董事会会议安排 - 公司将于2025年8月28日举行董事会会议[3] 会议审核内容 - 会议将批准截至2025年6月30日止六个月未经审核中期业绩及发布[3] 股息派发考虑 - 会议将考虑建议派发截至2025年6月30日止六个月中期股息（如有）[3] 董事会成员 - 执行董事有程宇、彭亮、马晓霞及李念[4] - 独立非执行董事有王高、叶菲及宋屹[4]

股本与股份 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为1亿美元，股份10亿股，面值0.01美元[1] - 截至2025年7月底，已发行股份（不含库存）6亿股，库存股份0，总数6亿股[2] 购股权计划 - 截至2025年7月底，购股权计划下股份期权数均为0，本月相关新股和转让库存股数为0[3] - 本月底因此可能发行或转让股份总数6000万股[3] - 本月行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份变动 - 本月已发行股份（不含库存）和库存股份增减总额均为0普通股[5]

市场表现 - 恒生指数7月14日上涨0 26%至24203 32点 优矩控股股价单日上涨28 99%至4 45港元/股 成交量796 5万股 成交额3332 71万港元 振幅44 64% [1] - 优矩控股最近一个月累计涨幅18 97% 今年以来累计涨幅209 35% 显著跑赢恒生指数20 34%的同期涨幅 [1] 财务数据 - 2024年度营业总收入91 53亿元 同比增长29 36% 归母净利润9387 3万元 同比增长3 66% [1] - 毛利率3 14% 资产负债率68 31% [1] 行业估值 - 媒体及娱乐行业市盈率平均值为-14 91倍 行业中值-1 53倍 优矩控股市盈率20 42倍 行业排名第24位 [1] - 同业可比公司市盈率：华视集团控股2 13倍 耀星科技集团2 53倍 微博-SW6 82倍 艾德韦宣集团7 66倍 新华文轩8 22倍 [1] 公司业务 - 主营业务为线上短视频营销解决方案 横跨搜索/信息流/短视频媒体 服务国内千余家大型客户 [2] - 月产能超1万条短视频 在北京/上海/广州/重庆设有拍摄基地 自主研发优量引擎技术系统 [2]

股东变动与股权交易 - 优矩控股股东将股票存入浦银国际证券，存仓市值8.58亿港元，占比46.91% [1] - 原主要股东Supreme Development向独立第三方Autumn Harvest Ltd出售50.62%股权，涉及3.04亿股股份，总代价2.13亿港元，每股作价0.7港元 [1] - 要约人及其一致行动人士共计持有公司股本72.71%，须提出强制性全面要约，每股现金价0.7港元，较停牌前收报折让41.67% [1] 公司治理与财务顾问 - 博思融资有限公司获委任为独立财务顾问，向独立董事委员会提供意见，委任已获批准 [1] - 要约人拟维持公司上市地位，并计划继续营运现有业务 [1] 要约人背景 - 要约人为投资控股公司，Cheng先生实益拥有60%股本，Ma女士实益拥有40%股本 [2] - Ma女士为要约人唯一董事，系Cheng先生配偶，曾任职于百度及猎豹移动，2023年加入优矩控股担任营销部副总裁 [2] - Cheng先生为互联网行业资深人士，拥有20年经验，系上海智书企飞软件技术有限公司创办人及总经理 [2]

市场表现 - 5月15日优矩控股股价报2 53港元 股 单日涨幅32 46% 成交量190 82万股 成交额478 6万港元 振幅63 87% [1] - 最近一个月累计涨幅59 17% 年内累计涨幅69 03% 显著跑赢恒生指数同期17 85%的涨幅 [1] 财务数据 - 2024年全年营业总收入91 53亿元 同比增长29 36% 归母净利润9387 3万元 同比增长3 66% [1] - 毛利率3 14% 资产负债率68 31% [1] 行业估值 - 媒体及娱乐行业市盈率TTM平均值为-5 68倍 行业中值-1 02倍 [1] - 优矩控股市盈率11 31倍 行业排名第18位 高于华视集团控股1 73倍 瓦普思瑞元宇宙2 88倍等同业公司 [1] 公司业务 - 主营业务为线上短视频营销解决方案 覆盖搜索 信息流及短视频媒体 服务国内千余家大型客户 [2] - 月产能超万条短视频 在北京 上海 广州 重庆设有拍摄基地 自主研发优量引擎技术系统 [2] 股东动态 - 程宇于2025年5月7日场外增持3 037亿股 每股均价0 7港元 最新持股比例达50 65% [3]

股价波动与股权变动 - 优矩控股复牌后股价盘中一度上涨超过300% 最终收盘涨幅为150% 报3港元/股 [1] - 原主要股东Supreme Development向独立第三方Autumn Harvest Ltd出售50.62%股权 涉及3.04亿股股份 总代价2.13亿港元 每股作价0.7港元 [1] - 交易完成后要约人及其一致行动人士持股比例达72.71% 触发强制性全面要约 每股现金价0.7港元 较停牌前收市价折让41.67% [1] 要约人背景 - 要约人由Cheng先生(60%)和Ma女士(40%)共同拥有 Ma女士为Cheng先生配偶并担任唯一董事 [1] - Cheng先生拥有20年互联网行业经验 曾创办上海智书企飞软件技术有限公司 [1] - Ma女士曾任职百度及猎豹移动 2023年加入优矩控股担任营销部副总裁 [1] - 要约人计划维持公司上市地位并继续运营现有业务 [1] 公司业务与财务表现 - 公司主营线上营销解决方案服务 包括流量获取、内容制作、大数据分析及广告优化 [2] - 2021年11月8日在港股上市 上市以来股价累计下跌49.57% [2] - 2024年营业总收入91.56亿元 同比增长29.32% [2] - 2024年归母净利润9387.3万元 同比增长3.66% [2] - 2024年经营活动现金流净额-2985.4万元 上年同期为8.12亿元 [2] - 2024年筹资活动现金流净额增加5.05亿元 投资活动现金流净额-3380.3万元 [2]

