公司业务定位 - 公司是香港、澳门及中国内地领先的综合B2B咖啡及红茶餐饮策划服务供应商[41][43] 公司总收入变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收入为3.29亿港元，较去年同期减少3230万港元或8.9%[42][43] - 公司收入从2021年上半年的3.613亿港元降至2022年上半年的3.29亿港元，减少3230万港元，降幅8.9%[55][58] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为328,983千港元，2021年同期为361,288千港元[130] 饮料解决方案分部收入变化 - 截至2022年6月30日止六个月，饮料解决方案分部收入为3.217亿港元，较去年同期减少3120万港元或8.8%[42][43] 食品产品分部收入变化 - 截至2022年6月30日止六个月，食品产品分部收入为730万港元，较去年同期减少110万港元或13.1%[42][43] 毛利率变化 - 毛利率由截至2021年6月30日止六个月的40.4%降至截至2022年6月30日止六个月的34.3%[42][43] - 毛利从2021年上半年的1.459亿港元降至2022年上半年的1.127亿港元，减少3320万港元，降幅22.8%；毛利率从40.4%降至34.3%[57][60] - 2022年上半年毛利为112,652千港元，2021年同期为145,879千港元[130] 公司业务趋势 - 公司业务自2022年5月起开始回升，销售及利润率呈上升趋势[46][47] - 公司预计下半年利润率将开始趋于稳定[46][47] 公司系统升级 - 公司升级了SAP系统以加强CRM和市场评估系统[49] 香港销售情况 - 香港线上销售稳步增长，B2C销售较去年有所回升[49] 公司运营计划 - 公司计划加强中国业务不同方面的运营能力以支持发展计划[50] 销售成本变化 - 销售成本从2021年上半年的2.154亿港元增至2022年上半年的2.163亿港元，增加90万港元，增幅0.4%[56][59] - 2022年上半年销售成本为216,331千港元，2021年同期为215,409千港元[130] 其他收入及收益净额变化 - 其他收入及收益净额从2021年上半年的120万港元增至2022年上半年的450万港元，增加330万港元，增幅275%[62][65] 销售及分销开支变化 - 销售及分销开支从2021年上半年的5680万港元降至2022年上半年的4590万港元，减少1090万港元，降幅19.2%[63][66] 行政开支变化 - 行政开支从2021年上半年的3930万港元增至2022年上半年的4180万港元，增加250万港元，增幅6.4%[64][67] 其他开支净额变化 - 其他开支净额从2021年上半年的220万港元增至2022年上半年的280万港元，增加60万港元，增幅27.3%[69][72] 融资成本变化 - 融资成本从2021年上半年的38万港元增至2022年上半年的40万港元[70][73] 所得税开支变化 - 所得税开支从2021年上半年的1020万港元降至2022年上半年的520万港元，减少500万港元，降幅49.0%；实际所得税率从21.0%降至19.7%[71][74] - 2022年上半年所得稅開支为5,161千港元，2021年同期为10,167千港元[130] 期内溢利变化 - 期内溢利从2021年上半年的3830万港元降至2022年上半年的2100万港元，减少1730万港元，降幅45.2%；纯利率从10.6%降至6.4%[76][79] - 2022年上半年期内溢利为21,027千港元，2021年同期为38,306千港元[130] 物业、厂房及设备添置情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司物业、厂房及设备添置为5170万港元，2021年同期为1700万港元[80] 资本承担情况 - 2022年6月30日，公司资本承担为1710万港元，2021年12月31日为960万港元[80] 计息银行借款总额情况 - 2022年6月30日，公司计息银行借款总额为1230万港元，2021年12月31日为320万港元[83][87] 流动资产净值情况 - 2022年6月30日，公司流动资产净值为3.755亿港元，较2021年12月31日的4.275亿港元减少5200万港元[84][88] - 截至2022年6月30日，公司流动资產淨值为375,491千港元，较2021年12月31日的427,461千港元下降12.16%[137] 现金及现金等价物情况 - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物为2.327亿港元[85][89] 资产负债比率情况 - 2022年6月30日，公司资产负债比率为2.1%，2021年12月31日为0.5%[96][100] 收购或出售情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司无重要收购或出售附属公司、联营公司及合营公司[93][97] 或然负债情况 - 2022年6月30日，除未审核中期简明综合财务报表附注16披露外，无其他或然负债[94][98] 雇员情况 - 2022年6月30日，公司分别于香港及中国雇用193名及227名雇员，2021年12月31日为207名及235名[111][115] - 截至2022年6月30日止六个月，公司向雇员提供多类培训确保业务策略有效落实[112][115] 除税前溢利变化 - 2022年上半年除税前溢利为26,188千港元，2021年同期为48,473千港元[130] 每股盈利变化 - 2022年上半年母公司普通權益持有人應佔基本及攤薄每股盈利均为2.92港仙，2021年同期为5.32港仙[130] 汇兑差异变化 - 2022年上半年換算海外業務的匯兌差異为 - 11,735千港元，2021年同期为2,034千港元[134] 期内全面收益总额变化 - 2022年上半年期内全面收益總額为9,292千港元，2021年同期为40,340千港元[134] 财务资料审核结论 - 审核结论显示，中期财务资料在所有重大方面均按香港会计准则第34号编制[126] 非流动资产总值变化 - 截至2022年6月30日，公司非流动资產总值为212,614千港元，较2021年12月31日的182,278千港元增长16.64%[137] 流动资产总值变化 - 截至2022年6月30日，公司流动资產总值为508,140千港元，较2021年12月31日的580,168千港元下降12.41%[137] 流动负债总额变化 - 截至2022年6月30日，公司流动负债总额为132,649千港元，较2021年12月31日的152,707千港元下降13.14%[137] 总资产减流动负债变化 - 截至2022年6月30日，公司总资產减流动负债为588,105千港元，较2021年12月31日的609,739千港元下降3.55%[137] 非流动负债总额变化 - 截至2022年6月30日，公司非流动负债总额为15,519千港元，较2021年12月31日的21,219千港元下降26.86%[139] 资产净值变化 - 截至2022年6月30日，公司资產淨值为572,586千港元，较2021年12月31日的588,520千港元下降2.71%[139] 已发行股本情况 - 截至2022年6月30日，公司已发行股本为72,073千港元，与2021年12月31日持平[139] 储备情况 - 截至2022年6月30日，公司储备为500,513千港元，较2021年12月31日的516,447千港元下降3.08%[139] 权益总额变化 - 截至2022年6月30日，公司权益总额为572,586千港元，较2021年12月31日的588,520千港元下降2.71%[139]

公司基本信息 - 公司于2000年6月13日在百慕达注册成立，上市日期为2018年5月11日[6][8] - 股份为公司股本中每股面值0.10港元的普通股[8] - 公司股票代码为2119[20] - 公司注册公众利益实体核数师为安永会计师事务所[18] 公司计划与策略 - 2021年公司将销售重心转移至B2C销售，关注大湾区、长三角并涉足华北地区[26][28] - 2022年疫情恶化，市场不确定性增加，公司将监控成本并适时调整[31][35] - 公司将加强在大湾区、长三角及华北地区业务，扩大中国生产线[31][35] - 公司将与香港一所大学合作，探索回收咖啡及茶渣可能性[32][35] - 公司将多元化销售渠道，加强B2C销售，优化发展冷冻食品业务，审慎监控成本[70][73] - 公司将加强在大湾区、长三角的市场渗透和扩大生产线[75][78] 行业与公司销售增长情况 - 2021年香港餐饮行业收入较2020年增加16.8%[24][27] - 公司2021年香港销售收入较2020年增长超13%[24][27] - 2021年全国餐饮市场增长率为18.6%[25][28] - 公司2021年中国销售收入增长率为34.3%[25][28] 公司财务关键指标变化 - 2021年公司总营收7.668亿港元，较2020年增加1.283亿港元，增幅20.1%[54][55] - 2021年公司毛利2.99亿港元，较2020年增加3590万港元，增幅13.6%[54][55] - 2021年公司毛利率39.0%，较2020年的41.2%有所下降[54][55] - 