份的0.1%或合计价值超过500万港元[171][175] - 购股权计划自采纳之日起生效，有效期为10年，且购股权在授予后10年内不得行使[172][176] - 自购股权计划生效至报告期末，公司未授予任何购股权[173][177] - 公司主要股东Precisely Unique Limited持有公司52,500,000股，占公司已发行股份的43.75%[182] - 公司董事及高级行政人员在报告期末未持有公司股份、相关股份或债券的任何权益或淡仓[174][178] - 公司已投购并维持董事责任保险，为董事及集团附属公司董事提供适当保护[185][193] - 报告期内，公司及其附属公司未进行任何重大关联交易或持续关联交易[187][188] - 公司未在报告期内赎回或买卖任何上市证券[190] - 报告期内，公司未签订任何涉及公司业务管理或行政的重大合同[191] - 公司未进行任何上市证券的赎回、购买或出售[197] - 公司未订立任何涉及全部或重大部分业务的管理及行政合约[198] - 公司未发生任何须受上市规则申报、公布及独立股东批准规定的关连交易及持续关连交易[195] - 公司未发生任何重大关联方交易，相关交易已获豁免遵守上市规则[195] - 公司董事及其联系人与公司业务无任何竞争或利益冲突[196] - 公司章程及开曼群岛法律未规定优先购买权[200] 公司员工与薪酬 - 公司员工总数从2021年12月31日的313名增加至2023年6月30日的405名[92] - 2021年认购所得款项净额约11,600,000港元，其中3,000,000港元用于员工开支，2,400,000港元用于专业费用及其他杂项开支，6,200,000港元用于购买商品[95] - 公司定期审查员工薪酬待遇，并根据市场标准进行调整[127] 公司风险管理与合规 - 公司实施了风险管理体系，覆盖财务安全、生产、物流、科技及合规等业务运营的各个方面[126] - 公司致力于通过节约电力来减少环境影响，并制定了应急计划、响应和控制程序以应对意外环境污染事故[110] 公司投资与资本运作 - 2022年认购所得款项净额拟用于食品业务约人民币5.36百万元，合资公司约人民币2.01百万元，总部约人民币4.409百万元，以及新水果分销业务的营运资金[104] - 公司未在报告期内进行慈善捐款（2021年：无）[144] - 截至2023年6月30日的18个月内，公司未进行任何重大收购或出售附属公司及联营公司[162] 公司存货与应收款项 - 存货从2021年的6170万元人民币增加至2023年的7920万元人民币，存货周转天数从327天减少至75天[77] - 贸易应收款项从2021年的1.156亿元人民币减少至2023年的1.044亿元人民币，周转天数从526天减少至113天[78] - 贸易应付款项从2021年12月31日的人民币2.5百万元增加至2023年6月30日的人民币9.2百万元[86]

业绩公布相关 - 公司发布截至2023年6月30日止十八个月末期业绩之澄清公布[1] 核数师相关 - 公司核数师长青已核对公布所载数字与集团经审核综合财务报表金额一致[2] - 长青工作未按相关准则进行核证聘用，未对公布发出核证[2] 公布内容变更情况 - 除公布披露外，原公布所有资料维持不变[2] 公司董事信息 - 公告日期公司执行董事为胡红初、李霆锋及陈纯[2] - 公告日期公司非执行董事为刘传义及陈富添[2] - 公告日期公司独立非执行董事为岑政熹、何建及林振青[2]

财务表现 - 本公司及其附属公司截至2023年6月30日止18个月的收入为53.02亿元人民币，较2021年12月31日的8.65亿元人民币增长[5] - 本公司截至2023年6月30日止18个月的毛利为1.67亿元人民币，较2021年12月31日的0.99亿元人民币增长[5] - 本公司截至2023年6月30日止18个月的净资产为21.94亿元人民币，较2021年12月31日的35.90亿元人民币减少[6] - 公司的综合财务报表符合香港会计师公会颁布的香港财务报告准则[13] - 公司有两个可呈报分部，分别是包装和销售水产品分部以及其他所有分部[20] - 2023年6月30日截至的18个月内，来自外部客户的收入为530,207千元，较2021年12月31日截至的年度增长了517.7%[23] - 2023年6月30日截至的18个月内，物业、厂房及设备折旧为12,500千元，金融资产减值损失撤销为29,072千元[24] - 2023年6月30日截至的18个月内，中国大陆是集团的主要市场，来自外部客户的收入为530,207千元，较2021年12月31日截至的年度增长了514,651千元[25] - 2023年上半年，公司的财务成本为2,213千元，较2021年同期的1,558千元有所增加[30] - 2023年上半年，公司的除税前虧損为152,310千元，较2021年同期的96,321千元有所增加[34] - 2023年上半年，公司的所得稅開支为848千元，较2021年同期的1,347千元有所减少[34] - 2023年上半年，公司的每股基本虧損为1.28元[36] - 2023年上半年，公司的存货总额为79,181千元，较2021年底的61,737千元有所增加[37] - 2023年上半年，公司的贸易应收款项为104,378千元，较2021年底的115,623千元有所减少[39] - 本集团的贸易应收款项账龄分析显示，截至2023年6月30日，0-30天内的应收款项为31,895千元，31-60天内为30,757千元，61-90天内为33,633千元，91-120天内为9,026千元，121-365天内为522千元[40] - 