财务状况与资金管理 - 公司于2022年5月17日完成供股，筹集资金用于偿还债务及未来18个月的经营成本，显著改善了财务状况[6] - 公司2023年3月31日持有现金及现金等价物约24,600,000港元，较2022年的4,400,000港元大幅增加[27] - 公司2023年3月31日的流动比率约为0.96，较2022年的0.19显著提升[27] - 公司2023年3月31日的资本负债比率约为35.8%，较2022年的52%有所下降[27] - 公司通过2022年5月17日的配股解决了长期债务及相关法律纠纷，显著改善了财务状况[89] - 公司通过供股解决了长期债务问题，显著改善了财务状况[95] - 公司完成2022年5月的供股后，财务状况改善，并更新了战略发展计划，计划从2023-24财年开始实施，包括扩大资源储备、提高采矿和加工能力、延伸黄金产业链、并购矿业资产及与国企和私营企业合作[128][129] 财务表现与盈利能力 - 公司2023年录得权益持有人应占溢利净额约26,100,000港元，而2022年则录得亏损约100,000港元[24] - 公司2023年每股盈利约为0.48港仙，而2022年每股亏损约为0.01港仙[25] - 公司2023财年收入约为1.532亿港元，同比增长19.3%[46][50] - 公司2023财年毛利约为6330万港元，同比增长71.4%，毛利率为41.3%[49] - 公司2023财年净利润约为4370万港元，其中2960万港元来自所得税拨回[52][58] - 公司2023财年归属于股东的净利润为2610万港元，相比去年亏损100万港元实现扭亏为盈[53] - 公司2023财年每股收益为0.48港仙，相比去年每股亏损0.01港仙[54] 资本结构与负债 - 公司2023年3月31日的资本负债比率约为35.8%，较2022年的52%有所下降[27] - 公司贸易应收账项约41,100,000港元被抵押为借贷作抵押[104] - 公司以定期存款20,000,000港元作为抵押，获取了20,000,000港元的银行透支融资[104] 股息与股东回报 - 公司未建议派付2023年度的任何股息[23] - 公司2023财年未支付股息，与去年相同[55] 运营与生产 - 公司采矿面积从0.9749平方公里增加到8.2194平方公里，扩大了矿产资源潜力[89] - 公司运营附属公司的矿区面积从0.9749平方公里增加至8.2194平方公里[95] - 2022年公司矿场开发总支出为1400万港元，矿产勘探总支出为1380万港元[132] - 2022年公司矿石开采业务总支出为5130万港元[133] - 截至2023年3月31日，公司控制资源量为1549千吨，品位为8.35克/吨，所含金属为12936千克黄金；推断资源量为1555千吨，品位为6.60克/吨，所含金属为10260千克黄金[137] - 截至2023年3月31日，公司预可采储量为1419千吨，品位为5.95克/吨，所含金属为8439千克黄金[138] 战略发展与未来计划 - 公司计划通过增加资产规模、生产能力和技术改造来提高效率和盈利能力[90] - 公司计划通过精心选择的并购来扩展产业链[90] - 公司致力于成为覆盖黄金生产全产业链的中型、竞争力和高效率的黄金矿业公司[90] - 公司计划通过增加资产规模、产能及技术改造提高效率和盈利能力[95] - 公司计划通过资源整合和供应商管理建立垂直供应链管理系统[118] 风险管理与合规 - 公司未面临任何环境索赔、诉讼、罚款或纪律处分[16] - 公司无重大资本承担和或然负债[103][110] - 公司主要收入来源和借贷以港元或人民币计值，外汇风险甚微[112] - 矿产勘探及采矿投资具有固有风险，公司通过风险评估、第三方专业意见和最佳常规来降低风险[178] - 采矿活动受政府政策、标准和许可影响，公司通过与政府机构合作扩大采矿许可范围以保护利益[180] 董事会与公司治理 - 公司董事会对年度报告的内容承担全部责任，并确认其准确性和完整性[72] - 董事会成员具备财务、学术及管理背景，为公司提供丰富经验[188] - 董事会多元化政策目标包括至少三分之一独立非执行董事和至少一名具备专业资格的成员[189] - 公司董事会在2022/2023年度举行了12次会议和一次股东大会，所有董事均出席了会议[195] - 公司董事持股情况显示，三位董事各自持有约0.05%的公司普通股[199] 员工与薪酬 - 公司总员工成本（包括董事薪酬及购股权）约12,900,000港元[122] - 公司员工数量从58名减少至51名[122] 报告与信息披露 - 公司年度报告可在联交所网站和公司网站上查阅至少七天[74] - 公司年度报告的中英文版本如有歧义，以英文版本为准[75] - 公司年度报告包括主席报告、管理层讨论及分析、董事会报告等内容[79] - 公司的主要活动是投资控股，其子公司的详细活动见综合财务报表附注18[93] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注18[169] 黄金价格与市场影响 - 黄金价格波动对公司营业收入、现金流和盈利能力有显著影响，公司将继续控制生产成本和运营成本，密切监控商品市场，并根据市场发展调整生产计划和资本支出[171] - 黄金价格波动对公司营运收入、现金流量及盈利能力产生重大影响，公司通过控制生产成本和现金成本来应对[173] 管理层与经验 - 公司高级管理层马乾洲先生在黄金开采、勘探、矿石加工、精炼及并购方面拥有超过30年的经验，现任中国陕西省潼关县黄金协会会长[161][163]

业绩公布与报告刊登 - 大唐潼金控股有限公司公布截至2023年3月31日止年度业绩[1] - 报告将在联交所网站及公司网站刊登，自刊发日期起保留至少七日[3][12] 公司组织架构与人员信息 - 董事会由李大宏博士、马晓娜女士等5人组成[1] - 审核委员会主席为林闻深先生，成员有郭玮先生和张伟雄先生[14] - 薪酬委员会主席为郭玮先生，成员有马晓娜女士和林闻深先生[14] - 提名委员会主席为郭玮先生，成员有马晓娜女士和林闻深先生[14] - 授权代表为李大宏博士和李绮华女士[14] - 监察主任为马晓娜女士[14] - 公司秘书为李绮华女士[14] - 核数师为长盈（香港）会计师事务所有限公司[14] - 李大宏博士65岁，2016年2月24日加入公司任执行董事，有逾25年金融业务经验[69] - 马晓娜女士48岁，2016年3月24日任非执行董事，2017年9月13日调任执行董事，有逾20年项目融资等经验[71][72] - 郭玮68岁，2016年4月28日任公司独立非执行董事，从事管理工作超30年，其中20年任企业一把手[74] - 林闻深67岁，2017年12月8日加入公司任独立非执行董事，2010年4月28日至2018年5月7日任东建国国际控股有限公司独立非执行董事[76] - 张伟雄42岁，2018年8月27日加入公司任独立非执行董事，2004年7月至2014年3月于中天运浩勤会计师事务所有限公司任职[78] - 马乾洲65岁，在中国黄金相关领域有超30年高级管理经验，现任中国陕西省潼关县黄金协会会长[80] - 李绮华2020年2月20日任公司秘书，毕业于伦敦政治经济学院，取得法律硕士学位（优异）[83] - 李大宏博士及张伟雄先生服务合约自2021年9月27日起为期三年[123] - 林闻深先生服务合约自2020年9月28日起为期三年[124] - 马晓娜女士及郭玮先生服务合约自2022年9月22日起为期三年[125] 公司战略与目标 - 公司长期战略目标是成为覆盖黄金生产全产业链的中型、具竞争力且高效的黄金矿业公司[19] - 2023 - 2024财年公司计划扩大资源和储量、提高采矿和加工能力、延伸黄金生产产业链等[62] 公司运营挑战与应对 - 公司运营面临地缘政治、疫情残余影响、环保法规及融资等挑战[21][22][23][24] - 中国黄金价格受国际市场黄金价格及美元兑人民币汇率高度影响，黄金价格波动会对公司运营收入、现金流及盈利能力产生重大影响[89] - 对矿产勘探及采矿的投资有固有风险，新勘探和持续矿山开发通常需重大资本开支，结果未必如预期[91] - 公司采矿活动须遵守多项政府政策、标准、许可及规定，现有采矿及勘探权许可更新、新设施审批变得冗长、昂贵且不确定[93][95] - 全国性绿色矿山建设环保运动涉及公司运营所在矿区，相关规定可能更严苛，环保检查可能致公司运营成本增加和生产活动暂时中断[97] - 公司将控制生产和运营的现金成本，密切监测商品市场并调整生产计划、增长策略和资本开支以应对市场发展[90] - 公司在投资评估及决策过程中通过恰当风险评估、委聘第三方及采用业内最佳常规降低和控制投资风险[91] - 公司通过与政府机构合作协商、扩大采矿许可范围减轻和控制政府法规风险，密切关注政策发展提前准备[95] - 公司制定保护自然及社会环境政策，完全遵守适用政策及标准，采取预先措施确保合规[98] 财务数据关键指标变化 - 2023年3月31日止年度，集团收益约为1.532亿港元，较去年增加约19.3%[28] - 本年度集团毛利约为6330万港元，较去年增加约71.4%[31] - 本年度集团整体毛利率约为41.3%，2022年为28.8%[31] - 本年度集团销售及分销开支约为170万港元，较去年减少约35.8%[32] - 公司实现权益持有人应占净利润扭亏为盈[25] - 公司本年度行政开支约2830万港元，较去年的约2250万港元增加约25.9%[33][34] - 公司本年度溢利约4370万港元，2022年约780万港元，其中约2960万港元是由于拨回所得税[36] - 公司本年度股东应占溢利净额约2610万港元，去年亏损约10万港元，主要因收益增加和所得税拨回收益约2130万港元[37] - 公司本年度每股盈利约0.48港仙，2022年每股亏损约0.01港仙[39] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物约2460万港元，2022年约440万港元；流动负债净额约500万港元，2022年约1.855亿港元；存货约1670万港元，2022年约560万港元[41] - 截至2023年3月31日，公司流动比率约0.96，2022年约0.19；资本负债比率约35.8%，2022年约52%[42][43] - 截至2023年3月31日，公司已发行股本为5987129港元，分为5987128640股每股面值0.001港元的股份[45] - 截至2023年3月31日，公司贸易应收账项约4110万港元，2022年约1070万港元，被抵押为借贷作抵押[47] - 截至2023年3月31日止年度，公司以2000万港元定期存款作抵押，获取2000万港元银行透支融资，但未动用[48] - 截至2023年3月31日，公司有51名雇员，2022年为58名；本年度总员工成本约1290万港元，2022年约860万港元[57] - 董事会不建议就本年度派付任何股息（2022年：无）[109] - 本年度五大客户销售额占总销售额约100%，最大客户销售额占约100%[120] - 本年度五大供应商采购额占总采购额约100%，最大供应商采购额占约49.5%[120] - 截至2023年3月31日，公司概无可供分派予股东的储备[119] - 本年度公司及附属公司概无购买、出售或赎回任何公司上市证券[117] - 供股实际所得款项净额约1.529亿港元，已动用1.2285亿港元，未动用3005万港元[158] - 赎回可换股债券拟用3010万港元，已按预期动用；偿还来自赵小姐的贷款拟用5550万港元，已按预期动用；偿还其他债务拟用3850万港元，已用1149.9万港元，剩余2700.1万港元预计2023年12月31日或之前动用；一般营运资金拟用2880万港元，已用2575.1万港元，剩余304.9万港元预计2023年11月30日或之前动用[158] - 