股价异动 - 5月8日复牌后股价一度飙涨逾300%，最高达4.8港元，成交量最高达9万股，午后回落至3.5港元附近 [1] - 公司2021年11月港股上市首日即破发，发行价6.7港元/股，募资净额7.49亿港元，近三年股价持续下行至1港元附近 [1] - 当日中银国际净买入20.5万股，长桥和耀才分别净买入5.7万和4.5万股，招银国际净卖出18.4万股，富途散户净卖出7.4万股 [1] 收购事件 - 原股东Supreme Development向Autumn Harvest Ltd出售50.62%股权（3.04亿股），总代价2.13亿港元，每股作价0.7港元 [4] - 收购完成后要约人及其一致行动人持股达72.71%，触发强制性全面要约，每股现金价0.7港元较停牌前折让41.67% [4] - 要约人计划维持上市地位并继续现有业务，收购方实控人程宇拥有互联网行业20年经验，其配偶马女士曾任百度及猎豹移动高管 [4] 业务关联 - 收购方程宇为字节跳动飞书生态战略合作伙伴智书企飞的创始人，该公司聚焦数字化、云计算和人工智能赛道 [5] - 优矩控股2021年已与字节跳动飞书建立战略合作，通过飞书结合私域流量运营产品提升客户营销效能 [5] - 2018-2020年公司通过字节跳动平台产生的账单占比从43.1%升至68.1%，2024年最大供应商占比达54.2%，前五大供应商占比95.7% [5] 财务表现 - 2024年营业总收入91.56亿元（同比+29.32%），归母净利润9387.3万元（同比+3.66%），经营活动现金流净额-2985.4万元 [6] - 基本每股收益0.16元，加权平均净资产收益率6.55%，每股派息0.04港元 [6] - 相较2020年利润水平已下滑近半，长期成交量低迷 [6] 公司背景 - 成立于2017年，主营一站式跨媒体线上营销解决方案，尤其专注线上短视频营销 [3] - CEO彭亮曾任国美电子高级副总裁，拥有15年营销经验 [3] - 创始人马晓辉及喻娟原合计持股72.67%，IPO前持股达90% [4]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司总收益约91.533亿元，较2023年的约70.76亿元增长约29.4%[11] - 2024年公司全年净溢利约0.930亿元，较2023年的约0.910亿元增加约2.2%[11] - 2024年公司收益为91.53318亿元，较2023年的70.76001亿元增长29.4%[21] - 2024年毛利为2.877亿元，较2023年的2.86亿元增长0.6%[21] - 2024年除所得税前溢利为1.1326亿元，较2023年的1.17221亿元下降3.4%[21] - 2024年公司拥有人应占年内溢利为9387.3万元，较2023年的9056万元增长3.7%[21] - 2024年毛利约2.877亿元，较2023年的约2.86亿元增加约0.6%；毛利率由2023年的4.0%降至2024年的3.1%[34] - 2024年公司拥有人应占年内溢利约9390万元，较2023年的约9060万元增加约3.7%[45] - 2024年毛利率为3.1%，纯利率为1.0%，股本回报率为6.4%，资产回报率为2.0%；流动比率为1.4倍[50] - 2024年服务及销售成本为88.6558亿元，较2023年的67.89983亿元增加[32] - 2024年及2023年流量获取及监测成本分别约为87.123亿元及66.572亿元，分别占各相关期间总服务及销售成本约98.3%及98.0%[33] - 2024年雇员福利开支约9120万元，较2023年的约7250万元增加约25.9%[33] - 2024年销售开支约3390万元，较2023年的约3060万元增加约10.9%[35] - 2024年一般及行政开支约8280万元，较2023年的约7400万元增加约11.8%[38] - 2024年金融资产减值亏损净额约3000万元，较2023年的约4590万元减少约34.7%[40] 各条业务线表现 - 2024年公司广告业务全年总账单约129.763亿元[11] - 2024年直播电商业务GMV约为9.546亿元，较2023年的约7.043亿元增长约35.5%[18] - 2024年自营电商业务实现收益约2620万元，出海电商业务首年盈利[18] - 2024年线上营销解决方案业务收益约为90.825亿元，较2023年的约70.085亿元增加约29.6%，占总收益的99.2%[25][26] - 2024年直播电商业务收益为6809.4万元，较2023年的6185.5万元增加[25] - 2024年电商行业产生的收益约为47.636亿元，较2023年的约37.476亿元有所增加[29][30] 管理层讨论和指引 - 2024年3月28日马晓辉辞任董事会主席兼执行董事，彭亮获委任为董事会主席[7] - 