股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | 截至月份: 2025年9月30日 | | --- | | 狀態: 新提交 | 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 高地股份有限公司 呈交日期: 2025年10月2日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 01676 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 1,000,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 100,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 1,000,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 100,000,0 ...

由于销售及分销成本增加，以及报告期内就应收贸易账款及其他应收款项确认预期信贷亏损，本集团于 报告期内的亏损增加至约9970万元。 智通财经APP讯，高地股份(01676)发布截至2025年6月30日止年度业绩，该集团取得收入4.35亿元，同 比增加22.68%;公司拥有人应占亏损9973.5万元，同比增加24.78%;每股亏损0.5877元。 ...

收入和利润表现 - 收入为435,333千元人民币，较上年的354,863千元增长22.7%[4] - 毛利为51,157千元人民币，较上年的11,927千元增长328.9%[4] - 年内亏损为99,690千元人民币，较上年的79,931千元亏损扩大24.7%[4] - 2025财年总收益为435,333千元人民币，较2024财年的354,863千元增长22.7%，主要得益于新开展的餐饮业务贡献了67,477千元收入[36] - 公司2025财年除税前亏损扩大至99,665千元，较2024财年的81,593千元亏损增加22.1%[25] - 公司于报告期内的亏损增加至约人民币99.7百万元[70][74] - 公司总收益从2024年的人民币354,863千元增至2025年的人民币435,333千元，增幅为22.7%[80] - 公司整体毛利率从2024年的3.4%提升至2025年的11.8%[82] - 2025年本公司擁有人應佔虧損為99,735千元人民幣，較2024年的79,931千元人民幣增加24.8%[48] 成本和费用 - 物业、厂房及设备折旧费用从2024财年的1,547千元大幅增加468.3%至2025财年的8,791千元[38] - 贸易应收款项减值亏损从2024财年的拨回575千元变为2025财的计提减值12,104千元[38] - 员工成本（包括董事酬金）从2024财年的64,766千元增加25.9%至2025财年的81,542千元[38] - 财务成本由2024财年的1,737千元上升66.0%至2025财年的2,884千元，主要因债券利息开支增加[39] - 已售存货成本从2024财年的342,926千元增长8.1%至2025财年的370,620千元[38] 各业务线表现 - 公司有两个可呈报分部：销售食品产品分部和餐饮业务分部[22][23] - 餐饮业务分部业绩为盈利2,193千元，而食品产品销售业务分部业绩为亏损85,644千元[25] - 食品产品销售收益从2024财年的354,863千元微增3.7%至2025财年的367,856千元[36] - 食品产品业务收益从2024年的人民币354.9百万元增长3.7%至人民币367.9百万元[69][72][75][77] - 食品产品业务分部毛利从2024年的人民币11.9百万元下降2.5%至人民币11.6百万元[69][72][75][77] - 食品产品业务毛利率从2024年的3.4%轻微下降至3.2%[69][72][75][77] - 新推出的餐饮业务录得收益人民币67.5百万元，分部毛利为人民币39.5百万元，毛利率为58.6%[70][73][76][78] - 食品产品业务收益由2024年的人民币354,863千元增加3.7%至2025年的人民币367,856千元，占总收益比例从100%降至84.5%[79][80] - 新推出的餐饮业务录得收益人民币67,477千元，占总收益的15.5%，毛利率为58.6%[79][80][82] 地区表现 - 集团超过90%的收益及非流动资产均产生及位于中国[30][32] - 公司2025年中國企業所得稅撥備為25千元人民幣，而2024年為撥回1,662千元人民幣[41] - 公司香港實體2025年無應課稅收入，故未計提香港利得稅撥備（2024年同為無）[42] - 公司主要在中国运营，大部分交易以人民币结算，未采用正式的外汇对冲政策[114][120] 管理层讨论和指引 - 公司计划重点拓展互联网及数字化业务以扩宽收入来源并稳定财务表现[139] 融资活动 - 公司于2024年8月完成配售10,010,000股股份，配售价每股1.40港元，净筹资约1.36千万港元[63] - 公司于2025年1月完成供股，发行34,434,857股新股，认购价每股0.4港元，净筹资约1.35千万港元[63] - 公司于2025年9月18日后订立配售协议，计划配售最多30,802,000股，配售价每股0.43港元，估计净筹资约1.294千万港元[66][68] - 公司於2025年通過供股發行34,435千股，籌集資金3,184千元人民幣[60] - 2024年7月配售事项所得款项净额为1360万港元，每股净配售价约为1.36港元，已按计划悉数动用[118][119][123] - 