本集团的贸易应收款项报告期末的账面值为104,378千元人民币[40] - 本集团的贸易应付款项账龄为0-30天内[41] - 本集团的贸易应付款项报告期末的账面值为人民币[42] - 本集团股本情况显示，截至2023年6月30日，已发行并全额支付的股份为120,000千股，金额为10,383千元人民币[43] - 本集团管理资本的目标是保障持续经营能力并通过优化债务和股本结构为股东谋求最大回报[47] - 公司已首次应用了一些新修订的香港财务报告准则，但对综合财务报表影响不大[16] 业务情况 - 本公司主要业务为投资控股，附属公司主要业务为包装销售海产品和采购销售快消品等[8] - 公司的综合财务报表涵盖了从2022年1月1日至2023年6月30日的18个月期间[11] - 公司有两个可呈报分部，分别是包装和销售水产品分部以及其他所有分部[20] - 公司在报告期间开展了新的水果分销业务[59] - 食品业务收入从2021年的8410万人民币增长至2022年的5.302亿人民币，增幅达530.8%[56] - 食品业务分部毛利从2021年的750万人民币增长至2022年的1670万人民币，增幅为124.2%[56] - 食品业务毛利率从2021年的8.9%下降至2022年的3.2%[64] - 公司通过超市加强营销工作和灵活定价，食品业务收入增长明显[59] 财务状况 - 公司决定将财政年度结算日从12月31日更改为6月30日，本次报告涵盖了从2022年1月1日至2023年6月30日的十八个月期间[53] - 公司决定更改财年结算日以提高资源利用效率[54] - 公司预计财年结算日变更不会对集团造成重大财务影响[55] - 公司的总收入从2021年的8650万人民币增长至2022年的5.302亿人民币，增幅约为512.9%[63] - 公司的总毛利从2021年的9919万人民币增长至2022年的1.6744亿人民币[64] - 销售和分销费用主要由于推广和广告活动的成本增加而上升[67] - 行政开支主要包括薪金及员工福利开支、租赁开支、办公开支、折旧及其他，主要由于报告期间内严格控制成本而减少[68] - 所得税开支主要包括企业所得税，适用税率为25%，报告期间所得税抵免约为0.8百万人民币（2021年：所得税开支为1.3百万人民币）[69] - 根据开曼群岛和英属维尔京群岛的规定，公司在这两个地区不需要缴纳所得税[70] - 香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[71] - 在报告期间，集团主要通过经营活动产生的现金资金其营运资金和其他资金需求[72] - 流动资产净值从2021年12月31日的约334.9百万人民币下降至2023年6月30日的约226.2百万人民币，主要由于现金及现金等价物和应收账款减少所致[73] - 截至2023年6月30日，集团的现金及现金等价物约为66.5百万人民币，无银行借款[74] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司收益飊升3倍至约人民币348.4百万元[15][17] - 报告期内公司录得毛利约人民币11.0百万元，2021年约为人民币9.9百万元[15][17] - 报告期内公司毛利率下滑至3.1%，2021年为11.4%[15][17] - 报告期内公司亏损扩大至约人民币103.5百万元，2021年亏损为人民币97.7百万元[15][17] - 公司总营收从2021年约8650万元增至报告期约3.484亿元，增长3倍[25][26] - 公司毛利率从11.4%降至3.1%，主要因平均售价下跌[29][30] - 截至2022年和2021年12月31日止12个月，所得税抵免/（开支）分别约为80万元（抵免）和130万元（开支）[35][40] - 公司净流动资产从2021年12月31日约3.349亿元降至2022年12月31日约2.582亿元，主要因现金及现金等价物减少[43] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物约为9040万元，2021年12月31日约为1.764亿元，无银行借款[44][50] - 截至2022年12月31日，资产负债比率为0.101，2021年12月31日为0.059[45][51] - 截至2022年12月31日止十二个月，公司资本开支约为0元，2021年同期约为300万元[46][52] - 截至2022年12月31日，公司无资产抵押[47][53] - 流动资产净值由2021年12月31日约3.349亿元减少至2022年12月31日约2.582亿元[49] - 截至2022年12月31日，公司有389名全职雇员，2021年12月31日为313名[60][65] - 董事会不建议就截至2022年12月31日止十二个月派付中期股息[61][66] - 2022年營收348,438千元人民幣，2021年為86,506千元人民幣[107] - 2022年毛利10,974千元人民幣，2021年為9,919千元人民幣[107] - 2022年期內虧損103,523千元人民幣，2021年為97,668千元人民幣[107] - 2022年换算海外业务财务报表产生的汇兑差额为 - 5221千元，2021年为567千元[109] - 2022年期内全面亏损总额为 - 108744千元，2021年为 - 97101千元[109] - 2022年期内亏损归属于公司拥有人为 - 103523千元，2021年为 - 97446千元[109] - 2022年基本及摊薄每股亏损为 - 0.8880元，2021年为 - 0.9649元[109] - 