公司业务概况 - 公司是中国综合展览及活动管理服务供应商，业务覆盖全国逾50个城市，自2009年起为国内外汽车品牌提供服务[7] - 公司主要业务交易在中国进行并以人民币结算，无重大外汇风险[62] - 公司自2018年6月12日起以香港联合交易所有限公司GEM为主要上市地[108] 宏观经济数据 - 2021年中国国内生产总值超114万亿元，同比增长8.1%，两年平均增长5.1%[8] - 2021年中国服务业增加值同比增长8.2%至约61万亿元，占国内生产总值的53.3%，为经济增长贡献54.9%[8] - 2022年第一季度国内生产总值达270178亿元，按不变价格计算，同比增长4.8%，较2021年第四季度增长1.3%[9] - 2022年第一季度服务业生产指数同比增长2.5%，3月同比下降0.9%[9] - 2022年头两个月，规模以上服务业企业营业收入同比增长13.6%[9] - 2022年3月，服务业商务活动指数为46.7%，业务活动预期指数为53.6%[9] - 市场预期中国2022年有可能实现约5.5%的经济增长目标[9] - 2021年全球经济增长达5.9%，中国经济增长8.1%，零售销售增长12.5%，汽车零售销售达4.4万亿元，同比增长7.6%[15] - 2021年中国境内举办经贸类展览2949个，同比增长48.6%，展览总面积达9299万平方米，较去年增长27.2%[16] - 2021年汽车产业类展览数量增加125个或68.3%至308个，总展览面积达1115.8万平方米，同比增加330.9万平方米或42.2%[16] - 2022年第一季度中国国内生产总值同比增长4.8%[16] - 2022年第一季度国内经济延续复苏态势，但增长超预期主要得益于前两个月强劲增长，后续面临挑战和不确定性[67] 公司业务项目数据 - 本期间公司管理及统筹30项展览及活动项目、8项展厅项目及4项广告项目，10项已完成，产生收益约1006万元，同比减少1202万元或约54.42%[11] - 本期间公司完成10项展览及活动项目，总收益减少约54.42%至约1006万元[20] - 本期间来自汽车相关展服收益由约707万元减至约339万元，同比减约52.06%或约368万元，占总收益33.7%[23] - 收益由2021年一季度约2208万元减至本期约1006万元，同比减约54.42%或约1202万元[22] - 广告相关服务收益约为668万元，占总收益的66.3%[25] - 2022年第一季度来自汽车相关展览及活动相关服务收益为3389千元，2021年为7069千元；来自广告相关服务收益为6675千元，2021年为10920千元[122] 公司财务关键指标变化 - 本期间公司录得毛亏约88万元，同比减少约164万元[11] - 本期间公司拥有人应占亏损净额约362万元，董事会不建议派发股息[11] - 服务成本从2132万元降至1094万元，同比减少48.66%或1038万元[26] - 供应商提供展覽及活動相關服務成本从2016万元降至1014万元，同比减少49.70%或1002万元，占总服务成本的92.69%[26] - 销售开支从121万元降至70万元，同比减少42.46%或51万元[28] - 行政开支从241万元增至185万元，同比增加22.95%或56万元[29] - 除所得税前亏损从282万元增至361万元，同比增加79万元[33] - 本期亏损从283万元增至362万元，同比增加79万元[35] - 2022年3月31日现金及现金等价物约为938万元，2021年为747万元[39] - 2022年3月31日银行借款为900万元，与2021年持平[41] - 2022年3月31日资本负债比率为19.42%，2021年12月31日为18.01%[43] - 2022年第一季度公司收益为10,064千元，2021年同期为22,081千元[93] - 2022年第一季度公司期内亏损为3,617千元，2021年同期为2,828千元[93] - 2022年3月31日公司非流动资产总额为10,116千元，2021年12月31日为11,656千元[97] - 2022年3月31日公司流动资产总额为116,444千元，2021年12月31日为137,204千元[97] - 2022年3月31日公司权益总额为46,346千元，2021年12月31日为49,962千元[97] - 2022年3月31日公司负债总额为80,214千元，2021年12月31日为98,898千元[97] - 2022年第一季度公司经营活动所得现金净额为2,863千元，2021年同期为 - 7,574千元[103] - 2022年第一季度公司投资活动所得现金净额为2千元，2021年同期为 - 88千元[103] - 2022年第一季度公司融资活动所用现金净额为 - 87千元，2021年同期为 - 87千元[103] - 2022年第一季度公司现金及现金等价物增加净额为2,778千元，2021年同期为 - 7,749千元[103] - 2022年第一季度其他（亏损）/收益净额为 - 6千元，2021年为149千元[124] - 2022年第一季度所得税开支为2千元，2021年为10千元[125] - 2022年第一季度股东应占亏损总额为361.7万元，2021年为282.8万元[130] - 2022年第一季度每股基本亏损为3.62分，2021年为2.83分[130] 公司员工情况 - 2022年3月31日公司雇佣54名员工，其中9名为管理人员，全部驻于中国，本期员工成本约为223万元，2021年同期约为265万元[61] - 本期公司缴纳的社会保险及住房公积金供款总额约为82万元[61] 公司贸易应收款项情况 - 公司贸易应收款项70%以上来自知名汽车公司的主要客户[63] 公司发展策略 - 公司将增加线上展览，升级影音及资讯科技设备加强线上服务能力，降低第三方租赁开支[67] 公司重大事项 - 本期公司无重大投资、收购及资本资产计划，无附属公司及联营公司重大收购及出售[57] - 2022年3月31日公司无重大或然负债，2021年3月31日也无[60] - 本期公司遵守《企业管治守则》所有适用条文，惟偏离第C.2.1段[70] - 本期公司无须遵守GEM上市规则披露规定的关连交易或持续关连交易[72] - 2022年3月24日，公司与独家配售代理订立配售协议，最多配售20,000,000股普通股，相当于配售完成后公司已发行股本约16.67%，配售价每股0.55港元，较3月24日收市价折让约14.06%，较前五个交易日平均收市价折让约19.83%，最高数目配售股份总面值为40,000美元，配售事项于4月8日完成[75] - 配售事项所得款项净额约10,559,000港元，约50%（5,280,000港元）用于加强广告相关服务分部，约30%（3,168,000港元）用于加强展厅相关服务分部，约20%（2,111,000港元）用于集团一般营运资金[77] - 本期公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[74] - 本期集团或附属公司无订立安排使董事可通过收购股份或债权证获利，董事及其配偶或未满18岁子女无获授予认购权益或债务证券权利或行使该权利[86] - 集团采纳GEM上市规则规定交易标准作为董事证券交易行为守则，全体董事确认本期遵守规定标准[88] - 2022年第一季度报告应与2022年3月22日刊发的2021年年报一并阅读[110] - 公司于2022年1月1日开始的年度报告期间首次应用多项香港财务报告准则修订，无重大影响[112][113] - 多项已颁布但尚未生效的香港财务报告准则，预计对综合财务报表无重大影响[114][115] - 除配售事项外，无其他期后事项需额外披露[134] 公司股权结构 - 2022年3月31日，董事黄晓迪先生通过受控制公司权益持有63,645,000股股份，权益百分比63.65%；董事马勇先生和闫景辉先生作为实益拥有人各持有1,000,000股股份，权益百分比各为1%[78] - 2022年3月31日，董事黄晓迪先生在相联法团A&B Development Holding Limited作为实益拥有人持有1股股份，权益百分比100%[82] - 2022年3月31日，非董事或最高行政人员的A&B Development Holding Limited作为实益拥有人持有63,645,000股股份，权益百分比63.65%；林雨亭女士通过配偶权益持有63,645,000股股份，权益百分比63.65%[83] - 2022年和2021年已发行普通股加权平均数均为100000千股[130] - 2022年3月31日法定普通股股份数目为10亿股，普通股价值为200万美元[133] - 2021年12月31日及2022年1月1日已发行及缴足股份数目为1亿股，普通股面值为20万美元，普通股等值为127.7万元，股份溢价为7615.2万元，总计为7742.9万元[133] - 2022年3月31日已发行及缴足股份数目为1亿股，普通股面值为20万美元，普通股等值为127.7万元，股份溢价为7615.2万元，总计为7742.9万元[133] 公司购股计划 - 集团于2018年5月16日采纳购股计划，除650,000份已失效购股外，本期无其他购股获授出、行使、失效或注销，2022年3月31日，6,150,000份购股尚未行使[87] 公司所得税情况 - 开曼群岛注册公司毋须缴纳所得税等税项[125] - 香港注册实体两级利得税税率制度下，首200万港元利润税率为8.25%，本期无香港利得税拨备[126] - 中国运营集团公司企业所得税按法定税率25%计算[127] 公司每股亏损情况 - 集团本期间无潜在摊薄的普通股，未呈列每股摊薄亏损[132]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年收益为170,016千元人民币，较2020年的144,166千元人民币有所增长[7] - 公司2021年毛利为14,311千元人民币，较2020年的624千元人民币大幅增长[7] - 公司2021年经营亏损为6,814千元人民币，较2020年的16,232千元人民币有所收窄[7] - 公司2021年除所得税前亏损为7,607千元人民币，较2020年的16,742千元人民币有所收窄[7] - 公司2021年年内亏损为7,651千元人民币，较2020年的17,834千元人民币有所收窄[7] - 公司2021年非流动资产总额为11,656千元人民币，较2020年的4,326千元人民币大幅增长[9] - 公司2021年流动资产总额为137,204千元人民币，较2020年的121,409千元人民币有所增长[9] - 公司2021年资产总额为148,860千元人民币，较2020年的125,735千元人民币有所增长[9] - 公司2021年负债总额为98,898千元人民币，较2020年的69,316千元人民币有所增长[9] - 公司2021年流动资产净值为44,811千元人民币，较2020年的52,986千元人民币有所下降[9] - 2021年公司实现收益约1.7002亿人民币，同比增长2585万人民币或17.93%[16] - 2021年公司毛利约为1431万人民币，同比增加约1369万人民币[16] - 2021年公司拥有人应占净亏损为728万人民币，董事会未建议派付股息[16] - 公司总收益从2020年约144.17百万元增加至2021年约170.02百万元，同比增加约17.93%或约25.85百万元[25][29] - 服务成本从2020年约143.54百万元增加至2021年约155.71百万元，同比增加约8.48%或约12.17百万元[32] - 公司2021年毛利约14.31百万元，较2020年约0.62百万元同比增加约13.69百万元，2021年毛利率约为8.42%[33] - 销售开支从2020年约4.27百万元增至2021年约6.58百万元，同比增加约54.15%或约2.31百万元[34] - 行政开支从2020年约12.23百万元降至2021年约12.01百万元，同比减少约1.80%或约0.22百万元[35] - 2021年其他收益净额约为人民币0.54百万元，较2020年的约人民币1.18百万元减少约人民币0.64百万元[37] - 2021年融资收入约为人民币18,000元，2020年为人民币46,000元[38] - 2021年融资开支约为人民币811,000元，2020年为人民币556,000元[39] - 2021年除所得税前亏损约为人民币7.61百万元，较2020年的约人民币16.74百万元同比减少约人民币9.13百万元[40] - 2021年所得税开支约为人民币44,000元，2020年约为人民币1.10百万元[41] - 2021年亏损约为人民币7.65百万元，较2020年的约人民币17.83百万元同比减少约人民币10.18百万元[42] - 2021年末现金及现金等价物约为人民币6.61百万元，2020年末约为人民币15.31百万元[47] - 2021年12月31日银行借款为人民币9.00百万元，与2020年持平[48] - 