2024年10月8日张培驁、林霆、王文平辞任独立非执行董事，王高、叶菲、宋屹获委任[7] - 彭先生拥有逾15年营销相关经验，2015年8月获中国中欧国际工商学院工商管理硕士学位，2021年正在攻读博士学位[52][53] - 罗小妹女士46岁，2021年3月31日获委任为公司执行董事兼财务总监，拥有逾22年会计及财务相关经验[56][57] - 王高先生59岁，2024年10月8日获委任为独立非执行董事，自2023年6月起担任思摩尔国际控股有限公司独立非执行董事等多职[58][59] - 叶菲先生45岁，2024年10月8日获委任为独立非执行董事，2019年12月获南京大学工商管理硕士学位[60][62] - 宋屹女士42岁，2024年10月8日获委任为独立非执行董事，2005年1月获索尔福德大学金融学学士学位，2016年8月获CEIBS工商管理硕士学位[62][64] - 彭先生2015年12月投资北京盘股科技有限公司，2014年3月 - 2015年10月任北京世界星辉科技有限责任公司商业市场部总经理兼360商城总经理[52] - 罗女士2016年8月 - 2018年4月任北京汉心景红管理咨询有限公司财务总监，2006年2月 - 2009年5月在通用电气蒸汽发电投资有限公司任职[57] - 王高先生自2002年 - 2008年担任清华大学经济管理学院市场营销系副教授及副系主任，1998年 - 2001年担任美国信息资源有限公司高级咨询顾问[58] - 叶先生2004年5月 - 2011年8月担任江苏永衡律师事务所律师，2002年8月 - 2004年5月就职于江苏省徐州市鼓楼区人民法院[60] - 宋女士2019年3月 - 2024年2月于祥泰投资控股有限公司担任副总裁，2020年2月 - 2021年12月担任多牛科技国际（开曼）集团有限公司独立非执行董事[63] - 李念自2025年2月28日起任公司联席行政总裁兼广告业务副总裁，有14年媒体广告行业经验[66] - 康锦里于2022年10月31日加入公司任公司秘书及授权代表，有逾17年法律界经验[68] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司线上知识库累计课程12套，培训时长数百小时，对应用岗位员工覆盖率超70%[14] - 公司通过举措使全员AI工具使用率提升至100%[14] - 公司开发的内容生成引擎使模拟阅读等内容制作周期缩短57%[15] - 公司已形成2套行业标准[15] - 2024年公司将武汉视频基地升级为中部服务交付中心和人才培养基地[12] - 公司在截至2024年12月31日止财政年度呈列企业管治报告[70] - 该财政年度公司遵守企业管治守则第二部守则条文，但偏离第C.2.1条及第C.2.7条[71] - 彭亮自2021年11月5日起任行政总裁，2024年3月28日获任主席，李念自2025年2月28日起任联席行政总裁[71] - 截至2024年12月31日止财政年度，主席因日程繁忙未按规定与独立非执行董事单独开会[72] - 公司全体董事在截至2024年12月31日止财政年度遵守证券交易规定标准[73] - 公司董事任期为三年，可膺选连任[74] - 自2024年1月1日至12月31日，公司遵守上市规则有关委任独立非执行董事的规定[77] - 彭亮自2024年起担任董事会主席兼执行董事[78] - 所有执行董事及独立非执行董事指定任期为三年，每年至少三分之一董事退任[81] - 2024年计划每年至少举行四次董事会会议，实际举行四次董事会会议和一次股东大会[85] - 2024年全体董事按阅读监管更新材料方式参与持续专业发展[89] - 董事会负责履行企业管治职责，年内已检讨公司相关政策及遵守情况[91] - 董事可全面及时获取集团资料及公司秘书和高级管理层意见服务[80] - 董事会已授权公司管理层执行企业战略及日常管理等工作[80] - 公司制定书面职权范围划分董事会与管理层职权[80] - 公司于2021年10月8日成立审核委员会和提名委员会[94][100] - 截至2024年12月31日，审核委员会有三名成员，提名委员会有四名成员[94][103] - 2024年1月1日至12月31日，审核委员会举行四次会议，提名委员会举行两次会议[95][103] - 审核委员会成员王文平、张培驁、林霆于2024年10月8日辞任，宋屹同日获任主席，叶菲和王高同日获委任[96][97][98][99] - 提名委员会成员马晓辉于2024年3月28日辞任主席，罗小妹同日获任主席，张培驁、林霆、王文平于10月8日辞任，王高、叶菲、宋屹同日获委任[103][105] - 审核委员会成员出席率方面，王文平、张培驁、林霆为100%（3/3），宋屹、叶菲、王高为100%（1/1）[96] - 提名委员会成员出席率方面，马晓辉为100%（1/1），张培驁、林霆、王文平为100%（2/2），罗小妹为100%（1/1），王高、叶菲、宋屹为0%（0/0）[103] - 审核委员会审阅公司截至2024年12月31日止年度的年报和年度业绩公告，认为财务资料编制合规[95][99] - 提名委员会检讨并确认董事会架构、人数、组成及成员多元化，制定提名政策并提建议[104] - 截至2024年12月31日，公司达成董事会多元化政策所载可衡量目标[106] - 截至2024年12月31日，公司员工总数包括338名男性和488名女性[108] - 