2022年物业、厂房及设备为23691千元，2021年为30999千元[112] - 2022年存货为76667千元，2021年为61737千元[112] - 2022年贸易应收款项为126643千元，2021年为115623千元[112] - 2022年贸易应付款项为22969千元，2021年为2482千元[112] - 2022年非流动负债中债券为25735千元，2021年为14990千元[113] - 2022年净资产为264738千元，2021年为358992千元[113] - 2022年经营活动所用现金为104869千元，2021年为53468千元；投资活动产生的净现金2022年为326千元，2021年为2685千元；融资活动所得的净现金2022年为18545千元，2021年为13844千元[120] - 2022年现金及现金等价物减少净额为85998千元，2021年为36939千元；期初现金及现金等价物2022年为176402千元，2021年为213479千元；期末现金及现金等价物2022年为90404千元，2021年为176402千元[120] - 2022年客户合约收益为348,438千元，2021年为86,506千元[143] - 2022年除税前亏损为103,523千元人民币，2021年为96,321千元人民币[152][153] - 2022年存货成本为337,464千元人民币，2021年为73,302千元人民币[159] - 2022年物业、厂房及设备折旧为12,557千元人民币，2021年为17,762千元人民币[159] - 2022年贸易应收款项减值亏损回拨22,785千元人民币，2021年确认减值亏损24,643千元人民币[159] - 2022年员工薪金及工资为85,538千元人民币，2021年为24,075千元人民币[159] - 2022年所得税总计为亏损843千元人民币，2021年为1,347千元人民币[164] - 2022年就计算每股基本及摊薄亏损而言的亏损为103,523千元人民币，加权平均普通股数目为116,581千股；2021年亏损为97,446千元人民币，加权平均普通股数目为100,986千股[168] - 2022年存货中原材料为2,458千元人民币，制成品为74,209千元人民币，总计76,667千元人民币；2021年原材料为1,217千元人民币，制成品为60,520千元人民币，总计61,737千元人民币[171] - 公司董事不建议就截至2022年12月31日止十二个月派付任何股息，2021年亦无派息[165][166] - 2022年存货撇账为人民币0元，2021年为人民币328.5万元[172] - 2022年贸易应收款项为13.3081亿元，减值亏损为643.8万元；2021年贸易应收款项为14.4846亿元，减值亏损为2922.3万元[174] - 2022年0 - 30日贸易应收款项为4780.8万元，2021年为632.8万元；31 - 60日2022年为4497.9万元，2021年为570.3万元；61 - 90日2022年为4029.4万元，2021年为531.1万元[178] - 2022年按金、预付款项及其他应收款项总计999.1万元，2021年为947.2万元[180] - 2022年应收董事款项最高未偿还金额为253.7万元，2021年为253.6万元[183] - 2022年贸易应付款项0 - 30日为2296.9万元，2021年为248.2万元[182] - 2022年应计费用、已收按金及其他应付款项总计2340.1万元，2021年为1726.2万元[185] - 2022年法定股本股份数目为10亿股，金额为8741.2万元；2021年相同[189] - 2022年已发行及缴足股份1月1日为1.08亿股，金额为938.8万元，12月31日为1.2亿股，金额为1038.3万元；2021年1月1日为1亿股，金额为872.3万元，12月31日为1.08亿股，金额为938.8万元[189] - 2022年公司向厦门叶红食品有限公司支付租赁开支22万元，2021年为20万元[195] - 2022年刘荣建先生产生销售成本9.7万元，2021年无[195] - 2022年刘荣忠先生产生销售成本5.3万元，2021年无[195] - 2022年董事短期福利为237.4万元，2021年为520.7万元[197] - 2022年董事退休福利计划供款为2.4万元，2021年为4.2万元[197] - 2022年董事薪酬总计239.8万元，2021年为524.9万元[197] - 2022年12月31日集团未偿付资本承担为345万元，与2021年持平[198][200] - 截至2022年和2021年12月31日，集团主要金融工具账面价值与公允价值无重大差异[199] 各业务线数据关键指标变化 - 报告期内公司提供超100种干海产品、30种藻类和菌类产品以及60种海洋休闲产品[19] - 公司食品业务收益从2021年约8410万元增至报告期约3.478亿元，增长3倍，毛利率从8.9%降至3.0%[21][22] - 公司快速消费品业务收益从2021年250万元降至报告期60万元[24][25] - 2022年销售海产品收益为347,834千元，2021年为84,055千元[143] - 2022年采购及销售快速消费品及其他收益为604千元，2021年为2,451千元[143] - 2022年中国大陆市场收益为347,834千元，2021年为84,055千元[143] - 2022年香港市场收益为604千元，2021年为1,118千元[143] - 2021年韩国市场收益为1,333千元，2022年为0千元[143] - 截至2022年12月31日止12个月，无客户贡献集团收益的10%或以上[144][145] - 