公司整体收入由2020年的63.85亿港元增加1.283亿港元或20.1%至2021年的76.68亿港元[81][82] - 公司销售成本从2020年的3.755亿港元增加9230万港元或24.6%至2021年的4.678亿港元[83] - 公司毛利从2020年的2.631亿港元增加3590万港元或13.6%至2021年的2.99亿港元，毛利率从41.2%降至39.0%[83] - 公司其他收入及收益净额从2020年的1550万港元减少1330万港元至2021年的220万港元[83] - 公司销售及分销开支从2020年的1.072亿港元增加1140万港元或10.6%至2021年的1.186亿港元[85][90] - 公司行政开支从2020年的7430万港元增加290万港元或3.9%至2021年的7720万港元[86][91] - 公司其他开支净额从2020年的380万港元增加20万港元或5.3%至2021年的400万港元[87][92] - 公司融资成本从2020年的140万港元减少50万港元或35.7%至2021年的90万港元[88][93] - 公司所得税开支从2020年的1500万港元增加540万港元或36.0%至2021年的2040万港元，实际所得税率从16.3%增至20.3%[89][94] - 公司年内溢利从2020年的7680万港元增加340万港元或4.4%至2021年的8020万港元，纯利率从12.0%降至10.5%[96][100] - 截至2021年12月31日，公司流动净资产为4.275亿港元，较2020年的4.012亿港元增加2630万港元[103][104] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为2.721亿港元，2020年为2.768亿港元[105] - 截至2021年12月31日，公司资产负债比率为0.5%，2020年为2.2%，下降主要因计息银行借款未偿还结余减少[107][109] 各业务线数据关键指标变化 - 餐饮策划服务业务2021年收入7.50009亿港元，占比97.8%；2020年收入6.23261亿港元，占比97.6%[42] - 食品业务2021年收入1678.4万港元，占比2.2%；2020年收入1524.6万港元，占比2.4%[42] - 香港市场2021年收入4.73765亿港元，占比61.8%；2020年收入4.18663亿港元，占比65.6%[47] - 中国大陆市场2021年收入2.81849亿港元，占比36.8%；2020年收入2.09876亿港元，占比32.9%[47] - 餐饮策划服务业务2021年毛利2.96482亿港元，占比99.2%；2020年毛利2.59235亿港元，占比98.5%[51] - 食品业务2021年毛利249.6万港元，占比0.8%；2020年毛利381.9万港元，占比1.5%[51] - 餐饮策划服务业务收入从2020年的6.233亿港元增至2021年的7.5亿港元，增加1.267亿港元，增幅20.3%[59] - 餐饮策划服务分部收入由2020年的6.233亿港元增加1.267亿港元或20.3%至2021年的7.5亿港元，毛利由2.592亿港元增加3730万港元或14.4%至2.965亿港元，毛利率由41.6%降至39.5%[63] - 食品产品分部收入由2020年的1520万港元增加160万港元或10.5%至2021年的1680万港元，毛利由380万港元减少130万港元或34.2%至250万港元，毛利率由25.0%降至14.9%[61][64] - 香港地区收入由2020年的4.187亿港元增加5510万港元或13.2%至2021年的4.738亿港元[62][65] - 中国内地收入由2020年的2.099亿港元增加7190万港元或34.3%至2021年的2.818亿港元[67][71] - 其他市场收入由2020年的1000万港元增加120万港元或12.0%至2021年的1120万港元[68][72] 公司业务影响因素 - 2021年香港COVID - 19疫情恶化，政府收紧措施，公司难以评估未来数月业务受影响情况[69][73] 公司附属公司情况 - 2021年香港附属公司嘉廸企业有限公司于6月25日撤销注册[78][79] 公司资金相关情况 - 股份上市扣除相关开支后，所得款项净额为2.326亿港元[118][121] - 2021年3月4日，董事会决议将未动用所得款项净额用途改为加强业务组合和一般营运资金[119][121] - 原定分配所得款項淨額總計232,610千港元，2021年3月4日經修訂分配後結餘51,719千港元，2021年3月4日至12月31日期間使用30,123千港元，2021年12月31日未使用金額21,596千港元[124] - 加強業務組合原定分配93,044千港元，2021年3月4日經修訂分配後結餘29,304千港元，2021年3月4日至12月31日使用20,958千港元，2021年12月31日未使用金額8,346千港元，預計2022年12月31日前使用餘下未使用所得款項淨額[124] - 機器及設備的資本投資原定分配46,522千港元，預計2022年12月31日前使用[124] - 擴充至東南亞原定分配23,261千港元，不適用預計使用時間[124] - 產品客製化及開發原定分配23,261千港元，2021年3月4日經修訂分配後結餘14,486千港元，2021年3月4日至12月31日使用1,236千港元，2021年12月31日未使用金額13,250千港元，預計2023年12月31日前使用餘下未使用所得款項淨額[124] - 支持銷售及營銷原定分配23,261千港元，預計2023年12月31日前使用[124] - 一般營運資金原定分配23,261千港元，2021年3月4日經修訂分配後結餘7,929千港元，2021年3月4日至12月31日使用7,929千港元，預計2021年12月31日前使用[124] - 推出茶機計劃因疫情延遲，董事會決定將產品定制及開發的預期時間表延長至2023年12月31日[124][126] - 除特殊披露外，公司已按計劃使用所得款項淨額，未動用部分存入香港持牌銀行作銀行結餘╱定期存款[125][126] 公司金融风险情况 - 公司大部分外币采购交易以美元计值，销售及支销主要以港元及人民币计值[108][110] - 公司面临的市场利率变动风险主要与浮息银行借款有关[111][114] - 公司仅与认可且信誉良好第三方交易，持续监察应收款项结余，坏账风险不重大[112][115] - 公司其他金融资产信贷风险来自对方违约，最高敞口等于工具账面价值[113][115] - 公司维持现金池系统管理流动资金风险，营运公司可从银行或公司获取资金[117][120] 公司法律诉讼情况 - 2020年4月公司对中国第三方提起商标侵权和不正当竞争诉讼，截至年报日期未收到判决[105] 公司管理层信息 - 公司執行董事包括68歲的黃達堂、41歲的樊綺敏、65歲的金振邦，獨立非執行董事包括69歲的鄧貴彰[129][131][135][138] - 王文輝72歲，2017年12月15日獲委任為獨立非執行董事，在保險業有逾30年經驗，2018年10月獲委任為Starr International Insurance (Asia) Limited獨立非執行董事[141][144][145] - 鄧貴彰69歲，2017年12月15日獲委任為獨立非執行董事，在會計等方面有逾40年經驗[143] - 陸恭正72歲，2020年12月10日獲委任為獨立非執行董事，在樓宇及工程建造方面有逾50年經驗，自2002年1月起為九龍建業有限公司獨立非執行董事[147][151] - 趙家傑52歲，2020年12月加入集團任總經理 — 中國內地，在工程等方面有超過25年經驗[149][153] - 張志恆48歲，2021年7月加入集團任集團營運總監 — 銷售，在餐飲業銷售及行銷有超過20年經驗[150][153] - 侯嘉慧44歲，2007 - 2017年及2020年加入集團任集團營運官 — 人力資源及行政總部，在人力資源有逾20年經驗[155][157] - 楊銘深51歲，2022年2月加入集團任中國大陸總經理 — 全通營銷，在中國消費品行業銷售及行銷有超過25年經驗[156][157] - 樊綺敏41歲，2021年5月4日獲委任為公司秘書[158][159] 公司报告相关情况 - 公司發佈2021年年報[146][154][160] - 董事會呈交截至2021年12月31日止年度的企業管治報告[162] 公司企业管治情况 - 公司截至2021年12月31日止年度遵守企业管治守则条文，除守则条文第A.2.1条（自2022年1月1日起重新排序为C.2.1）[164][168] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事[188] - 独立非执行董事占董事会成员人数二分之一，高于上市规则规定的三分之一[189][190] - 公司收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的周年确认书，董事会评估全体独立非执行董事在截至2021年12月31日止年度为独立[193][197] - 董事会于2018年5月采纳董事会成员多元化政策，且定期检讨，该政策已刊登于公司网站[195][198] - 董事会负责制定及审视公司企业管治政策和惯例并提出建议[173][177] - 董事会负责检讨和监察董事与高级管理层的培训及持续专业发展[174][177] - 董事会负责检讨和监察公司遵从法例及法规的政策与惯例[174][175][177] - 董事会负责制定、审视和监察操守准则以及适用的合规手册[176][177] - 董事会负责审视公司遵从企业管治守则和上市规则附录14下企业管治报告的披露[177] - 公司持续提升董事会有效性，维持最高企业管治标准[200] - 董事会任命将基于才能，候选人按客观标准考量[200] - 最终决策基于候选人才能和对董事会的贡献[200] - 图表展示了截至2021年12月31日董事会的多元化概况[200] 公司股权计划情况 - 公司于2017年12月15日有条件采纳首次公开发售前购股权计划和购股期权计划[8][10]