2024年10月供股事项所得款项净额估计为1350万港元，每股净认购价约为0.39港元，已按计划悉数动用[126][127][130] - 供股所得款项净额计划分配为：约40%用于现有食品业务，约40%用于现有餐饮业务，20%用于一般营运资金[126][130] - 2025年9月18日公司订立新配售协议，计划以每股0.43港元配售最多30,802,000股，估计所得款项净额约为1294万港元[128][129][131][133] - 公司完成配售最多30,802,000股股份，配售价为每股0.43港元[138] - 配售事项所得款项净额估计约为12.94百万港元[138] 财务状况（资产、负债、现金流） - 现金及现金等价物为6,776千元人民币，较上年的60,927千元下降88.9%[6] - 贸易应收款项为143,885千元人民币，较上年的89,913千元增长60.0%[6] - 存货为8,312千元人民币，较上年的74,716千元下降88.9%[6] - 总资产减流动负债为137,766千元人民币，较上年的222,372千元下降38.0%[6] - 净资产为103,820千元人民币，较上年的178,375千元下降41.8%[6] - 债券总额（流动及非流动）为55,637千元人民币[6] - 每股基本及摊薄亏损为0.5877元人民币[4] - 2025年用於計算每股基本虧損的普通股加權平均數為169,691千股，較2024年的133,508千股增加27.1%[48] - 2025年末存貨總額為8,312千元人民幣，較2024年末的74,716千元人民幣大幅下降88.9%[51] - 2025年末貿易應收款項總額為156,347千元人民幣，較2024年末的90,271千元人民幣增長73.2%[53][55] - 2025年末貿易應收款項減值損失為12,462千元人民幣，較2024年末的358千元人民幣顯著增加[53] - 2025年末貿易應收款項中賬齡超過120天的金額為51,844千元人民幣，而2024年末無此類款項[55] - 现金及现金等价物从2024年6月30日约人民币60.9百万元大幅减少至2025年6月30日约人民币6.8百万元[90] - 贸易应收款项从2024年6月30日约人民币89.9百万元增加至2025年6月30日约人民币143.9百万元[100] - 存货从2024年6月30日约人民币74.7百万元减少至2025年6月30日约人民币8.3百万元，存货周转天数从76天改善至39天[99] - 资产负債比率从2024年6月30日的0.26上升至2025年6月30日的0.54[98] - 资本开支于报告期内约为人民币4.8百万元，而2024年则为零[102] - 流动资产净值从2024年6月30日约人民币199.2百万元下降至2025年6月30日约人民币119.0百万元[89] 会计准则应用 - 公司已应用多项香港财务报告准则修订本，包括香港会计准则第1号、香港财务报告准则第16号等，但对当前及过往年度财务状况和业绩无重大影响[13][15] - 公司尚未应用已颁布但于2024年7月1日起始财政年度尚未生效的新修订香港财务报告准则[14][15] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日生效，将取代香港会计准则第1号，并对损益表结构和管理层定义业绩计量提出新披露要求[16][17][20] - 公司董事正在评估应用香港财务报告准则第18号对综合财务报表列报和披露的影响[18][20] - 分部损益不包括未分配的其他收入、其他收益及亏损净额、财务成本及企业开支[22][23] - 分部资产及负债未在综合财务报表中列报，因其不经常由主要经营决策者审阅[22][23] 股息政策 - 公司2025年及2024年均未派付或宣派股息[43][45] - 公司董事会不建议就报告期间向股东派付末期股息[116][122] - 公司未为报告期建议派发末期股息[152] - 董事会不建议就报告期间向股东派付末期股息[155] 公司治理 - 董事会于截至2025年6月30日止年度举行了三次会议，未达到企业管治守则要求的至少四次[143][146] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成[150] - 公司主席与行政总裁角色由李霆锋先生及王娃娜女士分别担任，未予分离[144][147] - 公司确认所有董事已遵守《上市公司董事进行证券交易的标准守则》[145][148] - 公司核数师长青（香港）会计师事务所有限公司已核对公告数字与集团综合财务报表金额一致[149][153] - 公司审计委员会认为集团截至2025年6月30日止年度的综合业绩符合相关会计准则及规定[151] - 审核委员会已审阅公司截至2025年6月30日止年度的综合业绩，并认为其符合相关会计准则[154] - 公司执行董事为王娃娜女士、陈纯女士、黄经胜先生及洪吉翔先生[158][159] - 公司独立非执行董事为岑政熹先生、杨敏达先生及桂诚慧女士[154][158][159] 股价与融资定价 - 2025年9月18日公司股份市场价为0.50港元，新配售的配售价为每股0.43港元[128][131] - 2024年7月24日配售股份的市场价格为1.42港元，配售价为每股1.40港元[117][118] - 2024年10月18日供股股份的市场价格为0.29港元，认购价为每股0.40港元[124][125][130] 人力资源 - 截至2025年6月30日，公司全职员工总数为229名，较2024年6月30日的405名减少43.5%[115][121] 报告与披露 - 公司2025年年报将适时寄发予股东并刊登于公司及联交所网站[156][160]