2022年来自外界客户的总收益为348,438千元人民币，其中包装及销售海产品分部为347,834千元人民币，其他分部为604千元人民币；2021年总收益为86,506千元人民币，其中包装及销售海产品分部为84,055千元人民币，其他分部为2,451千元人民币[152][153] 公司股权结构及股东权益变化 - 2021年认购所得款项净额约为1160万港元，已全部动用，其中300万港元用于员工开支，240万港元用于专业费用及其他杂项开支，620万港元用于购买商品付款或订金[63][67][68] - 2022年认购所得款项净额约为1500万元，已动用1066万元，未动用434万元[70][71] - 2022年12月31日，董事刘荣如先生在受控制法团锐奇有限公司持有的股份中拥有权益，股份数目为52,500,000股，持股概约百分比为43.75%[82] - 2022年12月31日，锐奇有限公司为股份实益拥有人，股份数目为52,500,000股，持股概约百分比为43.75%[86] - 2022年12月31日，刘荣如先生在受控制法团的股份中拥有好仓权益，股份数目为52,500,000股，持股概约百分比为43.75%[86] - 2022年12月31日，林月英女士作为刘荣如先生配偶，在相关股份中拥有权益，股份数目为52,500,000股，持股概约百分比为43.75%[86] - 2022年12月31日，刘石佑为股份实益拥有人，股份数目为8,000,000股，持股概约百分比为6.67%[86] - 2021年1月1日股本为8723千元，股份溢价为138185千元，特别储备为17800千元，法定储备为18625千元，汇兑储备为 - 1148千元，其他储备为5800千元，保留盈利为258432千元，总股权为446417千元[116] - 2021年根据一般授权认购新股份使股本增加665千元，股份溢价增加9311千元，权益变动总计增加9976千元；股份发行费用使权益减少300千元；年内亏损及全面收益总额使权益减少97101千元[116] - 2021年12月31日股本为9388千元，股份溢价为147196千元，特别储备为17800千元，法定储备为18625千元，汇兑储备为 - 594千元，其他储备为5800千元，保留盈利为160986千元，总股权为358992千元[116] - 2022年发行新股份使股本增加995千元，股份溢价增加13495千元，权益变动总计增加14490千元；年内亏损使权益减少103523千元；换算海外业务产生的汇兑差额使权益减少5221千元[116] - 2022年12月31日股本为10383千元，股份溢价为160691千元，特别储备为17800千元，法定储备为18625千元，汇兑储备为 - 5815千元，其他储备为5800千元，保留盈利为57463千元，总股权为264738千元[116] 公司董事变动 - 刘俊廷于2022年6月24日调任为执行董事[4][6][7] - 陈晓玲于2022年6月24日辞任执行董事[4][6] - 陈纯于2022年6月24日获委任为执行董事[4][6] - 李东凡于2022年6月24日辞任执行董事[4][6]

公司整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司收益飊升1.3倍，从2021年上半年约人民币53.0百万元增至约人民币121.7百万元[10] - 报告期内公司毛利下跌至人民币3.7百万元，2021年上半年约为人民币10.1百万元，毛利率下滑至3%，2021年上半年为19.1%[10] - 报告期内公司亏损扩大至约人民币40.3百万元，2021年上半年亏损为人民币31.4百万元[10] - 报告期内公司收益从2021年上半年的5300万元飙升1.3倍至约1.217亿元，主要因食品业务销量上升[22][23] - 报告期内公司毛利率跌至3%（2021年上半年：19.1%），主要因食品业务生产和运输成本增加及快速消费品业务大幅收缩[26][27] - 销售及分销费用从2021年上半年的2070万元增加63.2%至3490万元[30] - 行政费用从2021年上半年的1290万元增加27.1%至1650万元，因食品业务员工成本大幅增加[31] - 报告期内公司录得所得税抵免84.3万元，2021年上半年为所得税开支8.7万元，厦门沃丰和福建沃丰适用25%企业所得税，香港业务适用16.5%利得税[32] - 销售及分销开支从2021年的2070万元上升63.2%至3490万元[33] - 行政开支从2021年上半年的1290万元上升27.1%至1650万元，主要因食品业务员工成本增加[33] - 流动资产净值从2021年12月31日约3.661亿元上升至2022年6月30日约3.752亿元[35] - 2022年6月30日现金及现金等价物为8490万元，2021年12月31日为1.764亿元[35] - 2022年6月30日资产负债率为0.078，2021年12月31日为0.059[35] - 报告期内公司无资本开支，2021年上半年也无[35] - 2022年上半年收入为12.1737亿元，2021年同期为5.2793亿元，同比增长约130.6%[73] - 2022年上半年销售成本为11.8032亿元，2021年同期为4.2713亿元，同比增长约176.3%[73] - 2022年上半年毛利为3705万元，2021年同期为1.008亿元，同比下降约63.2%[73] - 2022年上半年除所得税前亏损为4.114亿元，2021年同期为3.1336亿元，同比增加约31.3%[73] - 2022年上半年期内亏损为4.0297亿元，2021年同期为3.1423亿元，同比增加约28.2%[73] - 