2021年12月31日资本负债比率为18.01%，2020年为15.95%[51] - 首次公开发售所得款项净额36.74百万港元，截至2021年12月31日已使用33.257百万港元，占比91.5%，未用3.08百万港元计划于2022年6月30日前使用完[54][55] - 2021年度员工成本（包括董事酬金）约为人民币998万元，2020年约为人民币922万元[73] - 截至2021年12月31日止年度，公司社会保险及住房公积金供款总额约为人民币97万元[73] - 2021年集团向五大客户销售额及最大客户销售额分别占总收入约44.9%（2020年：55.0%）及约14.3%（2020年：32.7%）[118] - 2021年集团五大供应商采购额及最大供应商采购额分别占总采购额约36.9%（2020年：33.3%）及约13.4%（2020年：9.0%）[119] - 2021年12月31日公司无可分派予股权持有人的储备（2020年12月31日：人民币零元）[125] - 2021年12月31日集团银行贷款总额为人民币900万元（2020年12月31日：人民币900万元）[126] 各条业务线数据关键指标变化 - 汽车相关展覽及活动服务收益从2020年约99.56百万元降至2021年约84.73百万元，同比减少约14.90%或约14.83百万元，占2021年总收益49.83%[29][30] - 非汽车相关展覽及活动服务收益从2020年约6.57百万元增至2021年约26.56百万元，同比增加约304.54%或约19.99百万元，占2021年总收益15.62%[29][30] - 展厅相关服务收益从2020年约8.79百万元增至2021年约20.45百万元，同比增加约132.70%或约11.66百万元，占2021年总收益12.03%[29][30] - 广告相关服务收益从2020年约29.25百万元增至2021年约38.28百万元，同比增加约30.87%或约9.03百万元，占2021年总收益22.52%[29][30] - 供应商提供展覽及活动服务成本从2020年约133.55百万元增至2021年约147.68百万元，同比增加约10.58%或约14.13百万元，占2021年总服务成本94.84%[32] 公司业务概况 - 公司业务覆盖全国逾50个主要城市，2009年至今获多家欧洲领先汽车品牌稳定订单[12] - 2021年公司管理统筹103个展览及活动项目、7个展厅项目及5个广告项目，完成93个[16] - 公司作为项目经理承接展览及活动项目，提供设计、策划、统筹及管理等全面服务[102] 行业环境数据 - 2021年中国境内举办经贸类展览2949个，同比增长48.6%[20] - 2021年中国展览总面积达9299万平方米，较去年增长27.2%[20] - 2021年全球经济增长达5.9%，中国经济增长8.1%[20] - 2021年中国零售销售增长12.5%，汽车零售销售达4.4万亿人民币，同比增长7.6%[20] 公司人员情况 - 2021年12月31日，公司共雇用50名员工，其中6名管理人员，全部驻于中国[73] - 黄晓迪先生36岁，拥有逾十年展览及活动管理行业专业经验，持有蓝色神鱼网络科技（天津）有限公司15%权益[86] - 马勇先生41岁，在展览及活动管理行业领域拥有超11年专业经验[87] - 闫景辉先生37岁，在展览及活动管理行业领域拥有超10年专业经验[87] - 袁沛林先生54岁，于2022年1月17日获委任为非执行董事[89] - 徐爽女士43岁，自2018年5月16日起为独立非执行董事[90] - 高红旗先生63岁，自2018年5月16日起为独立非执行董事，于建筑工程及测量拥有逾34年经验[91] - 余亮晖先生44岁，自2019年10月11日起为独立非执行董事[94] - 黄晓迪于2017年4月28日获委任为董事，10月28日调任为执行董事[86] - 袁沛林目前为中国新电信集团有限公司财务总裁兼公司秘书，自2018年11月起担任微贷网独立董事兼审核委员会主席[89] - 包向龙35岁，自2009年8月加入集团，2012年3月晋升为设计总监，2017年7月获委任为北京道和的监事[97] - 张鑫38岁，为北京道和的销售总监，在展览及活动管理拥有逾10年经验[97] - 姚志宏41岁，为北京道和的销售总监，在展览及活动管理拥有逾10年专业经验[97] 公司风险与前景 - 公司预期进军新市场短期内向潜在新客户提交利润率较低的建议书，扩充或对资源分配造成重大压力[69] - 全球疫情或继续影响中国展览行业，可能对公司业务、财务状况及营运业绩有重大不利影响[66] - 公司对展览行业前景持审慎乐观态度，将举办更多线上展览、升级设备、降低租赁费用[83] 公司股权与股本情况 - 2021年8月24日公司完成股份合并，法定股本为200万美元，分为10亿股每股面值0.002美元的合并股份，其中1亿股为已发行[122] - 2021年12月31日，黄晓迪先生持有公司63,645,000股股份，占比63.65%[158] - 2021年12月31日，马勇先生持有公司1,000,000股股份，占比1%[158] - 2021年12月31日，闫景辉先生持有公司1,000,000股股份，占比1%[158] - 2021年12月31日，袁礼谦先生持有公司1,000,000股股份，占比1%[158] - 2021年12月31日，黄晓迪先生持有A&B Development Holding Limited 1股股份，权益百分比100%[164] - 截至2021年12月31日，A&B Development Holding Limited和林雨亭女士分别持有63,645,000股公司股份，权益百分比均为63.65%[165] 公司购股计划情况 - 购股计划旨在吸引和挽留人员、提供奖励及推动业务发展[170] - 自采纳日期起，因行使购股计划及其他购股计划授出的购股可发行股份上限为授予日期全部已发行股份的10%，即最多2亿股[172] - 10%上限可经股东批准更新，但行使全部购股可发行股份总数不得超批准更新上限当日已发行股份的10%[172] - 公司可寻求股东批准授出超10%上限的购股，但仅可授予确定的承授人[175] - 因行使购股计划及其他购股计划授出而未行使的购股可发行股份总数不得超已发行股份的30%[175] - 购股计划可供发行股份总数为2亿股，约占年报日期已发行股份的10%[176] - 截至授出日期12个月内，因承授人行使购股可发行股份总数不得超已发行股份的1%，超上限需股东批准[177] - 授出购股的要约须在作出要约日期起7日内接纳[179] - 购股计划余下年期约为6年2个月[183] - 2019年8月16日授出的购股计划，调整前股份数目为1.36亿股，行使价为0.0508港元；调整后股份数目为680万股，行使价为1.016港元[183] - 截至2021年12月31日，购股计划项下参与者合共股份数目调整前为1.36亿股，调整后为680万股[187] - 公司在知悉内幕消息后，至消息公布前不得授出购股权，在特定日期前一个月开始的期间也不得授出[182] 公司治理与合规情况 - 董事会于2021年3月22日批准及采纳股息政策，宣派及派付股息受开曼群岛公司法等限制，且不保证在指定期限派付特定金额股息[105][107] - 董事会不建议派付2021年度末期股息（2020年：无）[108] - 2022年3月24日，公司与独家配售代理订立配售协议，承配人可按每股0.55港元认购最多2000万股配售股份[111] - 执行董事与公司订立服务协议，任期自上市日期起初步三年，后续续期三年[131] - 徐爽女士、高红旗先生与公司订立委任函件，任期自2021年6月12日起为期三年[131] - 余亮晖先生与公司订立服务协议，任期自2019年10月11日起初步为期三年[131] - 非执行董事袁沛林先生与公司订立服务合约，任期自委任日期起初步为期三年[134] - 契约人承诺在不竞争契据有效期内不从事与集团竞争业务，2021年已遵守该契据[140][142] - 截至2021年12月31日止年度，公司无根据GEM上市规则须披露的关连交易或持续关连交易[144] - 截至2021年12月31日止年度及年报刊发前最后可行日期，公司已发行股份总额中至少25%由公众持有[148] - 截至2021年12月31日止年度，公司遵守GEM上市规则附录十五所载《企业管治守则》，但偏离守则条文第A.2.1条[152] - 公司与金仕万的合规顾问协议于2021年3月29日结束，1月1日至3月29日金仕万相关方无公司股本权益[154] - 截至2021年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回

公司基本信息 - 公司为中国综合展览及活动管理服务供应商，业务覆盖全国逾50个城市[9] - 公司自2009年起向国内外国际知名汽车品牌公司提供服务[9] - 公司股份代号为8403[7] - 公司网站为http://www.dowway-exh.com[7] - 公司香港主要营业地点为香港中环皇后大道中29号华人行16楼1603室[6] - 公司总部及中国主要营业地点为中国北京朝阳区东大桥路12号润诚中心五层501 - 509室[6] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司[7] - 公司合规主任为黄晓迪先生[5] - 公司授权代表为黄晓迪先生和吴嘉雯女士（林玉玲女士于2021年7月16日辞任）[5] - 公司主要往来银行为交通银行永安里支行[5] - 公司主席兼行政总裁为黄晓迪，董事会认为其身兼两职符合集团最佳利益[78] - 公司于2017年4月28日在开曼群岛注册成立，2018年6月12日起在香港联合交易所GEM上市[113][115] 业务项目数据 - 集团管理及统筹89项展览及活动项目、4项展厅项目及4项广告项目，66项已完成，产生收益约1.1504亿元，同比增加约0.3392亿元或约41.81%[13] - 集团完成63项展览及活动项目、2项展厅项目以及1项广告项目，总收益增加约41.81%至约1.1504亿元[21] 各业务线收益数据 - 来自汽车相关展览及活动相关服务的收益约0.5026亿元，同比增加约5.31%或约0.0253亿元，占总收益43.69%[23][25] - 来自展厅相关服务的收益约0.2040亿元，占总收益17.73%，同比增加约232.83%或约0.1454亿元[23][25] - 来自广告相关服务的收益约0.2205亿元，占总收益19.17%[23][26] - 截至2021年9月30日止九个月，汽车相关展覽及活動相關服務收入为50,255千元，2020年同期为47,722千元[129] - 截至2021年9月30日止九个月，非汽车相关展覽及活動相關服務收入为22,331千元，2020年同期为4,708千元[129] - 截至2021年9月30日止九个月，展厅相关服务收入为20,397千元，2020年同期为5,860千元[129] - 截至2021年9月30日止九个月，广告相关服务收入为22,053千元，2020年同期为22,830千元[129] 财务关键指标数据 - 集团录得毛利约0.1355亿元，同比增加约0.1281亿元[13] - 集团录得公司拥有人应占溢利净额约0.0142亿元，董事会不建议派发股息[13] - 服务成本由约0.8038亿元增加至约1.0148亿元，同比增加约26.26%或约0.2110亿元[27] - 供应商提供展览及活动相关服务的成本由约0.5310亿元增加至约0.9413亿元，同比增加约77.27%或约0.4103亿元，占总服务成本92.76%[27] - 本期集团毛利约1355万元，较2020年同期的74万元增加1281万元，毛利率约为11.78%[28] - 本期销售开支约474万元，较2020年同期的259万元同比增加82.72%或215万元[30] - 本期行政开支约715万元，较2020年同期的698万元同比增加2.43%或17万元[31] - 本期其他收益净额约21万元，较2020年同期的92万元减少71万元[32] - 本期融资收入约1.5万元，2020年同期为4.1万元；本期融资开支约41.9万元，2020年同期为20.8万元[33][34] - 本期除所得税前溢利约146万元，2020年同期亏损约808万元，同比增加954万元[36] - 所得税开支从2020年同期的约7000元增加至本期的约4.4万元[38] - 本期溢利约142万元，2020年同期亏损约809万元，同比增加951万元[39] - 2021年9月30日，集团现金及现金等价物约583万元，2020年9月30日约为1404万元[42] - 2021年9月30日，集团银行借款为900万元，与2020年9月30日持平；资本负债比率为15.56%，2020年12月31日为15.95%[44][47] - 本期员工成本（包括董事酬金）约为人民币882万元，截至2020年9月30日止九个月约为人民币719万元[65] - 本期集团对社会保险及住房公积金已缴付的供款总额约为人民币192万元[65] - 