公司基本信息 - 公司股份代号为8428[1] - 公司于2016年9月8日在开曼群岛注册成立，2017年2月15日在联交所创业板上市[37] 公司人员变动 - 周翊先生于2020年12月11日获委任为执行董事及主席[8] - 张弛先生于2020年12月16日被罢免执行董事职务[8] - 黄惠芳女士于2020年12月18日辞任执行董事职务[8] - 吴竞燮先生于2020年12月18日辞任非执行董事职务[8] - 王诗迪女士于2020年12月18日获委任为独立非执行董事[8] - 钟永贤先生于2021年1月8日辞任独立非执行董事职务[8] - 王诗迪女士于2021年1月8日获委任为薪酬委员会主席[11] - 公司主席兼执行董事为周翊先生[137] - 公司执行董事为陈立平先生及徐永得先生[137] - 公司独立非执行董事为陈海权先生、罗裔麟先生、陆军博先生及王诗迪女士[137] 公司合作机构信息 - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司[11] - 公司主要往来银行为富邦银行(香港)有限公司和星展银行(香港)有限公司[11] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司截至2020年12月31日止九个月收益约770万港元，2019年同期约4010万港元[20][25][26][27] - 公司截至2020年12月31日止九个月毛利约300万港元，2019年同期约2250万港元[21][25][26][27] - 公司截至2020年12月31日止九个月拥有人应占亏损约460万港元，2019年同期约1300万港元[22][25][26][27] - 公司截至2020年12月31日止九个月每股基本及摊薄亏损约0.38港仙，2019年同期约1.09港仙[23][25][26][27] - 董事会不建议就截至2020年12月31日止九个月派付股息[24][25][26] - 2020年第四季度收益为414.9万港元，2019年同期为1006.5万港元[27] - 2020年第四季度毛利为159.2万港元，2019年同期为553万港元[27] - 2020年第四季度除税前亏损为284.9万港元，2019年同期为466万港元[27] - 2020年第四季度每股基本及摊薄亏损为0.24港仙，2019年同期为0.39港仙[27] - 截至2020年12月31日，公司股本为1200万港元，股份溢价为5619.8万港元，合并储备为59.1万港元，累计亏损为4539.3万港元[33] - 2020年截至12月31日止三个月用于计算每股基本及摊薄亏损的亏损为1303.4万港元，2019年同期为284.9万港元；2020年截至12月31日止九个月亏损为4666万港元，2019年同期为456.3万港元[59][60] - 用于计算每股基本及摊薄亏损的加权平均普通股数目2020年及2019年12月31日均为12亿股[61] - 因无潜在摊薄已发行普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[61][62] - 截至2020年12月31日止九个月，公司收益减少约3240万港元至约770万港元，2019年同期约为4010万港元[71] - 截至2020年12月31日止九个月，已售存货成本减少约1290万港元至约470万港元，2019年同期约为1760万港元；已售存货成本占收益百分比增加约1.0%至约60.8%，2019年约为59.8%[71] - 截至2020年12月31日止九个月，公司毛利减少约1950万港元至约300万港元，2019年同期约为2250万港元；毛利率下跌约16.8%至约39.2%，2019年约为56.0%[78] - 截至2020年12月31日止九个月，其他收益及其他收入增加约540万港元至约700万港元，2019年同期约为160万港元[79] - 截至2020年12月31日止九个月，员工成本减少约770万港元至约520万港元，2019年同期约为1290万港元[79] - 截至2020年12月31日止九个月，物业、厂房及设备折旧减少约220万港元至约50万港元，2019年同期约为270万港元[84] - 截至2020年12月31日止九个月，物业租金及相关开支减少约110万港元至约30万港元，2019年同期约为140万港元[84] - 截至2020年12月31日止九个月，燃料及公用设施开支减少约140万港元至约40万港元，2019年同期约为180万港元[84] - 截至2020年12月31日止九个月，公司行政开支减少约280万港元，从约730万港元降至约450万港元[87] - 截至2020年12月31日止九个月，公司拥有人应占亏损及全面亏损总额约460万港元，2019年同期约为1300万港元[87] - 董事会不建议就2020年及2019年截至12月31日止九个月派付股息[57] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日止三个月，食肆营运收入为4149千港元，2019年同期为10065千港元；截至2020年12月31日止九个月，食肆营运收入为7747千港元[45] - 2020年政府及其他补贴截至12月31日止三个月为890千港元，截至12月31日止九个月为2300千港元；2019年同期均为0[48] - 2020年租赁修订收益截至12月31日止三个月为332千港元，截至12月31日止九个月为4228千港元；2019年同期均为0[48] - 2020年推广收入截至12月31日止九个月为450千港元，2019年同期为0；2020年小费收入截至12月31日止九个月为25千港元，2019年同期为3千港元[48] - 2020年银行利息收入截至12月31日止三个月为0千港元，截至12月31日止九个月为82千港元；2019年同期分别为158千港元和325千港元[48] - 2020年出售物业、厂房及设备收益截至12月31日止九个月为6千港元，2019年同期为500千港元[48] - 截至2020年12月31日止三个月，已售存货成本为2557千港元，2019年同期为4535千港元；截至2020年12月31日止九个月，已售存货成本为4707千港元，2019年同期为17615千港元[52] - 截至2020年12月31日止三个月，物业、厂房及设备折旧为134千港元，2019年同期为819千港元；截至2020年12月31日止九个月，物业、厂房及设备折旧为501千港元，2019年同期为2696千港元[52] - 截至2020年12月31日止三个月，使用权资产折旧为1248千港元，2019年同期为3168千港元；截至2020年12月31日止九个月，使用权资产折旧为3291千港元[52] 公司税务信息 - 利得税两级制下，合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率缴税，200万港元以上溢利按16.5%税率缴税，不符合资格的集团实体按16.5%统一税率缴税[57] - 2020年无香港应课税溢利，未作香港利得税拨备，2019年同期也无[57] 公司店铺经营情况 - 2019年5月关闭葵涌及太子分店，2020年3月关闭尖沙咀、佐敦及屯门店，2020年11月关闭大埔分店[68] - 报告日期，公司经营大围的“渔品酸菜鱼火锅放题”餐厅及2020年12月中旬开业的新韩餐厅[68] 公司配售股份情况 - 2021年1月5日，公司与配售代理订立配售协议，拟促使不少于六名承配人按每股0.029港元价格认购最多2.4亿股配售股份[94][95] - 2021年1月27日，配售协议条件达成并完成，公司获得所得款项净额约680万港元，拟用于集团一般营运资金[94][95] 公司人员权益情况 - 执行董事陈立平先生因配偶杨东香女士持股，被视为于定妙股份中拥有18%家族权益[97] - 截至报告日期，除陈立平先生外，公司董事及主要行政人员无其他须披露权益或淡仓[101][102] - 定妙持有393,206,400股股份，黄惠芳女士、郭耀松先生、许春华先生及杨女士分别拥有83.4%、9.3%、5.5%及1.8%[106][107] 公司负债及抵押情况 - 截至2020年12月31日，集团无重大或然负债[90][94][95] - 截至2020年12月31日，集团无资产按揭或抵押[94][95] - 截至2020年12月31日，集团无重大资本承担[87] 公司合规情况 - 截至2020年12月31日止九个月，公司董事、控股股东或其紧密联系人无竞争业务权益及利益冲突[119][122] - 上市日期后至2020年12月31日，公司及其附属公司无购入、出售或赎回公司上市证券[120][123] - 截至2020年12月31日止九个月，公司遵守企业管治守则条文[121][123] - 截至2020年12月31日止九个月，董事遵守证券交易所需标准及公司行为守则[125][128] 公司购股计划及审核委员会情况 - 公司于2017年1月20日采纳购股计划，自采纳后无授出购股，2020年12月31日无未行使购股[126][128][129] - 审核委员会于2017年1月20日成立，由陈海权、罗裔麟、王诗迪三名独立非执行董事组成，主席为罗裔麟[127][130][131] - 审核委员会认为集团截至2020年12月31日止九个月财报遵守准则、规定并已充分披露[130][132] 报告刊载信息 - 报告将自刊发日期起最少7天刊载于GEM网站“最新上市公司公告”页面[138] - 报告将刊载于公司网站www.cbk.com.hk [138]

公司基本信息 - 公司股份代号为8428[1] - 公司执行董事有黄惠芳女士、陈立平先生、张弛先生；非执行董事为吴竞燮先生；独立非执行董事有陈海权先生、锤永贤先生、罗裔麟先生、陆军博先生[7] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司[10] - 公司主要往来银行有富邦银行（香港）有限公司、星展银行（香港）有限公司[10] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1 - 1111, Cayman Islands[10] - 公司总部及香港主要营业地点为香港新界葵涌大连排道21–33号宏建工业中心15楼1501室[10] - 公司香港股份过户及登记分处为联合证券登记有限公司，位于香港北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301 - 04室[14] - 公司主要股份过户及登记处为Conyers Trust Company (Cayman) Limited，位于Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1 - 1111, Cayman Islands[14] - 公司网址为www.cbk.com.hk[14] 公司业务信息 - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为在香港提供餐饮服务[48] - 公司于2019年5月关闭葵涌分店及太子分店，2020年3月关闭尖沙咀分店、佐敦分店及屯门分店，2020年11月关闭大埔分店[118][119][120] - 截至报告日期，公司在香港经营大围分店，新餐厅预计2020年12月中旬开业[125][126] - 2020年4月公司与上海顺风订立管理服务协议，8月7日获独立股东批准，10月27日上海顺风通知解除协议[125][126][132][133] - 2020年10月27日，上海顺风发出通知函解除与公司于2020年8月7日订立的管理服务协议[171] 财务数据关键指标变化 - 集团截至2020年9月30日止六个月录得收益约360万港元[21] - 截至2020年9月30日止六个月，公司收益为3598000港元，2019年同期为30010000港元[23] - 截至2020年9月30日止六个月，公司毛利约为1400000港元，2019年同期约为16900000港元[22][23] - 