会议安排 - 董事会会议将于2025年9月30日举行[3] - 会议将考虑及批准2025年6月30日止年度全年业绩[3] - 会议将考虑及批准建议派付末期股息（如有）[3] 人员信息 - 截至公布日期，公司执行董事为王娃娜等四人[4] - 截至公布日期，公司独立非执行董事为岑政熹等三人[4]

配售协议 - 公司与配售代理签订协议 配售最多3080.2万股股份给至少6名独立第三方承配人 [1] - 配售股份数量最多占公司扩大后已发行股本约14.05% [1] - 配售价为每股0.43港元 较最后一个交易日（2025年9月18日）收市价0.50港元折让约14.0% [1] 资金募集 - 预计获得净所得款项约1294万港元 [1] - 资金用途分配：50%投入现有食品业务 40%投入现有餐饮业务 10%作为一般营运资金 [1]

配售协议详情 - 公司于2025年9月18日交易时段后与配售代理订立配售协议 以每股0.43港元配售最多3080.2万股予不少于6名独立第三方承配人 [1] - 配售股份相当于公司经扩大后已发行股本约14.05% [1] - 配售价较最后交易日收市价0.50港元折让14.0% [1] 资金募集与分配 - 配售事项所得款项净额估计约1294万港元 每股净配售价约0.42港元 [1] - 所得款项净额50%用于现有食品业务 40%用于现有餐饮业务 10%用于一般营运资金 [1]

配售方案 - 公司通过配售代理以每股0.43港元价格配售最多3080.2万股股份予不少于6名独立第三方承配人 [1] - 配售股份数量相当于公司经配发扩大后已发行股本约14.05% [1] - 配售价较2025年9月18日收市价0.50港元折让14.0% [1] 资金募集 - 配售事项所得款项净额估计约为1294万港元 [1] - 每股净配售价约为0.42港元 [1] - 资金用途分配：50%用于现有食品业务、40%用于现有餐饮业务、10%用于一般营运资金 [1]

配售协议 - 配售代理与公司订立配售协议 按尽力基准促使配售最多3080.2万股股份予不少于六名独立第三方承配人 [1] - 配售价定为每股0.43港元 较协议日期收市价0.50港元折让14.0% [1] - 配售股份总数3080.2万股 假设全部配售完成可获净款项约1294万港元 [1] 资金测算 - 每股净配售价格约为0.42港元 扣除配售佣金及其他相关开支后测算 [1] - 所得款项净额1294万港元 基于全部配售股份完成假设 [1]

配售股份信息 - 2025年9月18日订立配售协议，拟按每股0.43港元配售最多30,802,000股[4] - 配售股份占现有已发行股本16.35%，扩股后14.05%[4] - 每股配售股份较最后交易日收市价折让约14.0%，较前五日平均收市价折让约6.72%[4] 款项相关 - 假设全部配售，所得款项净额估计约1294万港元，净配售价约0.42港元/股[5] - 所得款项净额约50%用于食品业务，40%用于餐饮业务，10%用作营运资金[5] - 2024年10月18日供股所得款项净额1260万港元已按用途动用[28] 股权结构 - 本公布日期公司总股份18844.4857万股，Foton Holdings Limited等各有持股比例[30] - 配售完成后公司总股份21924.6857万股，各方持股比例变化[30] 其他 - 配售事项须条件达成，最后截止日期为2025年10月9日[31][33] - 董事认为配售协议公平合理，符合公司及股东利益[27] - 公司于2024年12月13日举行股东周年大会[31]

股票转仓 - 高地股份股东于9月4日将股票由中泰国际证券转入元库证券 涉及转仓市值460.77万港元 占公司股份比例5.56% [1] 收购协议终止 - 公司于8月31日公告收购协议因尽职审查结果未达预期而失效 协议项下先决条件未在2025年8月31日前全部达成 [1] - 收购协议于2025年8月31日终止 公司与卖方同意即时解除协议项下各自责任 [1] - 公司未支付首期付款或任何其他收购代价 终止收购协议对集团整体业务营运无重大影响 [1]