截至2021年9月30日止九个月，公司收益为115,036千元，2020年同期为81,120千元，同比增长41.81%[102] - 截至2021年9月30日止九个月，公司毛利为13,552千元，2020年同期为740千元，同比增长1731.35%[102] - 截至2021年9月30日止九个月，公司期内溢利为1,415千元，2020年同期亏损8,089千元[102] - 截至2021年9月30日，公司非流动资产总额为11,088千元，2020年12月31日为4,326千元，同比增长156.31%[106] - 截至2021年9月30日，公司流动负债总额为66,617千元，2020年12月31日为68,423千元，同比下降2.64%[106] - 截至2021年9月30日，公司权益总额为57,834千元，2020年12月31日为56,419千元，同比增长2.51%[106] - 截至2021年9月30日止九个月，公司经营活动所用现金净额为(8,921)千元，2020年同期为(15,064)千元，同比减少40.78%[111] - 截至2021年9月30日止九个月，公司投资活动所用现金净额为(253)千元，2020年同期所得现金净额为41千元[111] - 截至2021年9月30日止九个月，公司融资活动所用现金净额为(191)千元，2020年同期所得现金净额为3,847千元[111] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为5,831千元，2020年12月31日为15,312千元，同比下降62.05%[106][111] - 截至2021年9月30日止九个月，其他收益净额为205千元，2020年同期为921千元[132] - 截至2021年9月30日止九个月，所得税开支为44千元，2020年同期为7千元[133] - 截至2021年9月30日止九个月，股东应占盈利总额为141.5万元，2020年同期亏损808.9万元[137] - 2021年已发行普通股加权平均数为10万股，2020年为200万股[137] - 2021年每股基本盈利为1.42分，2020年每股基本亏损为0.40分[137] - 2021年9月30日，法定每股面值0.002美元的普通股股份数目为10亿股，普通股价值为200万美元[139] - 2020年12月31日及2021年1月1日，已发行及缴足股份数目为2亿股，2021年9月30日为1亿股[139] - 公司截至2020年及2021年9月30日止各期间均未派付或宣派任何股息[144] 行业及公司发展相关 - 2021年前三季度中国GDP同比增长9.8%[18] - 2021年首三季度国内经济稳定复苏，展览及活动服务行业逐步复苏[74] - 集团将增加线上展览，升级影音及资讯科技设备加强线上服务能力，降低第三方租赁开支[74] 企业管治相关 - 本期公司遵守《企业管治守则》所有适用守则条文，惟偏离守则条文A.2.1 [77] - 本集团采纳GEM上市规则规定交易标准作为董事证券交易行为守则，董事本期间遵守规定标准[96] 股权及购股计划相关 - 截至2021年9月30日，黄晓迪先生通过受控制公司权益持有63,645,000股股份，权益百分比为63.65%[84] - 截至2021年9月30日，马勇先生、闫景辉先生、袁礼谦先生作为实益拥有人分别持有1,000,000股股份，权益百分比均为1%[84] - 2019年8月16日，公司向马勇先生、闫景辉先生、袁礼谦先生分别授出20,000,000份购股权，股份合并后为1,000,000份，行使价每股1.016港元[85] - 截至2021年9月30日，黄晓迪先生在相联法团A&B Development Holding Limited作为实益拥有人持有1股，权益百分比为100%[89] - 截至2021年9月30日，A&B Development Holding Limited作为实益拥有人持有63,645,000股股份，权益百分比为63.65%[90] - 截至2021年9月30日，林雨亭女士通过配偶权益持有63,645,000股股份，权益百分比为63.65%[90] - 公司于2018年5月16日采纳购股计划，共授出136,000,000份购股且尚未行使[95] - 2021年8月24日股份合并生效后，2019年8月16日授出的购股调整后数目为6,800,000份，行使价为每股1.016港元[95] - 本期间，无根据购股计划授出、行使、注销及没收其他购股[95] 财务准则及税务政策相关 - 自2019年1月1日起追溯采纳香港财务报告准则第16号租赁[121] - 香港财务报告准则第16号修订与新冠疫情相关的租金宽减于2020年6月1日或之后开始的年度报告期间生效[122] - 根据2018年税务（修订）条例（第3号），两级利得税税率制度自2018年4月1日起实施，企业首2,000,000港元利润的利得税税率为8.25% [134] 公司股本变动相关 - 2018年5月16日，公司法定股本由5万美元增至200万美元[142] - 2018年5月16日，公司董事获授权将14.9999万美元拨充资本，用于配发及发行1.49999亿股股份[142] - 2018年6月12日，公司上市发售5亿股每股面值0.0001美元的普通股，所得款项总额约为5900万元，发行成本约为3000万元[142] - 2021年8月24日，公司将每20股已发行及未发行股份合并为1股[143] 员工相关 - 2021年9月30日集团共雇用51名员工，其中10名为管理人员，全部驻于中国[65] 贸易应收款项相关 - 集团贸易应收款项超70%来自知名汽车公司主要客户[69] 重大投资及收购相关 - 本期集团无重大投资、收购及资本资产计划[62] - 本期集团无有关附属公司及联营公司的重大收购及出售[63]

财务表现 - 公司2021年上半年录得毛利约人民币7.86百万元，同比增加约人民币6.06百万元，主要由于中国经济复苏及展览厅业务发展取得突破[9] - 公司2021年上半年录得本公司拥有人应占溢利净额约人民币0.15百万元，董事会不建议派发本期间股息[9] - 公司2021年上半年总收益为6097万元人民币，同比增长44.79%[40][43] - 公司2021年上半年收益为60,970千元人民币，同比增长44.8%[134] - 公司2021年上半年毛利为7,857千元人民币，同比增长337.3%[134] - 公司2021年上半年经营溢利为367千元人民币，相比2020年同期的亏损2,849千元人民币实现扭亏为盈[134] - 公司2021年上半年股东应占盈利为154,000元人民币，去年同期为亏损2,970,000元人民币[168] 业务发展 - 公司2021年上半年管理及统筹共52项展览及活动项目，4项展厅项目及1项广告项目，其中34项已完成，产生收益约人民币60.97百万元，同比增加约44.79%[9] - 公司将继续秉持“以客户为中心”的服务宗旨，深入耕耘核心客户需求，横向发展广告和其他展览推广业务[11] - 公司抓住市场发展机遇，推动展览及活动管理和展览厅服务业务发展，维持行业领先地位[11] - 公司完成32项展览及活动项目以及2项展厅项目[40] - 公司计划增加线上展览，通过升级影音及资讯科技设备加强线上服务能力，并降低从第三方供应商租赁多媒体影音设备及场地的开支[98] 收益构成 - 汽车相关展览及活动服务收益为2739.6万元人民币，占总收益的44.93%，同比增长21.36%[21][22][43] - 展厅相关服务收益为1511.1万元人民币，占总收益的24.79%，同比增长157.87%[30][31][43] - 广告相关服务收益为1092万元人民币，占总收益的17.91%[34][44] - 非汽车相关展览及活动服务收益为754.3万元人民币，占总收益的12.37%[26][27] - 公司2021年上半年总收入为60,970千元人民币，同比增长44.8%，其中汽车相关展览及活动相关服务收入为27,396千元人民币，同比增长21.4%[161] - 非汽车相关展览及活动相关服务收入为7,543千元人民币，同比增长132.5%[161] - 展厅相关服务收入为15,111千元人民币，同比增长157.9%[161] - 广告相关服务收入为10,920千元人民币，同比增长4.7%[161] 成本与开支 - 服务成本为5311.3万元人民币，同比增长31.75%[48][49] - 供应商提供服务的成本为4754.9万元人民币，同比增长32.96%[49] - 员工成本为308.1万元人民币，同比增长11.63%[49] - 运输及物流开支为87.3万元人民币，同比增长18.78%[49] - 供应商提供的展览及活动相关服务成本从2020年6月30日的约人民币35.76百万元增加至2021年6月30日的约人民币47.55百万元，同比增长32.95%[50] - 销售开支从2020年6月30日的约人民币0.71百万元增加至2021年6月30日的约人民币3.05百万元，同比增长327.49%[54] - 行政开支从2020年6月30日的约人民币4.67百万元减少至2021年6月30日的约人民币4.64百万元，同比减少0.69%[59] - 公司2021年上半年所得税开支为44千元人民币，同比增长528.6%[164] 现金流与财务状况 - 公司2021年6月30日的现金及现金等价物为约人民币8.91百万元，较2020年同期的约人民币15.54百万元减少[69] - 公司2021年6月30日的银行借款为人民币9.00百万元，较2020年同期的5.00百万元增加[70] - 公司资本负债比率在2021年6月30日为15.91%，较2020年12月31日的15.95%略有下降[75] - 公司2021年上半年期末现金及现金等价物为8,913千元人民币，同比下降41.8%[142] - 公司2021年上半年流动资产总额为105,136千元人民币，同比下降13.4%[137] - 公司2021年上半年非流动资产总额为12,222千元人民币，同比增长182.5%[137] - 公司2021年上半年权益总额为56,574千元人民币，同比增长0.3%[137] - 公司2021年上半年负债总额为60,784千元人民币，同比下降12.3%[137] - 公司2021年上半年经营活动所用现金净额为5,944千元人民币，同比下降37.5%[142] - 公司2021年上半年投资活动所用现金净额为255千元人民币，相比2020年同期的29千元人民币所得现金净额有所下降[142] 风险与挑战 - 公司面临的主要风险包括中国展览服务行业竞争激烈、业务依赖汽车行业、客户基础扩展不确定性等[80] - 公司预计未来进军新市场时可能面临利润率下降和资源分配压力[84] - 公司信贷风险主要来自现金及现金等价物、贸易及其他应收款项、应收票据以及合钓资产[92] - 公司70%以上的贸易应收款项来自知名汽车公司的主要客户[92] - 公司通过将本地存款存放在中国享有良好信用评级的全国性金融机构，以及将海外存款存放在著名的国际金融机构来管理信贷风险[92] - 公司认为其存放在银行的现金并无面对高信贷风险[92] - 公司通过经常与主要汽车公司保持通讯，确保对客户业务状况有最新了解并评估其信用状况[93] - 公司认为其应收票据的信贷风险不高，因为应收票据为银行承兑汇票[94] - 公司定期监察现有及预期流动资金需求，确保维持足够的现金储备以应付长短期流动资金需求[97] 公司治理与股权结构 - 公司主席兼行政总裁黄晓迪先生拥有逾十年展览及活动管理行业专业经验，董事会认为其兼任两职符合公司最佳利益[101] - 公司董事及最高行政人员于2021年6月30日持有的股份权益百分比分别为黄晓迪先生63.65%，马勇先生1%，闰景辉先生1%，袁礼谦先生1%[109] - A&B Development Holding Limited持有公司1,272,900,000股股份，占公司总股份的63.65%[110][114] - 黄晓迪先生通过A&B Development Holding Limited持有公司1,272,900,000股股份，占公司总股份的63.65%[110][114] - 林雨亭女士作为黄晓迪先生的配偶，被视为持有1,272,900,000股股份，占公司总股份的63.65%[114][115] - 公司于2018年5月16日采纳购股权计划，共授出136,000,000份购股权，尚未行使[125] - 马勇先生和曾景辉先生分别于2019年8月16日获得20,000,000份购股权，行使价为每股0.0508港元[110][119] - 袁礼谦先生于2019年8月16日获得20,000,000份购股权，行使价为每股0.0508港元[111] - 公司购股权计划项下，本期间共授出136,000,000份购股权，未行使[127] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审阅财务报告及内部监控程序[130] - 公司执行董事包括黄晓迪先生、马勇先生和曾景辉先生，非执行董事为袁礼谦先生，独立非执行董事为徐爽女士、高红旗先生和余亮晖先生[131] 市场环境 - 