截至2020年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为1700000港元，2019年同期约为8400000港元[22] - 截至2020年9月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损约为0.14港仙，2019年同期约为0.70港仙[22] - 截至2020年9月30日，非流动资产为4216000港元，3月31日为9227000港元[28] - 截至2020年9月30日，流动资产为34122000港元，3月31日为39095000港元[28] - 截至2020年9月30日，流动负债为8404000港元，3月31日为13034000港元[28] - 截至2020年9月30日，流动资产净值为25718000港元，3月31日为26061000港元[28] - 截至2020年9月30日，资产总额扣除流动负债为29934000港元，3月31日为35288000港元[28] - 截至2020年9月30日，权益总额为25850000港元，3月31日为27564000港元[33] - 截至2020年9月30日止六个月，经营活动所用现金净额为4594千港元，2019年为797千港元[43] - 截至2020年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为70千港元，2019年为1533千港元[43] - 截至2020年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为2270千港元，2019年为6782千港元[43] - 截至2020年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少6934千港元，2019年为9112千港元[43] - 报告期初现金及现金等价物2020年为34091千港元，2019年为45466千港元[43] - 报告期末现金及现金等价物2020年为27157千港元，2019年为36354千港元[43] - 截至2020年9月30日止六个月公司收益约3.6百万港元，较2019年同期约30.0百万港元减少约26.4百万港元[132][134] - 已售存货成本占收益百分比增加约16.2%至59.8%[139] - 截至2020年9月30日止六个月，公司已售存货成本减少约1090万港元至220万港元（2019年同期约1310万港元）[141][143] - 截至2020年9月30日止六个月，公司已售存货成本占比从2019年的约43.6%增至59.8% [144] - 截至2020年9月30日止六个月，公司毛利减少约1550万港元至140万港元（2019年同期约1690万港元），毛利率下跌约16.2%至40.2%（2019年同期约56.4%）[142][144] - 截至2020年9月30日止六个月，公司其他收益及其他收入增加约430万港元至约550万港元（2019年同期约120万港元）[148][149] - 截至2020年9月30日止六个月，公司员工成本减少约670万港元至290万港元（2019年同期约960万港元）[146][148] - 截至2020年9月30日止六个月，公司物业、厂房及设备折旧增加约630万港元至240万港元（2019年同期约870万港元）[148] - 截至2020年9月30日止六个月，公司物业租金及相关开支减少约80万港元至20万港元（2019年同期约100万港元）[153] - 截至2020年9月30日止六个月，公司燃料及公用设施费用减少约110万港元至30万港元（2019年同期约140万港元）[153] - 截至2020年9月30日止六个月，公司行政开支减少约270万港元至260万港元（2019年同期约530万港元）[153] - 截至2020年9月30日止六个月，公司录得公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额约170万港元（2019年同期约840万港元），现金流出净额约690万港元（2019年同期约910万港元），现金及现金等价物总额减至约2720万港元（2019年同期约3640万港元）[159][160] - 2020年9月30日流动资产约为3410万港元，2020年3月31日约为3910万港元[163] - 2020年9月30日现金及银行结余约为2720万港元，2020年3月31日约为3410万港元[163] - 2020年9月30日贸易应收款项以及按金、预付款项及其他应收款项约为690万港元，2020年3月31日约为500万港元[163] - 2020年9月30日流动负债约为840万港元，2020年3月31日约为1300万港元[163] - 2020年9月30日贸易应付款项以及应计费用及其他应付款项及应付关连公司款项约为660万港元，2020年3月31日约为630万港元[163] - 2020年9月30日租赁负债约为180万港元，2020年3月31日约为670万港元[163] - 2020年9月30日公司流动比率及速动比率分别为4.1及4.1，2020年3月31日分别为3.0及3.0[163] - 2020年9月30日及截至中期报告日期，公司并无任何银行借贷[163] - 2020年9月30日，公司并无重大投资、重大收购及出售附属公司及联营公司[166] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止三个月，食肆营运收益为1478千港元，2019年为12737千港元[68] - 截至2020年9月30日止六个月，食肆营运收益为3598千港元[68] - 截至2020年9月30日止三个月，政府及其他补贴为1010千港元，租赁修订收益为3896千港元，推广收入为0，小费收入为0，银行利息收入为0，出售物业、厂房及设备之收益为0，其他为102千港元，总计5008千港元；截至2019年同期，政府及其他补贴为0，租赁修订收益为0，推广收入为225千港元，小费收入为6千港元，银行利息收入为74千港元，出售物业、厂房及设备之收益为0，其他为10千港元，总计315千港元；截至2020年9月30日止六个月，政府及其他补贴为1410千港元，租赁修订收益为3896千港元，推广收入为0，小费收入为0，银行利息收入为82千港元，出售物业、厂房及设备之收益为6千港元，其他为108千港元，总计5502千港元[71] - 截至2020年9月30日止三个月，已售存货成本为1001千港元，物业、厂房及设备折旧为172千港元，使用权资产折旧为0，员工福利开支为785千港元，其中薪金及津贴为1404千港元，员工福利为54千港元，退休福利计划供款为70千港元，总计1528千港元；截至2019年同期，已售存货成本为5524千港元，物业、厂房及设备折旧为967千港元，使用权资产折旧为0，员工福利开支为3156千港元，其中薪金及津贴为3867千港元，员工福利为18千港元，退休福利计划供款为144千港元，总计4029千港元；截至2020年9月30日止六个月，已售存货成本为2150千港元，物业、厂房及设备折旧为367千港元，使用权资产折旧为0，员工福利开支为2043千港元，其中薪金及津贴为2719千港元，员工福利为72千港元，退休福利计划供款为125千港元，总计2916千港元；截至2019年同期，已售存货成本为13080千港元，物业、厂房及设备折旧为1877千港元，使用权资产折旧为0，员工福利开支为6781千港元，其中薪金及津贴为9223千港元，员工福利为0，退休福利计划供款为314千港元，总计9591千港元[74] 税务与股息信息 - 利得税两级制下，合资格集团实体溢利首200万港元按8.25%税率缴税，200万港元以上按16.5%税率缴税；不符合资格的集团实体溢利按16.5%统一税率缴税；本期集团无香港应课税溢利，未作香港利得税拨备[79] - 董事会不建议就截至2020年9月30日止六个月派付股息（截至2019年9月30日止六个月：无）[82] 股份相关信息 - 用于计算每股基本及摊薄溢利／(亏损)之加权平均普通股数目，2020年9月30日为1200000千股，2019年为1200000千股；因无潜在摊薄已发行普通股，每股摊薄溢利／(亏损)与每股基本溢利／(亏损)相同[84][85] - 报告期初/期末，公司普通股授权股份数目为2,000,000千股，金额为20,000千港元；已发行及缴足股份数目为1,200,000千股，金额为12,000千港元[99] 贸易应收款项信息 - 截至2020年9月30日，贸易应收款项（扣除呆账拨备）0 - 30日账龄为7千港元，截至2020年3月31日为5千港元；贸易应收款项无逾期或减值，信贷素质良好且过往无拖欠记录[90] - 截至2020年9月30日和3月31日，0 - 30日账龄金额分别为476千港元和147千港元，超过90日账龄金额分别为430千港元和221千港元[96] 关联公司租金开支信息 - 向关联公司逸俊企业有限公司支付租金开支，2020年为1,480千港元，2019年为1,200千港元；向关联公司群力策略有限公司支付租金开支，2020年为165千港元，2019年为168千港元[103][105] 物业、厂房及设备购入信息 - 截至2020年9月30日止六个月，集团购入物业、厂房及设备约0.2百万港元（截至2019年9月30日止六个月：2.2百万港元）[89] 股权权益信息 - 黄惠芳女士持有760,946,400股股份，权益百分比为63.41%[183] - 郭耀松先生持有760,946,400股股份，权益百分比为63.41%[183] - 张弛先生持有15,696,000股股份，权益百分比为1.31%[183] - 定妙投资有限公司持有760,946,400股股份，黄女士、郭先生、杨女士及许先生分别拥有83.4%、9.3%、1.8%及5.5%权益[183] - 黄女士在定妙为实益拥有人，持有834股，权益百分比为83.4%[189] - 郭先生在定妙为实益拥有人，权益百分比为9.3%[189] - 陈立平先生在定妙有家族权益，持有18股，权益百分比为1.8%[189] - 定妙作为实益拥有人持有760,946,

公司基本信息 - 公司股份代号为8428[1] - 公司于2016年9月8日在开曼群岛注册成立，最终控股公司为定妙投资有限公司[44] - 核数师为国卫会计师事务所有限公司[9] - 主要往来银行包括富邦银行(香港)有限公司和星展银行(香港)有限公司[9] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1 - 1111, Cayman Islands[9] - 公司总部及香港主要营业地点为香港新界葵涌大连排道21–33号宏工业中心15楼1501室[9] - 香港股份过户及登记分处为联合证券登记有限公司，地址在香港北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301 - 04室[13][14][15][16][17][18] - 主要股份过户及登记处为Conyers Trust Company (Cayman) Limited，地址在Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1 - 1111, Cayman Islands[20] - 公司网页为www.cbk.com.hk[20] 公司人员变动 - 吴竞燮先生于2020年4月16日获委任为非执行董事[6] - 陆军博先生于2020年4月16日获委任为独立非执行董事[6] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止三个月公司收益约210万港元，2019年同期约1730万港元[26] - 截至2020年6月30日止三个月公司毛利约100万港元，2019年同期约970万港元[26] - 截至2020年6月30日止三个月公司拥有人应占亏损约240万港元，2019年同期约450万港元[26] - 截至2020年6月30日止三个月每股基本及摊薄亏损约0.20港仙，2019年同期约0.38港仙[26] - 