未动用所得款项净额包括银行已质押存款2000万港元[159] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团运营附属公司将矿区面积从0.9749平方公里增加至8.2194平方公里[17] - 本年度太洲矿业完成各类巷道掘进约2170米、斜坡道掘进约173米、溜矿井掘进约260米及铺设轨道和水沟开挖约651米[64][65] - 2023年太洲矿业完成各类巷道掘进约2170米等工程[181] - 本年度公司矿业开发及矿产勘探总开支分别约为1400万港元及1380万港元[66] - 本年度公司矿石开采业务总开支约为5130万港元[67] - 截至2023年3月31日，采用1.0克黄金/吨边界品位计算，控制资源量存货1549千吨、品位8.35克/吨、所含金属12936千克，推断资源量存货1555千吨、品位6.60克/吨、所含金属10260千克，总计存货3104千吨、品位7.47克/吨、所含金属23196千克[68] - 截至2023年3月31日，根据1.9克黄金/吨边界品位计算，估计预可采储量存量1419千吨、品位5.95克/吨、所含金属8439千克[68] 董事持股与购股权利计划 - 2023年3月31日，李大宏博士持有23,948,516股普通股，持股约0.40%[135] - 2023年3月31日，马晓娜女士持有20,954,950股普通股，持股约0.35%[135] - 2023年3月31日，张伟雄先生持有2,993,564股普通股，持股约0.05%[136] - 2023年3月31日，郭玮先生持有2,993,564股普通股，持股约0.05%[136] - 2023年3月31日，林闻深先生持有2,993,564股普通股，持股约0.05%[136] - 2023年3月31日，董事共持有53,884,158股普通股，持股约0.90%[136] - 截至2023年3月31日，马乾洲实益拥有4,029,354,894股股份，占已发行股份67.30%，其配偶权益对应股份179,613,860股，占3.00%[138] - 截至2023年3月31日，赵悦冰实益拥有179,613,860股股份，占已发行股份3.00%，其配偶权益对应股份4,029,354,894股，占67.30%[138] - 公司于2021年9月27日采纳购股权利计划，有效期十年，可提前终止[140] - 购股权利计划合格参与者类别广泛，包括全职及兼职雇员等[141] - 根据购股权利计划及其他计划授出未行使购股权利获行使后可发行股份总数不得超公司已发行股份30%[143] - 任何12个月期间内每名参与者获授购股权利行使后已发行及将发行股份总数不得超公司当时已发行股本总额1%[143] - 购股权利可在授出日至到期日行使，但授出日起满十年后不可行使[145] - 购股权利认购价须至少为授出日期收市价、前五个营业日平均收市价、股份面值三者较高者[145] - 截至2023年3月31日，李大宏获授23,948,516份购股权利，行权价0.252港元[147] - 截至2023年3月31日，马晓娜获授20,954,950份购股权利，行权价0.252港元；郭玮获授2,993,564份购股权利，行权价0.252港元[147] - 2022年4月1日至2023年3月31日，林闻深和张伟雄获授购股权各2,993,564份，行权价0.252港元/股；员工累计获授购股19,584,000份，行权价0.088港元/股，5,987,128份，行权价0.252港元/股；顾问亿荣集团有限公司获授购股权9,792,000份，行权价0.088港元/股[148] - 2022年9月29日授出的购股权，首30%可于授出日期起3年后行权，后30%可于随后年度行使，余下40%可于授出日期起5年后行使；2022年5月24日授出的购股权，可于授出日期起3年后行权[148][149] 公司合规与其他事项 - 公司组织章程细则及开曼群岛法例无优先购买权条文[114] - 本年度集团无环境索偿、诉讼、罚款或纪律处分[106] - 审核委员会已审阅公司截至2023年3月31日止年度经审核综合财务报表[115] - 本年度，无董事、其紧密联系人或持股超5%股东拥有集团五大客户或供应商实益权益[122] - 公司报告日期，公众持有公司已发行股份总数至少25%[156] - 本年度综合财务报表由长盈（香港）会计师事务所有限公司审核[160] - 长盈（香港）会计师事务所有限公司于2020年4月3日获委任为集团核数师，任期将在应届公司股东周年大会结束时届满[161][162] 环境、社会及管治（ESG）报告 - 公司董事会呈列2023年度环境、社会及管治报告[164] - 2023年董事会等评估ESG相关风险影响并制定政策[165] - 公司每年进行ESG重要性评估以了解持份者意见[168] - 报告着重于重要性、量化、平衡、一致性4个原则[175] - 2023年报告披露业务4个环保及8个社会责任范畴表现[184] - 公司确定了24项涵盖温室气体排放、能源消耗等方面的议题[189] - 2023年公司进行了全面的重要性评估[188] - 公司的持份者包括股东、雇员、政府及监管机构等[186] - 股东期望提高盈利能力、确保业务可持续性、信息透明和完善风险控制[186] - 雇员期望有职业发展平台、具竞争力的薪金福利和安全的工作环境[187] - 政府及监管机构期望公司合规经营和按时足额纳税[187] - 客户期望持续交付高质量产品、保障客户信息安全和权益[187] - 供应商期望诚信合作和依法履行合约[187] - 社区期望公司进行环境保护和提供就业机会[187] - 2023年公司未有任何有害物质的排放，无不利意见或违规行为报告[197] - 2023年公司遵守了适用于业务的环境法律法规[199] - 2023年氮氧化物（NOₓ）排放量为10469克，2022年为10393克[200] - 2023年硫氧化物（SOₓ）排放量为182克，2022年为172克[200] - 2023年悬浮粒子（PM）排放量为751克，2022年为747克[200] -

财务收益情况 - 2022年第四季度收益为38,680千港元，2021年同期为45,333千港元；2022年前九个月收益为117,591千港元，2021年同期为97,082千港元[9] - 2022年报告期内公司收益约1.176亿港元，较去年同期约9700万港元增加约21.1%，主要因金矿开采业务恢复[89][92] - 2022年截至12月31日止三个月销售货品收入为38,680千港元，2021年同期为45,333千港元；2022年截至12月31日止九个月为117,591千港元，2021年同期为97,082千港元[56] 毛利情况 - 2022年第四季度毛利为19,141千港元，2021年同期为24,710千港元；2022年前九个月毛利为61,790千港元，2021年同期为39,819千港元[9] - 2022年报告期内公司毛利约6180万港元，较去年同期约3980万港元增加约55.2%，整体毛利率约52.6%（2021年为41.0%）[107] - 报告期内集团毛利约6180万港元，较去年同期约3980万港元增加约55.2%，整体毛利率约52.6%（2021年同期为41.0%）[110] 经营业绩情况 - 2022年第四季度经营业绩为12,194千港元，2021年同期为18,123千港元；2022年前九个月经营业绩为42,282千港元，2021年同期为22,103千港元[9] 除税前溢利情况 - 2022年第四季度除税前溢利为10,009千港元，2021年同期为13,607千港元；2022年前九个月除税前溢利为33,066千港元，2021年同期为10,158千港元[9] 期间溢利情况 - 2022年第四季度期间溢利为7,981千港元，2021年同期为9,110千港元；2022年前九个月期间溢利为26,264千港元[9] - 2022年4月1日至12月31日期间溢利为15,472千港元，非控股权益溢利为10,792千港元[16] - 2021年4月1日期初累计亏损为1,722,130千港元，期间溢利净额为4,967千港元[25] - 报告期内公司未经审核综合溢利约2630万港元，较去年同期约500万港元增加约428.8%，公司权益持有人应占未经审核溢利净额约1550万港元（2021年同期亏损净额约80万港元）[113] 权益持有人应占期间溢利情况 - 2022年第四季度本公司权益持有人应占期间溢利为4,763千港元，2021年同期为5,328千港元；2022年前九个月为15,472千港元，2021年同期为84千港元[11] - 2022年四季度公司权益持有人应占溢利476.3万港元，2021年同期为532.8万港元；2022年前九个月为1547.2万港元[85] 非控股权益应占期间溢利情况 - 2022年第四季度非控股权益应占期间溢利为3,218千港元，2021年同期为3,782千港元；2022年前九个月为10,792千港元[11] 每股溢利情况 - 2022年第四季度基本/摊薄每股溢利为0.08港仙，2021年同期为0.36港仙；2022年前九个月为0.30港仙[11] - 2022年四季度每股基本溢利0.08港仙，2021年同期为0.36港仙；2022年前九个月为0.30港仙，2021年同期为0.00港仙[85] - 报告期内每股基本盈利约0.30港仙（2021年同期约0.00港仙），董事会不建议派付2022年九个月股息（2021年同期无）[113] 全面溢利/（亏损）总额情况 - 2022年第四季度期间全面溢利/（亏损）总额为15,677千港元，2021年同期为15,434千港元；2022年前九个月为 - 11,299千港元[13] - 期间全面收益总额为 - 23,804千港元，非控股权益全面收益为12,505千港元[16] 本公司权益持有人应占全面收入/（亏损）总额情况 - 2022年第四季度本公司权益持有人应占全面收入/（亏损）总额为12,793千港元，2021年同期为11,367千港元；2022年前九个月为 - 23,804千港元，2021年同期为11,493千港元[13] 股本及储备情况 - 2022年4月1日已发行股本为89,807千港元，股份溢价为1,842,963千港元，汇兑储备为4,866千港元，累计亏损为1,722,267千港元[16] - 供股时发行新股份使已发行股本增加4,490千港元，股份溢价增加148,326千港元[16] - 股本重组使已发行股本减少88,310千港元，累计亏损减少88,310千港元[16] - 发行购股权使以股份为基础的付款储备增加1,231千港元[16] - 回购可换股债券使可换股债券储备减少12,543千港元，累计亏损减少12,543千港元[16] - 2022年12月31日已发行股本为5,987千港元，股份溢价为1,991,309千港元，汇兑储备为 - 34,410千港元，累计亏损为1,605,942千港元[16] - 截至2022年12月31日，公司已发行股本为5987129港元，分为5987128640股每股面值0.001港元的股份[115] 成本及费用情况 - 2022年截至12月31日止三个月已售存货成本为19,539千港元，2021年同期为20,623千港元；2022年截至12月31日止九个月为55,801千港元，2021年同期为57,263千港元[42] - 2022年截至12月31日止三个月折旧为8,566千港元，2021年同期为9,014千港元；2022年截至12月31日止九个月为25,526千港元，2021年同期为25,881千港元[42] - 2022年截至12月31日止三个月员工成本为3,179千港元，2021年同期为2,609千港元；2022年截至12月31日止九个月为9,597千港元，2021年同期为7,371千港元[42] - 报告期内，集团行政及其他开支约为2060万港元，较去年同期约1370万港元增加约50.3%，主要因专业费用增加[74] - 