2022年上半年其他全面收入为 - 4.4631亿元，2021年同期为 - 3.0448亿元，亏损同比增加约46.6%[77] - 截至2022年6月30日，物业、厂房及设备为2.7507亿元，较2021年12月31日的3.0999亿元下降约11.3%[80] - 截至2022年6月30日，存货为9.2693亿元，较2021年12月31日的6.1737亿元增长约50.1%[80] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项为17.7404亿元，较2021年12月31日的11.5623亿元增长约53.4%[80] - 截至2022年6月30日，非流动负债中债券为25,734千元，租赁负债为0千元，2021年12月31日分别为14,990千元和813千元[81] - 2022年6月30日净资产为328,851千元，2021年12月31日为358,992千元[81] - 2022年6月30日股本为10,383千元，储备为318,677千元，2021年12月31日分别为9,388千元和349,813千元[81] - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所用净现金为109,429千元，2021年同期为16,356千元[98] - 2022年上半年投资活动产生的净现金为244千元，2021年同期为335千元[98] - 2022年上半年融资活动所得的净现金为17,697千元，2021年同期为1,880千元[98] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为91,488千元，2021年同期为14,141千元[98] - 2022年期初现金及现金等价物为176,402千元，期末为84,914千元；2021年期初为213,479千元，期末为199,338千元[98] - 截至2022年6月30日止六个月，客户合约收益为121,737千元人民币，2021年同期为52,793千元人民币[106] - 2022年上半年即期税项（回拨）为843千元，2021年即期税项支出为865千元，递延税项回拨为778千元[117] - 2022年上半年确认为开支的存货成本为118,032千元，2021年为42,713千元[118] - 2022年上半年研究开支及物业、厂房及设备折旧为388千元，2021年为166千元[118] - 2022年上半年员工成本为3,492千元，其中薪金及工资为33,641千元，退休计划供款为1,300千元；2021年分别为9,145千元、15,394千元、877千元[118] - 截至2022年6月30日止六个月，公司权益持有人应占亏损为人民币40,297,000元，2021年6月30日为人民币31,423,000元；加权平均股数为113,105,000股，2021年6月30日为100,000,000股[120] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项中原材料为人民币2,168,000元，制成品为人民币90,525,000元，总计人民币92,693,000元；2021年12月31日原材料为人民币1,217,000元，制成品为人民币60,520,000元，总计人民币61,737,000元[126] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项账龄0 - 30日为人民币48,937,000元，31 - 60日为人民币51,065,000元，61 - 90日为人民币7,132,000元，91 - 120日为人民币8,077,000元，121 - 365日为人民币85,587,000元，总计人民币200,798,000元；2021年12月31日分别为人民币6,328,000元、人民币5,703,000元、人民币5,311,000元、人民币4,456,000元、人民币123,048,000元，总计人民币144,486,000元[127] - 截至2022年6月30日，非流动资产中租金按金为人民币150,000元，预付款为人民币3,500,000元，总计人民币3,650,000元；2021年12月31日分别为人民币468,000元、人民币3,500,000元，总计人民币3,968,000元[133] - 截至2022年6月30日，流动资产中应收董事款项为人民币2,535,000元，应收增值税为人民币687,000元，预付款为人民币233,000元，其他应收款项为人民币12,280,000元，总计人民币15,735,000元；2021年12月31日分别为人民币2,536,000元、人民币536,000元、人民币1,060,000元、人民币5,340,000元，总计人民币9,472,000元[133] - 截至2022年6月30日，贸易应付款项0 - 30日为人民币12,858,000元，总计人民币12,858,000元；2021年12月31日为人民币2,482,000元[136] - 截至2022年6月30日，应计费用及其他应付款项为人民币14,671,000元，已收取定金为人民币8,952,000元，其他应付税项为人民币18,000元，应付工资为人民币16,488,000元，总计人民币40,129,000元；2021年12月31日分别为人民币4,779,000元、人民币9,817,000元、人民币148,000元、人民币2,114,000元、人民币404,000元，总计人民币17,262,000元[139] - 截至2022年及2021年6月30日止六个月概无撇减存货[124] - 