2020年4月1日公司累计亏损4122.5万港元，6月30日累计亏损4360.9万港元[38] - 2020年4月1日公司总权益2756.4万港元，6月30日总权益2518万港元[38] - 2020年已售存货成本114.9万港元，2019年为755.6万港元[28] - 2020年员工成本138.8万港元，2019年为556.2万港元[28] - 2020年折旧145.3万港元，2019年为453.5万港元[28] - 2020年行政开支56.7万港元，2019年为308.4万港元[28] - 2020年和2019年截至6月30日止三个月，公司拥有人应占期内亏损分别为238.4万港元和450.3万港元[70] - 2020年和2019年用于计算每股基本亏损的加权平均普通股数目均为12亿股[72] - 因无潜在摊薄已发行普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[74] - 2020年截至6月30日止三个月收益约为210万港元，2019年同期约为1730万港元[86] - 2020年截至6月30日止三个月已售存货成本约为110万港元，2019年同期约为760万港元[86] - 2020年截至6月30日止三个月已售存货成本占收益百分比增至约54.2%，较2019年同期增加约10.5%[86] - 截至2020年6月30日止三个月收益下降约1520万港元至约210万港元，2019年同期约为1730万港元[87][88] - 2020年6月30日止三个月毛利减少约870万港元至约100万港元，2019年同期约为970万港元；毛利率减少约10.5%至约45.8%，2019年同期约为56.3%[89][93] - 截至2020年6月30日止三个月其他收益及其他收入减少约40万港元至约50万港元，2019年同期约为90万港元[91] - 截至2020年6月30日止三个月员工成本减少约420万港元至约140万港元，2019年同期约为560万港元[92] - 截至2020年6月30日止三个月折旧减少约300万港元至约150万港元，2019年同期约为450万港元[92] - 截至2020年6月30日止三个月物业租金及相关开支减少约50万港元至约10万港元，2019年同期约为60万港元[97] - 截至2020年6月30日止三个月燃料及公用设施开支减少约60万港元至约20万港元，2019年同期约为80万港元[97] - 截至2020年6月30日止三个月行政开支减少约250万港元至约60万港元，2019年同期约为310万港元[97] - 公司拥有人应占2020年6月30日止三个月亏损及全面亏损总额约240万港元，2019年同期约为450万港元[97] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年第二季度餐饮服务收益为2120千港元，2019年同期为17273千港元[49] - 2020年第二季度政府及其他补贴为400千港元，2019年同期为0[54] - 2020年第二季度银行利息收入为82千港元，2019年同期为93千港元[54] - 2020年第二季度推广收入为0，2019年同期为225千港元[54] - 2020年第二季度出售物业、厂房及设备收益为6千港元，2019年同期为500千港元[54] - 2020年第二季度租赁负债利息为163千港元，2019年同期为599千港元[56] - 2020年第二季度已售存货成本为1149千港元，2019年同期为7556千港元[60] - 2020年第二季度物业、厂房及设备折旧为195千港元，2019年同期为910千港元[60] - 2020年第二季度员工福利开支为1388千港元，2019年同期为5562千港元[60] 税务信息 - 利得税两级制下，合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%征税，200万港元以上按16.5%征税，不符合资格的集团实体按16.5%统一税率征税[64] 股息政策 - 董事会不建议就2020年和2019年截至6月30日止三个月派付股息[64] 公司运营情况 - 2019年5月关闭葵涌和太子分店，2020年3月关闭尖沙咀、佐敦和屯门店，截至2020年6月30日有两间餐厅运营[80] - 2020年4月与上海顺风订立管理服务协议，8月7日获独立股东批准[80] - 2020年8月7日，公司与上海顺风的管理服务协议获独立股东批准为普通决议案[100] 公司财务风险及状况 - 截至2020年6月30日，公司大部分交易以港元计值，并无重大外汇风险[100] - 截至2020年6月30日，公司并无任何重大资本承担[100] - 截至2020年6月30日，公司并无任何重大或然负债[100] - 截至2020年6月30日，公司并无将其资产作任何按揭或抵押[100] 公司股权权益情况 - 黄惠芳女士于公司股份的好仓股份数目为788,952,000，权益百分比为65.75%[110] - 郭耀松先生于公司股份的好仓股份数目为788,952,000，权益百分比为65.75%[110] - 张弛先生于公司股份的好仓股份数目为15,696,000，权益百分比为1.31%[110] - 黄女士于相联法团定妙普通股的好仓股份数目为834，权益百分比为83.4%[116] - 郭先生于相联法团定妙普通股的好仓股份数目为834，权益百分比为83.4%[116] - 定妙投资有限公司持有788,952,000股股份，黄女士、郭先生、许春华先生及杨东香女士分别拥有83.4%、9.3%、5.5%及1.8%权益[125][126] 公司合规及守则遵守情况 - 截至2020年6月30日止三个月，公司董事或控股股东及其紧密联系人无竞争业务利益及利益冲突[135][136] - 上市日期后至2020年6月30日，公司及其附属公司无购入、出售或赎回公司上市证券[137][139] - 截至2020年6月30日止三个月，公司遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则条文[138][139] - 截至2020年6月30日止三个月，董事遵守证券交易规定及公司行为守则[141] 购股计划情况 - 2017年1月20日股东通过书面决议采纳购股计划，自采纳以来未授出购股，当日无尚未行使购股[141] 审核委员会情况 - 审核委员会于2017年1月20日成立，依相关规则制定书面职权范围[147][148] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为罗裔麟[145][146][147][149] - 审核委员会职责为审阅公司财务报告及账目，监督财务申报和内控程序[147][148] - 审核委员会认为集团截至2020年6月30日止三个月财报合规且披露充足[151][152] 公司管理层信息 - 报告日期，公司主席兼执行董事为黄惠芳，另有执行董事、非执行董事和独立非执行董事若干[154] 报告刊登信息 - 本报告将在GEM网站和公司网站刊登至少7天[154]

公司基本信息 - 公司股份代号为8428[1][12] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111, Cayman Islands，总部及香港主要营业地点为香港新界葵涌大连排道21 - 33号宏达工业中心15楼1501室[12] 公司人员委任 - 张弛于2019年8月16日获委任为执行董事，吴竞燮、陆军博于2020年4月16日分别获委任为非执行董事、独立非执行董事[10] 业务整合与店铺关闭 - 2018 - 2019年公司进行业务整合，分别于2018年4月、6月，2019年2月、5月关闭油麻地、湾仔、铜锣湾、葵涌及太子的餐厅[15] - 2019年6月起香港社会动荡影响餐饮市场，尖沙咀餐厅受游客减少影响大，2020年1月疫情爆发进一步冲击业务，该餐厅于1月底暂停营业，3月关闭[16] - 公司于2018年4月、6月及2019年2月分别关闭油麻地、湾仔及铜锣湾分店，2019年5月关闭葵涌及太子分店[17] - 2020年1月底尖沙咀分店暂停营运，3月关闭该分店[18] - 佐敦及屯门店于2020年2月短期暂停营运，3月起关闭[20][21] 财务数据关键指标变化 - 公司2020财年收益约4300万港元，较2019财年约9210万港元减少约4910万港元，减幅53.3%[22][24] - 公司2020财年亏损约3290万港元，较2019财年约2060万港元进一步增加[22][24] - 截至2020年3月31日止年度，公司收益下降约4910万港元至4300万港元，2019年约为9210万港元[37][40] - 2020年已售存货成本减少约1650万港元至约1900万港元，2019年约为3550万港元，已售存货成本占收益百分比增加约5.7%至44.2%，2019年约为38.5%[38] - 2020年毛利减少约3260万港元至2400万港元，2019年约为5660万港元，毛利率减少约5.7%至55.8%，2019年约为61.5%[42][46] - 2020年其他收益及其他收入增加约150万港元至280万港元，2019年约为130万港元[43][47] - 2020年员工成本减少约1300万港元至1530万港元，2019年约为2830万港元[44][48] - 2020年折旧增加约1120万港元至1490万港元，2019年约为370万港元[45] - 2020年物业租金及相关开支减少约2220万港元至290万港元，2019年约为2510万港元[45] - 2020年燃料及公用事业费用减少约150万港元至200万港元，2019年约为350万港元[49] - 2020年除税前亏损为3288.3万港元，2019年为1883.9万港元[33] - 2020年3月31日止年度使用权资产减值亏损约890万港元[50][52] - 2020年3月31日止年度行政开支约1430万港元，2019年约1400万港元[51] - 2020年3月31日止年度公司拥有人应占亏损及全面亏损总额约3290万港元，2019年约2060万港元[51] - 2020年3月31日集团总资产减少约1860万港元至4830万港元，2019年约6690万港元[51] - 2020年3月31日止年度燃料及公用设施费用减少约150万港元至200万港元，2019年约350万港元[52] - 2020年3月31日集团总负债增加约1430万港元至2080万港元，2019年约650万港元[55][61] - 2020年3月31日公司拥有人应占权益减少约3280万港元至2760万港元，2019年约6040万港元[56][61] - 2020年3月31日公司已发行股本为1200万港元，已发行普通股数目为12亿股，每股面值0.01港元[57][62] - 2020年3月31日集团有37名香港雇员，2019年有136名[60][65] 业务发展策略 - 2020年4月公司与上海顺风签订管理服务协议，若获股东批准将带来额外收入[26][29] - 公司将借此机会在中国扩展经营及发展餐饮业务，使经营多样化[26][29] - 公司会继续物色合适业务机会，采取谨慎保守态度保持稳定发展[27][30] 股息政策 - 董事会不建议派付2020年3月31日止年度末期股息[67][70] 公司管理层信息 - 黄惠芳女士52岁，2003年12月创办公司，在香港餐厅业务拥有逾15年经验[74] - 陈立平先生52岁，2004年1月加入集团，在香港餐饮运营有逾20年经验[75] - 张弛先生43岁，2019年4月23日及8月16日分别任公司行政总裁（中国业务）及执行董事，在中国餐饮行业有逾16年经验[78][79] - 吴竞燮先生44岁，在中国餐饮行业有逾12年经验，现为上海顺风餐饮股份集团有限公司行政副总裁[80] - 陈海权先生48岁，2017年1月20日任集团独立非执行董事等职，在香港企业银行行业有超10年经验[87] - 钟永贤先生43岁，2017年1月20日任集团独立非执行董事等职，在法律专业行业有超10年经验[91] - 