截至2024年12月31日，董事会有两名女性成员和三名男性成员，实现40%的董事会性别多元化[109] - 公司于2021年10月8日成立薪酬委员会，职权范围于2021年10月8日获采纳，2022年12月28日更新[111] - 截至2024年12月31日，薪酬委员会有三名成员，包括三名独立非执行董事[111] - 自2024年1月1日起至2024年12月31日止期间，薪酬委员会举行两次会议[111] - 2024年，薪酬1 - 500,000元的高级管理人员有1人，1,000,001 - 1,500,000元的有2人，1,500,001 - 2,000,000元的有2人，4,500,001 - 5,000,000元的有1人[115] - 截至2024年12月31日止年度，公司已遵守企业管治守则第D.2段，建立适当及有效的风险管理及内部监控系统[117] - 风险管理系统包括风险识别、风险评估、管理层制定战略和程序等阶段[118] - 根据2024年进行的内部监控检讨，并无发现重大内部监控缺失[120] - 公司并无内部审核部门，若发现重大内部监控缺失，董事会将审视成立的需要[121] - 截至2024年12月31日止年度，已付/应付独立核数师酬金总计2620千元人民币，其中审计服务2450千元人民币，环境、社会及管治报告相关服务170千元人民币[124] - 公司秘书康先生于2022年10月31日获委任，截至2024年12月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[125] - 公司执行董事兼财务总监罗小妹女士为主要企业联络人[126] - 公司于2021年10月8日采纳股东通讯政策并每年定期检讨，截至2024年12月31日已遵守该政策[127][130] - 一名或多名于提交要求日期持有不少于十分之一公司已缴足股本的股东，有权要求召开股东特别大会，会议须于提交要求后两个月内举行[131] - 股东应向卓佳证券登记有限公司查询股权、股份转让等事宜[132] - 股东可通过指定联络人、通讯地址等就公司提出查询，提交查询时需连同详细联络资料[133] - 组织章程大纲及细则于2024年5月31日修订并生效，截至2024年12月31日止年度无其他重大变动[134] - 董事会负责监督公司风险管理及内部监控系统实施及管理，总结该系统有效且充足[123] - 公司实施监控环境、风险评估等内部监控相关措施，掌握内幕消息雇员熟知保密责任[122] - 报告反映公司2024年ESG表现，披露范围为集团直接运营和管理业务，时间为2024年1月1日至12月31日[137][138] - 报告依据《ESG报告守则》，遵循重要性、量化、平衡、一致性原则[139] - 董事会对集团ESG相关事项监管，成立ESG工作委员会日常管理，ESG执行小组负责执行[143] - 集团设定与业务关联的环境和社会目标，董事会定期检讨进展[144] - 集团将ESG管理融入日常运营，推行绿色运营等提升ESG表现[145] - 集团构建与利益相关方的沟通机制和交流渠道，了解关注与反馈[146] - 不同利益相关方关注不同ESG议题，通过多种渠道沟通[147][149] - 集团结合沟通结果等识别ESG议题，得出重要性评估矩阵[149] - 集团遵守环保法律法规，落实绿色办公政策，推行节能降耗措施[151] - 集团强化排放物管控，关注低碳发展与气候变化影响，提升员工环保意识[151] - 2024年公司相關環境目標均已達成，2025年將繼續以此為目標開展環境管理工作[158] - 2024年公司綜合能源消耗量為576.50兆瓦時[159] - 2024年公司能源消耗量密度為0.07兆瓦時/平方米[159] - 2024年公司外購電力為647.73兆瓦時[159] - 2024年公司汽油使用量為2,844升[159] - 2024年公司柴油使用量為945升[159] - 2024年公司溫室氣體排放量為317.97噸二氧化碳當量[159] - 2024年公司有害廢棄物為0.01噸[159] - 2024年公司無害廢棄物為71.59噸[159] - 公司督促員工實現生活垃圾100%分類，設立有害垃圾專用放置區實現廢硒鼓、廢墨盒等100%回收[160] - 2024年员工总人数为8

财务数据关键指标变化 - 2024年总收益约91.533亿元，较2023年的约70.76亿元增长约29.4%[3][5] - 2024年毛利2.877亿元，较2023年的2.86亿元增长0.6%[3] - 2024年除所得税前溢利1.133亿元，较2023年的1.172亿元下降3.4%[3] - 2024年公司拥有人应占年内溢利0.939亿元，较2023年的0.906亿元增长3.7%[3] - 2024年毛利约287.7百万元，较2023年约286.0百万元增加约0.6%；毛利率从2023年的4.0%降至2024年的3.1%[20] - 销售开支从2023年约30.6百万元增至2024年约33.9百万元，增幅约10.9%[21] - 金融资产减值亏损净额从2023年约45.9百万元减至2024年约30.0百万元，降幅约34.7%[24] - 所得税开支从2023年约26.2百万元减至2024年约20.3百万元，降幅约22.7%；实际所得税税率从2023年的22.4%降至2024年的17.9%[28] - 公司拥有人应占年内溢利从2023年约9060万元增至2024年约9390万元，增幅约3.7%[29] - 公司纯利率从2023年的1.3%降至2024年的1.0%[29][32] - 