截至2022年6月30日止六个月，集团收购厂房及设备项目成本约为人民币零元，2021年6月30日同样为人民币零元[120] - 截至2022年6月30日，公司法定股份数目为1,000,000千股，金额为87,412千元；已发行及缴足股份数目为120,000千股，金额为10,383千元[141][143] - 截至2021年6月30日，公司法定股份数目为1,000,000千股，金额为87,412千元；已发行及缴足股份数目为100,000千股，金额为8,723千元[141][143] - 2022年退休福利计划供款为1943千元人民币，2021年为1204千元人民币[160] - 2022年福利计划金额为41千元人民币，2021年为21千元人民币[160] - 2022年短期福利相关总计为1984千元人民币，2021年为1225千元人民币[160] - 2022年6月30日集团尚未偿付资本承担为3450000元人民币，2021年同样为3450000元人民币[160] 食品业务线数据关键指标变化 - 报告期内公司提供超100种干海产品、30种藻类和菌类产品以及60种海洋休闲产品[12] - 报告期内公司提供超100种干海产品、30种藻类及菌类产品、60种海洋休闲产品[15] - 报告期内公司食品业务收入从2021年上半年约人民币47.5百万元飊升1.5倍至约人民币121.1百万元[14] - 公司食品业务毛利率从2021年上半年的9.9%降至2022年上半年的2.6%[14] - 公司食品业务收益从约4750万元飙升1.5倍至1.211亿元，分部毛利率从2021年上半年的9.9%降至2022年的2.6%[15] - 报告期内食品业务收益1.21156亿元，占总收益99.5%；快速消费品业务收益58.1万元，占总收益0.5%[22] - 2022年上半年销售食品收益为121,156千元人民币，2021年同期为47,534千元人民币[106] - 按客户位置划分，2022年上半年中国大陆市场收益为121,156千元人民币，香港市场为581千元人民币[107] - 2021年上半年中国大陆市场收益为47,534千元人民币，香港市场为904千元人民币，韩国市场为4,355千元人民币[107] - 截至2022年6月30日止年度，销售食品业务来自外界客户的收益为121,156千元，所有其他分部为581千元，总计121,737千元；2021年分别为47,534千元、5,259千元、52,793千元[112][113] - 截至2022年6月30日止年度，销售食品业务分部业绩为亏损32,121千元，所有其他分部为盈利572千元，总计亏损31,549千元；2021年分别为亏损24,187千元、盈利391千元、亏损23,796千元[112][113] 快速消费品业务线数据关键指标变化 - 快速消费品业务收益为58.1万元（2021年上半年：530万元）[17][19] - 2022年上半年采购及销售快速消费品及其他收益为581千元人民币，2021年同期为5,259千元人民币[106] 市场趋势 - 中国零食市场预计到2027年复合年增长率为6.7%[14] - 中国零食市场预计到2027年前以6.7%复合年增长率发展[15] 股份发行与款项使用 - 2021年11月5日公司与认购人订立协议，发行800万股认购股份，每股1.5港元，所得款项净额约1160万港元[41] - 所得款项净额中约300万港元用于员工开支，约240万港元用于专业费用及其他杂项开支，约620万港元用于购买商品付款或订金[41] - 2022年3月28日，公司与不少于六名认购人订立认购协议，以每股1.5港元的认购价发行12,000,000股认购股份，所得款项净额约为人民币15百万元[45][46] - 2022认购所得款项净额中，已动用820万元，未动用680万元[45] - 2022年3月28日，公司与不少于6名认购人

公司业务架构及基本信息 - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于综合财务报表附注34[79] - 公司销售干海产品、藻类产品、菌类产品、海洋休闲产品及快速消费品[46] - 公司以自有品牌“沃丰”销售包装产品，也销售未包装产品[46] - 报告期内公司提供超100种干海产品、30种藻类及菌类产品、60种海洋休闲产品[46] - 公司通过超市、贸易公司、便利店等渠道销售产品[46] - 公司股份代号为01676[9] - 公司网址为www.chinashenghaigroup.com[9] 公司人员变动 - 李佳音女士于2021年4月1日辞任执行董事[7] - 陈晓玲女士于2021年4月1日获委任为执行董事[7] - 李东凡先生于2021年4月1日调任为执行董事[7] - 彭伟正先生于2021年4月1日辞任独立非执行董事[7] - 何建先生于2021年4月1日获委任为独立非执行董事[7] - 2021年4月1日，李佳音女士辞任执行董事，陈晓玲女士获委任为执行董事，李东凡先生调任为执行董事[106][108] - 2021年4月1日，彭伟正先生辞任独立非执行董事，何建先生获委任为独立非执行董事[106][108] - 李佳音于2021年4月1日辞任执行董事，陈晓玲同日获委任[157] - 李东凡于2021年4月1日调任为执行董事[157] - 彭伟正于2021年4月1日辞任独立非执行董事，何建同日获委任[157] 公司人员履历及背景 - 执行董事刘荣如54岁，为集团创办人，负责集团发展、定位及策略规划[28][31] - 非执行董事及联席主席李东凡37岁，持有加拿大布兰普顿国际大学哲学（金融）博士学位[34][36] - 陈晓玲38岁，毕业于四川大学，有超8年电商经验，加入公司前为深圳市巨象科技发展有限公司业务总监[35][36] - 