2021年上半年中国国内生产总值达到人民币532,167亿元，同比增长12.7%，两年平均增长5.3%[8] - 2021年6月服务业生产指数同比增长10.9%，两年平均增长6.5%，商业服务业活动指数反弹至52.3%[8] - 公司预期疫情对全球的影响仍会持续，但随着新冠疫苗推出，疫情将逐步受控，企业及消费者活动逐步恢复正常[11] 其他 - 公司未建议派发2021年中期股息，与2020年同期相同[76] - 公司首次公开发售所得款项净额为36.34百万港元，已使用82.8%，剩余6.24百万港元计划于2022年6月30日前使用完毕[77][79] - 公司员工总数为56人，员工成本为559万元人民币，与2020年同期基本持平[88] - 公司无重大或然负债，与2020年同期相同[87] - 公司主要业务交易以人民币结算，无重大外汇风险[91] - 公司2021年上半年其他收益为196千元人民币，同比下降73.4%，主要由于进项增值税加计抵减减少[163] - 公司2021年上半年贸易应收款项净额为15,537千元人民币，同比下降66.7%[171] - 公司2021年上半年贸易应收款项账龄分析显示，超过180天的应收款项为10,027千元人民币，同比增长150.4%[173] - 公司法定股本为20,000,000,000股，每股面值0.0001美元，总价值2,000,000美元[175] - 公司已发行及缴足的普通股为2,000,000,000股，总价值200,000美元，股份溢价为76,152人民币千元[175] - 公司于2018年5月16日通过增发19,500,000,000股股份，将法定股本从50,000美元增至2,000,000美元[175] - 公司于2018年6月12日在香港联合交易所GEM上市，发行500,000,000股普通股，每股面值0.0001美元，发售价为每股0.145港元，募集资金总额约为人民币59百万元[176] - 公司贸易应付款项在2021年6月30日为33,329人民币千元，较2020年12月31日的49,575人民币千元有所下降[179][181] - 公司主要管理层薪酬在2021年上半年为1,032人民币千元，较2020年同期的896人民币千元有所增加[184] - 公司在2021年上半年未派付或宣派任何股息[182] - 公司在2021年上半年未与任何关联方进行重大交易[183]

公司业务概况 - 公司是中国综合展览及活动管理服务供应商，业务覆盖全国逾50个城市[8] 中国GDP数据 - 2020年中国GDP同比增长2.3%，突破人民币百万元大关[9] - 2021年第一季度中国GDP达到人民币249,310亿元，按可比价格计算，同比增长18.3% [10] - 2021年第一季度中国GDP较2020年第四季度增长0.6% [10] - 2021年第一季度中国GDP较2019年第一季度增长10.3%，两年平均增长5.0% [10] - 2020年全球GDP萎缩4.4%，中国GDP达101.6万亿元，增长2.3%[16] - 2021年第一季度中国GDP同比增长18.3%，公司预计二季度国内经济复苏基础进一步巩固[17] 公司项目及收益情况 - 2021年第一季度公司管理及统筹23项展览及活动项目、1项展厅项目及1项广告项目，10项已完成，产生收益约2208万元，同比增加1051万元或约90.84%[12] - 本期公司完成9项展览及活动项目以及1项展厅项目，总收益较去年同期增加约90.85%至约2208万元[20] - 2021年一季度公司总收益2208.1万元，较2020年同期1157万元增加约90.85%或1051万元[22] - 来自汽车相关展覽及活动相关服务的收益由2020年一季度约657万元增至2021年约707万元，同比增加约7.61%或50万元，占本期总收益32.01%[23] - 来自展厅相关服务的收益约224万元，占本期总收益的10.15%[24] - 来自广告相关服务的收益约1092万元，占本期总收益的49.46%[25] - 2021年第一季度收益22,081千元，2020年同期为11,570千元[99] - 2021年第一季度来自汽车相关展览及活动相关服务收益为706.9万元，2020年为656.8万元；非汽车相关展览及活动相关服务收益为185万元，2020年为101.7万元；展厅相关服务收益为224.2万元，2020年为398.5万元；广告相关服务收益为1092万元，2020年无此项收益；总收益2021年为2208.1万元，2020年为1157万元[144] 公司财务指标变化 - 公司本期毛利约76万元，同比增加约140万元，公司拥有人应占亏损净额约283万元，董事会不建议派发股息[12] - 服务成本从2020年一季度的1221万元增至本期的2132万元，同比增加74.63% [28] - 供应商提供展览及活动相关服务成本从2020年一季度的817万元增至2016万元，同比增加146.76%，占本期总服务成本的94.56% [28] - 本期毛利为76万元，较2020年一季度的64万元亏损同比增加140万元 [28] - 本期销售开支为121万元，较2020年一季度的46万元同比增加61.98% [29] - 本期行政开支为241万元，较2020年一季度的207万元同比增加16.24% [30] - 本期除所得税前亏损282万元，较2020年一季度的251万元同比增加31万元 [35] - 2021年3月31日现金及现金等价物为747万元，2020年3月31日为3989万元 [40] - 2021年3月31日银行借款为900万元，2020年3月31日为500万元 [43] - 2021年3月31日资本负债比率为16.79%，2020年3月31日为15.95% [46] - 董事会不建议本期派付任何股息 [47] - 2021年第一季度毛利761千元，2020年同期亏损638千元[99] - 2021年第一季度经营亏损2,708千元，2020年同期为2,443千元[99] - 2021年第一季度期内亏损2,828千元，2020年同期为2,507千元[99] - 2021年3月31日非流动资产总额3,707千元，2020年为4,326千元[104] - 2021年3月31日流动资产总额87,414千元，2020年为121,409千元[104] - 2021年3月31日权益总额53,591千元，2020年为56,419千元[104] - 2021年3月31日负债总额37,530千元，2020年为69,316千元[104] - 2021年第一季度经营活动所得现金净额亏损7,574千元，2020年为14,703千元[117][125] - 2021年第一季度现金及现金等价物减少净额7,749千元，2020年增加14,703千元[125] - 2021年第一季度其他收益净额为14.9万元，2020年为71.9万元；其中外汇亏损9.2万元，2020年收益3.2万元；进项增值税加计抵减21.3万元，2020年为68.7万元；政府补助3.1万元，2020年无此项；其他亏损0.3万元，2020年无此项[145] - 2021年第一季度所得税开支为1万元，2020年为1万元[147] - 2021年第一季度股东应占亏损总额为282.8万元，2020年为250.7万元；已发行普通股加权平均数均为2000万股；每股基本亏损2021年为0.14元，2020年为0.13元[149] 公司租赁及员工情况 - 2021年3月31日，办公室不可撤销经营租赁下未确认为应付款项的最低租赁付款为人民币163.7万元[60] - 2021年3月31日，集团共有58名员工，其中6名为管理人员，全部驻于中国[65] - 本期员工成本（包括董事酬金）约为人民币265万元，2020年同期约为人民币229万元[65] - 本期集团缴纳的社会保险及住房公积金供款总额约为人民币57万元[65] 公司客户情况 - 集团贸易应收款项超70%来自知名汽车公司主要客户[69] 公司发展策略 - 2021年第一季度中国经济良好开局，展览及活动服务行业逐步复苏，集团将增加线上展览，加强线上服务能力，降低租赁开支[72] 公司企业管治情况 - 本期公司遵守《企业管治守则》所有适用守则条文，但偏离守则条文A.2.1[75] - 公司主席兼行政总裁为黄晓迪先生，董事会认为其身兼两职符合集团最佳利益[76] - 公司与金仕万的合规顾问协议于2021年3月29日结束，3月31日金仕万相关人士无公司股本权益[77] - 本期公司无须遵守GEM上市规则披露规定的关连交易或持续关连交易[79] 公司股权情况 - 截至2021年3月31日，黄晓迪先生通过受控制公司权益持有1,272,900,000股股份，权益百分比为63.65%[83] - 截至2021年3月31日，马勇先生、闫景辉先生、袁礼谦先生作为实益拥有人分别持有20,000,000股股份，权益百分比均为1%[83] - 2019年8月16日，公司向马勇先生、闫景辉先生、袁礼谦先生授出20,000,000份购股权，行使价每股0.0508港元[84] - 截至2021年3月31日，黄晓迪先生在相联法团A&B Development Holding Limited中作为实益拥有人持有1股，权益百分比为100%[87] - 截至2021年3月31日，A&B Development Holding Limited作为实益拥有人持有1,272,900,000股股份，权益百分比为63.65%[88] - 截至2021年3月31日，林雨亭女士通过配偶权益持有1,272,900,000股股份，权益百分比为63.65%[88] - 公司法定普通股于2021年3月31日股份数目为200亿股，每股面值0.0001美元，价值200万美元；已发行及缴足股份数目于2020年12月31日、2021年1月1日及2021年3月31日均为20亿股，普通股面值20万美元，等值人民币127.7万元，股份溢价7615.2万元，总计7742.9万元[153] 公司购股计划情况 - 公司于2018年5月16日采纳一项购股计划，本期无授出、行使或注销购股情况，无尚未行使购股[92][93] 公司董事交易守则及审核委员会情况 - 公司已采纳GEM上市规则规定交易标准作为董事证券交易行为守则，董事本期遵守规定[94] - 公司于2018年5月16日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅本期间未经审核第一季度财务报表[95] 公司董事构成情况 - 报告日期，执行董事为黄晓迪先生、马勇先生及曾景辉先生；非执行董事为袁礼谦先生；独立非执行董事为徐爽女士、高红旗先生及余亮晖先生[95] 公司财务准则及政策情况 - 公司自2019年1月1日起追溯采纳香港财务报告准则第16号租赁[135] - 香港财务报告准则第16号修订新冠疫情相关租金优惠于2020年6月1日或之后开始的年度报告期间生效，公司不打算应用可行权宜方法，预计对财务状况及业绩无影响[136][137] - 自2019年4月1日至2021年12月31日，公司受惠于中国进项增值税加计抵减政策，本期其他收益约21.3万元[145] - 公司在开曼群岛注册成立，毋须缴纳所得税等税项；在香港注册成立的实体本期利得税率为8.25%，无估计应课税溢利须缴付香港利得税；中国企业所得税拨备按法定税率25%计算[147][148][149] - 公司业务承受市场风险（包括外汇风险）、信贷风险及流动资金风险，自年底起风险管理政策无改变[141][142] 公司股份发行情况 - 2018年5月16日，公司股东决议增设195亿股股份，法定股本由50,000美元增至200万美元[154] - 公司董事获授权将股份溢价账进账额中149,999美元拨充资本，用于按面值缴足14.9999亿股股份[154] - 2018年6月12日，公司于港交所GEM上市，发售5亿股每股面值0.0001美元的普通股[154] - 股份发售价格为每股0.145港元[154] - 股份发售所得款项总额约为人民币59百万元[154] - 股份发售的股份发行成本总额约为人民币30百万元[154] - 股份发行成本中人民币11百万元记录作为股份溢价扣减[154]

