公司治理 - 公司董事会于2023年3月31日止年度举行五次会议审批财务业绩、更新资料和审阅企业管治守则合规情况[91] - 两名执行董事续签为期3年的服务协议，其他董事的服务合同没有固定期限[92] - 独立非执行董事任期为三年，所有董事的任命须根据公司章程细则进行重选[93] - 公司已採納有關董事進行證券交易的行為守則，未发现违反规定的情况[96] - 公司深知持续专业发展对董事拓展知识和技能的重要性，提供董事入职培训[97] - 董事全面了解企业管治守则的有关规定，已参与培训并持续学习相关知识[98] - 公司设立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，根据企业管治守则监管特定事宜[100] - 審核委员会负责审阅财务报表、企业管治守则合规情况、外部核数师独立性等事宜，已举行五次会议[104] - 公司于2017年1月19日成立薪酬委员会，目前由独立非执行董事袁慧敏女士担任主席[105] - 公司于2017年1月19日成立提名委员会，目前由董事会主席汪伦先生领导，包括三名独立非执行董事[108] - 提名委员会负责评估董事会架构、人数和成员组成，提出董事候选人建议，确保独立董事的独立性[109] - 公司已采纳提名政策，提名委员会使用多种方法寻找董事候选人，包括推荐、履历审核、个人面试等[110] - 提名委员会在2023年3月31日进行了一次会议，评估独立非执行董事的独立性，提出董事会成员重新选举建议[112] - 公司秘书李冠贤先生负责公司财务和公司秘书工作，持有相关会计师资格，确保遵守相关规定[113] 环境和社会责任 - 公司主要活动为投资控股，提供水流循环系统设计、采购和安装服务[147] - 公司将继续定期审查企业治理规定，以保持高透明度，并努力提高竞争力和运营效率[144] - 公司致力于环境保护和社会责任，通过有效的运营管理、政策和程序来管理环境和社会风险[149] - 公司非常重视持份者对业务及环境、社会及管治方面的意见与反馈[162] - 公司通过多种参与方式与主要持份者保持密切沟通，概述各自的期望及关注事项[162] - 公司评估了重要的环境、社会及管治议题，包括排放物、资源使用、气候变化、健康安全等[164] - 公司已制定合适且有效的管理政策及内部监控系统，确保披露内容符合环境、社会及管治报告指引的规定[164] - 公司在报告期间的香港办事处消耗了43,000千瓦时电力，略高于上一报告期间，主要是由于各项目工作量增加[186] - 公司鼓励员工养成节约用水的良好习惯，通过使用智能仪表监控用水模式，在任何时候都要求员工明智并负责任地使用食水[187] - 公司在建筑地盘安装工程中产生大量有害及无害排放，包括廢氣、廢水及固體廢棄物，但通过严格措施及实施，已履行社会及环境改善方面的责任[182] - 公司持续回收膠合板并循环用于各类项目，以提高资源的使用效率[189] - 公司积极引入和实施减少和节省能源、食水及其他自然资源的环保常规作法，以减少对环境造成的直接或间接影响[190] - 公司定期监察工作场所的室内空气质量，并通过安装空气净化设备和定期清洁空调系统来保持良好的室内空气质量[193]

公司基本信息 - 浩柏国际（开曼）有限公司公布截至2023年3月31日止年度业绩[1] - 公司股份代号为8431[9] - 中正天恒会计师有限公司为公司核数师[9] - 公司注册办事处位于开曼群岛[9] - 公司总办事处及香港主要营业地点位于香港九龙长沙湾道883号亿利工业中心10楼1B室[9] - 公司主要往来银行有南洋商业银行有限公司和恒生银行有限公司[9] - 公司网址为www.irasia.com/listco/hk/haobai/[9] 管理层变动 - 汪伦于2022年12月23日获委任为公司主席[9] - 舒中文于2022年12月1日获委任为行政总裁[9] - 2022年10月5日至2022年12月1日，王咏红女士兼任主席及行政总裁[69] - 自2022年12月1日起，王咏红女士辞任行政总裁，舒中文先生获委任为行政总裁及执行董事[70] - 