2022年报告期内公司行政及其他开支约2060万港元，较去年同期约1370万港元增加约50.3%，主要因专业费用增加[94] - 2022年报告期内公司销售及分销开支约310万港元，较去年同期约400万港元减少约22.2%[108] - 报告期内集团销售及分销开支约310万港元，较去年同期约400万港元减少约22.2%[111] - 2022年四季度所得税开支202.8万港元，2021年同期为449.7万港元；2022年前九个月所得税开支680.2万港元，2021年同期为519.1万港元[82] 公司业务情况 - 公司主要从事投资控股，附属公司主要从事黄金勘探、开采及矿物加工，产品为金精矿[71] - 公司目前专注发展和强化现有业务，将探索投资机会以拓宽集团收入来源[100] 财务报表相关情况 - 未经审核简明综合财务报表应与集团2022年年报一并阅读，财务风险管理政策无重大变动[52] - 集团已应用2022年1月1日开始年度期间生效的新准则、修订及诠释，对财务报表无重大影响[52] - 公司权益持有人应占每股基本及摊薄盈利按相关资料计算，2025年5月24日起行使的未行使购股权未计入计算[65] - 财务报表未就香港利得税作出拨备，因集团期内并无应评税溢利[63] 资金及负债情况 - 截至2022年12月31日，集团现金及现金等价物约4010万港元（2022年3月31日约440万港元），流动负债净额约2850万港元（2022年3月31日约1.817亿港元），存货约1490万港元（2022年3月31日约560万港元）[113] - 截至2022年12月31日，流动比率约0.79（2022年3月31日约0.19），资产负债比率约0.39（2022年3月31日约0.52）[113] - 集团于2022年3月31日及12月31日并无任何重大或然负债[120] - 供股实际所得款项净额约为1.528亿港元[122] - 截至报告日期，已赎回可换股债券3010万港元，偿还来自赵女士的贷款5550万港元，偿还其他债务1169.6万港元，使用一般营运资金2303.5万港元[122] - 未动用所得款项净额为3246.9万港元，其中偿还其他债务的2680.4万港元预计在2023年3月31日或之前动用，一般营运资金的566.5万港元预计在2023年11月30日或之前动用[122] 公司治理情况 - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，林先生为主席[105] - 公司已就董事进行证券交易采纳一套操守守则，报告期内未发现董事违反相关标准和守则[125] - 公司采纳GEM上市规则附录15所载企业管治守则及报告的守则条文，报告期内除主席及行政总裁角色未区分外，遵守全部守则条文[125] - 公司无行政总裁，主席由李大宏博士担任，董事会将适时填补行政总裁职位[129] - 2017年9月12日冯军退休后公司无首席执行官，报告期内董事长由李大宏博士担任，董事会将适时审查架构并填补职位[149] 购股计划情况 - 购股计划下可发行股份数目上限为1.49678216亿股，占2021年9月27日已发行股份的10%[132] - 12个月内授予各参与人士购股期权行使后发行股份不得超已发行股份总数的1%，进一步授出需股东大会单独批准[133] - 购股计划下未行使购股期权获全数行使时发行股份整体限额不得超已发行股份的30%[136] - 购股期权可认股期间由董事会定，不晚于授出日期起10年后届满[138] - 2022年9月29日，李大宏博士、马晓娜女士、郭璋先生等多人获授购股权，数量分别为23,948,516股、20,954,950股、2,993,564股等，行使价均为0.252港元，行使期间为2022年10月27日 - 2032年10月26日[147] - 2021年9月27日通过的购股计划，行使购股权后可发行股份不得超149,678,216股，占2021年9月27日已发行股份总数10%[150][154] - 购股股权在28日期内开放接纳，接纳时承授人须支付1.00港元，购股权自授出日期起10年内有效[160][162] - 2022年5月24日和9月29日，员工合计获授购股数分别为19,584,000股和2,993,564股，顾问于2022年5月24日获授9,792,000股，总计89,247,286股[168] - 购股可于自授出日期起三年后获行使[176] - 购股计划参与人士包括集团非执行董事、雇员、供应商、客户、顾问等，董事会可酌情确定[150] - 购股计划目的是激励参与者、招募和留住高素质员工及吸引人力资源[151] - 获授购股于授出后归属[167] 股权持有情况 - 截至2022年12月31日，无董事或公司主要行政人员在公司或其相联法团股份等中有需记入登记册的权益及淡仓[178] - 截至2022年12月31日，无董事或集团雇员等获授予或行使购入公司或其他法人团体股份或债权证的权利[178] - 报告期内公司或附属公司无安排使董事通过收购股份获益[178] - 截至2022年12月31日，马乾洲作为实益拥有人持有4,029,354,894股，占已发行股份67.30%[194] - 截至2022年12月31日，马乾洲配偶权益对应股份为179,613,860股，占已发行股份3.00%[194] - 截至2022年12月31日，赵悦冰作为实益拥有人持有179,613,860股，占已发行股份3.00%[194] - 截至2022年12月31日，赵悦冰配偶权益对应股份为4,029,354,894股，占已发行股份67.30%[194] 其他情况 - 报告期内公司及附属公司未购买或出售任何上市证券[105] - 报告期内集团无重大投资、子公司及附属公司重大收购和处置事项[117] - 展望2023年，公司在执行增长业务计划方面更得心应手，已偿还大量债务且有能力偿还余下债务，无重大法律诉讼，但仍面临中美贸易

财务收益与盈利情况 - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益为36,855千港元，去年同期为28,757千港元；六个月收益为78,911千港元，去年同期为51,749千港元[13] - 截至2022年9月30日止三个月，公司毛利为19,869千港元，去年同期为8,821千港元；六个月毛利为42,649千港元，去年同期为15,109千港元[13] - 截至2022年9月30日止三个月，公司经营业绩为12,951千港元，去年同期为3,023千港元；六个月经营业绩为30,088千港元，去年同期为3,980千港元[13] - 截至2022年9月30日止三个月，公司除税前溢利为10,399千港元，去年同期亏损462千港元；六个月除税前溢利为23,057千港元，去年同期亏损3,449千港元[13] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内溢利为8,258千港元，去年同期亏损1,156千港元；六个月期内溢利为18,283千港元，去年同期亏损4,143千港元[13] - 截至2022年9月30日止三个月，归属于公司权益持有人的溢利为4,861千港元，去年同期亏损1,947千港元；六个月归属于公司权益持有人的溢利为10,709千港元，去年同期亏损5,244千港元[15] - 截至2022年9月30日止三个月，基本╱摊薄每股盈利为0.08港仙，去年同期亏损0.13港仙；六个月基本╱摊薄每股盈利为0.22港仙，去年同期亏损0.35港仙[15] - 截至2022年9月30日止三个月公司期内溢利为825.8万港元，上年同期亏损115.6万港元；截至2022年9月30日止六个月公司期内溢利为1828.3万港元，上年同期亏损414.3万港元[18] - 截至2022年9月30日止六个月公司期间溢利为10709千港元，非控股权益应占溢利为7574千港元，合计18283千港元[49] - 截至2022年9月30日止六个月，公司来自外部客户收益为5.1749亿港元，毛利为1.511亿港元，期间溢利╱（亏损）净额为 - 414.2万港元[73] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月，按客户所在地划分，中国（不包括香港、澳门及台湾）分部收入分别为7.8911亿港元和5.1749亿港元，同比增长约52.5%[79] - 2022年和2021年截至9月30日止三个月，销售货品收益分别为3.6855亿港元和2.8757亿港元；截至9月30日止六个月，销售货品收益分别为7.8911亿港元和5.1749亿港元[83] - 2022年截至9月30日止三个月和六个月，承兑票据减值亏损转回分别为400万港元和400万港元；其他收入及（开支）净额分别为400万港元和422.1万港元[83] - 2022年和2021年截至9月30日止三个月，融资成本分别为255.2万港元和348.5万港元；截至9月30日止六个月，融资成本分别为703.1万港元和742.9万港元[85] - 2022年和2021年截至9月30日止三个月，已售存货成本分别为1698.6万港元和1993.6万港元；截至9月30日止六个月，已售存货成本分别为3626.2万港元和3664万港元[90] - 2022年和2021年截至9月30日止三个月，员工成本分别为358.5万港元和233.3万港元；截至9月30日止六个月，员工成本分别为641.8万港元和476.2万港元[90] - 截至2022年9月30日止三个月所得税开支为2141千港元，2021年同期为694千港元；截至2022年9月30日止六个月所得税开支为4774千港元，2021年同期为694千港元[93] - 截至2022年9月30日止三个月公司权益持有人应占亏损4861千港元，2021年同期亏损1947千港元；截至2022年9月30日止六个月公司权益持有人应占亏损10709千港元，2021年同期亏损5244千港元[101] - 截至2022年9月30日止三个月每股基本亏损0.08港仙，2021年同期亏损0.13港仙；截至2022年9月30日止六个月每股基本亏损0.22港仙，2021年同期亏损0.35港仙[101] - 2022年报告期内，集团收益约7890万港元，较去年同期约5170万港元增加约52.5%，因金矿开采业务恢复[141][143] - 报告期内，集团毛利约4260万港元，较去年同期约1510万港元增加约182.3%，整体毛利率约54.05%（去年同期29.20%）[145] - 报告期内，集团销售及分销开支约160万港元，较去年同期约160万港元增加约2.3%[147][148] - 报告期内，集团行政及其他开支约1510万港元，较去年同期约950万港元增加约59.0%[149][150] - 报告期内，公司未经审核溢利约1830万港元（去年同期亏损约410万港元），集团权益持有人应占未经审核溢利净额约1070万港元（去年同期应占亏损净额约520万港元）[152] 资产与负债情况 - 截至2022年9月30日，非流动资产为7.7024亿港元，较2022年3月31日的8.82176亿港元有所减少；流动资产为7196.6万港元，较2022年3月31日的4204.6万港元有所增加[27][31][37] - 截至2022年9月30日，流动负债为1.29597亿港元，较2022年3月31日的2.27534亿港元有所减少；流动负债净额为-5763.1万港元，较2022年3月31日的-1.85488亿港元有所改善[44][46] - 截至2022年9月30日，总资產减流动负债为7.12609亿港元，较2022年3月31日的6.96688亿港元有所增加；非流动负债为3.14392亿港元，较2022年3月31日的4.24892亿港元有所减少[46] - 截至2022年9月30日，资产净值为3.98217亿港元，较2022年3月31日的2.71796亿港元有所增加；总权益为3.98217亿港元，较2022年3月31日的2.71796亿港元有所增加[46] - 