陈立平先生1976 - 1983年在香港接受中小学教育，2007年5月获香港管理专业协会领导及决策技能证书[77][81] - 张弛先生1995年毕业于浙江艺术学院，2012年获得中国经济规划师资格[79] - 陈海权先生1994年10月获澳大利亚威尔士大学商业学士学位，1997年11月成为澳洲会计师公会执业会计师，2001年2月成为香港会计师公会会员[89] - 钟永贤先生2002年8月成为香港高等法院律师，2003年10月成为英格兰及威尔士最高法院律师[92] - 钟永贤先生于2017年1月20日获委任为集团独立非执行董事，自2014年12月起任粤丰环保电力独立非执行董事，2016年7月起任吉林九台农村商业银行独立非执行董事[95] - 罗裔麟先生于2017年1月20日获委任为集团独立非执行董事，2005年4月至2019年12月任首长宝佳集团独立非执行董事，自2017年11月起任大地国际集团独立非执行董事[98][100][101][103] - 陆军博先生在金融投资及管理咨询行业有逾10年经验，现为贵阳瑞树投资管理有限公司董事长兼总经理[102][104] - 郭耀松先生于2003年12月加入集团，任行政总裁兼控股股东之一，自2018年3月起任MS Concept Limited独立非执行董事[107][110][111][112] - 郭耀松先生于2007 - 2011年任香港餐饮联业协会董事，2011 - 2015年任协会常务副主席及会员事务部成员，2015年起再任协会董事[109][111] - 陈宇智先生于2013年1月加入集团任首席财务官，在审计和会计行业有逾20年经验[114] - 陈宇智先生于1995年12月和2001年12月分别获工商管理学士和硕士学位，2007年12月获电子商务硕士学位[115] - 陈宇智先生自1999年1月起为HKICPA注册会计师，1999年9月起为ACCA成员，2004年9月起为ACCA资深会员[115] - 陈俊铭先生于2010年11月加入集团任人力资源经理，2015年1月1日晋升现职，在香港餐饮行业有逾20年经验[116] - 陈俊铭先生2007年1月 - 2010年9月在KAR Consultants Company Limited任董事和顾问，1994年3月 - 2007年4月在大家乐集团任高级人力资源主任[117] - 陈如子先生61岁，2013年1月加入集团任财务总监和公司秘书[118][123] - 陈俊明先生47岁，2010年11月加入集团，2015年1月1日晋升为人力资源及行政系统管理总监[118] - 黄惠芳女士为公司合规主任[123] - 陈先生于2008年12月取得香港五常法协会的五常法审核领袖（绿带）证书[121][122] - 陈先生于2009年4月及10月分别取得ERS 5S管理证书及基础食物卫生经理训练证书[121][122] 企业管治情况 - 截至2020年3月31日止年度，公司已全面遵守企业管治守则所有适用条文[125] - 董事会主要职责为监督集团管理、制定集团长远企业策略等[125] - 董事会已设立董事委员会并授予不同职责[125] - 董事会将日常运营等授权和责任委派给执行董事、高级管理层及董事委员会[125] - 年报日期，董事会有三名执行董事、一名非执行董事和四名独立非执行董事[125] - 截至2020年3月31日止年度，董事会符合GEM上市规则委任最少三名独立非执行董事的规定，其中至少一名具备相关专业资格[127] - 公司已接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条发出的年度独立性确认函，确认全体独立非执行董事均具独立性[127] - 公司由上市日期起至企业管治报告日期采纳董事会成员多元化政策，提名委员会认为集团于截至2020年3月31日止年度已达成该政策[127][130] - 截至2020年3月31日止年度，公司主席为黄惠芳女士，行政总裁为郭耀松先生及张弛先生[131] - 目前独立非执行董事为陈海权先生、钟永贤先生、罗裔麟先生及陆军博先生[132] - 全体董事须参与持续专业发展计划，公司将为董事安排及/或引入培训，2020年3月31日止年度全体董事已参与持续专业培训[133][141] - 常规董事会会议时间表事先与董事协定，常规董事会会议至少有14天通知期，其他董事会会议发合理通知[141] - 各董事会会议草擬议程连通告送呈全体董事，让其有机会将其他事宜纳入议程[142] - 董事会文件及相关信息至少在会议前3天发送给董事，董事会和董事必要时可单独与高级管理层沟通[145] - 公司秘书负责记录董事会和委员会会议，会议记录草稿会后合理时间内发给董事，最终版本供董事查阅[147] - 截至2020年3月31日止年度，举行四次董事会会议及一次股东周年大会[151] - 黄惠芳女士、陈立平先生、陈海权先生、钟永贤先生、罗裔麟先生董事会会议出席率为100%，张弛先生出席率为75%[152] 董事会委员会情况 - 董事会已成立四个委员会，即审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及法律合规委员会[153][154] - 审核委员会由三名成员组成，成员均为独立非执行董事，罗裔麟先生担任主席[156] - 截至2020年3月31日止年度，审核委员会举行五次会议[159][161] - 罗裔麟先生、陈海权先生、钟永贤先生审核委员会会议出席率为100%[160] - 薪酬委员会由四名成员组成，钟永贤先生担任主席[163] - 薪酬委员会由四名成员组成，2020年3月31日止年度举行一次会议，各董事出席次数为1/1[165][169][170][172][180] - 薪酬委员会主要职责包括制定薪酬政策、建议董事和高管薪酬等多项内容[164][165][166][171][174] - 提名委员会由四名成员组成，2020年3月31日止年度举行一次会议，各董事出席次数为1/1[169][173][180][181][182] - 提名委员会主要职责包括制定提名政策、评估董事会等多项内容[176][177] - 公司成立法律合规委员会，成员包括董事长、财务总监等[185] - 法律合规委员会由黄惠芳女士、陈如子先生、陈海权先生、钟永贤先生及罗裔麟先生组成[186] - 法律合规委员会主要职责包括检讨集团监管合规程序及制度成效等多项内容[189] - 截至2020年3月31日止年度，法律合规委员会举行一次会议[192] - 各董事法律合规委员会会议出席率均为100%（1/1）[195] 核数师及内部控制情况 - 集团独立外聘核数师为国卫，截至2020年3月31日止年度核数服务酬金为400千港元，非核数服务酬金为0，总计400千港元[196][197] - 董事会在截至2020年3月31日止年度对集团内部控制和风险管理系统有效性进行一次审查[199] - 集团因业务规模等原因暂无内部审计职能，董事会认为暂无立即设立必要[199] - 集团聘请外部专业顾问对截至2020年3月31日止年度进行独立内部控制审查，年报日期时已完成[200]

公司基本信息 - 公司股份代号为8428[1][11] - 公司总部及香港主要营业地点为香港新界葵涌大連排道21 - 33号宏遵工业中心15楼1501室[11] - 公司网站为www.cbk.com.hk[11] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司[8] - 公司主要往来银行为富邦银行(香港)有限公司和星展银行(香港)有限公司[11] - 公司于2016年9月8日在开曼群岛注册成立，2017年2月15日于联交所GEM上市[30] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为在香港提供餐饮服务[30] 财务数据关键指标变化 - 公司2019年12月31日止九个月收益约4010万港元，2018年同期约7210万港元[15][17] - 公司2019年12月31日止九个月毛利约2250万港元，2018年同期约4440万港元[15][17] - 公司2019年12月31日止九个月拥有人应占亏损约1300万港元，2018年同期约850万港元[16][17] - 公司2019年12月31日止九个月每股基本及摊薄亏损约为1.09港仙，2018年同期约0.71港仙[16][17] - 董事会不建议就2019年12月31日止九个月派付任何股息[16][17] - 截至2019年12月31日止九个月，公司收益为40,075千港元，2018年同期为22,814千港元[21] - 截至2019年12月31日止九个月，公司毛利为22,460千港元，2018年同期为14,360千港元[21] - 截至2019年12月31日止九个月，公司除税前亏损为13,034千港元，2018年同期为1,038千港元[21] - 截至2019年12月31日止九个月，公司本公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为13,034千港元，每股亏损1.09港仙[21] - 2018年12月31日，公司权益总额为72,535千港元；2019年4月1日为60,447千港元；2019年12月31日为47,413千港元[23] - 截至2019年12月31日止九个月公司收益减少约3200万港元至4010万港元（2018年同期约7210万港元）[68][72] - 截至2019年12月31日止九个月已售存货成本减少约1010万港元至1760万港元（2018年同期约2770万港元），占收益百分比增加约5.5%至约44.0%（2018年同期约38.5%）[69][72] - 截至2019年12月31日止九个月毛利减少约2190万港元至2250万港元（2018年同期约4440万港元），毛利率减少约5.5%至56.0%（2018年同期约61.5%）[70] - 截至2019年12月31日止九个月其他收入和其他收益增加约50万港元至约160万港元（2018年同期约110万港元）[71] - 董事会不建议就截至2019年12月31日止九个月派付股息（2018年同期亦无）[47][49] - 截至2019年12月31日止九个月毛利减少约2190万港元至2250万港元，毛利率下跌约5.5%至56.0%[73] - 截至2019年12月31日止九个月其他收益及其他收入增加约50万港元至约160万港元[73] - 截至2019年12月31日止九个月员工成本减少约860万港元至1290万港元[76][77] - 截至2019年12月31日止九个月物业、厂房及设备折旧增加约1000万港元至1260万港元[77] - 截至2019年12月31日止九个月物业租金及相关开支减少约1760万港元至140万港元[77] - 截至2019年12月31日止九个月燃料及公用设施开支减少约100万港元至180万港元[79][82] - 截至2019年12月31日止九个月行政开支减少约140万港元至730万港元[80][82] - 截至2019年12月31日止九个月融资成本约为90万港元，上年同期为零[81][82] - 截至2019年12月31日止九个月公司拥有人应占亏损及全面亏损总额约1300万港元，上年同期约850万港元[81][82] - 2019年12月31日，公司无重大资本承担、或然负债和资产抵押[85][86][87][89][90] 会计政策相关 - 未经审核简明综合财务报表按历史成本基准编制，除2019年1月1日或之后开始财政年度生效的香港财务报告准则第16号外，会计政策及计算方法与2019年年报相同[30] - 公司于2019年4月1日采用经修订追溯法初步应用香港财务报告准则第16号，2019年3月31日有不可撤销经营租赁承担约2610万港元，应用后确认使用权资产及相应负债约2400万港元[33] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止三个月，食肆营运收入为1006.5万港元，2018年同期为2281.4万港元；截至2019年12月31日止九个月，食肆营运收入为4007.5万港元，2018年同期为7211.6万港元[35] - 