收入与增长 - 公司2021年上半年总收入为3.613亿港元，同比增长24.7%[30] - 饮料解决方案部门收入为3.529亿港元，同比增长25.1%，主要得益于中国内地市场的增长[30] - 食品部门收入为840万港元，同比增长12.0%，主要得益于香港市场的增长[30] - 公司2021年上半年收入增长24.7%，从2.897亿港元增至3.613亿港元，主要由于咖啡、茶及奶类产品在中国内地的销量增加[45][46] - 截至2021年6月30日，公司收入为361,288千港元，同比增长24.7%[116] - 公司2021年上半年来自外部客户的收入为361,288千港元，其中香港市场贡献222,204千港元，中国大陆市场贡献135,164千港元[185] - 公司2021年上半年餐饮策划服务分部的收入为352,894千港元，其中销售咖啡、茶及相关配套产品收入为343,592千港元[192] - 公司2021年上半年食品分部的收入为8,394千港元，主要来自销售急冻预制食品[192] - 公司总客户合约收入为289,678千港元，其中餐饮策划服务收入为282,224千港元，食品收入为7,454千港元[195] - 香港地区市场收入为206,743千港元，占总收入的71.3%[195] - 中国内地市场收入为78,696千港元，占总收入的27.2%[195] - 其他地区市场收入为4,239千港元，占总收入的1.5%[195] - 销售咖啡、茶及相关配套产品收入为272,011千港元，占总收入的93.9%[196] - 销售急冻预制食品收入为7,454千港元，占总收入的2.6%[196] - 食品及餐饮店营运收入为10,179千港元，占总收入的3.5%[196] - 收入确认时间中，货物转移收入为279,499千港元，占总收入的96.5%[197] - 服务转移收入为10,179千港元，占总收入的3.5%[197] 成本与毛利率 - 毛利率从2020年上半年的40.9%下降至2021年上半年的40.4%[30] - 公司2021年上半年销售成本增长25.9%，从1.711亿港元增至2.154亿港元，主要由于原材料成本上升[47][49] - 公司2021年上半年毛利增长23.0%，从1.186亿港元增至1.459亿港元，但毛利率从40.9%下降至40.4%[48][50] - 2021年上半年毛利为145,879千港元，同比增长23.1%[116] 销售与分销 - 公司2021年上半年销售及分销开支增长18.8%，从4780万港元增至5680万港元，主要由于营销及推广开支和物流开支增加[53][56] - 公司计划在2021年下半年增加在大湾区、上海及其他富裕城市的分销网络布局，并加大营销力度，探索与线上营销代理合作[39][42] - 公司计划在2021年下半年进一步发展其B2C平台，扩大产品渗透率，投向更多线上零售平台[37] 行政开支 - 公司2021年上半年行政开支增长6.5%，从3690万港元增至3930万港元，主要由于设置切肉及切片设备的营运前开支[54][57] 其他收入与收益 - 公司2021年上半年其他收入及收益净额减少66.7%，从360万港元降至120万港元，主要由于银行存款利率下降[52][55] - 2021年上半年其他全面收益为2,034千港元，主要来自海外业务汇兑差异[119] 溢利与纯利率 - 公司期内溢利增加950万港元，同比增长33.0%，从2020年6月30日的2880万港元增至2021年6月30日的3830万港元[66][69] - 公司纯利率从2020年6月30日的10.0%增至2021年6月30日的10.6%[66][69] - 期内溢利为38,306千港元，同比增长32.9%[116] - 母公司普通权益持有人应占每股基本盈利为5.32港仙，同比增长38.9%[116] - 公司截至2021年6月30日止六个月的除税后溢利为48,473千港元[172] - 2021年上半年除稅前溢利為48,473千港元，較2020年同期的34,537千港元增長40.4%[132] 所得税 - 公司所得税开支增加450万港元，同比增长78.9%，从2020年6月30日的570万港元增至2021年6月30日的1020万港元[61][64] - 公司实际所得税率从2020年6月30日的16.5%增至2021年6月30日的21.0%[61][64] 资本开支与承担 - 公司资本开支增加480万港元，从2020年6月30日的1220万港元增至2021年6月30日的1700万港元[67][70] - 公司资本承担从2020年12月31日的430万港元增至2021年6月30日的1080万港元[68][70] - 公司资本开支包括购置物业、厂房及设备13,515,000港元以及购置物业、厂房及设备按金4,403,000港元[173] - 公司2021年上半年资本开支包括购置物业、厂房及设备10,595,000港元[180] 流动资产与负债 - 公司流动资产净值增加340万港元，从2020年12月31日的40120万港元增至2021年6月30日的40460万港元[75][78] - 公司现金及现金等价物为26480万港元[76][79] - 公司截至2021年6月30日的流动资产总值为521,037千港元，较2020年12月31日的522,720千港元略有下降0.3%[121] - 公司截至2021年6月30日的流动负债总额为116,443千港元，较2020年12月31日的121,485千港元下降4.1%[121] - 公司截至2021年6月30日的非流动负债总额为20,107千港元，较2020年12月31日的10,752千港元增长87.0%[123] - 公司截至2021年6月30日的现金及现金等价物为264,846千港元，较2020年12月31日的276,807千港元下降4.3%[121] - 公司截至2021年6月30日的贸易应收款项为104,629千港元，较2020年12月31日的111,114千港元下降5.8%[121] - 截至2021年6月30日止六個月，公司總權益為552,503千港元，較2020年12月31日的480,459千港元增長15%[130] - 公司截至2021年6月30日的非流动资产总值为179,697千港元，较2020年12月31日的162,020千港元增长10.9%[121] - 公司截至2021年6月30日的资产净值为564,184千港元，较2020年12月31日的552,503千港元增长2.1%[123] - 公司截至2021年6月30日的母公司拥有人应占权益为564,184千港元，较2020年12月31日的552,503千港元增长2.1%[123] - 公司截至2021年6月30日的股本为72,073千港元，较2020年12月31日的72,044千港元略有增长0.04%[123] - 公司截至2021年6月30日的储备为492,111千港元，较2020年12月31日的480,459千港元增长2.4%[123] - 公司2021年6月30日的总资产为700,734千港元，其中餐饮策划服务分部资产为432,305千港元，食品分部资产为16,542千港元[175] - 公司2021年6月30日的总负债为136,550千港元，其中餐饮策划服务分部负债为132,023千港元，食品分部负债为15,600千港元[175] - 公司2021年6月30日的非流动资产为175,688千港元，其中香港地区为88,459千港元，中国大陆地区为87,229千港元[188] 现金流 - 2021年上半年經營活動所得現金流量淨額為51,645千港元，較2020年同期的36,476千港元增長41.5%[132] - 2021年上半年投資活動所用現金流量淨額為17,649千港元，較2020年同期的13,999千港元增長26.1%[134] - 2021年上半年融資活動所用現金流量淨額為46,332千港元，較2020年同期的68,996千港元減少32.8%[134] - 2021年上半年期末現金及現金等價物為264,846千港元，較2020年同期的267,516千港元略有下降[134] - 截至2021年6月30日，公司现金及银行结余为180,051千港元，较2020年同期的132,947千港元增长35.4%[136] - 公司现金及现金等价物总额为264,846千港元，较2020年同期的267,516千港元略有下降0.99%[136] 员工与培训 - 公司在中国和香港分别雇佣239名和219名员工，较2020年底略有变化[99] - 公司为员工提供多种培训，涵盖操作技能和专业知识，以支持业务策略的实施[100] 风险管理 - 公司通过现金池系统管理流动性风险，确保短期和长期资金需求[98] - 公司应收账款管理良好，坏账率低于收入的0.5%[35] - 公司预计2021年下半年原材料和运输成本将继续上升，并将密切监控商品成本以管理风险[40][42] 业务前景 - 公司对2021年下半年及未来的前景感到乐观，认为其处于有利地位以把握增长机会和科技趋势[41][43] - 