截至2022年9月30日，本公司权益持有人应占权益为3.44732亿港元，较2022年3月31日的2.27932亿港元有所增加；非控股权益为5348.5万港元，较2022年3月31日的4386.4万港元有所增加[46] - 截至2022年9月30日，存货为1162.9万港元，较2022年3月31日的555.4万港元有所增加；现金及现金等价物为4776.4万港元，较2022年3月31日的444.4万港元大幅增加[32][35] - 截至2022年9月30日，应付贸易账款及其他应付账项为3844万港元，较2022年3月31日的9167.1万港元有所减少；应付税项为7706.7万港元，较2022年3月31日的8013.7万港元有所减少[39][40] - 截至2022年9月30日，债券为1409万港元，较2022年3月31日的1383.8万港元有所增加；可换股债券为0，较2022年3月31日的2875.4万港元有所减少[41][42] - 截至2022年9月30日，计息借贷为0，较2022年3月31日的1313.4万港元有所减少；借贷为3.14392亿港元，较2022年3月31日的3.88758亿港元有所减少[43][46] - 截至2022年9月30日按金为670千港元，3月31日为1619千港元；预付款项为8264千港元，3月31日为10482千港元；其他应收账项为3639千港元，3月31日为4250千港元[110] - 截至2022年9月30日应付贸易账款为824千港元，3月31日为47581千港元；其他应付账项及应计费用为37616千港元，3月31日为44090千港元[120][121] - 截至2022年9月30日，应付贸易账款0 - 30日为827千港元，3月31日为11252千港元；31 - 60日为0千港元，3月31日为3610千港元；61 - 90日为0千港元，3月31日为0千港元；90日以上为0千港元，3月31日为32719千港元[129][130][131][132] - 截至2022年9月30日列入流动负债项下于一年内到期之计息贷款为0千港元，3月31日为300千港元；于一年后到期之计息贷款为314392千港元，3月31日为408492千港元[135] - 截至2022年9月30日，集团现金及现金等价物约4780万港元（2022年3月31日约440万港元），流动负债净额约5760万港元（2022年3月31日约1.855亿港元），存货约1160万港元（2022年3月31日约560万港元）[152] - 截至2022年9月30日，流动比率约0.56（2022年3月31日约0.19），资产负债比率约0.39（2022年3月31日约0.52）[152] 现金流情况 - 2022年经营活动所用现金净额为 - 320千港元，2021年为所得34782千港元[57] - 2022年投资活动所用现金净额为0千港元，2021年为 - 35366千港元[57] - 2022年融资活动所得现金净额为48304千港元，2021年为4683千港元[57] 业务与经营情况 - 公司主要营业地点为中国及香港，主要业务为投资控股，附属公司主要从事黄金勘探、开采及矿物加工[61] - 截至2022年9月30日止六个月，公司有黄金开采和企业两个经营分部[65] - 来自外部客户的收益为78,911千港元，其中黄金开采分部贡献78,911千港元[70] - 毛利为42,649千港元，全部来自黄金开采分部[70] - 其他收入为4,221千港元，来自企业分部[70] - 经营费用为16,782千港元，其中黄金开采分部1,648千港元，企业分部15,134千港元[70] - 分部业绩为30,088千港元，其中黄金开采分部41,001千港元，企业分部亏损10,913千港元[70] - 融资成本为7,031千港元，其中黄金开采分部4,456千港元，企业分部2,575千港元[70] - 除税前溢利为23,057千港元，其中黄金开采分部36,545千港元，企业分部亏损13,488千港元[70] - 期间溢利净额为18,283千港元，其中黄金开采分部31,771千港元，企业分部亏损13,488千港元[70] - 公司业务位于香港及中国其他地区，产品主要市场集中于中国其他地区[77] - 2022年资本开支为3492.2万港元，折旧及摊销为1686.7万港元[73] - 报告期内，集团在矿业开发及矿产勘探上合计支出约10万港元，矿石开采业务总开支约2590万港元[172][173][175][176] - 泰州矿业在报告期内没有矿业开发工程[171][175] 股本与权益变动情况 - 2022年4月1日至9月30日因换算海外附属公司财务报表产生汇兑差额为 - 47306千港元，非控股权益应占2047千港元[49] - 供股时发行新股份使已发行股本增加4490千港元，股份溢价增加148326千港元，小计增加152816千港元[49] - 股本重组使已发行股本减少88310千港元，保留溢利增加88310千港元[49] - 发行购股期权使以股份为基础的付款储备增加581千港元[49] - 回购可换股债券使可换股债券储备减少12543千港元，保留溢利增加12543千港元[49] - 2022年9月30日公司已发行股本为5987千港元，股份溢价为1991309千港元，保留溢利/（累计亏损）为 - 1610705千港元[49] - 截至2022年9月30日，公司已发行股本为5987129港元，分为5987128640股每股面值0.001港元的股份[156] 股息与税务情况 - 截至2022年及2021年9月30日止六个月，公司并无派付或拟派股息[95][97] - 因集团于期内并无应课税溢利，未于财务报表计提香港利得税拨备[93][96] 每股盈利计算相关 - 公司计算每股摊薄盈利时，2022

公司整体财务关键指标变化（截至2022年6月30日止三个月与2021年同期对比） - 截至2022年6月30日止三个月，公司收益为42,056千港元，2021年同期为22,992千港元[15] - 截至2022年6月30日止三个月，公司销售成本为19,276千港元，2021年同期为16,704千港元[15] - 截至2022年6月30日止三个月，公司毛利为22,780千港元，2021年同期为6,288千港元[15] - 截至2022年6月30日止三个月，公司经营业绩为17,137千港元，2021年同期为957千港元[15] - 截至2022年6月30日止三个月，公司除税前溢利为12,658千港元，2021年同期亏损2,987千港元[15] - 截至2022年6月30日止三个月，公司期间溢利为10,025千港元，2021年同期亏损2,987千港元[15][17][21] - 截至2022年6月30日止三个月，公司期間溢利歸屬本公司權益持有人為5,848千港元，2021年同期亏损3,297千港元[17] - 截至2022年6月30日止三个月，公司基本每股盈利为0.16港仙，2021年同期每股亏损0.22港仙[17] - 截至2022年6月30日止三个月，公司因换算海外附属公司财务报表产生汇兑差额亏损22,393千港元，2021年同期为收益4,277千港元[21] - 截至2022年6月30日止三个月，公司全面亏损总额为12,368千港元，2021年同期为收益1,290千港元[21] - 截至2022年6月30日止三个月，销售货品收益为42,056千港元，2021年同期为22,992千港元[39] - 2022年截至6月30日止三个月，已售存货成本为19,276千港元，2021年同期为16,704千港元[44] - 2022年截至6月30日止三个月，折旧为8,800千港元，2021年同期为7,992千港元[44] - 2022年截至6月30日止三个月，使用权资产折旧为116千港元，2021年同期为142千港元[44] - 2022年截至6月30日止三个月，员工成本为2,833千港元，2021年同期为2,429千港元[44] - 2022年截至6月30日止三个月，所得税开支为2,633千港元，2021年同期无[46] - 2022年截至6月30日止三个月，公司权益持有人应占盈利为5,848千港元，2021年同期亏损3,297千港元[52] - 2022年截至6月30日止三个月，已发行普通股加权平均数为3,667,938,700股，2021年同期为1,496,782,160股[52] - 2022年截至6月30日止三个月，每股基本盈利为0.16港仙，2021年同期每股基本亏损为0.22港仙[52] - 截至2022年6月30日止三个月，公司有一类潜在摊薄普通股为购股权，2021年同期为可换股债券[53][55] - 截至2022年6月30日止三个月，公司融资成本为4479000港元，2021年同期为3944000港元[57] - 报告期内，公司收益约为4210万港元，较去年同期的约2300万港元增加约82.9%[61][66] - 报告期内，集团毛利约为2280万港元，较去年同期的约630万港元增加约262.3%；整体毛利率约为54.17%，2021年同期为27.35%[62][67] - 报告期内，集团销售及分销开支约为67万港元，较去年同期的约74万港元减少约9.6%[64][69] - 报告期内，集团行政及其他开支约为520万港元，较去年同期的约460万港元增加约13.2%[72] - 报告期内，公司未经审核综合溢利约为1000万港元，2021年同期亏损约300万港元；每股基本盈利约为0.16港仙，2021年同期亏损约0.22港仙[72] 公司财务状况及资金变动（2022年相关情况） - 2022年4月1日已发行股本为89,807千港元，股份溢价为1,842,983千港元，汇兑储备为4,866千港元，可换股债券储备为12,543千港元，保留溢利/（累计亏损）为(1,722,267)千港元，小计为227,932千港元，非控股权益为43,864千港元，合计为271,796千港元[24] - 2022年期间溢利为4,177千港元[24] - 2022年因换算海外附属公司财务报表产生的汇兑差额为(21,424)千港元[24] - 2022年期间全面收入/（亏损）总额为(15,576)千港元[24] - 2022年供股时发行新股份，已发行股本增加4,490千港元，股份溢价增加148,326千港元，小计增加152,816千港元[24] - 2022年股本重组，已发行股本减少88,310千港元，保留溢利/（累计亏损）增加88,310千港元[24] - 2022年发行购股权、赎回可换股债券，可换股债券储备减少12,543千港元，保留溢利/（累计亏损）增加12,543千港元[24] - 2022年6月30日（未经审核），已发行股本为5,987千港元，股份溢价为1,991,309千港元，汇兑储备为(16,558)千港元，以股份为基础的付款储备为48千港元，保留溢利/（累计亏损）为(1,615,566)千港元，小计为365,220千港元，非控股权益为47,072千港元，合计为412,292千港元[24] - 2021年4月1日（经审核），已发行股本为89,807千港元，股份溢价为1,842,983千港元，汇兑储备为(9,331)千港元，可换股债券储备为12,543千港元，保留溢利/（累计亏损）为(1,722,130)千港元，小计为213,872千港元，非控股权益为35,273千港元，合计为249,145千港元[28] - 2021年期间溢利净额为(2,987)千港元[28] - 截至2022年6月30日，集团持有现金及现金等价物约5530万港元，2022年3月31日约为440万港元；流动负债净额约4890万港元，2022年3月31日约为1.817亿港元；存货约为990万港元，2022年3月31日约为560万港元[72] - 截至2022年6月30日，流动比率约为0.64，2022年3月31日约为0.19；集团资本负债比率约为0.42，2022年3月31日约为0.52[72] - 