截至2019年12月31日止三个月，推广收入为0，2018年同期为22.5万港元；截至2019年12月31日止九个月，推广收入为45万港元[36] - 截至2019年12月31日止三个月，小费收入为3万港元，银行利息收入为15.8万港元；2018年同期小费收入为3.8万港元，银行利息收入为12.3万港元；截至2019年12月31日止九个月，小费收入为2.5万港元，银行利息收入为32.5万港元[36] - 截至2019年12月31日止九个月，出售物业、厂房及设备收益为50万港元[36] - 截至2019年12月31日止三个月，其他收入为22.6万港元，2018年同期为10.3万港元；截至2019年12月31日止九个月，其他收入为26.7万港元[36] - 截至2019年12月31日止三个月，已售存货成本为453.5万港元，2018年同期为845.4万港元；截至2019年12月31日止九个月，已售存货成本为1761.5万港元，2018年同期为2774.2万港元[38] - 截至2019年12月31日止三个月，物业、厂房及设备折旧为398.7万港元，2018年同期为8.8万港元；截至2019年12月31日止九个月，物业、厂房及设备折旧为1264.5万港元，2018年同期为263万港元[38] - 2018年截至12月31日止三个月，就食肆及办公室根据经营租约最低租赁付款为551.2万港元；2018年截至12月31日止九个月，该付款为1707.4万港元[38] - 截至2019年12月31日止三个月，当期香港利得税支出为4.6万港元，2018年同期为7.3万港元；2019年递延税项支出为67.7万港元，2018年递延税项抵免为80.5万港元[42] 税务政策 - 合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率缴税，200万港元以上溢利按16.5%税率缴税，不符合资格的集团实体溢利按16.5%统一税率缴税[45][48] - 集团实体年内可享一次性100%利得税减免，上限20,000港元[46][49] 每股亏损计算相关 - 用于计算每股基本及摊薄亏损的加权平均普通股数目2018年和2019年均为1200000千股[55][56] - 截至2019年12月31日止三个月用于计算每股基本及摊薄亏损的亏损分别为13034千港元（2019年）和4160千港元（2018年），截至2019年12月31日止九个月分别为1761千港元（2019年）和8473千港元（2018年）[58][59] 业务运营变动 - 2019年5月公司关闭葵涌分店及太子分店，2019年4 - 5月大围分店翻新后以“蒲头岛”品牌恢复营业[64][65][66] - 公司拟为“欢乐时光”或“深夜”时段的火锅堂食顾客提供折扣[97] 股权结构 - 2019年12月31日，黄惠芳女士通过受控法团权益持有843,952,000股股份[100] - 2019年12月31日，郭耀松先生因家族权益持有843,952,000股股份[100] - 定妙投资有限公司持有843,952,000股股份，黄女士持股83.4%，郭先生持股9.3%，杨东香女士持股1.8%，许春华先生持股5.5%[100] - 黄女士作为定妙实益拥有人，权益百分比为83.4%[106] - 郭先生作为定妙实益拥有人，权益百分比为9.3%[109] - 陈立平先生因家族权益在定妙的权益百分比为1.8%[112] - 除已披露情况外，2019年12月31日公司董事及主要行政人员无其他须披露权益或淡仓[120][121] - 截至2019年12月31日，定妙持有843,952,000股股份，黄女士、郭先生、许先生及杨女士分别拥有83.4%、9.3%、5.5%及1.8%[128][129] 上市及证券交易相关 - 公司已发行股份于2017年2月15日在联交所GEM上市，自上市日至2019年12月31日，公司及其附属公司无购入、出售或赎回公司上市证券[135][137] 企业管治相关 - 截至2019年12月31日止九个月，公司遵守GEM上市规则附录15的企业管治守则[135][137] - 公司采纳有关董事证券交易行为守则，董事在截至2019年12月31日止九个月遵守相关标准及守则[136][137] - 公司全体股东于2017年1月20日通过书面决议案采纳购股计划，自采纳以来无授出购股，2019年12月31日无尚未行使购股[136][138][139] - 审核委员会于2017年1月20日成立，职责为审核财务报告及监督财务申报和内控程序[141][144] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为罗裔麟先生[142][144] - 审核委员会审核集团截至2019年12月31日止九个月未审核综合财报，认为业绩符合相关规定并已充分披露[143][144] - 截至报告日期，公司主席兼执行董事为黄惠芳女士，执行董事为陈立平先生及张弛先生，独立非执行董事为陈海权先生、钟永贤先生及罗裔麟先生[143][145] 报告刊登相关 - 报告将在GEM网站及公司网站刊登至少7天[141][143][146]

公司基本信息 - 公司股份代号为8428[33] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1 - 1111, Cayman Islands[33] - 公司总部及香港主要营业地点为新界葵涌大连排道21–33号宏逵工业中心15楼1501室[22][23][24][25][33] - 公司香港股份过户及登记分处为联合证券登记有限公司，地址在香港北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–04室[30][31][32][33] - 公司主要往来银行为富邦银行（香港）有限公司和星展银行（香港）有限公司[33] - 公司于2016年9月8日在开曼群岛注册成立，股份于2017年2月15日在港交所GEM上市[55][59] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为在香港提供餐饮服务[56][59] 财务数据关键指标变化 - 公司2019年9月30日止六个月收益约3000万港元，2018年同期约4930万港元[36][38] - 公司2019年9月30日止六个月毛利约1690万港元，2018年同期约3000万港元[36][38] - 公司2019年9月30日止六个月拥有人应占亏损约840万港元，2018年同期约670万港元[37][38] - 公司2019年9月30日止六个月每股基本及摊薄亏损约0.70港仙，2018年同期约0.56港仙[37][38] - 董事会不建议派付2019年9月30日止六个月的中期股息[37][38] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益为30,010千港元，2018年同期为23,019千港元[42] - 截至2019年9月30日，公司非流动资产为31,324千港元，较2019年3月31日的14,168千港元有所增加[43] - 截至2019年9月30日，公司流动资产为43,201千港元，较2019年3月31日的52,752千港元有所减少[43] - 截至2019年9月30日，公司流动负债为8,930千港元，较2019年3月31日的6,473千港元有所增加[43] - 截至2019年9月30日，公司资产净值为52,073千港元，较2019年3月31日的60,447千港元有所减少[43] - 截至2019年9月30日止六个月，公司除税前亏损为8,374千港元，2018年同期为2,929千港元[42] - 截至2019年9月30日止六个月，公司经营活动所用现金净额为797千港元，2018年同期为6,872千港元[50] - 截至2019年9月30日止六个月，公司投资活动所用现金净额为1,533千港元，2018年同期为304千港元[50] - 截至2019年9月30日止六个月，公司融资活动所用现金净额为6,782千港元，2018年同期无相关数据[50] - 截至2019年9月30日，公司现金及现金等价物为36,354千港元，较报告期初的45,466千港元有所减少[50] - 截至2019年9月30日止六个月，公司购入物业、厂房及设备约220万港元，2018年同期为30万港元[161][164] - 截至2019年9月30日，0 - 30天贸易应收款项为137千港元，3月31日为506千港元[165] - 截至2019年9月30日，0 - 30天贸易应付款项为1524千港元，3月31日为1991千港元[170] - 报告期内，公司法定普通股股份数目为2000000千股，金额为20000千港元；已发行及缴足股份数目为1200000千股，金额为12000千港元[173] - 截至2019年9月30日止六个月，公司向逸俊企业有限公司支付租金开支1200千港元，向群力策略有限公司支付租金开支168千港元，与2018年同期相同[179] - 用于计算每股基本及摊薄亏损的加权平均普通股数目，2019年9月30日和2018年9月30日均为1200000千股[157] - 董事会不建议就截至2019年9月30日止六个月派发股息，2018年同期也无股息派发[154] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益减少约1930万港元至3000万港元（2018年同期约4930万港元）[188][191] - 截至2019年9月30日止六个月，已售存货成本减少约620万港元至1310万港元（2018年同期约1930万港元），占收益百分比增加约4.5%至约43.6%（2018年同期约39.1%）[189][191] - 截至2019年9月30日止六个月，毛利减少约1310万港元至1690万港元（2018年同期约3000万港元），毛利率下跌约4.5%至56.4%（2018年同期约60.9%）[193][198] - 截至2019年9月30日止六个月，其他收益及其他收入增加约60万港元至约120万港元（2018年同期约60万港元）[194][198] - 截至2019年9月30日止六个月，员工成本减少约520万港元至960万港元（2018年同期约1480万港元）[195][198] - 截至2019年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧增加约690万港元至870万港元（2018年同期约180万港元）[196][199] - 截至2019年9月30日止六个月，物业租金及相关开支减少约1190万港元至100万港元（2018年同期约1290万港元）[197][199] 财务报表编制相关 - 集团截至2019年9月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表按相关准则和规定编制[57][59] - 编制该报表的会计政策及计算方法与2019年年度报告一致[58][60] - 本期集团首次应用部分新订及修订的香港财务报告准则，除HKFRS 16外无重大影响[61][66] - 集团未应用已颁布但尚未生效的新订及修订准则等[62][66] - 未经审核简明综合财务报表按历史成本基准编制，以港元呈列，数值四舍五入至最接近千位[62][66] - 该报表未经公司核数师审核，但已由审核委员会审阅[63][66] 租赁准则应用相关 - 本期集团首次应用HKFRS 16，其取代HKAS 17及相关诠释[68][72] - 集团按HKFRS 16过渡条文应用会计政策，评估合约是否为租赁或包含租赁[69][73][74] - 公司就租期自开始日期起12个月或以下且不包含购买选择权的机器及设备租赁应用短期租赁确认豁免，亦就低价值资产租赁应用确认豁免[77] - 除短期租赁及低价值资产租赁外，公司于租赁开始日期确认使用权资产，使用权资产按成本减累计折旧及减值亏损计量，并就重新计量租赁负债作出调整[82] - 使用权资产的成本包括租赁负债的初始计量金额、开始日期或之前的已缴租赁付款减已收租赁优惠、公司产生的初始直接成本、拆除及移除相关资产等产生的估计成本[82] - 