公司在中国内地的饮料业务表现强劲，得益于疫情控制和经济复苏[34] - 香港业务环境仍然充满挑战，尤其是酒店和中餐馆受疫情影响较大[35] 财务报告准则 - 公司首次采用修订后的香港财务报告准则（HKFRS）第9号、第39号、第7号、第4号及第16号，涉及利率基准改革的影响[145][147] - 公司已提前采纳2021年4月颁布的香港财务报告准则第16号修订本，并于2021年1月1日生效[158][161] - 公司财务报表以港元呈列，所有金额约整至最接近千港元[143] 借款与利率 - 公司银行借款的利率基于香港银行同业拆息率（HIBOR），截至2021年6月30日尚未被无风险利率（RFR）取代[154] - 公司未受利率基准改革的影响，因借款利率未在报告期内被无风险利率取代[154] - 公司截至2021年6月30日有若干以香港银行同业拆息为基础的以港元计息的银行借款[155] - 公司计息银行借款总额从2020年12月31日的1210万港元降至2021年6月30日的120万港元[74][78] - 公司资产负债比率从2020年12月31日的2.2%降至2021年6月30日的0.2%[85][89] 业务分部 - 公司经营分部包括餐饮策划服务和食品分部，分别处理咖啡、茶及相关产品和冷冻预制食品[162][165] - 公司分部资产不包括现金及现金等价物、其他未分配总办事处及企业资产[167] - 公司分部负债不包括衍生金融工具、其他未分配总办事处及企业负债[170] - 公司分部间销售及转让按当前市价参考向第三方进行销售的售价进行交易[171] - 公司截至2021年6月30日止六个月的餐饮策划服务分部收入为352,894千港元，食品分部收入为8,394千港元，合计361,288千港元[172] - 餐饮策划服务分部业绩为55,738千港元，食品分部亏损730千港元，合计55,008千港元[172] - 公司2021年上半年除税前溢利为34,537千港元，其中餐饮策划服务分部贡献40,141千港元，食品分部贡献831千港元[180] 其他财务数据 - 2021年上半年存貨增加11,300千港元，較2020年同期的552千港元大幅增加[132] - 2021年上半年貿易應收款項減少6,393千港元，較2020年同期的31,407千港元減少79.6%[132] - 2021年上半年購置物業、廠房及設備項目支出為13,515千港元，較2020年同期的10,595千港元增長27.6%[134] - 2021年上半年已付股息為28,829千港元，較2020年同期的24,916千港元增長15.7%[134]

公司上市及资本运作 - 公司于2018年5月11日在香港联交所主板上市[10] - 公司于2017年12月15日有条件采纳了首次公开发售前购股权计划[15] - 公司于2017年12月15日有条件批准及采纳了购股权计划[22] - 公司股份为每股面值0.10港元的普通股[19] - 公司招股章程日期为2018年4月30日[16] - 公司上市所得款项净额用于发行股份[14] - 公司上市所得款项净额为2.326亿港元，计划用于加强业务组合和一般营运资金[132][133] - 加强业务组合的分配金额为93,044千港元，已动用78,740千港元，剩余14,304千港元[138] - 机器及设备的资本投资金额为46,522千港元，已全部动用[138] - 拓展至东南亚市场的分配金额为23,261千港元，已动用332千港元，剩余22,929千港元[138] - 产品定制化及开发的分配金额为23,261千港元，已动用8,775千港元，剩余14,486千港元[138] - 支援销售及营销的分配金额为23,261千港元，已全部动用[138] - 一般营运资金的分配金额为23,261千港元，已动用23,261千港元，剩余7,929千港元[138] - 未动用所得款项净额已存入香港持牌银行作为银行结余或定期存款[139] - 茶机推出计划因欧洲采购的机器零件延迟，预计动用相关所得款项净额的时间表延长至2022年12月31日[140] 财务表现及分析 - 公司2020年总收入为6.385亿港元，同比下降18.7%，主要由于餐饮策划服务业务收入减少[62][64] - 公司2020年餐饮策划服务收入为6.232亿港元，同比下降18.6%，主要受香港市场COVID-19疫情影响[67] - 公司2020年食品业务收入为1524.6万港元，同比下降21.6%，主要受香港市场收入减少影响[69] - 公司2020年香港市场收入为4.186亿港元，同比下降16.1%，主要由于咖啡、茶和奶制品销售减少[70] - 公司2020年毛利率从2019年的39.5%上升至41.2%，主要由于茶产品毛利率较高[62][64] - 餐饮策划服务分部收入从2019年的765.6百万港元减少18.6%至2020年的623.3百万港元，主要由于COVID-19疫情影响[71] - 食品分部收入从2019年的19.4百万港元减少21.6%至2020年的15.2百万港元，毛利率从25.2%下降至25.0%[72] - 香港地区收入从2019年的499.0百万港元减少16.1%至2020年的418.7百万港元，主要由于咖啡、茶及奶类产品销售下降[73] - 中国内地收入从2019年的267.0百万港元减少21.4%至2020年的209.9百万港元，主要由于速溶混合饮料销量减少[75] - 其他地区收入从2019年的19.0百万港元减少47.4%至2020年的10.0百万港元，主要由于COVID-19疫情影响[76] - 公司2020年总收入从2019年的785.0百万港元减少18.7%至638.5百万港元，主要由于COVID-19疫情导致客户需求下降[88] - 公司2020年销售成本从2019年的475.2百万港元减少21.0%至375.5百万港元，主要由于原材料成本下降[89] - 公司2020年毛利率从2019年的39.5%上升至41.2%，主要由于茶类产品毛利率较高[90] - 公司收入从2019年的785.0百万港元减少18.7%至2020年的638.5百万港元，主要由于COVID-19导致客户需求减少[92] - 销售成本从2019年的475.2百万港元减少21.0%至2020年的375.5百万港元，主要由于原材料成本减少[93] - 毛利率从2019年的39.5%增加至2020年的41.2%，尽管毛利减少了15.1%[94] - 其他收入及收益净额从2019年的5.1百万港元增加至2020年的15.5百万港元，主要由于政府补助和租金豁免[95] - 销售及分销开支从2019年的115.9百万港元减少7.5%至2020年的107.2百万港元，主要由于营销和物流开支减少[97] - 行政开支从2019年的79.2百万港元减少6.2%至2020年的74.3百万港元，主要由于员工成本减少[98] - 融资成本从2019年的3.5百万港元减少60.0%至2020年的1.4百万港元，主要由于银行借款减少[105] - 持续经营业务的年內溢利从2019年的89.8百万港元减少14.5%至2020年的76.8百万港元，但净利率从11.4%增加至12.0%[108] - 资本开支从2019年的30.7百万港元减少至2020年的24.1百万港元，主要用于购买咖啡机和生产设备[110] - 计息银行借款从2019年的26.2百万港元减少至2020年的12.1百万港元[116] - 公司现金及现金等价物为2.768亿港元，较2019年的3.152亿港元减少12.2%[119] - 公司流动资产净额为4.012亿港元，较2019年的4.031亿港元减少0.5%[120] - 公司资产负债比率为2.2%，较2019年的4.8%下降2.6个百分点[121][123] 市场表现及战略调整 - 香港餐饮业2020年收入同比下降29.4%，但公司香港销售额达到2019年的约80%[35] - 公司在中国市场的收入在2020年下半年恢复到2019年同期的100%[36] - 公司加速销售模式改革，推出香港线上销售渠道及自有平台“Cherry and Leaf”，以应对线上市场需求[37] - 公司计划在2021年上半年投入运营肉类加工线，以满足全渠道客户需求[41] - 公司优先开拓大湾区四个高GDP和高消费力地区：珠海和中山、广州、深圳、东莞[42] - 公司2020年销售额达到2019年的约80%，主要受香港和中国市场影响[48][52] - 公司推出新产品“港式”咸柠味汽水，以扩大客户群[48][52] - 公司通过线下和线上平台积极拓展B2C销售，调整销售渠道[48][52] - 公司重启香港肉类加工线计划，预计2021年市场前景乐观[49][51] - 公司2020年餐饮策划服务毛利率从39.8%上升至41.6%，主要由于茶产品毛利率较高[67] - 公司计划在2021年下半年推出肉类加工线，并加强在大湾区（珠海、中山、广州、深圳、东莞）的市场渗透[77][78] - 公司将继续加强线上销售平台，以应对COVID-19疫情加速的消费模式从线下向线上转变的趋势[79] 风险管理 - 公司面临的外币风险主要来自美元采购交易和港元、人民币销售交易[122][124] - 公司利率风险主要与浮息银行借款有关，将考虑对冲重大利率风险[125][128] - 公司信贷风险较低，仅与信誉良好的第三方交易，并持续监控应收款项[126][129] - 公司流动性风险管理通过现金池系统进行内部资金调配[131][134] 公司治理及董事会 - 公司董事会致力于高标准的公司治理实践，强调透明度、独立性、问责制、责任和公平性[180] - 