截至2022年6月30日，贸易应收账项约390万港元被抵押为集团的借款作抵押[77] - 报告期内，公司进行股本重组及供股，合共4490346480股供股股份已按认购价每股供股股份0.035港元获发行及配发[77] - 供股实际所得款项净额约为1.528亿港元，已动用1.04424亿港元，未动用4837.6万港元[100] - 赎回可换股债券动用3010万港元，偿还来自赵小姐的贷款动用5550万港元[97] - 偿还其他债务计划动用3850万港元，已动用913万港元，剩余2937万港元需在2022年12月31日或之前动用[97] - 一般营运资金计划动用2870万港元，已动用969.4万港元，剩余1900.6万港元需在2023年11月30日或之前动用[97] - 2022年5月集资顺利完成，公司财务状况改善，有能力解决余下债务[104][106] 公司治理与合规情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，林闻深先生为主席，已审阅2022年6月30日止三个月的未审核简明综合财务报表[108] - 报告期内公司及其附属公司未购回或出售任何本公司上市证券[108] - 公司就董事证券交易采纳操守守则，报告期内未发现违反情况[112] - 公司采纳企业管治守则条文，但偏离守则条文第A.2.1条[112] - 自2017年9月11日冯军先生退任行政总裁后，公司并无行政总裁，报告期间主席由李大宏博士担任，行政总裁职位空缺[115][116] - 截至2022年6月30日，公司董事或主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中无权益及淡仓[117][118] 股权结构与购股计划情况 - 截至2022年6月30日，马乾洲实益拥有4,029,354,894股股份，占已发行股份约67.30%，其配偶权益90,035,200股，占比1.50%；赵悦冰实益拥有90,035,200股股份，占已发行股份约1.50%，其配偶权益4,029,354,894股，占比67.30%[127] - 公司于2021年9月21日采纳购股计划，2022年5月24日授予集团若干雇员及顾问54,624,000份购股权[130] - 截至2022年6月30日止三个月，无购股期权获行使、注销或失效，有54,624,000份购股期权尚未行使，且已归属可发行公司普通股[130] - 截至报告日期，公司维持充足公众持股量[130] 其他事项 - 2022年6月公司面临的最后诉讼中断，公司摆脱重大法律程序[104][106] - 2022年6月30日后直至报告日期无重大事项发生[136] - 报告日期，董事会由李大宏博士、马晓娜女士、郭玮先生、林闻深先生及张伟雄先生组成[138]

财务报告提呈 - 公司提呈截至2022年3月31日止年度的年报[23] 经营业绩 - 尽管疫情持续影响，公司比上一财年增加生产天数，产品产量及收入增加，实现净利润，股东应占亏损进一步收窄[24][25] - 2022年3月31日止年度，集团收益约1.284亿港元，较去年增加约28.7%[38][43] - 本年度集团毛利约3690万港元，较去年增加约49.1%，整体毛利率约28.8%[39][44] - 本年度集团销售及分销开支约260万港元，较去年减少约41.6%[40][45] - 本年度集团行政开支约2210万港元，较去年减少约11.7%[41][46] - 本年度集团综合溢利约780万港元，2021年综合亏损约1660万港元[49] - 本年度公司权益持有人应占亏损净额约10万港元，较去年有所收窄[49] - 本年度每股亏损约0.01港仙，2021年约1.14港仙[49] 筹资与财务状况改善 - 2022年5月17日，公司完成供股，净筹约1.529亿港元，改善财务状况，解决未偿还财务义务[26] - 完成筹资后，针对公司的最后一项未决诉讼终止，公司约11年来首次无重大法律诉讼运营[26] - 2022年5月17日公司完成供股，筹集所得款项净额约1.529亿港元，改善财务状况[27] - 2022年5月公司完成集资，财务状况极大改善，有能力解决余下债务[70][71] - 2022年6月公司面临的最后诉讼中断，摆脱重大法律程序[70][71] - 2022年5月17日公司完成供股，筹集资金可覆盖18个月债务和运营成本，改善财务状况[130][132] 财务指标 - 截至2022年3月31日，集团现金及现金等价物约440万港元，流动负债净额约1.817亿港元[49] - 截至2022年3月31日，集团流动比率约0.19，资本负债比率约52%[49] 债务处理 - 2022年5月24日公司付清可换股债券所有本金和未偿还利息，债券已悉数赎回，本金总额为30,095,357港元[53] 股本与抵押情况 - 2022年3月31日公司已发行股本为89,807,000港元，分为1,496,782,160股每股面值0.06港元的股份[53] - 2022年3月31日集团贸易应收账项约10,700,000港元被抵押为借款作抵押，2021年约为11,300,000港元[53] 员工情况 - 2022年3月31日集团有60名雇员，2021年为61名，本年度总员工成本约为8,600,000港元，2021年约为7,800,000港元[67] 公司策略 - 公司致力于维持和增加生产活动、提高生产效率和竞争力、扩大采矿和选矿能力以改善财务表现[72] - 集团将通过矿业资产并购、业务整合扩张、建立新业务伙伴合作关系寻找新的潜在增长机会[72] - 公司将透過採礦資產併購尋求增長機會、業務整合及擴張以及新合作，擴大資產規模，拓寬收益基礎[74] 库务政策 - 集团采取保守库务政策，大部分银行存款为港元、人民币或运营附属公司所在地货币存款[55][60] 重大交易情况 - 本年度集团无重大投资、重大收购及出售附属公司及联属公司[57][63] 矿业开发工程 - 本年度太洲礦業完成各類巷道掘進約5,039米、斜坡道掘進約403米、溜礦井掘進約604米及鋪設軌道和水溝開挖約1,511米等礦業開發工程[73][75] 矿业开支 - 本年度集團礦業開發及礦產勘探總開支分別約為3890萬港元及約0港元[77] - 本年度集團礦石開採業務總開支約為3500萬港元[79] 资源储量 - 截至2022年3月31日，採用1.0克黃金/噸邊界品位計算，集团控制資源量存貨1724千噸、品位7.91克/噸、所含金屬13636千克，推斷資源量存貨1555千噸、品位6.60克/噸、所含金屬10260千克，總計存貨3279千噸、品位7.29克/噸、所含金屬23896千克[80][81] - 截至2022年3月31日，根據1.9克黃金/噸邊界品位計算，集团估計預可採儲量存量1480千噸、品位5.84克/噸、所含金屬8648千克[81][82] 业务信息 - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务详情载于综合财务报表附注18[110][113] - 集团业务回顾及未来业务发展讨论载于报告第5 - 15页主席报告及管理层讨论分析[111][114] 潜在风险及应对 - 集团可能面临的潜在风险及不确定性载于报告第18页董事会报告及第37页企业管治报告[111][114] - 中国黄金价格受国际市场黄金价格及美元兑人民币汇率高度影响，黄金价格波动会影响集团收入、现金流和盈利能力，集团将控制成本并调整策略应对[112][115] - 矿产勘探和开采投资有固有风险，集团将通过风险评估、借助第三方专业人士和采用行业最佳实践来控制风险[118] - 公司通过风险评估、聘请第三方等方式降低矿产勘探及开采投资风险[119] - 公司采矿活动受政府政策影响，通过与政府合作减轻风险[120][121] - 中国开展绿色矿山建设运动，环保规定趋严，公司采取措施确保合规[124][125] - 新冠疫情影响经济，可能导致公司金矿关闭或受阻，影响业务和财务表现[128][129][131] - 公司将通过扩大收益、按需集资完善财务管理，控制财务风险[130][132] 合规情况 - 本年度及报告日期前，公司在重大方面遵守开曼群岛、香港及中国相关法律法规[136] 环境政策与报告 - 公司环境政策是保护环境、合规运营，采取多种措施减少环境影响[138] - 公司环境、社会及管治报告将在年报刊发后两个月内公布[141] 股息政策 - 董事会不建议就本年度派付任何股息[147][154] 客户与供应商情况 - 本年度五大客户销售额占总销售额约100%，最大客户销售额占约100%[174] - 本年度五大供应商采购额占总采购额约100%，最大供应商采购额占约10.9%[174] 储备情况 - 截至2022年3月31日，公司无可供分派给股东的储备[165][170] 证券交易情况 - 本年度公司及附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[164][168] 环境相关情况 - 本年度公司无面临任何环境索偿、诉讼、罚款或纪律处分[140] 服务合约 - 李大宏博士及张伟雄先生服务合约自2021年9月27日起为期三年[175] - 马晓娜女士及林闻深先生服务合约自2020年9月28日起为期三年[178] - 郭玮先生服务合约自2019年9月19日起为期三年[179] 董事责任与薪酬 - 公司就董事及集团董事可能面对的法律诉讼潜在责任及费用备有获准许的弥偿条文，条文载于公司细则及集团投保的董事及高级管理人员责任保险内[188][189] - 董事薪酬详情载于综合财务报表附注12[190][191] 董事权益情况 - 本年度并无董事或与董事有关连的实体直接或间接于公司或其附属公司订立的重大交易、安排或合约中拥有重大权益[192][193] - 截至2022年3月31日，概无董事或公司主要行政人员于公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中拥有记入指定登记册内或须另行知会公司及联交所的权益及淡仓[195][196] - 本年度内，公司未向任何董事或其配偶、未成年子女授予通过收购公司股份或债权证获取利益的权利，也无人行使该等权利，公司及其控股公司、附属公司和同系附属公司也未参与使董事获取该等权利的安排[200]