截至2024年12月31日，银行借款约为2.482亿元（2023年约1000万元），借款实际年利率介于2.8%至3.6%（2023年为3.5%至6.0%）[30] - 2024年12月31日杠杆比率为0.18倍（2023年为0.02倍）[30][32] - 现金及现金等价物从2023年约7.194亿元增至2024年约7.82亿元[31][32] - 2024年毛利率为3.1%（2023年为4.0%），股本回报率为6.4%（2023年为6.6%），资产回报率为2.0%（2023年为2.6%）[32] - 2024年流动比率为1.4倍（2023年为1.6倍）[32] - 2024年收益为9.153318亿元（2023年为7.076001亿元），年内溢利为9298万元（2023年为9097.2万元）[34] - 2024年总资产为45.96505亿元（2023年为34.41409亿元），负债总额为31.39943亿元（2023年为20.55529亿元）[38][40] - 2024年基本每股盈利和摊薄每股盈利均为0.16元（2023年均为0.15元）[36] - 2024年和2023年来自客户合约的收益分别为91.53亿元和70.76亿元，一站式线上营销解决方案服务收益占比最大[48] - 2024年和2023年按时间点确认的收益分别为80.23亿元和60.79亿元，随时间确认的收益分别为11.30亿元和9.96亿元[51] - 2024年和2023年服务及销售成本等开支总计分别为89.92亿元和69.03亿元，流量获取及监测成本占比最大[53] - 2024年和2023年金融资产减值亏损净额分别为2997.3万元和4590.9万元，主要为应收账款减值[53] - 2024年和2023年外汇亏损净额等其他收支总计分别为 - 1834.6万元和 - 527.6万元[54] - 2024年所得税开支为20,280千元，2023年为26,249千元，其中即期所得税开支2024年为28,762千元，2023年为26,482千元，递延所得税抵免2024年为(8,482)千元，2023年为(233)千元[55] - 2024年及2023年12月31日，中国附属公司未分配保留盈利分别约为7.2474亿元及6.61001亿元，中国成立公司向外国投资者分派股息一般须缴10%预扣税，符合条件的香港投资者预扣税率可降至5%[59] - 2024年公司宣派股息27,187千元，2023年为11,064千元；2024年建议派2023年末期股息每股5港仙，约3000万港元（约27,186,600元）已派发，2025年建议派2024年末期股息每股4港仙，约2400万港元（约22,224,960元）待批准[61] - 2024年每股基本盈利0.16元，2023年为0.15元；2024年公司拥有人应占溢利93,873千元，2023年为90,560千元；2024年已发行普通股加权平均数590,919千股，2023年为594,894千股[63] - 2024年应收账款净额3,168,584千元，2023年为2,210,071千元；应收账款总额2024年为3,284,262千元，2023年为2,301,820千元[65] - 2024年90日内应收账款3,107,466千元，2023年为2,134,696千元；91 - 180日2024年为77,864千元，2023年为42,767千元等[67] - 2024年应付账款2,095,504千元，2023年为1,433,800千元；其中少于6个月2024年为2,087,566千元，2023年为1,424,445千元[68] - 截至2024年12月31日，约9940万元受限现金已抵押，2023年约为1310万元[73] - 全球发售所得款项净额约为74850万港元（约合人民币61510万元），截至2024年12月31日已动用约62860万港元，剩余约11990万港元[74][75] - 截至2024年12月31日，集团拥有826名雇员（2023年：576名），雇员成本总额约为人民币17310万元（2023年：约人民币14740万元）[81] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年广告业务全年总账单129.763亿元，直接广告主业务占比增大[5] - 2024年直播电商业务GMV约9.546亿元，较2023年的约7.043亿元增长约35.5%[10] - 2024年自营电商业务实现收益约0.262亿元，出海电商业务首年盈利[10] - 2024年线上营销解决方案业务收益90.82506亿元，占比99.2%；直播电商业务收益0.68094亿元，占比0.7%[11] - 线上营销解决方案业务收益从2023年约7008.5百万元增至2024年约9082.5百万元，增幅约29.6%，2024年占总收益99.2%[12] - 直播电商业务收益从2023年的61.9百万元增至2024年的68.1百万元[12] - 2024年直接广告主线上营销解决方案业务收益为9062814千元，占比99.8%；广告代理商为19692千元，占比0.2%[13] - 2024年电商行业线上营销解决方案业务收益约4763.6百万元，占比52.5%；2023年约3747.6百万元，占比53.6%[15][16] 公司业务发展与运营 - 线上知识库累计课程12套，应用岗位员工覆盖率超70%，全员AI工具使用率提升至100%[7] - 