公司在2020年全年遵守了《企业管治守则》的所有规定，除了A.2.1条款，即董事长和首席执行官的角色应分开且不应由同一人担任[181] - 董事会负责制定公司的战略方向，并持续监控公司整体管理的表现[183] - 公司董事会设立了多个委员会来管理和监督公司的特定事务，并将日常管理权委托给执行董事和高级管理层[182] - 公司董事会认为高标准的公司治理是维持集团长期业绩和为股东、投资公众及其他利益相关者创造价值的关键核心[180] - 公司董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占比达到50%，高于上市规则要求的33%[197][198] - 公司董事会负责制定和审查企业管治政策，并监督董事和高层管理人员的培训及持续专业发展[189][190][191] - 公司董事会负责审查和监控公司遵守法律和法规的政策与实践[192] - 公司董事会负责制定、审查和监控适用于员工和董事的行为准则及合规手册[193] - 公司董事会负责审查公司遵守企业管治守则的情况，并在企业管治报告中披露相关信息[194] - 公司董事会成员包括主席兼行政总裁黄达堂先生，他同时担任提名委员会成员和薪酬委员会成员[199] - 公司董事会成员包括独立非执行董事邓贵彰先生，他担任审核委员会主席和薪酬委员会成员[199] - 公司董事会成员包括独立非执行董事周裕农先生，他于2020年10月5日逝世，生前担任审核委员会成员和提名委员会主席[199] - 公司董事会成员包括独立非执行董事王文辉先生，他担任审核委员会成员、薪酬委员会主席和提名委员会成员[199] - 公司董事会成员包括独立非执行董事陆恭正先生，他于2020年12月10日获委任，担任审核委员会成员和提名委员会成员[199] 高管团队 - 梁剑明，54岁，担任公司总经理 — 中国大陆，负责监督中国内地的日常运营，包括供应链、B2B销售、B2C销售等部门[169] - 金振邦，64岁，担任集团营运官 — 市场总部和销售B2C总部，负责协调和监督集团市场事务及B2C销售相关事宜[172] - 侯嘉慧，43岁，担任集团营运官 — 人力资源及行政总部，主要负责企业社会责任和整体人力资源战略规划[173] - 鄔錦安，46岁，担任公司秘书，负责协助董事会及董事委员会的议事程序，并维系董事会成员、股东及高级管理层之间的良好沟通[174] 其他 - 公司年报中部分金额和百分比数字已进行四舍五入调整[26] - 公司年报中中国实体、企业、国民、设施及法规的中文名称优先于英文翻译[27] - 公司年报中“关联人”、“关联交易”、“控股股东”、“附属公司”及“主要股东”等词汇具有上市规则赋予的涵义[28] - 公司无重大投资及资本资产的实质计划[119] - 公司无重要收购及出售子公司、联营公司及合营公司[119]

营收与利润 - 公司2020年上半年总营收为2.897亿港元，同比下降1.004亿港元，降幅为25.7%[42] - 公司收入从2019年上半年的3.901亿港元减少至2020年上半年的2.897亿港元，降幅为25.7%[53][55] - 2020年上半年公司收入为2.89678亿港元，较2019年同期的3.90069亿港元下降25.7%[119] - 公司2020年上半年母公司拥有人应占溢利为28,831千港元，较2019年同期的38,432千港元下降24.9%[121] - 公司2020年上半年每股基本盈利为3.83港仙，较2019年同期的5.04港仙下降24.0%[121] - 公司2020年上半年全面收益总额为25,538千港元，较2019年同期的40,065千港元下降36.2%[123] - 2019年1月1日至2019年6月30日期间，公司实现净利润38,432千港元[131] - 2019年1月1日至2019年6月30日期间，公司总综合收入为40,085千港元[131] 毛利率与成本 - 毛利率从2019年上半年的37.9%上升至2020年上半年的40.9%[42] - 销售成本从2019年上半年的2.421亿港元减少至2020年上半年的1.711亿港元，降幅为29.3%[54][56] - 毛利从2019年上半年的1.479亿港元减少至2020年上半年的1.186亿港元，降幅为19.9%，但毛利率从37.9%提升至40.9%[58][61] - 2020年上半年公司毛利为1.18551亿港元，较2019年同期的1.47936亿港元下降19.9%[119] 市场表现 - 餐饮策划服务分部收入为2.822亿港元，同比下降9780万港元，降幅为25.7%，主要由于中国内地收入减少[42] - 食品分部收入为750万港元，同比下降260万港元，降幅为25.9%，主要由于香港收入减少[42] - 香港市场销售收益在2020年上半年保持稳定，达到2019年同期的80%以上[38] - 中国市场的销售收益在2020年上半年大幅下降，主要由于COVID-19疫情导致的多项封锁措施[41] - 公司实施了应急计划以应对COVID-19疫情，帮助稳定了香港市场的销售[38] 财务支出与收入 - 其他收入及收益净额从2019年上半年的270万港元增加至2020年上半年的360万港元，增幅为33.8%[59][62] - 销售及分销开支从2019年上半年的5820万港元减少至2020年上半年的4780万港元，降幅为17.9%[60][63] - 行政开支从2019年上半年的4130万港元减少至2020年上半年的3690万港元，降幅为10.6%[65][68] - 其他开支净额从2019年上半年的260万港元减少至2020年上半年的200万港元，降幅为23.8%[66][69] - 融资成本从2019年上半年的220万港元减少至2020年上半年的90万港元，降幅为60.4%[67][70] - 2020年上半年公司销售及分销开支为4782.6万港元，较2019年同期的5824.8万港元下降17.9%[119] - 2020年上半年公司行政开支为3685.9万港元，较2019年同期的4125万港元下降10.6%[119] 税务与利润 - 公司所得税费用减少370万港元，降幅39.6%，从2019年6月30日止六个月的940万港元降至2020年6月30日止六个月的570万港元，主要由于中国内地税前利润减少[74][76] - 公司持续经营业务的期内利润减少800万港元，降幅21.7%，从2019年6月30日止六个月的3680万港元降至2020年6月30日止六个月的2880万港元[75] - 公司净利润率从2019年6月30日止六个月的9.4%轻微增加至2020年6月30日止六个月的10.0%[75] - 2020年上半年公司税前利润为3453.7万港元，较2019年同期的4624.1万港元下降25.3%[119] - 2020年上半年公司净利润为2883.1万港元，较2019年同期的3952万港元下降27.0%[119] 资本支出与负债 - 公司资本支出增加260万港元，从2019年6月30日止六个月的960万港元增至2020年6月30日止六个月的1220万港元，主要用于购买咖啡机、生产机器和设施优化[78][82] - 公司计息银行借款总额从2019年12月31日的2620万港元减少至2020年6月30日的1440万港元[80][83] - 公司流动净资产从2019年12月31日的40310万港元减少至2020年6月30日的37840万港元，主要由于现金及现金等价物和贸易应收款项减少[81][84] - 公司资产负债比率从2019年12月31日的4.8%下降至2020年6月30日的2.7%，主要由于计息银行借款的未偿还结余减少[94][97] - 公司现金及现金等价物为26750万港元，董事会认为公司财务状况稳健，拥有足够资源支持其运营及应付其于可见将来的资本开支[86][89] - 公司2020年6月30日非流动资产总额为162,073千港元，较2019年12月31日的165,632千港元下降2.1%[127] - 公司2020年6月30日流动资产总额为496,411千港元，较2019年12月31日的572,871千港元下降13.3%[127] - 公司2020年6月30日流动负债总额为117,999千港元，较2019年12月31日的169,764千港元下降30.5%[127] - 公司2020年6月30日净资产为527,091千港元，较2019年12月31日的549,735千港元下降4.1%[128] 员工与培训 - 截至2020年6月30日，公司在中国和香港分别雇佣263名和228名员工，较2019年同期分别减少11名和11名[107][109] - 公司为员工提供职业安全培训、机器控制培训、管理系统和商业知识等多样化培训[108][109] - 公司采用购股权计划激励重要员工[107][109] 现金流与风险管理 - 公司采用现金池系统管理流动资金风险，通过集团内部账户分配剩余流动资金[105] - 由于香港市场的不确定性，公司将采取风险管理措施以优化股东利益[47][49] 股息与股票 - 2019年1月1日至2019年6月30日期间，公司支付股息44,088千港元[131] - 2019年1月1日至2019年6月30日期间，公司行使股票期权发行股票1,549千港元[131] - 2019年1月1日至2019年6月30日期间，公司股票期权储备转移42千港元[131] - 2019年6月30日，公司总权益为552,737千港元[131] - 2019年6月30日，公司保留利润为71,783千港元[131] - 2019年6月30日，公司非控制权益为18,907千港元[131] - 2019年6月30日，公司法定储备为5,098千港元[131] - 2019年6月30日，公司股票溢价账户为255,753千港元[131] 业务战略 - 公司将继续专注于中国市场的业务，并计划将业务模式从B2B转向B2C和O2O[48][49]