公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立，主要营业地点为中国及香港，主要业务为投资控股，附属公司主要从事黄金勘探、开采及矿物加工[29][30][31] - 公司股份在香港联合交易所有限公司GEM上市[29][31] - 公司功能货币为港元，部分价值四舍五入至最接近千位数，唯一运营附属公司太洲矿业功能货币为人民币[33] 财务报表编制相关 - 未经审核简明综合财务报表按历史成本方法编制，根据若干按公平值计量的财务工具重新估值修订，2021年1 - 12月所用会计政策及计算方法与2021年1 - 3月相同[36][38] - 集团应用于2021年1月1日开始年度生效的新香港财务报告准则，对财务报表无重大影响，未应用本期未生效准则或诠释[37][38] 财务数据关键指标变化 - 收益 - 截至2021年12月31日止三个月，公司收益为45,333千港元，去年同期为6,127千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司收益为97,082千港元，去年同期为52,053千港元[12] - 2021年截至12月31日止三个月销售货品收益为45,333千港元，2020年同期为6,127千港元；2021年截至12月31日止九个月销售货品收益为97,082千港元，2020年同期为52,053千港元[53] - 截至2021年12月31日止九个月，集团收益约9700万港元，较去年同期约5200万港元增加约86.5%[76][81] 财务数据关键指标变化 - 销售成本 - 截至2021年12月31日止三个月，公司销售成本为20,623千港元，去年同期为10,146千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司销售成本为57,263千港元，去年同期为42,749千港元[12] - 2021年截至12月31日止三个月已售存货成本为20,623千港元，2020年同期为10,146千港元；2021年截至12月31日止九个月已售存货成本为57,263千港元，2020年同期为42,749千港元[58] 财务数据关键指标变化 - 毛利 - 截至2021年12月31日止三个月，公司毛利为24,710千港元，去年同期亏损4,019千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司毛利为39,819千港元，去年同期为9,304千港元[12] - 报告期内，集团毛利约3980万港元，较去年同期约930万港元增加约328.0%，整体毛利率约41.0%（2020年同期为17.9%）[77][82] 财务数据关键指标变化 - 经营业绩 - 截至2021年12月31日止三个月，公司经营业绩为18,123千港元，去年同期亏损10,053千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司经营业绩为22,103千港元，去年同期亏损11,358千港元[12] 财务数据关键指标变化 - 除税前溢利 - 截至2021年12月31日止三个月，公司除税前溢利为13,607千港元，去年同期亏损15,143千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司除税前溢利为10,158千港元，去年同期亏损23,573千港元[12] 财务数据关键指标变化 - 期间溢利 - 截至2021年12月31日止三个月，公司期间溢利为9,110千港元，去年同期亏损14,321千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司期间溢利为4,967千港元，去年同期亏损23,573千港元[12] - 截至2021年12月31日止九个月，公司期间溢利为4,967千港元，2020年同期亏损23,573千港元[18] - 截至2021年12月31日止九个月，公司期内溢利净额为4,967千港元[22] - 公司报告期内未经审核综合溢利约500万港元，较去年同期约2360万港元增加亏损约121.1%[88][89] 财务数据关键指标变化 - 期间溢利归属于权益持有人 - 截至2021年12月31日止三个月，公司期间溢利归属于本公司权益持有人为5,328千港元，去年同期亏损11,715千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司期间溢利归属于本公司权益持有人为84千港元，去年同期亏损20,670千港元[14] - 2021年截至12月31日止三个月公司权益持有人应占溢利为5,328千港元，2020年同期亏损11,715千港元；2021年截至12月31日止九个月公司权益持有人应占溢利为84千港元，2020年同期亏损20,670千港元[68] - 公司权益持有人应占未经审核溢利净额约8万港元（2020年同期亏损净额约2070万港元）[91] 财务数据关键指标变化 - 每股溢利 - 截至2021年12月31日止三个月，公司基本每股溢利为0.3560港仙，去年同期亏损0.7826港仙；截至2021年12月31日止九个月，公司基本每股溢利为0.0056港仙，去年同期亏损1.3810港仙[14] - 截至2021年12月31日止三个月，公司摊薄每股溢利为0.3560港仙，去年同期亏损0.7826港仙；截至2021年12月31日止九个月，公司摊薄每股溢利为0.0056港仙，去年同期亏损1.3810港仙[14] - 2021年截至12月31日止三个月每股基本溢利为0.3560港仙，2020年同期每股基本亏损为0.7826港仙；2021年截至12月31日止九个月每股基本溢利为0.0056港仙，2020年同期每股基本亏损为1.3810港仙[68] - 报告期内每股基本溢利约0.0056港仙（2020年同期每股基本亏损约1.38港仙）[91] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 截至2021年12月31日止九个月，因换算海外附属公司财务报表产生的汇兑差额为11,917千港元，2020年同期为8,264千港元[18] - 截至2021年12月31日止九个月，公司期间全面溢利为16,884千港元，2020年同期亏损15,309千港元[18] - 截至2021年12月31日止九个月，归属公司权益持有人的全面溢利为11,493千港元，2020年同期亏损12,885千港元[18] - 截至2021年12月31日止九个月，非控股权益的全面溢利为5,391千港元，2020年同期亏损2,424千港元[18] - 2021年截至12月31日止三个月其他收入净额为28千港元，2020年同期为189千港元；2021年截至12月31日止九个月其他收入净额为28千港元，2020年同期为576千港元[53] - 2021年截至12月31日止三个月折旧为9,014千港元，2020年同期为7,599千港元；2021年截至12月31日止九个月折旧为25,881千港元，2020年同期为22,746千港元[58] - 2021年截至12月31日止三个月员工成本为2,609千港元，2020年同期为2,678千港元；2021年截至12月31日止九个月员工成本为7,371千港元，2020年同期为8,534千港元[58] - 2021年截至12月31日止三个月所得税开支为 - 4,497千港元，2020年同期为822千港元；2021年截至12月31日止九个月所得税开支为 - 5,191千港元[62] - 已发行普通股加权平均数在2021年和2020年各统计期间均为1,496,782,160股[68] - 报告期内，集团销售及分销开支约400万港元，较去年同期约370万港元增长约10.2%[79][84] - 报告期内，集团行政及其他开支约1370万港元，较去年同期约1760万港元减少约22.0%[87] - 截至2021年12月31日，集团现金及现金等价物约440万港元（2021年3月31日约590万港元），流动负债净额约1.256亿港元（2021年3月31日约1.9亿港元）[94] - 截至2021年12月31日，集团存货约380万港元（2021年3月31日约700万港元）[94] - 截至2021年12月31日，集团流动比率约0.25（2021年3月31日约0.19），资产负债率约0.58（2021年3月31日约0.52）[94] 股本及债券相关 - 2021年4月1日，公司已发行股本为89,807千港元，股份溢价为1,842,983千港元[21][22][25] - 截至2021年12月31日，公司汇兑储备为2,079千港元，累计亏损为1,722,046千港元[22] - 2021年12月31日，公司已发行股本为89,806,929.624港元，分为1,496,782,160股每股面值0.06港元的股份[98] - 2017年7月17日，公司向梁先生发行本金总额为30,095,357港元的可换股债券，初始换股价为每股0.02港元[98] - 可换股债券获悉数行使后，公司将发行1,504,767,850股新普通股，大股东马乾洲先生股权将由约13.41%摊薄至12.57%[98] 诉讼及供股相关 - 公司接获诉讼，需偿还可换股债券本金30,095,357港元及应计利息，诉讼仍在进行中[42] - 公司与梁先生订立购回协议，建议按每1股普通股获发3股供股股份基准进行供股[42] - 公司须先用部分供股所得款项净额偿还可换股债券本金及截至购回协议完成日的全部未偿还利息[42] - 梁先生承诺不反对公司股本重组及供股，不在购回协议完成或终止前行使换股权[40][42] - 完成购回协议且梁先生收到本金和利息后，双方将向法院申请撤销诉讼并放弃相关索赔[44] - 2021年11月2日公司建议实施股本重组，将每股已发行股份面值由0.06港元削减至0.001港元[166][168] - 2021年11月2日公司建议实施供股，每1股经调整股份获发3股供股股份，认购价每股0.035港元[167][169] - 供股将发行最多4,490,346,480股供股股份，筹集最多约157.2百万港元（扣除开支前）[167][169] - 公司董事会建议股本重组及供股生效后，将股份每手买卖单位由24,000股改为96,000股经调整股份[173] - 截至报告日期，公司与梁先生订立回购协议[173] 持续经营相关 - 财务报表基于集团能持续经营假设编制，管理层将控制成本、增加收入，公司积极筹资，集团获大股东财务支持[45] - 公司将有足够营运资金满足自2021年12月31日起至少未来12个月的营运及其他资金需求，未审核简明综合财报按持续经营基准编制[49][51] - 展望2022财年，集团预计面临挑战，正通过供股筹集资金缓解持续经营挑战[104] 重大事项相关 - 2021年3月31日及12月31日，集团并无任何重大或然负债[104] - 报告期内，集团并无任何主要投资、重大收购及出售附属公司及联属公司[102] - 2021年12月31日，集团并无重大资本承担[98] - 报告期内公司及附属公司未购买或出售上市证券[115] - 截至2021年12月31日，公司维持充足公众持股量[163][164] 公司治理相关 - 概无董事或其紧密联系人在与集团存在竞争或利益冲突业务中拥有权益[111] - 公司成立审核委员会，包括三名独立非执行董事，林闻深先生为主席[111] - 审核委员会已审阅公司截至2021年12月31日止九个月未经审核简明综合财务报表[111] - 公司已采纳董事证券交易操守守则，未发现董事违规情况[115] - 公司已采纳企业管治守则条文，除特定偏离外均已遵守[115] - 守则规定主席和行政总裁角色应区分，公司自2017年9月12日后无行政总裁，主席由李大宏博士担任[117][118][119] - 截至报告日期，董事会由李大宏博士、马晓娜女士、郭玮先生、林闻深先生和张伟雄先生组成[173] 购股计划相关 - 购股计划参与人士包括集团或投资实体的非执行董事、雇员等六类，董事会可酌情确定[121][123] - 购股计划目的是激励参与者、招聘和挽留高素质雇员[126][130] - 购股计划及其他适用计划行使后可发行股份不超149,678,216股，占2021年9月27日已发行股份10%[127][131] - 购股计划及其他适用计划未行使购股全行使后发行股份不超已发行股份30%[128][131] - 12个月内授予各参与者购股全行使后股份不超已发行股份1%，进一步授出需股东单独批准[129][132] - 购股全可认购股份期间由董事会酌情确定，