针对部分行业开发内容生成引擎，将模拟阅读等内容制作周期缩短57%，形成2套行业标准[8] 公司治理与合规 - 公司采纳《企业管治守则》作为管治守则，但因彭亮先生兼任主席及行政总裁偏离守则条文第C.2.1条[83] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为董事证券交易行为守则，各董事确认遵守规定标准[85] 公司重大事项与公告 - 公司于2021年11月8日在港交所主板上市，为投资控股公司，提供一站式跨媒体线上营销解决方案[42] - 集团应用2024年1月1日开始生效的经修订准则，对会计政策和报表无重大影响；2027年1月1日起应用国际财务报告准则第18号[46][47] - 主要客户A在2024年和2023年贡献集团总收益约50%，应收账款结余分别为16.85亿元和12.45亿元，占比约51%和54%[51] - 2024年一份有偿合约拨备570.5万元，因预期外一次性事件；诉讼亏损拨备1013.7万元[54] - 集团业务按单一报告分部经营及管理，主要向中国客户提供一站式线上营销和广告分发服务[52] - 公司主要中国附属公司企业所得税税率为25%，海南优矩为15%，部分小型微利企业为20%；香港两级利得税制度首200万港元应课税溢利税率8.25%，超过部分16.5%，公司无香港应课税溢利未计提[57][58] - 2024年12月19日，优矩北京获北京银行中关村分行3000万元循环信贷额度，期限30个月，公司提供反担保[72] - 董事会建议分派截至2024年12月31日止年度的末期股息每股4港仙，预计于2025年7月2日或前后派付[80] - 为确定股东出席2025年5月30日股东大会及投票权利，公司将于2025年5月27日至30日暂停办理股份过户登记手续[82] - 待股东大会批准宣派末期股息决议案后，公司将于2025年6月5日至10日暂停办理股份过户登记手续以确定收取股息权利[82] - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券，无持有库存股份[86] - 截至2024年12月31日止年度，集团未于其他公司持有重大股权投资[76] - 截至2024年12月31日止年度，集团无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购或处置事项[78] - 审核委员会于2021年10月8日成立，现有三名成员[87] - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度财务业绩[87] - 本公告从集团截至2024年12月31日止年度经审计合并财务报表摘录资料编制[87] - 罗兵咸永道已核对业绩公告中相关数字与经审核合并财务报表数额一致[88] - 罗兵咸永道执行的工作不构成核证聘用，未对业绩公告发表意见或核证结论[88] - 本年度业绩公告刊于联交所和公司网站[89] - 公司截至2024年12月31日止年度年报将适时寄股东并刊于上述网站[89] - 公告日期为2025年3月31日[90] - 公告日期董事会成员包括两名执行董事和三名独立非执行董事[90]

财务表现 - 公司2024年上半年总收益为38.7亿元人民币，同比增长7.1%[7] - 公司2024年上半年净溢利为0.432亿元人民币，同比增长3.1%[7] - 公司2024年上半年总资产为400.48亿元人民币，同比增长16.4%[5] - 公司2024年上半年总负债为260.12亿元人民币，同比增长26.5%[5] - 公司2024年上半年权益总额为140.36亿元人民币，同比增长1.3%[5] - 公司2024年上半年保留盈利为63.84亿元人民币，同比增长7.3%[5] - 公司2024年上半年线上营销解决方案业务收益为38.286亿元人民币，同比增长7.0%，占总收益的99.0%[13][14] - 直播电商业务收益为3.696亿元人民币，同比增长28.5%，成为公司第二增长曲线[14] - 电商行业客户收益为20.828亿元人民币，同比增长25.6%，占总收益的54.8%[15] - 互联网服务行业客户收益为5.488亿元人民币，同比下降34.2%，占总收益的14.4%[15] - 公司2024年上半年毛利为人民币150.8百万元，同比增长0.2%，毛利率从4.2%下降至3.9%[18] - 公司拥有人应占期内溢利从人民币41.9百万元增加3.7%至43.4百万元，纯利率为1.1%[24] - 公司2024年上半年收益为3,867,138千元人民币，同比增长7.1%[60] - 公司2024年上半年毛利为150,820千元人民币，同比增长0.2%[60] - 公司2024年上半年经营溢利为50,023千元人民币，同比下降17.7%[60] - 公司2024年上半年期内溢利为43,153千元人民币，同比增长3.1%[60] - 公司2024年上半年每股盈利为0.07元人民币，与去年同期持平[60] - 2024年上半年公司期内溢利为43,414千元人民币，同比增长3.7%[64] - 2024年上半年公司已付股息为27,187千元人民币，同比增长145.8%[64] - 2024年上半年公司其他综合收益为1,717千元人民币，同比下降82.3%[64] - 2024年上半年公司权益总额为1,403,563千元人民币，同比增长4.4%[64] - 2024年上半年公司非控股权益为2,787千元人民币，同比下降8.6%[64] - 