公司于租期结束时合理确定会取得相关租赁资产所有权的使用权资产，自开始日期起至可使用年期结束期间计提折旧；其他情况下，使用权资产以直线法按估计可使用年期与租期两者中的较短者计提折旧[82] - 公司将使用权资产呈列为物业、厂房及设备的一个项目[82] - 就包含租赁土地及楼宇部分的物业权益款项，若款项无法在租赁土地及楼宇部分之间可靠分配，整项物业呈列为公司的物业、厂房及设备[87] - 于租赁开始日期，公司按该日未付的租赁付款现值确认及计量租赁负债，若租赁中内含的利率难以厘定，使用递增借贷利率计算[87] - 租赁付款包括定额付款扣减应收租赁优惠、预期根据剩余价值担保支付的金额、合理确定公司可行使的购买选择权行使价、若租期反映公司行使选择权终止租赁则计入终止租赁的罚款[87] - 于开始日期后，租赁负债通过利息增加及租赁付款进行调整[87] - 公司于2019年4月1日确认租赁负债24,034,000港元及使用权资产24,034,000港元[99] - 公司追溯应用香港财务报告准则第16号，累计影响于2019年4月1日确认，首次应用日期的差额于期初保留盈利确认，比较资料不予重述[99] - 公司选择可行权宜方法将香港财务报告准则第16号应用至过往应用香港会计准则第17号及香港（国际财务报告诠释委员会）－诠释第4号识别为租赁的合约，不应用至过往未识别为包含租赁的合约[97] - 对于2019年4月1日或之后订立的合约，公司应用香港财务报告准则第16号规定评估合约是否包含租赁[97] - 公司按逐项租赁基准就过往根据香港会计准则第17号分类为经营租赁且与各租赁合约相关的租赁应用可行权宜方法，包括不就租期由首次应用日期起计12个月内终止的租赁确认使用权资产及租赁负债等[99] - 若计量公司确认使用权资产及相关租赁负债的租赁交易递延税项，公司先确定税项减免是否源自使用权资产或租赁负债[97] - 若租赁交易中的税项减免源自租赁负债，公司于整体租赁交易中应用香港会计准则第12号所得税的规定[97] - 有关使用权资产与租赁负债的暂时差额按净额基准评估，使用权资产折旧超出租赁负债租赁部分本金部分的租赁付款导致可扣减暂时差额净额[97] - 公司在以下情况重新计量租赁负债：租期变动或行使购买选择权的评估变动；租赁付款因变动出现变动[92] - 若租赁修订增加租赁范围且租赁代价增加金额与范围扩大的独立价格相称，公司将租赁修订入账列为一项独立的租赁[92] - 2019年4月1日未贴现租赁负债总额为26,095千港元[111] - 2019年4月1日加权平均递增借贷利率为5.375%[116] - 2019年4月1日租赁负债为24,034千港元，其中流动为10,512千港元，非流动为13,522千港元[118][121][123] - 2019年4月1日使用权资产账面价值为24,034千港元[128] - 应用香港财务报告准则第16号当日，公司确认使用权资产2403.4万港元及租赁负债2403.4万港元[161][164] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，食肆营运收益为12,737千港元，2018年同期为23,019千港元[139] - 截至2019年9月30日止六个月，食肆营运收益为30,010千港元，2018年同期为49,302千港元[139] - 截至2019年9月30日止三个月，推广收入和小费收入为225千港元，2018年同期为6千港元[140] - 截至2019年9月30日止六个月，推广收入和小费收入为450千港元，2018年同期为22千港元[140] - 截至2019年9月30日止三个月，已售存货成本和物业、厂房及设备折旧为5,524千港元，2018年同期为8,600千港元[142] - 截至2019年9月30日止六个月，已售存货成本和物业、厂房及设备折旧为13,080千港元，2018年同期为19,288千港元[142] 餐厅运营变动 - 2019年5月，公司关闭葵涌分店及太子分店两间餐厅[186][190][191][195][197][198][199] - 2019年4 - 5月，大围分店关闭翻新，后以“蒲头岛”品牌恢复营业[187][190] - 2018年6月及2019年2月，公司分别关闭湾仔分店及铜锣湾分店[188][191][195][197][198][199] 税务相关 - 公司董事认为实施两级制利得税率所涉金额对综合财务报表不重大，香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[148][149] - 因公司在本期无香港应课税溢利，未作香港利得税拨备[148][150]

财务数据关键指标变化 - 公司2019年第二季度（三个月）收益约1730万港元，2018年同期约2630万港元[14][16] - 公司2019年第二季度（三个月）毛利约970万港元，2018年同期约1560万港元[14][16] - 公司2019年第二季度（三个月）拥有人应占亏损约450万港元，2018年同期约410万港元[15][16] - 公司2019年第二季度（三个月）每股基本及摊薄亏损约0.38港仙，2018年同期约0.34港仙[15][16] - 董事会不建议就2019年第二季度（三个月）派付任何股息[15][16] - 截至2019年6月30日止三个月，公司收益为17,273千港元，较2018年同期的26,283千港元下降34.28%[19] - 2019年同期已售存货成本为7,556千港元，较2018年的10,688千港元下降29.30%[19] - 2019年毛利为9,717千港元，较2018年的15,595千港元下降37.68%[19] - 2019年除税前亏损为4,503千港元，较2018年的5,238千港元下降14.03%[19] - 2019年期内亏损及全面亏损总额为4,503千港元，较2018年的4,101千港元增加9.80%[19] - 2019年基本及摊薄每股亏损为0.38港仙，较2018年的0.34港仙增加11.76%[19] - 于2019年4月1日，公司股本为12,000千港元，股份溢价为56,198千港元，合并储备为 - 8,342千港元，保留盈利为60,447千港元，权益总额为60,447千港元[28] - 于2019年6月30日，公司股本为12,000千港元，股份溢价为56,198千港元，合并储备为591千港元，保留盈利为 - 12,845千港元，权益总额为55,944千港元[32] - 2019年3月31日公司有不可撤销经营租赁承担约2610万港元，应用香港财务报告准则第16号后，确认使用权资产及相应负债约2020万港元[42] - 2019年截至6月30日止三个月，公司银行利息收入为9.3万港元，2018年同期无此项收入[49] - 2019年截至6月30日止三个月，公司推广收入为22.5万港元，2018年同期为22.6万港元[49] - 2019年截至6月30日止三个月，公司出售物业、厂房及设备收益为50万港元，2018年同期无此项收入[49] - 2019年截至6月30日止三个月，公司小费收入为1.6万港元，2018年同期为3.8万港元[49] - 2019年截至6月30日止三个月，公司其他收入为3.1万港元，2018年同期无此项收入[49] - 2019年截至6月30日止三个月，公司核数师酬金为4.7万港元，2018年同期为6.6万港元[54] - 2019年截至6月30日止三个月，公司已售存货成本为755.6万港元，2018年同期为1068.8万港元[54] - 2019年截至6月30日止三个月，公司就食肆及办公室根据经营租赁的最低租赁付款为453.5万港元，2018年同期为95万港元[54] - 2019年上半年期内香港利得税支出为0千港元，2018年为16千港元；2019年递延税项抵免为0千港元，2018年为1153千港元[59] - 2019年上半年亏损4535千港元，2018年为4101千港元[79][81][82] - 用于计算每股基本亏损的加权平均普通股数目，2019年和2018年均为1200000千股[100][101] - 截至2019年6月30日止三个月，公司营收约为1730万港元，较2018年同期的约2630万港元减少约900万港元[115] - 截至2019年6月30日止三个月，已售存货成本约为760万港元，较2018年同期的约1070万港元减少约310万港元[116] - 截至2019年6月30日止三个月，已售存货成本占营收的比例约为43.9%，较2018年同期的约40.7%增加约3.2%[116] - 2019年董事会不建议就截至6月30日止三个月派付任何股息，2018年同期也无股息[59] - 截至2019年6月30日止三个月毛利减少约590万港元至约970万港元，毛利率减少约3.2%至约56.1%[117][120] - 截至2019年6月30日止三个月其他收益及其他收入增加约60万港元至约90万港元[118][120] - 截至2019年6月30日止三个月收益下降约900万港元至1730万港元[119] - 截至2019年6月30日止三个月已售存货成本减少约310万港元至约760万港元，占收益百分比增加约3.2%至约43.9%[119] - 截至2019年6月30日止三个月员工成本减少约240万港元至约560万港元[123] - 截至2019年6月30日止三个月物业、厂房及设备折旧增加约350万港元至约450万港元[123] - 截至2019年6月30日止三个月物业租金及相关开支减少约610万港元至约60万港元[123] - 截至2019年6月30日止三个月燃料及公用设施开支减少约30万港元至约80万港元[123] - 截至2019年6月30日止三个月行政开支减少约130万港元至约310万港元[123] - 截至2019年6月30日止三个月公司拥有人应占亏损及全面亏损总额约450万港元，较去年增加[124][127] 业务线相关情况 - 公司于2016年9月8日在开曼群岛注册成立，主要业务为投资控股，集团主要业务为在香港提供餐饮服务[39] - 2019年截至6月30日止三个月，公司于香港透过食肆业务提供餐饮服务收益为1727.3万港元，2018年同期为2628.3万港元[44] - 2019年公司关闭了葵涌分店及太子分店等多家餐厅，以整合业务并转移资源至新品牌[108][110][112] - 屯门分店和大埔分店翻新后以“蒲头岛”品牌营业，尖沙咀分店翻新后以“洪鼎火锅”品牌营业[111][113] 财务报表编制及政策 - 未经审核简明综合财务报表按历史成本基准编制，2019年采用的会计政策及计算方法与2019年年报基本相同，除香港财务报告准则第16号外[39] 集团资本及负债情况 - 2019年6月30日，集团无重大资本承担[131][132][135] - 2019年6月30日，集团无重大或然负债[134][135][136] - 2019年6月30日，集团无资产按揭或抵押[137] 报告期后事项 - 报告期后，集团无重大期后事项[138] 股权结构 - 截至2019年6月30日，黄惠芳女士通过受控法团权益持有854,200,000股股份，权益百分比为71.2%[143] - 截至2019年6月30日，郭耀松先生通过家族权益持有854,200,000股股份，权益百分比为71.2%[143] - 定妙投资有限公司持有854,200,000股股份，黄女士、郭先生、许春华先生及杨东香女士分别拥有83.4%、9.3%、5.5%及1.8%[143][148] - 截至2019年6月30日，定妙持有公司854,200,000股股份，占比71.2%[157][159][160] - 定妙由黃女士、郭先生、許春華先生及楊東香女士分別擁有83.4%、9.3%、5.5%及1.8%[159][160] - 黃女士持有定妙834股股份，占比83.4%；家族權益93股，占比9.3%[150] - 郭先生持有定妙93股股份，占比9.3%；家族權益834股，占比83.4%[150] - 陳立平先生持有定妙18股股份，占比1.8%[150] 权益及合规情况 - 截至2019年6月30日，除已披露者外，公司董事及主要行政人員無須知會公司及聯交所的權益及淡倉[150] - 截至2019年6月30日，除已披露者外，無其他人士擁有公司具表決權已發行股份5%或以上權益及相關權益或淡倉[162][163][165] - 截至2019年6月30日止三個月，公司董事或控股股東等無競爭業務權益及利益衝突[164][165] - 上市日期後至2019年6月30日，公司及子公司無購買、出售或贖回公司上市證券[168] - 截至2019年6月30日止三個月，公司遵守GEM上市規則附錄15的企業管治守則[168] - 公司于2017年1月20日通过书面决议案采纳购股计划，自采纳以来无授出购股，截至2019年6月30日无尚未行使购股[169][170][171] - 截至2019年6月30日止三个月，董事遵守证券交易规定及公司行为守则[169][170] 审核委员会情况 - 审核委员会于2017年1月20日成立，由三名独立非执行董事组成，主席为罗裔麟先生[174][175][176][177] - 审核委员会已审阅集团截至2019年6月30日止三个月的未经审核综合财务报表，认为业绩合规且披露充足[176][177] 报告发布及公司架构 - 报告将自刊出日期起最少7天刊于GEM网站及公司网站[179][180] - 截至报告日期，公司主席兼执行董事为黄惠芳女士，执行董事为陈立平先生，独立非执行董事为陈海权先生、钟永贤先生及罗裔麟先生[179] 税收政策 - 2018年3月21日香港立法会通过法案引入利得税两级制，合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率缴税，超过部分按16.5%税率缴税[59]