财务表现 - 2020年公司收益为144,166千元人民币，同比下降36.8%[8] - 2020年公司毛利为624千元人民币，同比下降95.2%[8] - 2020年公司经营亏损为16,232千元人民币，同比下降1,774.5%[8] - 2020年公司年内亏损为17,834千元人民币，同比增长1,323.5%[8] - 2020年公司非流动资产总额为4,326千元人民币，同比下降39.6%[8] - 2020年公司流动资产总额为121,409千元人民币，同比下降21.4%[8] - 2020年公司负债总额为69,316千元人民币，同比下降21.7%[8] - 公司2020年实现收益约人民币144.2百万元，同比下降36.8%或约人民币84.1百万元[14] - 公司2020年录得毛利约人民币0.6百万元，同比减少95.20%或约人民币12.4百万元[14] - 公司2020年录得本公司拥有人应占净亏损约人民币17.83百万元[14] - 公司2020年总收益同比下降36.84%至约人民币1.4417亿元，主要由于新冠疫情导致展览及活动推迟或取消[26] - 公司2020年毛利同比下降95.20%至约人民币62万元，主要由于收入下降幅度大于成本下降幅度[31] - 公司2020年行政开支同比增加8.45%至约人民币1223万元，主要由于折旧开支及管理咨询费用增加[33] - 公司2020年其他收入同比下降78.31%至约人民币118万元，主要由于政府补助减少[34] - 公司2020年融资开支同比增加146.02%至约人民币55.6万元，主要由于银行借款利息及租赁负债利息支出增加[37] - 公司本年度录得除所得税前亏损约人民币16.74百万元，而2019年同期为溢利约人民币0.78百万元，主要由于新冠疫情导致展览及活动推迟或取消，以及缺少2019年获得的一次性政府补助[38] - 公司本年度所得税开支为人民币1.10百万元，同比下降46.31%或约人民币0.94百万元[39] - 公司本年度亏损约人民币17.83百万元，而2019年同期亏损约人民币1.25百万元[40] - 公司2020年末现金及现金等价物约为人民币15.31百万元，较2019年末的25.12百万元有所减少[43] - 公司2020年末流动资产净额约为人民币52.99百万元，较2019年末的65.90百万元有所下降[46] - 公司2020年末银行贷款为人民币9.00百万元，较2019年末的5.00百万元有所增加[48] - 公司2020年末资本负债比率为15.95%，较2019年末的6.84%有所上升[51] - 公司可分派予股权持有人的储备为约人民币-13,200,000元[126] - 截至2020年12月31日，公司银行贷款总额为人民币9.0百万元[127] 业务概况 - 公司主要业务为在中国提供综合展览及活动管理服务，覆盖全国逾50个城市[11] - 公司自2009年起为国内外知名汽车品牌提供展览及活动管理服务[11] - 公司2020年承接合共40项展览及活动项目及2项展厅项目，同比下降57.9%[14] - 公司2020年已完成项目32个（包括1个展厅项目），同比下降62.4%[14] - 公司2020年完成31个展览及活动项目和1个展厅项目，较2019年大幅减少[22] - 公司2020年广告相关服务收益占比20.29%，达到约人民币2925万元，成为新的收入来源[23][29] - 公司2020年汽车相关展览及活动服务收益同比下降51.04%至约人民币9956万元，占总收益69.07%[26][27] - 公司2020年非汽车相关展览及活动服务收益同比下降58.36%至约人民币657万元，占总收益4.55%[27] - 公司2020年展厅相关服务收益同比下降3.79%至约人民币879万元，占总收益6.09%[27] - 公司主要业务为提供综合展览及活动管理服务，涵盖设计、策划、统筹及管理展览及活动[105] - 公司于2017年4月28日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司，主要从事投资控股[105] - 公司提供全面的展览及活动管理服务，包括设计、策划、统籌及管理展览及活动的建筑及安装工程[105] - 公司根据客户要求及展览及活动的主题，可能设计特定主题并协调不同供应商落实及执行设计及图则[105] - 公司截至2020年12月31日止年度的主要业务分析载于综合财务报表附注1[105] - 公司业务高度依赖为汽车行业提供展览及活动管理服务[60] - 公司大多数客户为与汽车相关的公司，扩大客户基础存在不确定性[61] - 公司60%以上的贸易应收款项来自知名汽车公司的主要客户，客户财务状况变化可能影响应收款项的可收回性[81] - 公司计划购买多媒体影音设备以改进展览及活动管理服务[72] - 公司计划扩大现有办事处或在不同城市设立办事分处，并支付相关租金及管理费[72] - 公司计划增聘员工以支持业务扩展，包括展覽廳服務、設計、廣告業務及營銷計劃[72] - 公司对展览行业未来保持乐观，计划加大线上展览业务力度，结合线上线下拓展广告和展览推广业务[87] - 公司计划升级优化影音及信息技术设备，加强线上服务能力，降低服务成本，提升盈利能力[87] - 公司无重大投资、重大收购及资本资产计划[71] - 公司未使用首次公开发售所得款项净额约10.48百万港元，计划于2021年6月30日前使用完毕[55] - 公司将继续评估并采取审慎而灵活的方法，以长远利益及发展为前提有效高效地动用剩余所得款项净额[55] 宏观经济与行业环境 - 中国2020年GDP同比增长2.3%，突破人民币百万亿元大关[12] - 中国2020年第三季度最终消费支出对经济增长的贡献回升至34.9%[19] - 公司预期疫情对全球的影响仍会持续，但随着新冠疫苗陆续推出市场，疫情将逐步受控[15] - 公司面临新冠疫情带来的全球经济衰退及疫情防控不确定性，可能对业务产生重大不利影响[67] - 公司供应商提供展览及活动相关服务的成本可能因人力及建材成本上升而增加[68] 公司治理与董事会 - 公司执行董事黄晓迪先生拥有超过十年展览及活动管理行业经验[89] - 公司执行董事马勇先生在展览及活动管理行业拥有超过十一年专业经验[90] - 公司非执行董事袁礼谦先生在中国及香港投资及金融领域有丰富经验[93] - 公司独立非执行董事徐爽女士拥有工艺美术系学士学位及计算机软件工程硕士学位[94] - 公司董事会不建议派付本年度末期股息[112] - 公司董事会已批准并采纳股息政策，考虑因素包括经营业绩、现金流状况、业务状况及未来计划等[108] - 公司严格遵守所有适用法律及法规，并无不遵守情况[117] - 公司积极推动可持续发展和环境保护，严格遵守相关法律法规[116] - 公司董事会成员名单及任期详情[130] - 公司已设立薪酬委员会，审阅董事及五名最高薪酬人士的薪酬[137] - 黄晓迪先生持有公司63.65%的股份，通过A&B Development Holding Limited控制1,272,900,000股[160] - 公司董事及最高行政人员中，马勇先生、闫景辉先生和袁礼谦先生各自持有公司1%的股份，分别为20,000,000股[160] - 公司确认截至2020年12月31日，契约人已遵守不竞争契据[144] - 公司独立非执行董事审阅并确认契约人在2020年度已遵守不竞争契据[144] - 公司董事及联系人在2020年度未从事与公司业务直接或间接竞争的业务[145] - 公司在2020年度未进行任何根据GEM上市规则须披露的关连交易或持续关连交易[146] - 公司已为董事购买针对法律诉讼的保险[148] - 公司在2020年度一直遵守GEM上市规则附录十五所载《企业管治守则》所有适用守则条文，除偏离守则条文A.2.1外[153] - 公司主席兼行政总裁黄晓迪先生因拥有逾十年展览及活动管理行业专业经验，董事会认为其兼任两职符合公司最佳利益[154] - 公司在2020年度未购买、出售或赎回任何上市证券[157] - 公司向执行董事马勇先生授予20,000,000份购股权，行使价为每股0.0508港元[161] - 公司向执行董事闫景辉先生授予20,000,000份购股权，行使价为每股0.0508港元[162] - 公司向非执行董事袁礼谦先生授予20,000,000份购股权，行使价为每股0.0508港元[163] - A&B Development Holding Limited持有公司1,272,900,000股股份，权益百分比为63.65%[164] - 林雨亭女士作为黄晓迪先生的配偶，被视为拥有A&B Development Holding Limited所持全部股份的权益[165] - 购股权计划旨在吸引和挽留优秀人才，并向集团员工、董事、顾问等提供额外奖励[169] - 购股权计划项下可供发行的股份总数为200,000,000股，约占公司已发行股份的10%[175] - 因行使购股权计划及公司其他购股权计划而可能发行的股份总数不得超过已发行股份的30%[174] - 购股权计划下，任何12个月内因行使购股权而发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[176] - 购股权的行使时限不得超过授出日期[177] - 购股权要约须在作出要约日期起七日内接納[178] - 购股权的股份认购价不得低于授出日期收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的最高者[179] - 公司不得在获悉内幕消息后授出购股权，直至该消息已按规定公布[182] - 购股权计划的有效期至2028年5月16日，剩余有效期约为7年2个月[183] - 截至2020年12月31日，购股权计划下的购股权总数为136,000,000[184] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事进行证券交易的行为守则[189] - 公司核数师由罗兵咸永道会计师事务所变更为国卫会计师事务所，自2020年11月16日起生效[190] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审阅公司财务报及监控内部程序有效性[191] - 董事会由三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[198] - 公司已遵守GEM上市规则第5.05A条，委任至少三分之一的独立非执行董事[200] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，旨在提升董事会成员多元化[200] - 董事会已向高级管理层授予日常管理及营运的权力及责任[196] - 公司已为董事安排适当的责任保险，并每年审视保险保障范围[197] - 董事会已成立三个委员会，包括审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[196] - 全体董事在2020年度以诚信态度执行职责，遵守适用法规[196] - 公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)及5.05(2)条，委任至少三名独立非执行董事[199] 客户与供应商 - 截至2020年12月31日，公司向五大客户的销售额占总收入约55.0%，最大客户销售额占比32.7%[120] - 截至2020年12月31日，公司五大供应商的采购额占总采购额约33.3%，最大供应商采购额占比9.0%[121] 员工与成本 - 公司员工总数从2019年的93名减少至2020年的62名，员工成本从人民币17.02百万元降至9.22百万元[78] 风险管理与流动性 - 公司定期监控流动资金需求，确保有足够现金储备应对短期和长期需求[85] - 截至2020年12月31日，公司无重大投资或资本资产计划[86] - 公司管理层认为未偿还贸易应收账款的信用风险较低，因与汽车公司有良好合作记录[82] - 应收票据为银行承兑汇票，违约风险较低[83] 股息与股东权益 - 公司股息政策根据证券及期货条例（香港法例第571章）第XIVA部项下的内幕消息条文及GEM证券上市规则第17.10条刊发[107] - 公司董事会不建议派付本年度末期股息[112]