刘荣如于1990年8月至1996年8月在厦门经贸船务有限公司工作[29][31] - 刘荣如于1996年10月开展水产买卖个人事业，2005年7月成立厦门沃丰[29][31] - 刘荣如于2010年10月至2011年10月参加清华大学继续教育学院研修班[30][32] - 李东凡于2017年11月至2018年7月在区块链集团有限公司任职，2018年4月至8月在满地科技股份有限公司任职[34][36] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入从2020年的约1.627亿元下降46.8%至约8650万元[46] - 2021年公司毛利从2020年的约3070万元减少67.8%至约990万元[46] - 2021年公司毛利率从18.9%降至11.5%[46] - 2021年公司继续录得约9770万元亏损，2020年亏损3230万元[46] - 公司需就贸易应收款作出预期信贷亏损拨备约2920万元[46] - 报告期内公司营业额从2020年的约1.627亿元减少约46.8%至约8650万元[56][57] - 报告期内公司毛利率从去年同期的18.9%降至11.4%[61][62] - 截至2021年和2020年12月31日止年度，所得税开支分别约为130万元和190万元，适用税率25%[68] - 2021年和2020年12月31日止年度，香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[68] - 流动净资产从2020年12月31日约3.917亿人民币降至2021年12月31日约3.349亿人民币[71] - 2021年12月31日现金及现金等价物约为1.764亿人民币，2020年12月31日约为2.135亿人民币，公司无银行借款[71] - 2021年12月31日资产负债比率为0.059，2020年12月31日为0.029[71] - 2021年12月31日存货为约6170万人民币，2020年约为7550万人民币，存货周转天数为约327天，2020年为214天[71] - 2021年12月31日贸易应收款项为约1.156亿人民币，2020年约为1.335亿人民币，贸易应收款项周转天数为约526天，2020年约为264天[71] - 2021年12月31日贸易应付款项为约250万人民币，2020年约为1640万人民币[73] - 截至2021年12月31日止年度，公司资本开支约为300万人民币，截至2020年12月31日止年度约为370万人民币[73] - 2021年12月31日公司共有313名全职雇员，2020年12月31日为486名[73] - 董事会不建议就截至2021年12月31日止年度向股东派付末期股息[76] - 认购所得款项净额约为1160万港元，预计在2022年3月底前悉数使用，截至2021年12月31日，已使用约747.1万港元[76] - 截至2021年12月31日，公司可供分配储备约为7000万元人民币，2020年12月31日约为8510万元人民币[98] - 2021年，集团向最大客户和前五大客户的销售额分别约占全年总营业额的4.5%和32.7%[99] - 2021年，集团从最大供应商和前五大供应商的采购额分别约占全年总采购额的12.1%和42.3%[99] - 董事未宣派或建议派付截至2021年12月31日止年度的任何股息，2020年为零[79] - 截至2021年12月31日，公司可供分派储备约为人民币70.0百万元，2020年12月31日约为人民币85.1百万元[103] - 集团最大及五大客户的销售额分别占2021年总营业额约4.5%及32.7%，最大及五大供应商的采购额分别占2021年总采购额约12.1%及42.3%[104] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司食品业务收入由2020年的约人民币15560万元降至2021年的约人民币8410万元，降幅约46.0%[13][17] - 公司食品业务毛利由2020年的人民币2360万元降至2021年的人民币750万元，降幅68.3%[13][17] - 公司快速消费品业务毛利由2020年的人民币720万元降至2021年的人民币250万元[14][17] - 公司食品业务收入从2020年的约1.556亿元降至报告期的约8410万元，降幅约46.0%，毛利从2360万元降至750万元，降幅68.2%[48][52] - 公司快速消费品业务毛利从2020年的720万元降至报告期的250万元[49][52] - 2021年食品业务收益8405.5万元，占总收益97.2%，2020年为1.55553亿元，占比95.6%；快速消费品及其他业务2021年收益245.1万元，占比2.8%，2020年为716.5万元，占比4.4%[59] - 2021年食品业务毛利746.8万元，毛利率8.9％，2020年为2355.1万元，毛利率15.1%；快速消费品及其他业务2021年毛利245.1万元，毛利率100％，2020年为716.5万元，毛利率100%[61] 公司合资公司相关 - 2022年3月16日公司签约成立合资公司，公司持有55%股权，CS Business Solutions持有45%股权[20][23] - 合资公司注册资本为港币1000万，将经营高需求手机及电子产品B2B贸易平台和B2B供应链金融业务[20][23] - 2022年3月16日公司签约成立合资公司，计划经营高需求手机及电子产品B2B贸易平台及B2B供应链金融业务[50][53] 公司股权及股东相关 - 