公司2024年上半年一站式线上营销解决方案服务收入为3,806,587千元人民币，同比增长6.9%[80] - 公司2024年上半年广告分发服务收入为22,028千元人民币，同比增长20.6%[80] - 公司2024年上半年直播电商业务收入为36,965千元人民币，同比增长28.5%[80] - 公司2024年上半年总收益为3,867,138千元人民币，同比增长7.1%[80] - 公司宣派的股息从2023年的11,064千元增加到2024年的27,187千元，同比增长145.7%[93] - 每股基本盈利保持在0.07元，与2023年同期持平[95] 业务发展 - 公司2024年上半年短视频营销服务与20家媒体保持紧密合作，利用AI技术提升内容创作效率[8] - 公司2024年上半年直播电商业务实现商品交易总额(GMV)约5.392亿元人民币，同比增长132.5%[11] - 公司2024年上半年自营电商业务实现收益约1650万元人民币[11] - 公司成功将直播电商运营解决方案和全链路自营电商模式引入北美市场[9] - 公司成功将AIGC技术整合到生产流程中，并与头部媒体在AIGC领域实现技术共建[12] - 公司开发了先进的智能脚本技术，专注于关键行业作为突破口，释放人工智能在创意产业中的潜力[12] - 公司主要客户A在2024年上半年贡献了总收益的51%，应收账款余额为1,870,954千元人民币，占总应收账款的57%[82] 成本与开支 - 流量获取及监测成本为36.458亿元人民币，同比增长7.3%，占总服务成本的98.1%[16][17] - 雇员福利开支为4.120亿元人民币，同比增长19.9%，占总服务成本的1.1%[16][17] - 销售开支从人民币10.5百万元增加至16.1百万元，主要由于自营电商业务扩张导致直播开支增加[18] - 一般及行政开支从人民币35.0百万元增加19.7%至41.9百万元，主要由于雇员福利开支及专业咨询服务费用增加[18] - 研发开支保持稳定，2024年上半年为人民币4.4百万元，与2023年同期基本持平[18] - 金融资产减值亏损净额从人民币32.3百万元减少至30.9百万元[19] - 其他收入从人民币0.9百万元减少82.9%至0.2百万元，主要由于政府补助及增值税额外扣减收入减少[20] - 流量获取及监测成本从2023年的3,398,034千元增加到2024年的3,645,838千元，同比增长7.3%[83] - 外判短视频制作、广告及直播主成本从2023年的8,477千元增加到2024年的13,231千元，同比增长56.1%[83] - 雇员福利开支从2023年的70,055千元增加到2024年的82,671千元，同比增长18.0%[83] - 金融资产减值亏损净额从2023年的32,293千元减少到2024年的30,912千元，同比下降4.3%[84] - 财务收入净额从2023年的-9,567千元改善到2024年的1,868千元，主要由于利息收入增加[88] - 所得税开支从2023年的9,338千元减少到2024年的8,738千元，同比下降6.4%[89] - 2024年上半年折旧开支总计1,698千元人民币，其中服务成本占比最高，为1,178千元人民币[98] - 主要管理人员薪酬从2023年的4,429千元人民币增加至2024年的5,711千元人民币，增幅为28.9%[120] 现金流与资产负债 - 公司现金及现金等价物从人民币719.4百万元减少至409.3百万元，主要由于日常经营活动现金流出净额[26] - 公司杠杆比率为0.01倍，较2023年底的0.02倍有所下降[26] - 公司2024年上半年应收账款为3,149,280千元人民币，同比增长42.5%[62] - 公司2024年上半年现金及现金等价物为409,272千元人民币，同比下降43.1%[62] - 公司2024年上半年总资产为4,004,790千元人民币，同比增长16.4%[62] - 公司2024年上半年负债总额为2,601,227千元人民币，同比增长26.6%[62] - 公司2024年上半年权益总额为1,403,563千元人民币，同比增长1.3%[63] - 2024年上半年公司经营活动所用现金净额为240,633千元人民币，同比下降153.8%[65] - 2024年上半年公司现金及现金等价物减少净额为311,716千元人民币，同比下降183.7%[65] - 2024年上半年公司投资活动所用现金净额为21,648千元人民币，同比增长4,299.2%[65] - 2024年上半年公司融资活动所用现金净额为49,435千元人民币，同比下降33.8%[65] - 2024年上半年公司期末现金及现金等价物为409,272千元人民币，同比下降38.2%[65] - 物业、厂房及设备的总账面净值从2023年12月31日的15,372千元人民币下降至2024年6月30日的13,710千元人民币，主要由于折旧开支[97] - 租赁物业的使用权资产从2023年12月31日的10,874千元人民币减少至2024年6月30日的9,431千元人民币[99] - 租赁负债总额从2023年12月31日的11,043千元人民币下降至2024年6月30日的8,971千元人民币[100] - 应收账款净额从2023年12月31日的2,210,071千元人民币增加至2024年6月30日的3,149,280千元人民币[104] - 