公司业务覆盖与服务情况 - 公司业务覆盖全国逾50个城市，自2009年起为国内外知名汽车品牌提供服务[11] 宏观经济数据 - 2020年前三季度中国GDP按期增长0.7%[12] - 2020年第二季度中国经济增长由负转正，第三季度进一步增长，展览行业缩减大幅减少[80] 业务项目承接与完成情况 - 本期集团承接30项展览及活动项目、2项展厅项目、1项广告发布项目，完成20项[13] - 2020年前三季度公司完成20个展览及活动、展厅及广告项目，总收益下降约44.59%至约人民币8112万元[22] 公司整体财务数据关键指标变化 - 本期实现收益约8112万元，同比下降约6529万元或44.59%[13] - 本期毛利约74万元，较2019年同期减少约920万元[13] - 本期公司拥有人应占净亏损约809万元[13] - 2020年前三季度收益同比减少约44.59%或约人民币6529万元，从约1.4641亿元降至约8112万元[23][26] - 2020年前三季度服务成本同比下降约41.10%或约人民币5609万元，从约1.3647亿元降至约8038万元[28] - 本期间毛利约为74万元，较2019年同期994万元减少920万元[29] - 本期间销售开支约为259万元，较2019年同期261万元减少0.84%或2万元[30] - 本期间行政开支约为698万元，较2019年同期679万元增加2.92%或20万元[31] - 本期间其他收入为零，2019年同期约为62万元[32] - 本期间融资收入约4.1万元，2019年同期为3.4万元；融资开支约20.8万元，2019年同期为7.4万元[34][35] - 本期间除所得税前亏损约808万元，2019年同期溢利约620万元；本期净亏损约809万元，2019年同期纯利约375万元[36][40] - 所得税开支由2019年同期约245万元减少至本期约0.7万元，同比减少约244万元[39] - 2020年9月30日现金及现金等价物约为1404万元，2019年9月30日约为1597万元[42] - 2020年9月30日银行借贷为900万元，2019年9月30日为500万元；资产负债率为13.85%，2019年9月30日为6.84%[44][47] - 截至2020年9月30日止九个月，公司收益为81,120千元人民币，2019年同期为146,407千元人民币[117] - 截至2020年9月30日止九个月，公司毛利为740千元人民币，2019年同期为9,939千元人民币[117] - 截至2020年9月30日止九个月，公司经营亏损7,915千元人民币，2019年同期溢利6,240千元人民币[117] - 截至2020年9月30日止九个月，公司期内亏损8,089千元人民币，2019年同期溢利3,751千元人民币[117] - 截至2020年9月30日止九个月，本公司拥有人应占每股基本盈利为 -0.40人民币分，2019年同期为0.21人民币分[117] - 2020年第三季度非流动资产总额4520千元，较2019年的7158千元有所下降[119] - 2020年第三季度流动资产总额111710千元，低于2019年的154472千元[119] - 2020年第三季度资产总额116230千元，少于2019年的161630千元[119] - 2020年第三季度权益总额64970千元，较2019年的73059千元减少[119] - 2020年第三季度流动负债总额51260千元，低于2019年的88571千元[119] - 2020年第三季度负债总额51260千元，少于2019年的88571千元[119] - 2020年前三季度经营活动所用现金净额为15064千元，2019年为50357千元[124] - 2020年前三季度投资活动所得现金净额为41千元，2019年为 - 430千元[124] - 2020年前三季度融资活动所用现金净额为3847千元，2019年为5000千元[124] - 2020年前三季度现金及现金等价物减少净额为11176千元，2019年为45787千元[124] - 截至2020年9月30日止九个月，汇兑亏损78千元，2019年收益80千元；增值税加计抵减693千元，2019年2千元；其他政府退还46千元，2019年无此项；政府补助260千元，2019年5,000千元[144] - 截至2020年9月30日止九个月，期内溢利当期税项及所得税开支均为7千元，2019年均为2,449千元[147] - 截至2020年9月30日止九个月，股东应占亏损总额为8,089,000元，2019年盈利3,751,000元；已发行普通股加权平均数为2,000,000千股，2019年为1,778,082千股；每股基本亏损0.40分，2019年盈利0.21分[151] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年前三季度来自汽车相关展览及活动服务的收益同比下降约62.95%或约人民币8107万元，从约1.2879亿元降至约4772万元，占总收益58.83%[23][26] - 2020年前三季度来自非汽车相关展览及活动服务的收益为470.8万元，占总收益5.80%[23] - 2020年前三季度来自展厅相关服务的收益约为586万元，占总收益7.22%[23][26] - 2020年前三季度来自广告相关服务的收益约为2283万元，占总收益28.15%[23][27] - 2020年前三季度供应商提供展览及活动相关服务的成本同比下降约56.89%或约人民币7008万元，从约1.2318亿元降至约5310万元，占总服务成本约66.06%[28] - 截至2020年9月30日止九个月，汽车相关展览及活动服务收益为47,722千元，2019年为128,787千元；非汽车相关展览及活动服务收益为4,708千元，2019年为12,139千元；展厅相关服务收益为5,860千元，2019年为5,481千元；广告相关服务收益为22,830千元，2019年无此项收益[141] 股息分配情况 - 董事会不建议派付本期股息[13] - 董事会不建议派付本期间股息，2019年同期亦无[48] - 公司在2019年和2020年截至9月30日止各期间均未派付或宣派任何股息[157] 集团其他情况 - 2020年9月30日，财务报表中未确认的办公室不可撤销经营租赁下的最低租赁付款为人民币365,000元[68] - 2020年9月30日，集团并无持有任何重大投资，也无有关附属公司及联营公司重大收购及出售[69] - 2020年9月30日，集团并无任何重大或然负债（2019年9月30日：无）[70] - 2020年9月30日，集团共聘用63名员工，其中10名管理人员，全部驻于中国[71] - 本期员工成本（包括董事酬金）约为人民币719万元（截至2019年9月30日止九个月期间：约人民币1281万元）[71] - 本期集团对社会保险及住房公积金已缴付的供款总额约为人民币122万元[71] - 集团贸易应收款项70%以上来自知名汽车公司的主要客户[74] - 集团主要业务交易均在中国进行并以人民币结算，并无任何重大外汇风险[73] - 集团定期监察现有及预期流动资金需求，通过流动资金需求之滚动式预测监察流动资金状况[79] - 集团业务策略包括扩大展览及活动管理服务、扩大办事处、增加人手、加强营销措施等[65] 公司治理与合规情况 - 公司主席兼行政总裁黄晓迪先生身兼两职，偏离《企业管治守则》条文A.2.1，董事会认为此举符合公司最佳利益[82][83] - 截至2020年9月30日，合规顾问金仕万香港资本有限公司及其相关人士除合规顾问协议外，无公司股本权益[84] - 本期间公司董事、控股股东等相关人士无竞争业务及利益冲突[85] - 本期间公司无须遵守GEM上市规则披露规定的关连交易或持续关连交易[86] - 本期间公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[87] - 公司已采纳GEM上市规则规定交易标准作为董事证券交易行为守则，董事遵守必守标准[112] - 公司于2018年5月16日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅第三季度财务报表[113] 股权结构与购股计划情况 - 截至2020年9月30日，黄晓迪先生通过受控法团权益持有1,272,900,000股公司股份，权益百分比为63.65%[90] - 截至2020年9月30日，马勇先生、闫景辉先生、袁礼谦先生作为实益拥有人分别持有20,000,000股公司股份，权益百分比均为1%[90] - 2019年8月16日，公司向马勇先生、闫景辉先生、袁礼谦先生授出购股期权，行使价每股0.0508港元，可认购20,000,000股股份[91][92] - 截至2020年9月30日，黄晓迪先生作为实益拥有人持有A&B Development Holding Limited 1股股份，权益百分比为100%[94] - A&B Development Holding Limited和林雨亭女士分别持有公司1,272,900,000股股份，权益百分比均为63.65%[95] - 公司于2018年5月16日采纳购股计划，2019年8月16日授出136,000,000份购股权且尚未行使[108] - 2020年第三季度，购股计划下无授出、行使、注销及被没收购股权情况，合计76,000,000份[110] - 2020年9月30日，法定普通股股份数目为20,000,000,000股，价值2,000,000美元；已发行及缴足股份数目为2,000,000,000股，普通股等值1,277千元，股份溢价76,152千元，总计77,429千元[153] - 2018年5月16日，公司法定股本由50,000美元增至2,000,000美元，增设19,500,000,000股股份；董事获授权将149,999美元拨充资本，配发及发行1,499,990,000股股份[156] - 2018年6月12日，公司上市发售500,000,000股普通股，发售所得款项总额约为人民币59百万元，股份发行成本总额约为人民币30百万元，其中11百万元记录作为股份溢价扣减[156] 公司受疫情影响与风险管理情况 - 自2020年1月起，受疫情影响公司承接业务全面推延，需统筹实体现金流量预测[139] - 公司风险管理政策自去年年底起无任何改变[138]

公司业务覆盖与服务情况 - 公司业务覆盖全国逾50个城市，自2009年起为国内外知名汽车品牌提供服务[8] 业务项目承接与完成情况 - 2020年上半年承接24项展览及活动项目、1项展厅项目、1项广告发布项目，完成12项[10] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年上半年实现收益约4211万元，同比下降约55.27%或5204万元[10] - 2020年上半年毛利约180万元，较2019年同期减少约345万元[10] - 2020年上半年公司拥有人应占净亏损约297万元[10] - 2020年上半年公司总收益下降约55.27%至约人民币4211万元[20][24] - 服务成本从2019年约8890万元降至2020年约4031万元，同比下降约54.66%，减少约4859万元[28] - 集团毛利从2019年约525万元降至2020年约180万元，减少约345万元，2020年毛利率约为4.27%[31] - 销售开支从2019年约142万元降至2020年约71万元，减少49.68%，约70万元[33] - 行政开支从2019年约409万元增至2020年约467万元，增加约14.32%，约59万元[36] - 其他收入从2019年0.43万元降至2020年0元[37] - 其他收益净额从2019年约500万元降至2020年约74万元，减少约427万元[40] - 融资收入从2019年约2.7万元增至2020年约2.9万元[41] - 融资开支从2019年约1.5万元增至2020年约14.3万元[42] - 集团从2019年除所得税前溢利约520万元变为2020年亏损约296万元，同比减少约816万元；本期亏损约297万元，2019年溢利约324万元，同比减少约621万元[43][45] - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物约为1554万元人民币，2019年6月30日约为2395万元人民币[48] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为951.7万元人民币，2019年同期为4233万元人民币[48] - 2020年6月30日，公司资本负债比率为7.13%，2019年12月31日为6.84%[52] - 2020年上半年每股基本亏损0.15分，2019年同期每股基本盈利0.18分[119] - 2020年上半年收益4.2109亿人民币，毛利1797万人民币，经营亏损2849万人民币，期内亏损2970万人民币；2019年同期收益9.415亿人民币，毛利5248万人民币，经营溢利5185万人民币，期内溢利3242万人民币[120] - 2020年6月30日非流动资产总额5300万人民币，流动资产总额9.8777亿人民币，资产总额10.4077亿人民币；2019年12月31日非流动资产总额7158万人民币，流动资产总额15.4472亿人民币，资产总额16.163亿人民币[122] - 2020年6月30日权益总额7.0089亿人民币，负债总额3.3988亿人民币；2019年12月31日权益总额7.3059亿人民币，负债总额8.8571亿人民币[122] - 2019年全面亏损总额1253万人民币，股份支付402万人民币，拨往法定储备453万人民币[125] - 2020年上半年全面亏损总额2970万人民币[125] - 2020年6月30日股本1277万人民币，股份溢价7.6152亿人民币，其他储备 - 5987万人民币，保留盈利 - 1353万人民币[122][125] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为951.7万元，2019年同期为4233万元[127] - 2020年上半年投资活动所得现金净额为2.9万元，2019年同期所用现金净额为41.9万元[127] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为10.6万元，2019年同期所得现金净额为500万元[127] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为959.4万元，2019年同期为3774.9万元[127] - 2020年上半年其他收益为73.7万元，2019年同期为500.9万元[147] - 2020年上半年所得税开支为7000元，2019年同期为195.5万元[148] - 