公司基本信息 - 公司股票代码为8428[1][14] - 公司于2017年2月15日在联交所GEM上市，配售所得款项净额约为5350万港元[59] 经营环境与挑战 - 2018/2019财年是公司运营历史上最艰难的一年[21] - 中美贸易战使香港本地消费力减弱，人们外出就餐更注重预算[21] - 餐饮行业面临原材料成本上升、高租金、高劳动力成本、人力短缺和高离职率的压力[22] - 近年来火锅店数量增加使火锅市场饱和，竞争加剧，影响客户品牌忠诚度[23] 业务策略调整 - 公司将保持审慎管理方式，调整业务策略，平衡餐厅扩张与关闭表现不佳的餐厅[24] - 公司将调整商业模式以保持竞争优势，提升在火锅市场的地位[24] 财务数据关键指标变化 - 2019年收益为92,099千港元，2018年为122,653千港元[34] - 2019年除税前亏损为18,839千港元，2018年为10,482千港元[34] - 2019年公司拥有人应占年内亏损及全面亏损总额为20,561千港元，2018年为9,746千港元[34] - 2019年非流动资产为14,168千港元，2018年为18,003千港元[34] - 2019年资产总额为66,920千港元，2018年为90,045千港元[34] - 2019年公司拥有人应占权益为60,447千港元，2018年为81,008千港元[34] - 2019年流动负债为6,473千港元[34] - 2019年负债总额为6,473千港元[34] - 截至2019年3月31日止年度，公司收益下降约3060万港元至9210万港元，2018年约为1.227亿港元[44] - 截至2019年3月31日止年度，已售存货成本减少约1630万港元至3550万港元，2018年约为5180万港元，占收益百分比减少约3.7%至38.5%，2018年约为42.2%[44] - 截至2019年3月31日止年度，毛利减少约1420万港元至5660万港元，2018年约为7080万港元，毛利率上升约3.8%至61.5%，2018年约为57.7%[47] - 截至2019年3月31日止年度，其他收益及其他收入下降约80万港元至130万港元，2018年约为210万港元[50] - 截至2019年3月31日止年度，员工成本减少约720万港元至2830万港元，2018年约为3550万港元[50] - 截至2019年3月31日止年度，物业、厂房及设备折旧增加约20万港元至370万港元，2018年约为350万港元[50] - 截至2019年3月31日止年度，物业租金及相关开支减少约90万港元至2510万港元，2018年约为2600万港元[50] - 截至2019年3月31日止年度，燃料及公用设施费用减少约90万港元至350万港元，2018年约为440万港元[53] - 截至2019年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损及全面亏损总额约为2060万港元，2018年约为970万港元[53] - 截至2019年3月31日，公司总资产减少约2310万港元至6690万港元，2018年约为9000万港元；总负债减少约250万港元至650万港元，2018年约为900万港元；公司拥有人应占权益减少约2060万港元至6040万港元，2018年约为8100万港元[53] 餐厅业务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，公司在香港以5个品牌经营7间餐厅[37][40] - 2018 - 2019年期间，公司关闭6间餐厅并对2间餐厅翻新后以新品牌重新营业[39][43] 项目资金使用情况 - 截至2019年3月31日，开设新火锅店计划投入2700万港元，实际花费2700万港元，未动用893.3万港元[60] - 截至2019年3月31日，设立中央厨房计划投入600万港元，实际花费80万港元，未动用521.5万港元[60][65] - 截至2019年3月31日，升级现有火锅店计划投入1200万港元，实际花费1200万港元，未动用557.5万港元[60][65] - 截至2019年3月31日，加强资讯科技系统计划投入200万港元，实际花费60万港元，未动用143.9万港元[60][65] - 截至2019年3月31日，设立新总部计划投入300万港元，实际花费150万港元，未动用146.7万港元[60][65] - 截至2019年3月31日，一般营运资金计划投入350万港元，实际花费350万港元，未动用350万港元[60] - 公司原计划2018年和2019年分别用1800万和900万港元开3间和2间新店，实际2017年9月仅开1间，成本约890万港元[60][62] - 公司计划用600万港元设立新中央厨房，截至2019年3月31日花费约80万港元[65] - 公司计划用200万港元升级资讯科技系统，截至2019年3月31日花费约60万港元[65] 股本与股权信息 - 截至2019年3月31日，公司已发行股本为1200万港元，已发行普通股数目为12亿股，每股面值0.01港元[70][72] - 2019年4月17日，谭先生与郭先生订立购股协议，谭先生出售定妙76股普通股（占7.60%股权），4月23日完成转让，转让后定妙由黄女士、郭先生、许先生及杨女士分别拥有83.4%、9.3%、5.5%及1.8%股权[75] 人员相关信息 - 截至2019年3月31日，集团在香港有136名已通过试用期的雇员，2018年为206名[71][72] - 黄惠芳女士51岁，2003年12月创办公司，负责集团整体业务发展策略及重大业务决策，在香港餐厅业务有逾14年经验[77][81] - 陈立平先生51岁，2004年1月加入集团为总经理，负责监督餐厅日常营运，在香港餐饮运营有逾20年经验[79][81] - 陈海权先生47岁，2017年1月20日获委任为集团独立非执行董事等职，在香港企业银行行业有超10年经验[87] - 钟永贤先生42岁，2017年1月20日获委任为集团独立非执行董事等职，有逾十年法律专业行业经验[89][92] - 罗裔麟先生57岁，2017年1月20日获委任为集团独立非执行董事等职，在会计等方面有逾20年经验[95][98] - 郭耀忠先生56岁，是公司行政总裁及控股股东之一，2003年12月加入集团，在香港餐饮行业有超20年经验[101][102] - 陈海权先生自2009年6月受聘于美国友邦保险有限公司，2014年12月获提拔至当前职位[87] - 钟永贤先生分别于2002年8月及2003年10月获得香港高等法院及英格兰及威尔士最高法院律师资格[90][92] - 罗裔麟先生自1999年6月起为Y.L. Law and Company的独资经营人[95][98] - 郭耀忠先生2009年9月获得专业文凭，2007 - 2011年任香港餐饮联业协会董事[103] - 陈海权先生自2017年6月起成为UTS Marketing Solutions Holdings Limited独立非执行董事[87] - 钟永贤先生自2014年12月起为粤丰环保电力有限公司独立非执行董事，2016年7月起任吉林九台农村商业银行股份有限公司独立非执行董事[91][93] - 郭耀松先生56岁，2003年12月加入集团，自2018年3月起任MS Concept Limited独立非执行董事[105] - 张弛先生42岁，自2019年4月23日起任公司行政总裁（中国业务），在中国餐饮业有逾15年经验[107][108][111] - 陈如子先生60岁，自2013年1月加入集团任财务总监，在专业审核及会计方面有逾20年经验[109][111] - 陈如子先生分别于1995年12月、2001年12月、2007年12月取得工商管理学士、硕士学位及电子商业硕士学位[110][111] - 陈如子先生自1999年1月起成为香港会计师公会执业会计师，自1999年9月起成为特许公认会计师公会会员，自2004年9月起成为其资深会员[110][111] - 陈俊明先生46岁，2010年11月加入集团任人力资源经理，2015年1月1日晋升为人力资源及行政系统管理总监[114][119] - 陈俊明先生在香港餐饮业有逾20年经验，2007年1月至2010年9月任加域顾问有限公司董事及顾问[114][115][119] - 陈俊明先生1994年3月至2007年4月任大快活集团有限公司人力资源部高级主任[115][119] - 陈俊明先生于2008年12月取得香港五常法协会的五常法审核领袖（绿带）证书[116][119] - 陈俊明先生于2009年4月及10月分别取得香港环境资源及安全学会的ERS 5S管理证书及香港基督教服务处观塘职业训练中心的基础食物卫生经理训练证书[116][119] 股息与资产情况 - 董事会不建议派付截至2019年3月31日止年度的末期股息[75] - 截至2019年3月31日，集团无重大资本承担、重大或然负债，未将资产作任何按揭或抵押[75] - 2019年6月1日，集团与独立第三方订立资产转让协议，出售俊天企业有限公司全部物业、厂房及设备，代价50万港元，2019年3月31日资产账面价值约17.7万港元[75] 企业管治情况 - 截至2019年3月31日止年度，公司全面遵守企业管治守则所有适用条文[122] - 年报日期，董事会有两名执行董事和三名独立非执行董事[122] - 截至2019年3月31日止年度，董事会符合GEM上市规则有关委任至少三名独立非执行董事的规定[124] - 公司已接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条书面发出的年度独立性确认函[124] - 提名委员会认为集团于截至2019年3月31日止年度达成董事会成员多元化政策[128][129][133] - 截至2019年3月31日止年度，公司主席为黄惠芳女士，行政总裁为郭耀松先生及张弛先生[130][133] - 公司确认全体独立非执行董事均具独立性[131][134] - 全体董事须参与持续专业发展计划，公司将为董事安排及/或引入培训[132][134] - 截至2019年3月31日止年度，全体董事已参与持续专业培训[138] - 常规董事会会议最少有14天通知期，董事会文件至少提前3天送达董事[139][140] - 截至2019年3月31日止年度，举行四次董事会会议及一次股东周年大会[147] - 所有董事在2019年董事会会议和股东周年大会的出席率均为100%[148] 