财务表现 - 截至2021年9月30日止三个月，公司收益为28,757千港元，同比增长59.1%[14] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收益为51,749千港元，同比增长12.7%[14] - 截至2021年9月30日止三个月，公司毛利为8,821千港元，同比增长218.6%[14] - 截至2021年9月30日止六个月，公司毛利为15,109千港元，同比增长13.4%[14] - 截至2021年9月30日止三个月，公司经营业绩为3,023千港元，去年同期为亏损6,001千港元[14] - 截至2021年9月30日止六个月，公司经营业绩为3,980千港元，去年同期为亏损1,305千港元[14] - 截至2021年9月30日止三个月，公司期间亏损为1,156千港元，同比减少88.8%[14] - 截至2021年9月30日止六个月，公司期间亏损为4,143千港元，同比减少55.2%[14] - 截至2021年9月30日止三个月，公司每股亏损为0.13港仙，同比减少78.0%[17] - 截至2021年9月30日止六个月，公司每股亏损为0.35港仙，同比减少41.7%[17] - 截至2021年9月30日止六個月，公司期間虧損為4,143千港元，相比2020年同期的9,252千港元有所減少[20] - 公司2021年上半年的净亏损为5,244千港元[30] - 公司2021年上半年的其他全面收益为5,370千港元，主要来自外币换算差异[30] - 公司2021年上半年的总全面收益为126千港元[30] - 公司截至2021年9月30日的保留溢利（累计亏损）为1,727,374千港元[30] - 公司截至2021年9月30日止六个月产生税后亏损约410万港元，较2020年同期的930万港元亏损有所减少[60] - 公司截至2021年9月30日止六个月的净亏损为4,142千港元，较去年同期的9,252千港元有所收窄[75] - 公司截至2021年9月30日止六个月的除税前亏损为524.4万港元，较2020年同期的895.5万港元有所减少[112] - 报告期内公司未审核综合亏损为410万港元，同比下降59.1%[147] - 公司权益持有人应占未审核亏损净额约为520万港元[150] - 报告期内每股基本亏损为0.35港仙，去年同期为0.60港仙[150] 现金流与财务状况 - 公司現金及現金等值項目從2021年3月31日的5,916千港元增加至2021年9月30日的10,078千港元，增長約70%[23] - 公司總資產減流動負債從2021年3月31日的659,852千港元增加至2021年9月30日的669,969千港元，增長約1.5%[26] - 公司非流動資產從2021年3月31日的828,972千港元增加至2021年9月30日的859,964千港元，增長約3.7%[23] - 公司流動負債淨額從2021年3月31日的169,120千港元增加至2021年9月30日的189,995千港元，增長約12.3%[26] - 公司資產淨值從2021年3月31日的249,145千港元增加至2021年9月30日的250,595千港元，增長約0.6%[26] - 公司非控股權益從2021年3月31日的35,273千港元增加至2021年9月30日的36,597千港元，增長約3.8%[26] - 公司應付貿易賬款及其他應付賬項從2021年3月31日的103,281千港元增加至2021年9月30日的112,048千港元，增長約8.5%[23] - 公司計息借貸從2021年3月31日的408,492千港元增加至2021年9月30日的418,487千港元，增長約2.4%[26] - 公司截至2021年9月30日的现金及现金等值项目净增加额为4,099千港元[46] - 公司经营活动产生的现金净额为34,782千港元，较2020年同期的11,935千港元显著增长[46] - 公司投资活动使用的现金净额为35,366千港元，较2020年同期的20,253千港元有所增加[46] - 公司融资活动产生的现金净额为4,683千港元，较2020年同期的14,789千港元有所减少[46] - 公司截至2021年9月30日的现金及现金等值项目余额为10,078千港元，较2020年同期的9,230千港元有所增加[46] - 公司截至2021年9月30日的流动负债净额约为1.9亿港元，较2020年3月31日的1.691亿港元有所增加[60] - 公司截至2021年9月30日的现金及现金等价物为1010万港元，较2021年3月31日的590万港元有所增加[153] - 公司截至2021年9月30日的流动负债净额为1.9亿港元，较2021年3月31日的1.691亿港元有所增加[153] - 公司截至2021年9月30日的存货为220万港元，较2021年3月31日的700万港元大幅减少[153] - 公司截至2021年9月30日的流动比率为0.14，较2021年3月31日的0.19有所下降[153] - 公司截至2021年9月30日的资产负债比率为0.51，较2021年3月31日的0.52略有下降[153] 业务运营 - 公司的主要业务为黄金勘探、开采及矿物加工[50] - 公司截至2021年9月30日止六个月的黄金开采分部收入为51,749千港元，占总收入的100%[75] - 公司黄金开采分部的毛利为15,110千港元，毛利率为29.2%[75] - 公司截至2021年9月30日止六个月的经营费用为11,128千港元，其中黄金开采分部占6,407千港元，企业分部占4,721千港元[75] - 公司截至2021年9月30日止六个月的资本开支为34,922千港元，全部用于黄金开采分部[75] - 公司截至2021年9月30日止六个月的折旧及摊销为16,867千港元，其中黄金开采分部占16,864千港元[75] - 公司截至2021年9月30日止六个月的非流动资产为859,964千港元，其中中国（不包括香港、澳门及台湾）占859,962千港元[87] - 公司截至2021年9月30日止六个月的销售货品收入为51,749千港元，同比增长12.7%[92] - 公司截至2021年9月30日止六个月的融资成本为7,429千港元，其中黄金开采分部占4,075千港元，企业分部占3,354千港元[75] - 公司截至2021年9月30日止六个月的所得税开支为694千港元，全部来自黄金开采分部[75] - 公司截至2021年9月30日止六个月的融资成本为742.9万港元，较2020年同期的712.5万港元有所增加[95] - 公司截至2021年9月30日止六个月的已售存货成本为3664万港元，较2020年同期的3260.3万港元有所增加[99] - 公司截至2021年9月30日止六个月的物业、机器及设备折旧为1686.7万港元，较2020年同期的1514.7万港元有所增加[99] - 公司截至2021年9月30日止六个月的员工成本为476.2万港元，较2020年同期的585.6万港元有所减少[99] - 公司截至2021年9月30日止六个月的所得税开支为69.4万港元，较2020年同期的82.2万港元有所减少[104] - 公司截至2021年9月30日止六个月未派付或拟派股息[108] - 公司报告期内收入为5170万港元，同比增长12.7%[136] - 报告期内毛利为1510万港元，同比增长13.4%，毛利率为29.2%[137] - 销售及分销开支为160万港元，同比下降38.5%[138] - 行政及其他开支为950万港元，同比下降23.2%，主要由于员工成本减少[146] - 公司未建议派付截至2021年9月30日止六个月的中期股息[150] - 公司截至2021年9月30日的员工总数为65人，与2020年3月31日持平[170] - 公司截至2021年9月30日的员工总成本为480万港元，较2020年9月30日的580万港元有所减少[170] - 公司在报告期内的矿山开发和矿产勘探总支出为2830万港元[172] - 公司在报告期内的矿石开采总支出为1360万港元[173] - 截至2021年9月30日，公司共有65名员工，总员工成本为480万港元（2020年同期为580万港元）[175] - 公司在矿业开发及矿产勘探上合计支出约2830万港元[177] - 公司矿石开采业务的总开支约为1360万港元[177] - 公司已完成各类巷道掘进约3737米、斜坡道掘进约299米、溜矿井掘进约448米及铺设轨道和水沟开挖约1121米等矿业开发工程[176] 公司治理与未来展望 - 公司面临重大不确定性，可能影响其持续经营能力及资产变现和负债清偿能力[63] - 公司管理层计划通过控制经营成本和增加收入来改善经营现金流[63] - 公司预计在2021年余下时间将面临一系列挑战，包括新冠疫情、中美贸易争端、采矿法规收紧等[180][181] - 公司将继续通过并购、业务整合及扩张寻求新的潜在增长机会，以提高盈利能力及股东回报[180][181] - 公司审计委员会已审阅截至2021年9月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表，认为其符合适用的会计准则及GEM上市规则[184] - 公司主席由李大宏博士担任，行政总裁职位目前空缺，董事会将继续审阅现有架构并适时任命合适人选[192][193] - 购股权计划涉及的最大股份数目为149,678,216股，占2021年9月27日已发行股份总数的10%[198] - 购股权计划及其他购股权计划下未行使购股权获全数行使时，将发行的股份数目整体限额不得超过已发行股份的30%[199] - 购股权计划旨在向参与者提供激励或回报，以表彰其对集团的贡献，并帮助集团招聘和留住高素质员工[194]

公司基本信息 - 公司在开曼群岛注册，主要营业地点为中国及香港，主要业务为投资控股，附属公司主要从事黄金勘探、开采及矿物加工[32] - 公司未审核简明综合财务报表以港元呈列，按香港会计师公会颁布准则编制，遵守联交所GEM证券上市规则披露条文[32] 财务数据关键指标变化 - 收益 - 2021年Q2公司收益为22,992千港元，2020年同期为27,850千港元[13] - 2021年第二季度销售货品收益为22,992千港元，2020年同期为27,850千港元[42] - 2021年第一季度公司收益约为2300万港元，较去年同期约2790万港元减少约17.4%[69][74] 财务数据关键指标变化 - 成本 - 2021年Q2公司销售成本为16,704千港元，2020年同期为17,295千港元[13] - 2021年第二季度已售存货成本为16,704千港元，2020年同期为17,295千港元[48] - 2021年第二季度折旧为7,992千港元，2020年同期为7,405千港元[48] - 2021年第二季度使用权资产折旧为142千港元，2020年同期为125千港元[48] - 2021年第二季度员工成本为2,429千港元，2020年同期为3,201千港元[48] - 2021年第二季度所得税开支为0千港元，2020年同期为362千港元[52] - 2021年第二季度融资成本为3,944千港元，2020年同期为3,248千港元[65] 财务数据关键指标变化 - 毛利 - 2021年Q2公司毛利为6,288千港元，2020年同期为10,555千港元[13] - 报告期内集团毛利约为630万港元，较去年同期约1060万港元减少约40.4%，整体毛利率约为27.35%（2020年同期为37.9%）[70][75] 财务数据关键指标变化 - 经营业绩与亏损 - 2021年Q2公司经营业绩为957千港元，2020年同期为4,696千港元[13] - 2021年Q2公司除税前亏损为2,987千港元，2020年同期溢利为1,448千港元[13] - 2021年Q2公司期内亏损为2,987千港元，2020年同期溢利为1,086千港元[13][15][18] - 2021年第二季度期间溢利净额为-3,297千港元，非控股权益增加310千港元，合计减少2,987千港元[22] - 2021年第二季度公司权益持有人应占亏损为3,297千港元，2020年同期为162千港元[58] - 公司报告期内未经审核综合亏损约为300万港元（2020年同期溢利约110万港元），每股基本亏损约为0.22港仙（2020年同期约0.01港仙）[79] 财务数据关键指标变化 - 每股亏损 - 2021年Q2公司基本每股亏损为0.22港仙，2020年同期为0.01港仙[15] - 2021年Q2公司摊薄每股亏损为0.22港仙，2020年同期为0.01港仙[15] - 2021年第二季度每股基本亏损为0.22港仙，2020年同期为0.01港仙[58] 财务数据关键指标变化 - 汇兑差额 - 