公司基本信息 - 公司于2000年6月13日在百慕达注册成立[7] - 公司股份于2018年5月11日在联交所主板上市[9] - 澳利高国际由朱祖荣先生及李诗敏女士分别拥有51%及49% [9] - 浩新于2013年1月7日在香港注册成立，2019年11月29日前是公司间接拥有60%权益的附属公司[12] - 公司于2017年12月15日有条件采纳首次公开发售前购股权计划[12] - 公司于2017年12月15日有条件批准及采纳购股计划[12] - 股份为公司股本中每股面值0.10港元的普通股[12] - 招股章程日期为2018年4月30日[12] - 公司股份代号为2119[21] 宏观经济环境 - 2019年中国内地经济增长率为6.2%，是27年来最低[24] - 2019年香港餐厅界别收益较上一年下跌5.9%[24] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司持续经营业务所得整体经调整溢利增加6%以上[24] - 公司将坏账比率维持于0.5%以下[24] - 2019年持续经营业务总收入7.85亿港元，较2018年减少4610万港元，降幅5.5%[36][41][47][48] - 2019年持续经营业务毛利3.09832亿港元，较2018年减少440万港元，降幅1.4%[44][47][48] - 2019年整体毛利率39.5%，较2018年的37.8%上升[47] - 餐饮策划服务分部收入从2018年的8.087亿港元降至2019年的7.656亿港元，减少4310万港元，降幅5.3%[52] - 餐饮策划服务分部毛利从2018年的3.081亿港元降至2019年的3.05亿港元，减少310万港元，降幅1.0%[52] - 餐饮策划服务业务毛利率从2018年的38.1%升至2019年的39.8%[52] - 食品分部收入从2018年的2230万港元降至2019年的1940万港元，减少290万港元，降幅13.2%[52] - 食品分部毛利从2018年的600万港元降至2019年的490万港元，减少110万港元，降幅19.2%[52] - 食品分部毛利率从2018年的27.1%降至2019年的25.2%[52] - 2018年和2019年香港地区收入维持在4.99亿港元[54] - 中国内地收入从2018年的3.14亿港元降至2019年的2.67亿港元，减少4700万港元，降幅15.0%[54] - 其他地区收入从2018年的1810万港元增至2019年的1900万港元，增加90万港元，增幅5.2%[54] - 公司收入从2018年的8.311亿港元降至2019年的7.85亿港元，减少4610万港元，降幅5.5%[65] - 销售成本从2018年的5.169亿港元降至2019年的4.752亿港元，减少4170万港元，降幅8.1%[65] - 毛利从2018年的3.142亿港元降至2019年的3.098亿港元，减少440万港元，降幅1.4%；毛利率从37.8%升至39.5%[65] - 其他收入从2018年的300万港元增至2019年的510万港元，增加210万港元[65] - 销售及分销开支从2018年的1.171亿港元降至2019年的1.159亿港元，减少120万港元，降幅1.1%[65] - 行政开支从2018年的9180万港元降至2019年的7920万港元，减少1260万港元，降幅13.7%[67] - 其他开支净额从2018年的1110万港元降至2019年的510万港元，减少600万港元[67] - 融资成本从2018年的450万港元降至2019年的350万港元，减少100万港元，降幅22.2%[67] - 所得税开支从2018年的1940万港元增至2019年的2150万港元，增加210万港元，增幅10.6%；实际所得税税率从20.9%降至19.3%[67] - 持续经营业务年内溢利从2018年的7320万港元增至2019年的8980万港元，增加1660万港元，增幅22.6%；纯利率从8.8%升至11.4%[67] - 截至2019年12月31日，公司母公司拥有人应占持续经营业务所得经调整溢利达9330万港元，较2018年增加590万港元或6.7%[72] - 2019年一项已终止业务所得亏损为1250万港元，2018年为溢利420万港元[74] - 2019年公司产生物业、厂房及设备添置3070万港元，2018年为2180万港元[74] - 2019年12月31日，公司资本承担为620万港元，2018年为60万港元[74] - 2019年12月31日，公司计息银行借款总额为2620万港元，2018年为1.562亿港元[74] - 2019年12月31日，公司流动资产净值为4.031亿港元，较2018年减少3210万港元[74] - 2019年12月31日，公司现金及现金等价物为3.152亿港元，2018年为3.287亿港元[74] - 2019年12月31日，公司资产负债比率为4.8%，2018年为29.1%[76] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年饮料解决方案业务收入7.65612亿港元，占比97.5%；食品业务收入1938.6万港元，占比2.5%[36] - 2019年饮料解决方案业务毛利3.04952亿港元，占比98.4%；食品业务毛利488万港元，占比1.6%[44] - 2019年饮料解决方案业务毛利率39.8%，食品业务毛利率25.2%[47] 公司业务发展战略 - 公司于接近2019年底在天猫成立“捷荣旗舰店”，进军B2C和O2O市场[24] - 公司将继续扩展急冻及冰鲜食品业务，专注肉类加工和供应急冻加工食品[26] - 公司将巩固在香港、澳门的据点，加大在上海和大湾区深圳、东莞、广州的市场投入[26] - 公司将继续巩固食品市场渗透率[54] - 公司将拓展上海及大湾区深圳、东莞、广州三城业务，扩大客户基础并丰富产品组合[56] - 公司将通过线上渠道拓展销售，拟邀请战略伙伴和国际品牌在新线上平台交易[56] - 公司目标是通过提供肉类加工服务和增加预制食品种类扩大冷冻加工食品业务[56] 公司应对风险措施 - 因新冠疫情，公司启动风险管理措施，维持货物和服务稳定供应[28] - 董事会将谨慎规划，应对挑战并把握机遇，为公司长期发展做准备[28] - 公司为应对疫情启动风险管理措施，维持商品及服务稳定供应[30] - 受社会运动、疫情、中美贸易战影响，公司财务业绩或受整体市况影响[56] 公司股权变动及公司注销 - 2019年11月公司将附属公司浩新贸易全部60%股权出售给少数股东，代价为2780万港元[33][37] - 2019年11月公司出售浩新股权权益，浩新不再是附属公司[59][63] - 英属维尔京群岛的Great Guarder Limited于2019年8月30日自愿清盘[61] - 英属维尔京群岛的Tsit Wing Trademarks & Patent Company Limited于2019年8月29日自愿清盘[61] - 2019年公司申请注销内地的嘉迪餐饮、东莞捷喜食品和嘉迪贸易三家公司[60][62] 上市所得款项使用情况 - 上市所得款项经扣除包销佣金及相关开支后为2.326亿港元[78] - 2018年12月31日未动用所得款项净额为1.99646亿港元[81] - 2019年12月31日未动用所得款项净额为1.51773亿港元[81] - 加强业务组合中机器及设备资本投资计划金额为9304.4万港元，2019年实际使用38.8万港元，未动用9265.6万港元[81] - 扩充至东南亚计划金额为4652.2万港元，2019年实际使用1561.4万港元，未动用1329万港元[81] - 产品客制化及开发计划金额为2326.1万港元，2019年实际使用274.9万港元，未动用1989.8万港元[81] - 支持销售及营销计划金额为2326.1万港元，2019年实际使用1808.6万港元，未动用291万港元[81] - 一般营运资金计划金额为2326.1万港元，2019年实际使用1079.4万港元，未动用0港元[81] 公司管理层信息 - 黄达堂66岁，自2000年7月6日起任董事，为董事会主席及行政总裁，加盟集团超40年[85][88] - 邬锦安45岁，自2010年1月22日起任董事，为集团首席营运官及公司秘书，有20年财务及会计管理经验[87][89] - 樊绮敏39岁，2017年9月4日获委任为执行董事，2012年加入集团，有逾15年财务及会计管理经验[91] - 邓贵彰67岁，2017年12月15日获委任为独立非执行董事，在会计、核数及审核风险管理方面有逾40年经验[93] - 周裕农69岁，2017年12月15日获委任为独立非执行董事，在金融及企业行业有逾40年经验[93] - 邬先生2019年5月获剑桥大学可持续价值链研究生证书，2018年获相关资格并成为香港特许秘书公会资深会员[91] - 邬先生现担任富临集团控股有限公司（股份代号：1443）及浩柏国际（开曼）有限公司（股份代号：8431）独立非执行董事[91] - 邬先生在2017年12月8日至2020年2月2日担任庄皇集团公司（股份代号：8501）独立非执行董事[91] - 邓先生为审核委员会主席及薪酬委员会成员，现担任香港兴业国际集团有限公司（股份代号：480）及鸿腾六零八八精密科技股份有限公司（股份代号：6088）独立非执行董事[93] - 