委员会相关情况 - 董事会已成立审核、薪酬、提名及法律合规四个委员会[150] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，罗裔麟任主席[151] - 审核委员会成员每年至少开会两次[156] - 截至2019年3月31日止年度，审核委员会召开四次会议[156] - 审核委员会已对公司2019年3月31日止年度综合财务报表进行审查[156] - 审核委员会建议董事会提名HLB Hodgson Impey Cheng Limited为公司即将召开的股东周年大会的核数师[156] - 截至2019年3月31日止年度，审核委员会举行四次会议，审核集团业绩及年报等[157] - 审核委员会建议于应届股东周年大会提名续聘国卫会计师事务所有限公司为公司核数师[157] - 薪酬委员会由四名成员组成，2019年3月31日止年度举行一次会议，审核及建议董事及高级管理人员薪酬方案[163][166][169] - 提名委员会由四名成员组成，职责包括制定提名政策等[171][174][175] - 罗裔麟先生审核委员会出席次数为4/4[161] - 钟永贤先生薪酬委员会出席次数为1/1[167] - 陈海权先生薪酬委员会出席次数为1/1[167] - 罗裔麟先生薪酬委员会出席次数为1/1[167] - 黄惠芳女士薪酬委员会出席次数为1/1[167] - 审核委员会成员应每年至少举行两次会议，薪酬委员会成员应每年至少举行一次会议[157][166][169] - 截至2019年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议，评估董事会结构、独董独立性和董事表现等[181] - 截至2019年3月31日止年度，法律合规委员会举行一次会议，评估公司合规政策和人员培训等[192] - 提名委员会成员应每年至少举行一次会议[181] - 法律合规委员会成员应每年至少举行一次会议[192] - 提名委员会就董事委任、重委任及继任计划向董事会提建议[181] - 法律合规委员会协助监督公司法律合规及相关程序系统[186] 审计与内控情况 - 公司独立外聘核数师为国卫会计师事务所有限公司，提供核数及非核数服务[198] - 截至2019年3月31日止年度，董事会对集团内部监控及风险管理系统有效性进行一次检讨[198] - 鉴于

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2018年12月31日止九个月收益约7210万港元，2017年同期约8970万港元[18][20] - 公司2018年12月31日止九个月毛利约4440万港元，2017年同期约5130万港元[18][20] - 公司2018年12月31日止九个月拥有人应占亏损约850万港元，2017年同期约790万港元[19][20] - 公司2018年12月31日止九个月每股基本及摊薄亏损约为0.71港仙，2017年同期约0.66港仙[19][20] - 董事会不建议派付2018年12月31日止九个月的中期股息[19][20] - 2018年截至12月31日止九个月收益为72,116千港元，2017年同期为89,745千港元[24] - 2018年截至12月31日止九个月毛利为44,374千港元，2017年同期为51,326千港元[24] - 2018年截至12月31日止九个月除税前亏损为9,205千港元，所得税抵免为732千港元[24] - 2018年本公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为8,473千港元，每股亏损0.71港仙[24] - 2017年4月1日经审核权益总额为90,754千港元[26] - 2017年12月31日未经审核权益总额为82,894千港元[30] - 2018年4月1日经审核权益总额为81,008千港元[32] - 2018年12月31日未经审核权益总额为72,535千港元[36] - 截至2018年12月31日止九个月，公司收益减少约1760万港元至7210万港元，2017年同期约为8970万港元[77] - 截至2018年12月31日止九个月，已售存货成本减少约1070万港元至2770万港元，2017年同期约为3840万港元[77] - 截至2018年12月31日止九个月，毛利减少约690万港元至4440万港元，2017年同期约为5130万港元；毛利率增加约4.4%至61.6%，2017年同期约为57.2%[77] - 截至2018年12月31日止九个月，其他收益及其他收入减少约20万港元至约110万港元，2017年同期约为130万港元[79][83] - 截至2018年12月31日止九个月，员工成本减少约550万港元至2150万港元，2017年同期约为2700万港元[80][83] - 截至2018年12月31日止九个月，物业、厂房及设备折旧增加约10万港元至260万港元，2017年同期约为250万港元[81][83] - 截至2018年12月31日止九个月，物业租金及相关开支增加约40万港元至1900万港元，2017年同期约为1860万港元[82][84] - 截至2018年12月31日，用于计算每股基本及摊薄亏损之亏损为176.1万港元，2017年同期为52.8万港元；截至2018年12月31日止九个月，该亏损为847.3万港元，2017年同期为786万港元[70] - 截至2018年12月31日，用于计算每股基本及摊薄亏损之加权平均普通股数目为1200000千股，2017年同期相同[70] - 截至2018年12月31日止九个月收益从约340万港元减少约60万港元至280万港元，减幅与同期收益减幅一致[87] - 截至2018年12月31日止九个月行政开支减少约80万港元至870万港元，主要因油麻地分店及湾仔分店分别于2018年4月及6月结业[87] - 截至2018年12月31日止九个月公司拥有人应占亏损及全面亏损总额约850万港元，较2017年同期约790万港元增加，主要由于收益减少所致[87] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止三个月，食肆营运收益为22,814千港元，2017年同期为36,034千港元；截至2018年12月31日止九个月，食肆营运收益为72,116千港元，2017年同期为89,745千港元[53] - 截至2018年12月31日止三个月，推广收入为225千港元，2017年同期为243千港元；截至2018年12月31日止九个月，推广收入为675千港元[54] - 截至2018年12月31日止三个月，小费收入为38千港元，2017年同期为70千港元；银行利息收入为123千港元，2017年同期为0千港元；截至2018年12月31日止九个月，小费收入为137千港元，银行利息收入为140千港元[54] - 截至2018年12月31日止三个月，其他收入为103千港元，2017年同期为13千港元；截至2018年12月31日止九个月，其他收入为104千港元[54] - 截至2018年12月31日止三个月，已售存货成本为8,454千港元，2017年同期为14,770千港元；截至2018年12月31日止九个月，已售存货成本为27,742千港元，2017年同期为38,419千港元[57] - 截至2018年12月31日止三个月，物业、厂房及设备折旧为869千港元，2017年同期为1,030千港元；截至2018年12月31日止九个月，物业、厂房及设备折旧为2,630千港元，2017年同期为2,500千港元[57] - 截至2018年12月31日止三个月，雇员福利开支为5,512千港元，2017年同期为6,269千港元；截至2018年12月31日止九个月，雇员福利开支为17,074千港元，2017年同期为16,907千港元[57] - 截至2018年12月31日止三个月，当期香港利得税支出为46千港元，2017年同期为169千港元；截至2018年12月31日止九个月，当期香港利得税支出为73千港元，2017年同期为187千港元[61] 公司基本信息 - 公司于2016年9月8日在开曼群岛注册成立，2017年2月15日于联交所GEM上市[45] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务为在香港提供餐饮服务[45] - 截至2018年12月31日止九个月，公司在香港以五个品牌经营八间餐厅[76] 公司财务相关政策及规定 - 香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[62][65] - 董事会不建议就截至2018年12月31日止九个月派付任何股息，截至2017年12月31日止九个月亦无派息[63][66] 公司资产及事项情况 - 截至2018年12月31日，集团并无任何重大资本承担[91][97] - 截至2018年12月31日，集团并无任何重大或然负债[94][98] - 截至2018年12月31日，集团并无将其资产作任何按揭或抵押[99] - 报告期后，集团概无进行重大期后事项[99][100] 公司未来发展策略 - 公司将继续保持审慎选址策略扩大火锅店网络，仅租用租金合适地点[104][107] - 公司正探索延长营业时间的商业可行性，并已在一间分店推行相关措施[104][107] 公司股权结构 - 截至2018年12月31日，黄惠芳女士通过定妙投资有限公司间接拥有889,200,000股股份权益，郭耀松先生因配偶关系被视为拥有相同数量股份权益[110][111][114][115][116][117] - 黄女士持有定妙834股，占比83.4%；郭先生持有17股，占比1.7%；陈立平先生持有18股，占比1.8%[123][125][127][128][131] - 截至2018年12月31日，定妙作为实益拥有人持有公司889,200,000股普通股，占已发行股本74.1%[149][151][153] - 鉴于一致行动人士安排，黄女士、郭先生、谭先生、杨女士及许先生透过定妙控制889,200,000股股份，占公司已发行股本74.1%[151][153] 公司证券交易及合规情况 - 公司股份于2017年2月15日在联交所创业板上市，截至2018年12月31日，公司及子公司未购买、出售或赎回公司上市证券[157] - 截至2018年12月31日，董事不知悉主要股东于股份或相关股份中有须披露权益或淡仓[152][153][155] - 截至2018年12月31日，董事及行政总裁于公司或相联法团股份等中无须披露权益或淡仓[141][142] - 2018年1 - 12月，董事认为公司遵守《企业管治守则》规定[157] - 2018年1 - 12月，董事遵守GEM上市规则及公司董事证券交易行为守则[158] - 2018年1 - 12月，董事、控股股东及其紧密联系人无竞争业务及利益冲突[156] - 截至2018年12月31日，董事不知悉其他人士/实体在股份或相关股份中有须披露的权益或淡仓[159] - 截至2018年12月31日止九个月，公司董事等无在竞争业务中拥有权益，无利益冲突[159] - 公司股份于2017年2月15日在联交所GEM上市，至2018年12月31日未购入、出售或赎回上市证券[159] - 截至2018年12月31日止九个月，公司遵守企业管治守则[159] - 截至2018年12月31日止九个月，董事遵守证券交易相关标准及公司行为守则[160] 公司相关机构及计划 - 公司于2016年10月17日委聘国泰君安为合规顾问，除协议外其无相关权益[162][165] - 公司于2017年1月20日采纳购股计划，至2018年12月31日无授出及未行使购股期权[162][165][166] - 审核委员会于2017年1月20日成立，由三名独立非执行董事组成，主席为罗裔麟[163][164][166] - 审核委员会认为集团截至2018年12月31日止九个月财报合规且披露充足[168] 公司管理层信息 - 报告日期公司主席兼执行董事为黄惠芳，执行董事为陈立平，独立非执行董事为陈海权等[170]