2021年Q2公司因换算海外附属公司财务报表产生的汇兑差额为4,277千港元，2020年同期为1,062千港元[18] - 2021年第二季度因换算海外附属公司财务报表产生汇兑差额4,065千港元，非控股权益增加212千港元，合计增加4,277千港元[22] 财务数据关键指标变化 - 全面亏损总额 - 2021年Q2公司全面亏损总额为1,290千港元，2020年同期为2,148千港元[18] - 2021年第二季度全面收入/（亏损）总额为768千港元，非控股权益增加522千港元，合计增加1,290千港元[22] 财务数据关键指标变化 - 权益情况 - 2021年4月1日已发行股本为89,807千港元，股份溢价为1,842,983千港元，汇兑储备为-9,331千港元，可换股债券储备为12,543千港元，保留溢利/（累计亏损）为-1,722,130千港元，合计权益为249,145千港元[22] - 2021年6月30日已发行股本为89,807千港元，股份溢价为1,842,983千港元，汇兑储备为-5,266千港元，可换股债券储备为12,543千港元，保留溢利/（累计亏损）为-1,725,427千港元，合计权益为250,435千港元[22] - 2020年6月30日未经审核合计权益为239,768千港元[26] - 2020年4月1日经审核合计权益为237,620千港元[28] 财务数据关键指标变化 - 其他指标 - 截至2021年及2020年6月30日止期间概无资本化借贷成本[65][66] - 报告期内集团销售及分销开支约为70万港元，较去年同期约130万港元减少约44.4%[72][77] - 报告期内集团行政及其他开支约为460万港元，较去年同期约490万港元减少约6.0%[79] - 2021年6月30日，集团持有现金及现金等价物约280万港元（2021年3月31日约590万港元），流动负债净额约1.751亿港元（2021年3月31日约1.691亿港元），存货约580万港元（2021年3月31日约700万港元）[79] - 2021年6月30日，流动比率约为0.19（2021年3月31日约0.11），资本负债比率约为0.52（2021年3月31日约0.52）[79] 可换股债券相关 - 2017年7月17日，公司发行本金总额为3009.5357万港元的可换股债券，初始换股价为每股0.02港元，全部行使后将发行15.0476785亿股新普通股，大股东马乾洲股权将由约13.41%摊薄至12.57%[82] - 报告期内，公司收到传票及申索背书，要求偿还可换股债券本金3009.5357万港元及利息，该诉讼仍在进行中[84] - 公司接获传票要求偿还可换股债券本金30,095,357港元及应计利息，诉讼仍在进行中[86] 股息分配 - 董事会不建议派付2021年第一季度股息（2020年同期无）[79] 财务报表审阅 - 审核委员会已审阅公司截至2021年6月30日止三个月的未经审核简明综合财务报表[91] 证券交易情况 - 报告期内，公司及其附属公司无购回或出售公司上市证券[93][96] 董事证券交易及守则遵守情况 - 公司已就董事证券交易采纳操守守则，报告期内未发现违规情况[94][97] - 公司采纳GEM上市规则附录15的企业管治守则条文，报告期内除特定情况外均遵守[101] - 守则条文A.2.1规定主席和行政总裁角色应区分，自2017年9月11日起公司无行政总裁[102][103][104][105] - 2021年6月30日，无董事或主要行政人员在公司或相联法团股份等中有须登记或知会的权益及淡仓[106][107] - 报告期内，除已披露情况外，公司及附属公司无安排让董事通过收购股份获利益[109] - 报告期内，除已披露情况外，董事及行政总裁等无认购公司或相联法团股份等的权益或权利[110] 公司面临挑战与机遇 - 2021年公司面临中美贸易、疫情、环保监管等因素带来的挑战，将控制不利因素并探索新增长机遇[85][87] 股东持股情况 - 截至2021年6月30日，马乾洲持有股份200,730,224股，占已发行股份约13.41%[116] - 截至2021年6月30日，马乾洲配偶权益对应股份22,508,800股，占已发行股份约1.50%[116] - 截至2021年6月30日，赵悦冰持有股份22,508,800股，占已发行股份约1.50%[116] - 截至2021年6月30日，赵悦冰配偶权益对应股份200,730,224股，占已发行股份约13.41%[116] - 截至2021年6月30日，李诚通过受控制法团持有股份106,893,333股，占已发行股份约7.14%[116] - 截至2021年6月30日，永利投资有限公司持有股份106,893,333股，占已发行股份约7.14%[116] - 截至2021年6月30日，王栋通过受控制法团持有股份86,244,800股，占已发行股份约5.76%[116] - 截至2021年6月30日，中天国际股份有限公司持有股份86,244,800股，占已发行股份约5.76%[116] 公众持股量与重大事项 - 截至报告日期，公司维持充足公众持股量[126] - 2021年6月30日后直至报告日期无重大事项发生[127]

COVID-19疫情影响 - 公司2020/21财年受到COVID-19疫情的严重影响，生产长时间停滞，潜在投资讨论暂停，面对面会议取消[24] - 由于COVID-19疫情，公司在中国和香港的业务活动暂停，矿山的生产也完全停止[66][70] - COVID-19疫情可能导致劳动力短缺和工资上涨，影响公司金矿运营[149] - 疫情可能影响公司客户和潜在投资者的运营，进而影响公司销售和融资计划[150] - 新型冠状病毒疫情可能导致劳工短缺、工资增加及金矿关闭或受阻，影响公司销售和集资计划[152] 财务表现 - 公司2021财年收入约为9980万港元，同比增长43.3%[39][44] - 公司2021财年毛利约为2480万港元，同比增长38.7%，毛利率为24.8%[40][45] - 公司2021财年综合亏损约为1660万港元，较2020年的3880万港元有所收窄[52][54] - 公司2021财年每股亏损为1.2港仙，较2020年的2.35港仙有所改善[55] - 公司2021财年末现金及现金等价物约为590万港元，较2020年的210万港元有所增加[55] - 公司2021财年末流动负债净额约为1.691亿港元，较2020年的1.489亿港元有所增加[55] - 公司2021财年末资本负债率为0.52，与2020年持平[55] - 公司2021财年行政开支约为2510万港元，同比下降32.3%[47][48] - 公司2021财年销售及分销开支约为450万港元，同比增长33.9%[46] - 公司目前处于净流动负债状况，但已履行所有过往财务责任，包括解决纠纷和其他必要财务责任[151][153] - 公司未建议派付本年度股息[168] 融资与投资 - 公司通过顾问协议进行融资活动，目标筹集2亿港元，并支付了400万港元的预付款[59][60] - 顾问表示潜在融资方有意向提供3000万至1亿港元的资金[61][63] - 公司正在积极筹集资金，与多名投资者/金融家协商，以缓解当前负债风险[151][153] - 公司已获得一名主要股东的财务支持承诺，以承担最需要的财务责任[151][153] - 公司计划通过完成新选矿厂提升矿产产能，进而增加收益和净溢利[151][153] - 公司计划投资收购优质矿业资产，以改善财务状况并解决流动负债问题[151][153] 矿产业务 - 公司矿场的环保措施加强，工人设施需搬迁至距离矿场约5公里的村庄，增加了运营压力和生产成本[24] - 2021年公司矿产业务总支出为6770万港元，其中矿业开发支出4070万港元，矿石开采支出2710万港元[99][101] - 截至2021年3月31日，公司控制资源量为1740千吨，黄金品位7.88克/吨，含金量13711千克[103] - 截至2021年3月31日，公司推断资源量为1555千吨，黄金品位6.60克/吨，含金量10260千克[103] - 截至2021年3月31日，公司预可采储量为1494千吨，黄金品位5.83克/吨，含金量8709千克[103] - 2021年公司完成矿业开发工程，包括巷道掘进5652米、斜坡道掘进452米、溜矿井掘进678米等[95][96] 环境与法规 - 矿产业务面临政府法规变化的风险，包括采矿权整合和新设施审批的不确定性[141] - 公司通过与政府机构紧密合作，协商最佳交易以保护公司利益[141] - 环保法规的严格执行可能导致公司运营成本增加[145] - 公司已采取并继续采取预措施确保符合环保政策和标准[145] - 公司致力于通过前期影响评估、废物回收和减少排污等措施，最小化采矿和选矿活动的环境影响[157][160] - 公司在本年度未面临任何环境索赔、诉讼、罚款或纪律处分[158][161] 公司战略与发展 - 公司预计2021财年仍将面临挑战，但将继续致力于提高资产规模、质量和财务表现[34][35] - 公司目前专注于发展和加强现有业务，并探索投资机会以扩大收入来源[80] - 公司计划通过并购、业务整合和扩张探索新的潜在增长机会，以提高盈利能力和股东回报[92][94] - 公司致力于深化与战略供应商的合作关系，建立价值链竞争优势，并确保供应商在可持续发展方面持相似立场[91][93] - 公司将继续控制并尽量减少COVID-19疫情、中美贸易纠纷等不利因素对运营的影响[92][94] 人员与治理 - 截至2021年3月31日，公司员工总数为61人，较2020年的65人减少6.15%[82][86] - 2021年员工总成本（包括董事薪酬）为780万港元，较2020年的2060万港元大幅减少62.14%[82][86] - 马晓娜女士拥有逾20年中港两地的项目融资、成立合营企业、收购并购丰富经验，涉及行业包括金矿、其他资源矿业、传统制造业及高科技产业[109] - 郭瑋先生从事管理工作三十余年，其中有二十年担任企业一把手，有丰富的管理经验和较强的协调能力[113] - 林聞深先生为英格兰及威尔斯特许会计师公会、英国特许公认会计师公会、香港会计师公会、香港证券专业学会、香港华人会计师公会、澳洲 • 纽西兰特许会计师公会、香港税务学会会员及注册税务师[117] - 张伟雄先生为香港税务学会注册税务师、香港会计师公会注册会计师及英国特许公认会计师公会资深会员[124] - 马乾洲先生于中国的黄金开采、勘探、矿石加工、精炼及开采公司并购方面拥有逾30年的高级管理层经验[125] - 李绮华女士取得香港律师资格，专注于资本市场及公司财务事务[127] - 公司董事及高級管理層履歷詳情載於第15頁[194] - 公司並無訂立或存在與公司的全部或任何重大部分業務有關的管理及行政合約[196] - 公司備有獲准許的彌償條文，載於公司細則以及集團投保之董事及高級管理人員責任保險內[199][200] 客户与供应商 - 公司五大客户销售额占年度总销售额的100%，最大客户销售额占比也为100%[186] - 公司五大供应商采购额占年度总采购额的100%，最大供应商采购额占比为16.4%[186] 法律与合规 - 公司已全面遵守香港相关法律及法规[156][159] - 公司面临多项诉讼，严重影响了其融资能力[66][70] - 公司决定将承兑票据的到期日延长至2022年4月1日[68][71] - 公司于2017年发行了总额为30,095,357港元的可换股债券[69][72] - 截至2021年3月31日，公司已发行股本为89,807,000港元，分为1,496,782,160股，每股面值0.06港元[74][76] - 截至2021年3月31日，公司没有重大或有负债[81] 黄金价格波动 - 黄金价格波动对公司的收入水平、现金流量及盈利能力产生重大影响[135] - 公司通过控制生产现金成本和整体运营成本来应对黄金价格波动[135]