年报日期，董事刘荣如通过受控制法团锐奇有限公司持有5250万股，持股比例43.75% [122] - 年报日期，主要股东锐奇有限公司、刘荣如、林月英各持有5250万股，持股比例43.75%；刘石佑持有800万股，持股比例6.67% [127] 公司治理及制度相关 - 公司章程规定公司资产和利润为董事履职相关费用提供赔偿[130] - 公司购买并维持董事责任险，为董事及子公司董事提供保障[131] - 年末及年内公司或子公司无控股股东或董事有重大利益的重大合同[132] - 年内集团与关联方无需报告、公告及独立股东批准的关联交易[133] - 合并财务报表附注35披露的重大关联交易无需报告、公告及独立股东批准[134] - 董事及其关联人无与集团竞争业务或利益冲突，年内公司及子公司未买卖或赎回上市证券[135][136] - 公司组织章程细则规定从公司资产及溢利中向董事提供补偿[138] - 公司已投保并维持董事责任保险[139] - 公司或附属公司无控股股东或董事拥有重大权益且有效的重要合约[140] - 年内集团与关连人士无受上市规则规定限制的关连交易及持续关连交易[141] - 无董事或其联系人从事与集团业务构成竞争的业务，无利益冲突[142] - 本年度及报告日期前，公司无赎回上市证券，公司或附属公司无买卖公司上市证券[143] - 董事会负责公司领导和控制，管理日常运营由管理层负责[153] - 公司偏离企业管治守则A.2.7条文，认为对董事会运作无重大影响[154] - 董事会已采纳成员多元化政策，旨在实现董事会成员多元化[159] - 董事会目前仅1名女性成员，将提高女性成员比例以实现性别均等[159] - 提名委员会将监控多元化政策实施并每年向董事会汇报[159] - 董事会每年最少定期举行四次会议，约每季一次，本年度及至年报日期已举行五次会议[161] - 执行董事和非执行董事服务合约初步固定期限为三年，自动续新，终止需提前三个月书面通知[163] - 独立非执行董事委任书初步期限自委任书日期起，最长续期不超三年，终止需提前一个月书面通知[163] - 所有董事须至少每三年轮值退任一次[163] - 公司自2017年6月22日采纳上市公司董事进行证券交易的标准守则，本年度董事均遵守[165] - 公司于2017年6月22日成立提名委员会并制定书面职权范围[165] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成[165] - 提名委员会评估候选人适合与否的因素包括诚信声誉、业务成就及经验等9项[167] - 公司于2017年6月22日成立审核委员会[169] - 审核委员会书面职权范围根据上市规则第3.21条及3.22条制定[169] - 审核委员会书面职权范围根据守则条文C3.3条至C3.7条采纳[169] - 若董事会认为需新增董事或高级管理人员，提名委员会及/或董事会将按程序确定潜在候选人[169] - 提名委员会及/或公司秘书将向董事会提供候选人相关详情[169] - 提名委员会将向董事会提出建议候选人及任职条款条件[169] - 提名委员会应确保建议候选人增强董事会成员多元化，关注性别平衡[169] - 任命独立非执行董事时，提名委员会及/或董事会应获取相关资料评估其独立性[169] - 董事会将根据提名委员会推荐建议审议及决定任命[169] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，于2021年举行两次会议，审核了集团2021年上半年中期业绩、2020年年度业绩等[171] - 薪酬委员会于2017年6月22日成立，2021年举行二次会议，审核财政年度支付给董事及高级管理层的薪酬以及新委任董事薪酬[171][174] - 董事会对公司的内部控制及风险管理系统承担全面责任，相关政策旨在避免重大错误陈述和减轻风险，经年度检讨被视为足够及有效[184][187] - 公司建立并维持处理及传播内幕消息的程序及内部控制，董事和可能拥有内幕消息的雇员受交易限制[185][188] - 公司目前无内部审计部门，董事会将视情况考虑成立，已委聘外聘独立顾问评估风险和系统成效[186][189] - 截至2021年12月31日止年度，公司秘书已遵守上市规则第3.29条有关专业培训的规定[191] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，会议将在呈交提呈后两个月内举行[191] - 股东大会上每个大致独立的事项均提呈独立决议案，所有决议案以投票方式表决，结果在公司及联交所网站登载[191] - 公司认为与股东有效沟通很重要，设有网站登载最新资料[193] - 公司努力维持与股东的持续交流，鼓励股东出席股东大会或委任受委代表投票[193] - 公司将于2021年5月举行应届股东周年大会，通告将在大会前最少20个完整营业日寄发[193] - 公司组织章程大纲及细则的最新版本登载于公司网站[193] 公司审计相关 - 截至2017、2018、2019和2020年12月31日止年度综合财务报表由香港立信德豪会计师事务所有限公司审核，2021年12月31日止年度由长青（香港）会计师事务所有限公司审核，后者将在股东周年大会退任并愿膺选连任[146] - 2021年度审核服务费用为900,000千港元[178] - 本年度账目由长青（香港）会计师事务所有限公司审核，任期将在应届股东周年大会届满[181] - 审核委员会将建议续聘长青（香港）会计师事务所有限公司提供审核服务，并考虑委聘非审核服务[182] - 审计范围为中国升海集团有限公司及其附属公司2021年12月31日综合财务状况表等相关报表及附注[196][200] - 综合财务报表根据香港会计师公会颁布的《香港财务