2024年6月30日，90日内的应收账款占比最高，为2,743,015千元人民币，占总应收账款的83.9%[107] - 预付款项、按金及其他资产总额从2023年12月31日的427,570千元人民币减少至2024年6月30日的352,968千元人民币[108] - 现金及现金等价物从2023年12月31日的719,445千元人民币下降至2024年6月30日的409,272千元人民币，主要由于银行现金减少[110] - 公司现金及现金等价物总额从2023年12月31日的719,445千元人民币下降至2024年6月30日的409,272千元人民币，降幅为43.1%[112] - 应付账款总额从2023年12月31日的1,433,800千元人民币增加至2024年6月30日的1,920,578千元人民币，增幅为34%[113] - 银行发行的应付票据从2023年12月31日的150,000千元人民币增加至2024年6月30日的298,000千元人民币，增幅为98.7%[115] - 代表客户向媒体平台应付费用从2023年12月31日的40,020千元人民币下降至2024年6月30日的37,121千元人民币，降幅为7.2%[116] - 应付增值税从2023年12月31日的191,825千元人民币下降至2024年6月30日的121,927千元人民币，降幅为36.4%[116] - 短期银行借款从2023年12月31日的10,012千元人民币降至2024年6月30日的0千元人民币[118] 公司治理与股权结构 - 公司已遵守企业管治守则，但偏离了主席与行政总裁职责分离的规定[38] - 公司董事在截至2024年6月30日的六个月内遵守了证券交易的行为守则[39] - 审核委员会认为截至2024年6月30日的财务资料编制符合适用会计准则和上市规则[40] - 公司或其附属公司在截至2024年6月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[41] - 购股权计划下可授出的购股权总数不超过公司已发行股份的10%，即60,000,000股[42] - 每名合资格参与者在购股权计划下可获授的购股权上限为已发行股份总数的1%[42] - 购股权计划自采纳日期起十年内有效，剩余有效期约为7年[42] - 股份奖励计划自采纳日期起十年内有效，剩余有效期约为8年[45] - 股份奖励计划由董事会委派的委员会和专业受托人管理[46] - 委员会可决定以奖励股份或奖励现金或两者组合的形式向选定参与者授出奖励权益[47] - 奖励权益在达成所有归属条件后按适用的归属时间表归属选定参与者[48] - 若在归属日期前或当日未能完全达成归属条件，相关奖励股份将失效[49] - 股份奖励计划限额为公司已发行股本的10%，即60,000,000股股份[50] - 任何12个月内，股份奖励计划可向选定参与者授出的最高股份数目不得超过公司已发行股本的1%[50] - 截至2024年6月30日，公司未根据股份奖励计划授出任何奖励[50] - 马晓辉先生及其配偶喻娟女士在公司股份中拥有72.7%的权益，持有436,045,400股股份[53] - Supreme Development在公司股份中拥有50.6%的权益，持有303,695,400股股份[53] - Vast Business在公司股份中拥有22.1%的权益，持有132,350,000股股份[53] - 公司未宣布派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息[56] - 公司维持了上市规则规定的公众持股量[56] - 公司股本中每股面值为0.01美元[123] - 优矩互动（北京）科技有限公司为公司间接全资附属公司，成立于2017年11月23日[123] - Supreme Development Limited于2020年8月26日在英属处女群岛注册成立[123] - Vast Business (BVI) Global Limited于2020年8月31日在英属处女群岛注册成立[123] - Vigorous Development Limited于2024年1月4日在英属处女群岛注册成立[123] 投资与融资 - 公司全球发售所得款项净额为7.485亿港元，截至2024年6月30日已动用6.23亿港元，剩余1.255亿港元[34] - 公司已动用全球发售所得款项净额的83.2%，主要用于升级优量引擎平台、开发AI功能及SaaS技术等[34] - 公司计划在2024年12月31日前完成剩余1.255亿港元所得款项净额的使用[35] - 公司指定用于探索战略投资及收购的1.199亿港元款项尚未动用，主要由于市场环境复杂[35] - 公司非上市股权投资按公允价值计量的金额为3,568千元人民币，采用第三级公允价值计量[76] - 公司非上市股权投资的公允价值基于最近每股股权融资价格为18.16美元/股[78] - 公司股份奖励计划在2023年6月及7月分别购买了6,784,000股和2,297,000股，总代价为20,939,040港元和6,877,730港元[119] 风险管理与会计准则 - 公司预计新订或修订会计准则对财务表现及状况不会造成重大影响[70] - 公司风险管理政策自2023年12月31日起无重大变动[73] - 公司业务按单一报告分部经营，未呈列分部资料[79] 审计与财务报告 - 中期财务资料已根据国际会计准则第34号进行审阅[57] - 审阅范围包括向负责财务和会计事务的人员作出查询及应用分析性程序[58]