截至2020年6月30日止六个月，股东应占亏损总额为297万元，2019年同期盈利324.2万元；每股基本亏损为0.15分，2019年同期每股基本盈利为0.18分[152] - 2020年6月30日贸易应收款项为1482万元，较2019年12月31日的4612.2万元减少；贸易应收款项净额为1164.6万元，较2019年12月31日的4294.9万元减少[154] - 2020年6月30日按金为552万元，较2019年12月31日的221.9万元增加；员工垫款为168.4万元，较2019年12月31日的25.8万元增加[154] - 2020年6月30日贸易及其他应收款项为1905万元，较2019年12月31日的4562.6万元减少[154] - 2020年6月30日贸易应付款项为1949.5万元，较2019年12月31日的6717.3万元减少；贸易及其他应付款项为2389.3万元，较2019年12月31日的7587.6万元减少[162] - 截至2020年6月30日止六个月，已付或应付本集团主要管理层的薪酬为89.6万元，2019年同期为103.3万元[169] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年来自汽车相关展覽及活動的收益为2257.4万元，占总收益53.61%，同比下降约73.35% [22][24] - 2020年上半年来自非汽车相关展覽及活動的收益为324.5万元，占总收益7.70% [22] - 2020年上半年来自展廳相關服務的收益为586万元，占总收益13.92% [22][24] - 2020年上半年来自广告相关服务的收益为1043万元，占总收益24.77% [22][25] - 2019年上半年来自汽车相关展覽及活動的收益为8470.6万元，占总收益89.97% [22] - 2019年上半年来自非汽车相关展覽及活動的收益为643.3万元，占总收益6.83% [22] - 2019年上半年来自展廳相關服務的收益为301.1万元，占总收益3.20% [22] - 2020年上半年来自汽车相关展览及活动的收益为2257.4万元，2019年同期为8470.6万元[144] - 2020年上半年来自非汽车相关展览及活动的收益为324.5万元，2019年同期为643.3万元[144] - 2020年上半年来自展厅相关服务的收益为586万元，2019年同期为301.1万元[144] - 2020年上半年来自广告相关服务的收益为1043万元，2019年同期无此项收益[144] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2020年中期股息[10] - 董事会不建议派付本期中期股息，2019年同期也未派付[55] 业务拓展与策略 - 2020年二季度公司获取部分广告业务相关订单，开展广告业务丰富业务类型[20] - 集团业务策略包括扩大展览及活动管理服务、扩大现有办事处或设立办事分处、增加人手、加强营销措施[72][76][78] - 集团实施计划包括发展展厅服务、购买多媒体影音设备、升级资讯科技系统等[72] 公司面临风险 - 公司面临中国展览服务行业竞争激烈、业务依赖汽车行业等主要风险[59][60] - 公司进军新市场分部可能对资源分配造成重大压力，扩充策略执行不佳可能导致成本增加等问题[70] 重大投资与收购情况 - 除招股章程披露外，公司本期无其他重大投资、收购及资本资产计划或承担[71] - 2020年上半年，集团并无重大投资、附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售，2019年也无[92] 租赁付款情况 - 2020年6月30日，办公室不可撤销经营租赁下的最低租赁付款约为人民币36.5万元，2019年6月30日为人民币35万元[79] 员工情况 - 2020年6月30日，集团共雇用70名员工，其中10名管理人员，全部驻于中国[81] - 本期员工成本（包括董事酬金）约为人民币560万元，2019年同期约为人民币773万元[81] - 本期集团已缴付的社会保险及住房公积金供款总额约为人民币76万元[81] - 公司董事及高级管理层同意在疫情期间临时减薪30%[82] 贸易应收款项情况 - 集团贸易应收款项超70%来自知名汽车公司主要客户[87] 行业环境情况 - 2020年前四月，受疫情影响会展行业上游需求骤减，原定活动取消或延期，二季度经济增长由负转正，会展行业缩减大幅减少[93] 公司治理情况 - 公司偏离《企业管治守则》条文A.2.1，主席兼行政总裁黄晓迪身兼两职，董事会认为此举符合公司最佳利益[96][97] - 2020年6月30日，合规顾问及其相关人士除合规顾问协议外，无公司股本权益[98] - 期间公司董事、股东等相关人士无竞争业务及利益冲突[99] - 期间公司无须披露的关连交易或持续关连交易[100] - 期间公司及附属公司无购买、出售或赎回上市证券[101] 股权结构情况 - 2020年6月30日，黄晓迪通过A&B Development Holding Limited持有1,272,900,000股公司股份，权益百分比63.65%[103] - 2020年6月30日，马勇、闫景辉、袁礼谦分别持有20,000,000股公司股份，权益百分比均为1%[103] - 2020年6月30日，黄晓迪持有A&B Development Holding Limited 1股普通股，权益百分比100%[107] - 2020年6月30日，A&B Development Holding Limited持有1,272,900,000股公司股份，权益百分比63.65%[108] 购股权情况 - 2019年8月16日授出1.36亿份购股权且尚未行使[112] 审核委员会与董事会成员情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事余亮晖先生、高红旗先生及徐爽女士组成，余亮晖先生为审核委员会主席[115] - 截至2020年6月30日，执行董事为黄晓迪先生、马勇先生及闫景辉先生；非执行董事为袁礼谦先生；独立非执行董事为徐爽女士、高红旗先生及余亮晖先生[116] 首次公开发售所得款项使用情况 - 公司首次公开发售所得款项净额为3634万港元，截至2020年6月30日已使用2541.9万港元，占比70%，未用1091.8万港元，占比30%[56] - 未用的首次公开发售所得款净额计划于2021年6月30日前使用完毕[57] 外汇风险情况 - 集团主要业务交易在中国进行并以人民币结算，无重大外汇风险[86] 法定股本与股份发售情况 - 2020年6月30日法定股本中每股面值0.0001美元的普通股股份数目为200亿股，普通股价值为200万美元[159] - 2020年6月30日已发行及缴足的普通股股份数目为200亿股，普通股面值为20万美元，普通股等值为127.7万元，股份溢价为7615.2万元，总计7742.9万元[159] - 本集团在2018年5月16日将法定股本由50000美元增至200万美元[161] - 本集团在2018年6月12日上市，股份发售所得款项总额约为5900万元，股份发行成本总额约为3000万元，其中1100万元记录作为股份溢价扣减[161]

公司业务概况 - 公司业务覆盖全国逾50个城市，自2009年起为国内外汽车品牌提供综合展览及活动管理服务[8] 2020年第一季度业务项目情况 - 2020年第一季度公司管理及统筹9项展览及活动项目和1项展厅项目，完成8项[12] - 2020年第一季度公司完成8项展览及活动项目，总收益降至约1157万元，较上期减少约482万元或约29.39%[20] 2020年第一季度财务关键指标变化 - 2020年第一季度公司产生收益约1157万元，同比降低29.39%或约482万元[12] - 2020年第一季度公司毛亏约64万元，较2019年同期增加约7万元[12] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损净额约251万元[12] - 董事会不建议派发2020年第一季度股息[12] - 服务成本由2019年第一季度约1696万元降至2020年第一季度约1221万元，同比下降约28.01%或约475万元[25] - 2020年第一季度销售开支约为46万元，较2019年第一季度减少36.10%或约26万元[27] - 2020年第一季度行政开支约为207万元，较2019年第一季度增加约22.43%或约38万元[28] - 2020年第一季度其他收入为零，2019年第一季度为43万元[29] - 本期其他收益净额约0.72百万元，减少约4.04百万元，因无5百万元一次性政府补助[30] - 本期融资收入约13,000元，去年同期为16,000元[31] - 本期融资开支约76,000元，去年同期为8,000元[33] - 本期除所得税前亏损约2.51百万元，去年同期溢利约2.22百万元，同比减少约4.73百万元[34] - 所得税开支由去年同期约0.96百万元减至本期约1,000元[35] - 本期亏损约2.51百万元，去年同期溢利约1.26百万元，同比减少约3.77百万元[36] - 2020年3月31日现金及现金等价物约39.89百万元，去年同期约40.92百万元[39] - 2020年3月31日银行贷款借款为5百万元，去年同期无[41] - 2020年3月31日资本负债比率为7.09%，2019年12月31日为6.84%[44] - 董事会不建议本期派付股息，去年同期亦无[45] - 2020年第一季度，公司收益1.157亿人民币，服务成本1.2208亿人民币，毛利 - 63.8万人民币[103] - 2020年第一季度，公司经营亏损244.3万人民币，而2019年同期经营溢利221.3万人民币[103] - 2020年第一季度，公司期内亏损250.7万人民币，而2019年同期期内溢利125.8万人民币[103] - 截至2020年3月31日，公司非流动资产总额625.5万人民币，较2019年12月31日的715.8万人民币有所减少[107] - 截至2020年3月31日，公司流动资产总额1.09996亿人民币，较2019年12月31日的1.54472亿人民币有所减少[107] - 截至2020年3月31日，公司资产总额1.16251亿人民币，较2019年12月31日的1.6163亿人民币有所减少[107] - 截至2020年3月31日，公司权益总额705.52万人民币，较2019年12月31日的730.59万人民币有所减少[107] - 截至2020年3月31日，公司负债总额456.99万人民币，较2019年12月31日的885.71万人民币有所减少[107] - 2020年第一季度，公司全面收入总额为 - 250.7万人民币，导致保留盈利减少至 - 89万人民币[109] - 2020年第一季度经营活动所得现金净额为14,745千元，2019年为 - 20,082千元[111] - 2020年第一季度投资活动所得现金净额为13千元，2019年为 - 430千元[111] - 2020年第一季度融资活动所用现金净额为 - 55千元，2019年为0千元[111] - 2020年第一季度现金及现金等价物增加净额为14,703千元，2019年为 - 20,512千元[111] - 2020年第一季度其他收益净额为719千元，2019年为4,757千元[128] - 2020年第一季度所得税开支为1千元，2019年为963千元[130] - 2020年第一季度股东应占亏损总额为250.7万元，2019年为盈利125.8万元[133] - 2020年第一季度已发行普通股加权平均数为2000000千股，2019年为1778082千股[133] - 2020年第一季度每股基本亏损为0.13人民币分，2019年为盈利0.07人民币分[133] 各业务线2020年第一季度数据关键指标变化 - 2020年第一季度来自汽车相关展览及活动的收益降至约657万元，同比下降约55.97%或约835万元，占总收益约56.77%[22] - 2020年第一季度来自展厅相关服务的收益约为399万元，占总收益的34.44%[23] - 2020年第一季度供应商提供展览及活动相关服务的成本降至约817万元，同比下降约41.12%或约570万元，占总服务成本约66.88%[25] - 2020年第一季度汽车相关展览及活动收益为6,568千元，2019年为14,916千元[127] - 2020年第一季度非汽车相关展览及活动收益为1,017千元，2019年为1,469千元[127] - 2020年第一季度展厅相关服务收益为3,985千元，2019年为0千元[127] 2019年汽车产业展览情况 - 2019年汽车产业类展览数量及办展面积分别同比增长约29%和75.6%[16] 公司资产及负债相关情况 - 2020年3月31日，财务报表中未确认的办公室不可撤销经营租赁下最低租赁付款为人民币365,000元，2019年同期无此金额[63] - 2020年3月31日，集团无重大投资[64] - 2020年3月31日，集团无重大或然负债，2019年3月31日也无[66] 