周先生为提名委员会主席及审核委员会成员，担任上海证大房地产有限公司（股份代号：755）独立非执行董事[93] - 邓先生2017年9月获香港浸会大学颁授荣誉大学院士名衔[93] - 周先生获美国加州柏克莱大学电脑科学文学士及工商管理硕士学位，为香港中华总商会会董[93] - 王文輝70岁，2017年12月15日获委任为独立非执行董事，在保险行业有逾30年经验[95] - 梁剑明53岁，2008年加入集团任总经理 - 中国大陆，在财务及会计管理方面有逾20年经验[95] - 金振邦63岁，效力集团逾六年，任集团营运官 - 市场及销售B2C，在营销等方面有逾20年经验[97] - 侯嘉慧42岁，2007 - 2017年及2020年加入集团，任集团营运官 - 人力资源及行政，有逾19年人力资源经验[97] - 邬锦安45岁，任公司秘书，负责协助董事会等程序及沟通[97] 公司企业管治情况 - 公司呈列截至2019年12月31日止年度企业管治报告[99] - 公司坚守高水平企业管治，定期检讨修订治理原则及常规[99] - 2019年公司遵守企业管治守则条文，除守则条文第A.2.1条外[99] - 董事会负责公司业务整体管理，成立委员会管理特定事务[99] - 董事会负责制订公司策略方向，持续监察公司整体管理表现[99] - 截至2019年12月31日止年度，董事会已履行企业管治职责[101] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事[114] - 独立非执行董事占董事会成员人数二分之一，高于上市规则所规定的三分之一[115][117] - 董事会于2018年5月采纳董事会成员多元化政策，政策已刊登于公司网站[121][124] - 检讨董事会组成及考虑提名新董事时，提名委员会将考虑多个因素[122][124] - 2019年12月31日展示了董事会的多元化状况[126] - 黄达堂先生担任董事会主席及行政总裁，董事会认为其兼任两职符合集团最佳利益[129] - 除偏离企业管治守则条文A.2.1外，集团的企业管治常规已符合企业管治守则[129] - 2019财年董事会举行6次会议，5次成员亲身出席，1次电话会议[131][132] - 召开定期董事会会议前最少14日向全体董事发出通知[131][132] - 董事会辖下成立薪酬、审核、提名三个委员会[138][139] - 薪酬委员会3名成员中2名为独立非执行董事[140] - 审核委员会成员全部为独立非执行董事[140] - 2019财年薪酬委员会举行2次成员亲身出席的会议[143][144] - 薪酬委员会检讨集团多项薪酬政策、董事袍金、组织结构图等[146] - 薪酬委员会和审核委员会职权范围已刊登于联交所及公司网站[142][144][149] - 薪酬委员会和审核委员会获提供充足资源履行职责[142][144][149] - 公司认为偏离企业管治守则第A.2.1条在此情况下属适当，其余企业管治常规已遵守守则[130] - 审核委员会成员包括独立非执行董事邓贵彰（主席）、周裕农和王文辉[150] - 审核委员会主要负责外

收入与利润 - 公司2019年上半年总收入为5.17亿港元，同比下降3.5%[41] - 公司收入从2018年上半年的5.355亿港元减少至2019年上半年的5.170亿港元，降幅为3.5%[53] - 公司利润从2018年上半年的3260万港元增加至2019年上半年的3950万港元，增幅为21.4%，净利润率从6.1%提升至7.6%[73] - 公司2019年上半年除税后溢利为39,520千港元，同比增长21.4%[124] - 公司2019年期内溢利为39,520千港元，较2018年的32,559千港元增长21.4%[127] - 公司2019年期内全面收益总额为40,065千港元，较2018年的29,501千港元增长35.8%[127] - 母公司擁有人應佔期內溢利由2018年6月30日的31.8百萬港元增加至2019年6月30日的38.4百萬港元，增長21.4%[74] - 母公司擁有人應佔期內經調整溢利由2018年6月30日的43.4百萬港元減少至2019年6月30日的41.1百萬港元，下降5.4%[78] 分部收入 - 饮料解决方案分部收入为3.8亿港元，同比下降6.0%，主要由于中国速溶混合饮料收入减少[41] - 食品分部收入为1.37亿港元，同比增长4.5%，主要由于冷冻肉制品海外销量增加[41] 毛利率与成本 - 毛利率从2018年上半年的31.1%微降至2019年上半年的30.7%[41] - 销售成本从2018年上半年的3.691亿港元减少至2019年上半年的3.584亿港元，降幅为2.9%[54] - 毛利从2018年上半年的1.664亿港元减少至2019年上半年的1.586亿港元，降幅为4.7%，毛利率从31.1%降至30.7%[56] - 2019年上半年公司毛利为158,610千港元，同比下降4.7%[124] 业务扩展与战略 - 公司专注于香港、澳门和中国内地的B2B咖啡和红茶解决方案业务，并持续拓展其他食品和饮料领域[44] - 公司正在垂直扩展业务至冷冻肉类加工业务，并已启动相关基础设施和加工线建设项目[44] - 公司计划利用其市场领先地位和成熟的分销网络，继续寻找香港和中国食品市场的交叉销售机会[44] - 公司计划在2020年推出全自动茶机，并已完成产品原型的最终版本[47] 财务开支与成本 - 其他收入及收益净额从2018年上半年的80万港元增加至2019年上半年的270万港元[59] - 行政开支从2018年上半年的5680万港元减少至2019年上半年的4610万港元，降幅为18.8%[61] - 其他开支净额从2018年上半年的430万港元减少至2019年上半年的270万港元[66] - 融资成本从2018年上半年的310万港元减少至2019年上半年的290万港元，降幅为7.4%[67] - 所得税开支从2018年上半年的1020万港元减少至2019年上半年的1000万港元，降幅为2.1%，实际所得税率从23.8%降至20.2%[68] 资本开支与负债 - 公司資本開支由2018年6月30日的10.8百萬港元增加至2019年6月30日的11.2百萬港元，主要用於購買咖啡機[80] - 公司資本承擔由2018年12月31日的0.6百萬港元增加至2019年6月30日的3.0百萬港元，主要用於生產機器[81] - 公司計息銀行借款總額由2018年12月31日的156.2百萬港元減少至2019年6月30日的120.6百萬港元[86] - 公司資產負債比率由2018年12月31日的29.1%下降至2019年6月30日的22.6%，主要由於結付計息銀行借款[98] 财务风险 - 公司面臨外幣風險，主要來自以美元計值的採購交易和以港元及人民幣計值的銷售及支銷[99] - 公司面臨利率風險，主要與浮息銀行借款有關，並將考慮對沖重大利率風險[104] - 公司通过现金池系统管理流动性风险，确保短期和长期资金需求[110] - 公司持续监控应收款项余额，未面临重大坏账风险[108] 员工与培训 - 截至2019年6月30日，公司在香港和中国分别雇佣239名和274名员工[111] - 公司为员工提供职业安全培训、机器控制培训及管理知识培训，以支持业务策略的实施[112] - 公司采用购股权计划激励重要员工[111] 资产与负债 - 公司2019年6月30日的非流动资产总值为165,802千港元，较2018年12月31日的142,127千港元增长16.6%[129] - 公司2019年6月30日的流动资产总值为673,464千港元，较2018年12月31日的719,414千港元下降6.4%[129] - 公司2019年6月30日的流动负债总额为268,467千港元，较2018年12月31日的284,226千港元下降5.5%[132] - 公司2019年6月30日的净资产为552,737千港元，较2018年12月31日的554,327千港元下降0.3%[132] - 公司2019年6月30日的母公司拥有人应占权益为533,830千港元，较2018年12月31日的536,508千港元下降0.5%[132] - 公司2019年6月30日的非控股权益为18,907千港元，较2018年12月31日的17,819千港元增长6.1%[132] 股东权益与分红 - 2018年1月1日母公司股东权益为238,568千港元[134] - 2018年期间母公司股东利润为31,783千港元[134] - 2018年期间外汇兑换差异导致损失3,058千港元[134] - 2018年首次公开发行股份募集资金281,378千港元[134] - 2018年股份发行费用为17,000千港元[134] - 2018年股东分红为18,093千港元[134] - 2018年6月30日母公司股东权益为514,929千港元[134] - 2018年期间股权激励计划支出4,300千港元[134] - 2018年期间行使股票期权发行股份70千港元[134] - 2018年期间从留存利润中转移953千港元[134]