公司人员相关情况 - 2020年3月31日，集团共雇用62名员工，其中12名管理人员，全部驻于中国[67] - 本期员工成本（包括董事酬金）约为人民币229万元，2019年同期约为人民币394万元[67] - 本期集团社会保险及住房公积金供款总额约为人民币42万元[67] 公司业务风险及资金管理情况 - 集团贸易应收款项超70%来自知名汽车公司主要客户[72] - 集团应收票据为银行承兑汇票，违约风险较低[74] - 集团定期监察现有及预期流动资金需求，通过滚动式预测监察流动资金状况[76] 行业环境及公司展望 - 2020年第一季度，受疫情影响，中国会展行业上游需求骤减，原定会展活动取消或延期[77] - 2020年3月主要经济指标明显改善，公司已收到客户恢复布展日程通知，最近一项车展服务将于5月在长沙进行[77] - 公司预计会展行业2020年下半年有望逐步恢复正常运转，将增加线上展览活动并降低成本[77] 公司治理相关情况 - 公司主席兼行政总裁黄晓迪先生身兼两职，偏离《企业管治守则》条文A.2.1，但董事会认为此举符合公司最佳利益[80][81] - 截至2020年3月31日，合规顾问金仕万及其相关人士除合规顾问协议外，无公司股本权益[82] - 2020年第一季度，公司无须遵守GEM上市规则披露规定的关连交易或持续关连交易[84] - 2020年第一季度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[85] 公司股权结构情况 - 截至2020年3月31日，黄晓迪先生通过A&B Development Holding Limited持有1,272,900,000股公司股份，权益百分比为63.65%[87][92] - 截至2020年3月31日，马勇先生、闫景辉先生、袁礼谦先生分别持有20,000,000股公司股份，权益百分比均为1%[87] - 截至2020年3月31日，黄晓迪先生为A&B Development Holding Limited实益拥有人，权益百分比为100%[91] 公司购股计划情况 - 公司于2018年5月16日采纳购股计划，共授出1.36亿份未行使购股权[96] 公司增值税政策影响情况 - 自2019年4月1日至2021年12月31日，公司受增值税加计抵减政策影响，本期产生约687,000元加计抵减的增值税进项税额[128] 公司股份发行及溢价情况 - 2020年3月31日法定每股面值0.0001美元的普通股股份数目为20000000000股，价值2000000美元[138] - 2018年1月1日已发行及缴足股份数目为10000股，股份溢价为29185千元人民币[140] - 2018年资本化发行股份数目为1499990000股，股份溢价减少956千元人民币[140] - 2018年公开发售时发行普通股数目为500000000股，股份溢价增加47923千元人民币[140] - 2020年1月1日已发行及缴足股份数目为2000000000股，股份溢价为76152千元人民币[140] - 2020年3月31日已发行及缴足股份数目为2000000000股，股份溢价为76152千元人民币[140] - 2018年股份发售所得款项总额约为59百万元人民币，发行成本总额约为30百万元人民币[141]

财务表现 - 公司2019年收益为人民币228,256千元，同比增长82.9%[8] - 2019年毛利为人民币13,005千元，同比下降49.2%[8] - 2019年经营溢利为人民币969千元，同比下降54.3%[8] - 2019年年内亏损为人民币1,253千元，较2018年亏损扩大25.8%[8] - 2019年非流动资产总额为人民币7,158千元，同比增长32.6%[10] - 2019年流动资产总额为人民币154,472千元，同比增长28.9%[10] - 2019年流动负债净额为人民币65,901千元，同比下降3.8%[10] - 公司2019年实现收益约人民币228.3百万元，同比增长82.9%或约人民币103.5百万元[14] - 公司2019年录得毛利约人民币13.0百万元，同比减少49.2%或约人民币12.6百万元，毛利率为5.7%[14] - 公司2019年录得本公司拥有人应占亏损净额约人民币1.3百万元[14] - 公司2019年完成约85个展览及活动，总收益较2018年同期攀升82.93%至约人民币228.26百万元[21] - 公司2019年收益为人民币228.26百万元，同比增长82.93%[25] - 汽车相关展览及活动收益为人民币203.36百万元，占总收益89.09%，同比增长88.51%[26] - 展厅业务收益为人民币9.13百万元，占总收益4%[26] - 服务成本为人民币215.25百万元，同比增长117.03%[27] - 供应商提供的展览及活动相关服务成本为人民币194.61百万元，占总服务成本的90.41%[29] - 2019年毛利为人民币13.01百万元，毛利率为5.7%，同比下降20.51个百分点[30] - 销售开支为人民币4.19百万元，同比增长20.32%[31] - 行政开支为人民币11.27百万元，同比减少48.93%[32] - 其他收益净额为人民币5.10百万元，主要来自政府奖金[34] - 2019年公司录得亏损净额为人民币1.25百万元[40] - 公司2019年经营活动所用现金净额为39,473千元，较2018年的5,877千元大幅增加[43] - 公司2019年末现金及现金等价物为25,116千元，较2018年末的61,676千元减少59.28%[43] - 公司2019年末流动资产净额为65.90百万元，较2018年末的68.51百万元略有下降[46] - 公司2019年末银行借款为5.0百万元，较2018年末无借款有所增加[48] - 公司2019年末资本负债比率为6.84%，2018年末无资本负债[52] - 公司2019年未派发末期股息，与2018年相同[53] - 公司首次公开发售所得款项净额为36.74百万港元，截至2019年末已使用59.4%，剩余40.6%未使用[55] - 公司2019年可分派予股权的储备为人民币1,600,000元，较2018年的3,300,000元减少[131] - 公司2019年银行借款总额为人民币5.0百万元，2018年无银行借款[132] 业务运营 - 公司业务覆盖中国50多个城市，主要为国内外知名汽车品牌提供展览及活动管理服务[13] - 公司2019年管理及统筹共95项展览及活动项目及3项展厅项目，其中已完成项目约85个，包括1项展厅项目[14] - 公司2019年汽车产业类展览数量共414个，同比增长29%，办展总面积为1840.2万平方米，同比增加75.6%[19] - 公司2019年展览及活动管理服务行业整体向好，带动展览服务需求持稳[19] - 公司2019年展览行业规模稳居全球首位，整体延续稳定向好的发展态势[19] - 公司2019年展览行业步入由高速增长阶段向高质量发展转变的深刻转型阶段[19] - 公司2019年展览行业结构及区域布局逐渐优化[19] - 公司截至2019年12月31日共雇用93名员工，员工成本约为人民币17.02百万元[76] - 公司截至2019年12月31日未确认的办公室不可撤销经营租赁下的最低租赁付款为零[72] - 公司截至2019年12月31日并无任何重大或然负债[73] - 公司截至2019年12月31日并无重大投资或资本资产的未来计划[84] - 公司截至2019年12月31日的贸易应收款项中71.4%来自知名汽车公司的主要客户[81] - 公司截至2019年12月31日并无重大投资、附属公司、联营公司或合营企业的重大收购或出售[84] - 公司展望中国展览服务行业在2019年国内生产总值同比增长6.1%的背景下有可持续增长空间[87] - 公司计划深化展览厅服务，扩展服务组合，包括固定合约期内的规划、统筹及管理[88] - 公司将通过业务转介和参与更多营销活动，扩大在汽车展览及活动领域的市场份额[88] - 公司计划拓宽线上线下营销平台及多媒体宣传管道，接触更广泛的潜在客户群[88] - 公司计划寻求策略性收购机会，以与现有业务产生协同效应，提升市场地位[88] - 2020年第一季度，因新冠疫情，内地会展业上游需求骤减，原定会展活动被迫取消[89] - 公司增加多个线上展览活动，通过更新影音及资讯科技设备，加强线上服务能力[89] - 公司减少向第三方供应商租赁多媒体影音设备及租赁场地等成本[89] - 公司计划通过执行业务策略，提高统筹及管理展览和活动的水平，提升客户服务及体验[89] - 公司2020年第一季度业务活动显著减少，主要由于COVID-19疫情导致客户推迟展览活动[118] - 公司2019年向五大客户的销售额占总收入的61.4%，最大客户销售额占比28.2%[124] - 公司2019年五大供应商的采购额占总采购额的25.7%，最大供应商采购额占比7.0%[126] - 公司2019年五大客户销售额占比从2018年的72.5%下降至61.4%，最大客户销售额占比从24.1%上升至28.2%[124] - 公司2019年五大供应商采购额占比从2018年的43.0%下降至25.7%，最大供应商采购额占比从14.7%下降至7.0%[126] - 公司2019年无任何董事或股东在五大客户中拥有权益[126] - 公司2019年无任何重大交易、安排或合约涉及董事或其关连实体的重大权益[142] - 公司2019年无任何涉及整体或大部分业务管理及行政的合约[143] - 公司慈善捐款为人民币10,500元[154] - 公司已发行股份总额中至少有25%由公众持有[158] - 公司主席兼行政总裁黄晓迪先生持有63.65%的公司股份[168] - 执行董事马勇先生持有1%的公司股份[168] - 执行董事闫景辉先生持有1%的公司股份[168] - 非执行董事袁礼谦先生持有1%的公司股份[168] - 公司合规顾问由RaffAello Capital Limited变更为金仕万香港资本有限公司[163] - 公司未进行任何购买、出售或赎回上市证券的操作[165] - 公司未进行任何根据GEM上市规则须披露的关连交易或持续关连交易[153] - 公司董事及控股股东未从事任何与公司业务构成竞争的业务[164] - 黄晓迪先生通过A&B Development Holding Limited持有公司63.65%的股份，共计1,272,900,000股[172] 购股权计划 - 公司购股权计划下可供发行的股份总数为200,000,000股，约占已发行股份的10%[183] - 购股权计划项下因行使购股权而可能发行的股份总数不得超过已发行股份的30%[182] - 任何承授人在12个月内因行使购股权而发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[184] - 购股权的行使价格不得低于授出日期的收市价、前五个营业日的平均收市价或股份面值中的最高者[187] - 公司总计授予购股权136,000,000股，其中40,000,000股授予执行董事[190][196] - 购股权的行使价为每股0.0508港元，授予日期的收市价为每股0.0470港元[196] - 购股权的总公平值为3,582,796港元，其中最高层管理人员的每项期权价值为0.0273港元，员工的每项期权价值为0.0259港元[195] - 购股权的归属日期为授予日期满三周年之后[196] - 购股权的计划尚余有效期约为8年2个月，计划将于2028年5月16日到期[192] - 购股权的定价模式采用二项式模型，预期波幅为57.36%，无风险利率为1.019%[195] - 购股权的期權數目為136,000,000股，其中40,000,000股授予執行董事[196] - 购股权的行使倍数为2.80（最高层管理人员）和2.20（员工）[195] - 购股权的预期股息率为0.00%，归属前退出率和归属后退出率均为0.00%[195] - 购股权的行权日期为2022年8月16日，到期日为2029年8月15日[195] 风险与展望 - 公司面临的主要风险包括中国展览服务行业竞争激烈、业务依赖汽车行业、客户基础难以扩大等[57][58][61] - 公司预计未来进军新市场分部可能面临利润率较低和资源分配压力[68] - 公司2019年末无重大投资、重大收购及资本资产的计划或承担[70] - 公司计划扩大展览及活动管理服务，包括购买多媒体影音设备和升级信息技术系统以提高财务及项目管理能力[71] - 公司计划在中国不同城市及地区扩大现有办事处或设立办事分处，并支付相关租金及管理费[71] - 公司计划增加员工以支持业务扩展，包括增聘员工和提供培训[71] - 公司董事会于2019年3月22日批准并采纳了股息政策，旨在让股东分享公司溢利同时预留足够储备供未来发展[111] - 公司董事会不建议派付2019年度的末期股息[115] - 公司业务回顾及主要财务指标分析载于年报的“管理层讨论及分析－业务回顾及财务回顾”部分[116] - 公司前景展望载于年报的“管理层讨论及分析－展望”部分[117]