公司上市及财务数据 - 公司于2018年5月11日在香港联交所上市，股票代码为2119[20] - 公司2018年年度报告涵盖了综合损益表、综合财务状况表、综合权益变动表和综合现金流量表等财务数据[3] - 公司2018年年度报告中的金额和百分比数字已进行四舍五入调整，表格中的总计数字可能不是其先前数字的算术总和[34] - 公司2018年年度报告中的中国实体、企业、国民、设施及法规的中文名称与英文翻译存在歧异时，以中文名称为准[36] - 公司2018年收入为10.712亿港元，母公司拥有人应占溢利为7580万港元，每股基本盈利为10.71港仙[50] - 公司2018年建议支付末期股息每股5.78港仙，派息率为58.1%，末期股息总额为4410万港元[50] - 公司2018年总收入为1,071.2百万港元，同比增长12.2%，主要得益于餐饮策划服务业务的增长[68][69] - 公司2018年毛利为333.1百万港元，同比增长15.0%，毛利率从30.3%提升至31.1%[68][69] - 公司2018年母公司拥有人应占经调整溢利为9000万港元，较2017年的7670万港元增加1330万港元，增幅17.4%[132][138] - 公司2018年资本开支为2180万港元，主要用于购买并出租给客户的咖啡机[134][139] - 公司2018年净流动资产为4.352亿港元，较2017年的1.42亿港元增加2.932亿港元，主要由于上市所得款项净额及内部营运现金流[137][140] - 公司2018年现金及现金等价物为3.287亿港元，较2017年的4560万港元大幅增加[142][148] - 公司2018年计息银行借款总额为1.562亿港元，较2017年的1.916亿港元减少[136][139] - 公司2018年资产负债比率为29.1%，较2017年的89.4%大幅下降，主要由于偿还银行借款及上市导致权益增加[146][150] - 公司2018年上市所得款项净额为2.326亿港元[158] - 公司2018年资本承担为60万港元，主要用于生产机器资本开支的相关合约[135][139] - 公司2018年已解除所有资产抵押，2017年抵押资产净值为390万港元[157] - 公司账面净值为390万港元的楼宇在2017年12月31日作为银行融资抵押，该抵押已于2018年12月31日解除[162] - 公司上市所得款项净额为2.326亿港元[163] - 公司预计招股章程内所述使用所得款项的计划不会出现任何变化[165] - 公司董事会确认所得款项的拟定用途与招股章程披露一致，未发生改变[166] - 公司上市至2018年12月31日期间，所得款项净额已动用3296.4万港元，未动用金额为1.996亿港元[168] - 公司所得款项净额主要用于加强业务组合（9304.4万港元未动用）、机器设备投资（2890.4万港元未动用）及扩展东南亚市场（2326.1万港元未动用）[168] - 公司未动用所得款项净额已存入香港持牌银行作为银行结余或定期存款[170] 公司业务及市场策略 - 公司计划通过战略投资进入中国大陆的O2O市场，以促进长期增长并提高利润率[45][47] - 公司2018年成功在香港联交所主板上市，利用所得款项净额扩大产品、地域及市场范围[43][46] - 公司计划与新的战略合作伙伴合作，扩大在中国大陆的市场份额，并探索东南亚的商业机会[44][46] - 公司2013年在香港及中国大陆开始急冻肉类业务，2015年在香港及2016年在中国大陆开始急冻预制食品业务[56][57] - 公司预计香港、中国大陆及澳门的B2B咖啡及茶产品市场将继续以快速步伐增长[44][46] - 公司正在探索进入B2C和O2O市场，以利用其巨大的增长潜力[45][47] - 公司通过密切监控原材料价格波动和汇率风险，采取风险管理措施以维持可持续增长[49][52] - 公司目标是成为“世界级综合餐饮服务供应商”，并不断寻找提升餐饮策划服务能力的方法[44][46] - 公司通过联合营销活动成功推动餐饮策划服务业务的收入增长，未来将继续采取类似策略以扩大市场份额[73][75] - 食品业务的收入增长主要得益于定价策略和冷冻加工食品业务在香港的扩展[78][79] - 公司预计香港和中国内地的B2B咖啡及茶产品市场将分别以4.2%和11.0%的复合年增长率增长[88][94] - 公司计划通过战略合作扩大分销网络，包括与NH Foods和F&N的合作，以加强冷冻肉类和饮料产品的业务[96][98] - 公司已注销三家香港子公司（Global Tea Trading Company Limited、捷荣（中国）餐饮有限公司、捷荣冷冻食品有限公司），以优化公司结构[100][101] - 公司在中国内地的两家子公司（嘉迪（深圳）餐饮有限公司和东莞捷喜食品有限公司）已提交注销申请，并分别于2019年1月25日和2019年1月30日获得批准[103] 公司财务表现 - 餐饮策划服务业务收入为808.7百万港元，占总收入的75.5%，同比增长13.7%，主要由于中国内地的茶及速溶混合饮料收入增加[59][72] - 食品业务收入为262.5百万港元，占总收入的24.5%，同比增长7.9%，主要由于冷冻肉类和冷冻加工食品的销售增长[59][78] - 餐饮策划服务业务毛利为308.1百万港元，毛利率从37.2%提升至38.1%，主要由于茶及速溶混合饮料的高毛利率[65][72] - 食品业务毛利为25.0百万港元，毛利率从10.4%下降至9.5%，主要由于冷冻肉类产品的采购成本增加[65][78] - 香港地区收入为739.2百万港元，占总收入的69.0%，同比增长6.0%[62] - 中国内地收入为314.0百万港元，占总收入的29.3%，同比增长31.4%[62] - 香港市场收入从2017年的6.974亿港元增长6.0%至2018年的7.392亿港元，主要由于咖啡、茶及奶产品的客户需求增加[80][81] - 中国内地市场收入从2017年的2.389亿港元增长31.4%至2018年的3.140亿港元，主要得益于速溶混合饮料产品的销售增长[82][84] - 澳门市场收入从2017年的1120万港元增长6.7%至2018年的1190万港元，主要由于向新客户的销售增加[86][90] - 其他地区（包括台湾、澳大利亚、加拿大、马来西亚和菲律宾）收入从2017年的720万港元下降14.4%至2018年的620万港元，主要由于菲律宾销售减少[87][92] - 公司收入从2017年的9.546亿港元增长12.2%至2018年的10.712亿港元，主要得益于饮料解决方案业务的增长[106][110] - 销售成本从2017年的6.65亿港元增长11.0%至2018年的7.381亿港元，主要由于原材料成本和冷冻肉制品采购价格上涨[107][111] - 毛利从2017年的2.896亿港元增长15.0%至2018年的3.331亿港元，毛利率从30.3%提升至31.1%[108][112] - 其他收入及收益净额从2017年的400万港元减少至2018年的300万港元，主要由于物业、厂房及设备出售收益减少和外汇亏损[109][113] - 销售及分销开支从2017年的1.122亿港元增长7.1%至2018年的1.203亿港元，主要由于营销、仓储和物流开支增加[115][120] - 行政开支从2017年的1.097亿港元减少8.7%至2018年的1.001亿港元，主要由于上市相关顾问费用减少[116][121] - 融资成本从2017年的410万港元增长45.5%至2018年的600万港元，主要由于平均利率上升[119][124] - 所得税开支从2017年的1580万港元增长27.9%至2018年的2020万港元，实际所得税率从24.6%降至20.7%[126][129] - 年內溢利从2017年的4840万港元增长60.2%至2018年的7750万港元，纯利率从5.1%提升至7.2%[127][130] 公司治理及管理层 - 公司董事会由执行董事和非执行董事组成，包括主席黄达东先生、执行董事吴锦安先生和范怡文女士[38] - 公司董事会下设审计委员会、提名委员会和薪酬委员会，分别由唐贵昌先生、周岳农先生和黄文辉先生担任主席[38] - 公司秘书由吴锦安先生担任，授权代表为吴锦安先生和范怡文女士[38] - 公司2018年年度报告的审计师为安永会计师事务所，法律顾问为Benny Pang & Co，合规顾问为BOSC International Company Limited[38] - 公司执行董事黄达堂负责整体战略规划及发展，拥有超过40年的集团管理经验[172] - 公司执行董事鄔錦安负责协助战略规划及业务发展，拥有20年财务及会计管理经验[174] - 公司执行董事樊綺敏负责集团整体财务状况及会计事务，拥有15年财务及会计管理经验[179] - 公司首席财务官樊绮敏拥有15年财务及会计管理经验，负责监督公司整体财务状况及会计事宜[183] - 公司独立非执行董事邓贵彰拥有40年会计、审计及审计风险管理经验，现任多家公司独立非执行董事[185][186] - 公司独立非执行董事周裕农拥有30年金融及企业行业经验，现任上海证大房地产有限公司独立非执行董事[187][188] - 公司独立非执行董事王文辉拥有30年保险行业经验，现任Starr International Insurance (Asia) Limited董事[189][193] - 公司总经理梁剑明负责中国大陆地区的日常运营，包括供应链、B2B销售、B2C销售等部门，拥有19年财务及会计管理经验[194] - 集团营运官金振邦负责协调及监督公司市场事务及B2C销售相关事宜，拥有20年市场营销及销售管理经验[195] - 集团营运官罗韵仪负责公司治理、法律合规、风险管理及内部控制事宜，拥有20年审计经验，专长于食品、饮料及制造业[196] 风险管理及外汇风险 - 公司通过密切监控原材料价格波动和汇率风险，采取风险管理措施以维持可持续增长[49][52] - 公司主要面临美元采购和港元/人民币销售的外汇风险，将考虑采取外汇对冲政策[147][151]