自2022年12月23日起，王咏红女士辞任董事会主席，汪伦先生获委任为董事会主席[71] - 自2022年12月23日起，公司遵守企业管治守则第C.2.1条，主席及行政总裁分别由汪伦先生及舒中文先生担任[72] - 王咏红女士于2022年12月1日辞任行政总裁，于2022年12月23日辞任主席[78][79] - 舒中文先生于2022年12月1日获委任为行政总裁及执行董事[78][79] - 林翰瑞先生于2022年12月13日获委任为执行董事，于2023年4月4日辞任[78][79] - 袁慧敏女士于2022年12月13日获委任为独立非执行董事及提名委员会成员，于2022年12月23日获委任为审核委员会主席及薪酬委员会主席[79] - 汪伦先生于2022年12月23日获委任为董事会主席、提名委员会主席及联交所授权代表[79] - 伍鉴津先生于2022年12月23日辞任独立非执行董事、审核委员会主席、薪酬委员会主席及提名委员会成员[79] - 2023年5月26日至2026年5月25日，公司与两名执行董事续签3年服务协议[94] - 汪伦先生等五名董事将在应届股东周年大会上退任并参选连任[97] 公司业务挑战与策略 - 2022/23年公司面临劳动力短缺、营运及员工成本上升等挑战[12] - 公司年内维持稳健业务策略，严格控制业务营运，实施多项削减成本措施[13] - 公司高级管理层积极探索筹资活动，如2022年4月11日及2023年1月12日的新股配售[13] - 公司有意于2023/24年度改造并优化现有业务，提高营运效率及机遇[17] - 公司将在中国特别是大湾区物色潜在项目和投资机会，扩大市场份额和竞争力[17] - 公司将持续采取措施保护员工健康，实施成本削减计划，控制资本支出[29] 财务数据关键指标变化 - 公司2023年3月31日止年度总收入约1560万港元，较2022年3月31日止年度的约650万港元增加约910万港元，增幅241.5%[14][32] - 公司2023年3月31日止年度净亏损约3320万港元，较2022年3月31日止年度的约3040万港元有所增加[15][27] - 服务成本从2022年3月31日止年度约480万港元增加约730万港元或250%至2023年3月31日止年度约1210万港元[36] - 毛利从2022年3月31日止年度约160万港元增加约190万港元或215.9%至2023年3月31日止年度约350万港元，毛利率从约25%降至约22.3%[37] - 行政开支从2022年3月31日止年度约3150万港元增加约480万港元或15.1%至2023年3月31日止年度约3630万港元[39] - 融资成本从2022年3月31日止年度约72万港元减少约31万港元或57%至2023年3月31日止年度约41万港元[41] - 2023年3月31日止年度亏损净额约3320万港元，2022年3月31日止年度约3040万港元[43] - 2023年3月31日总资约8410万港元（2022年约7330万港元），总负债约8330万港元（2022年约5630万港元），股东权益约90万港元（2022年约1710万港元）[46] - 2023年3月31日计息贷款及借款总额约760万港元（2022年约1030万港元），流动比率约0.91倍（2022年约1.30倍）[47] - 资产负债率从2022年3月31日约60.5%变动至2023年3月31日约857.1%[48] - 2023年3月31日已发行及缴足普通股数目为1.9534亿股（2022年1.3亿股）[50] - 2023财年法定审核服务及支出费用为400千港元，2022财年为360千港元[130] 业务项目情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司于香港有4个营建管理项目带来收益贡献，2022年为7个[25] - 公司预计未来18至24个月内，香港4个营建管理项目确认收入超1200万港元[19] 股权交易与筹资 - 2023年以800.8万港元收购City Key Group Limited及其附属公司，配發及發行2.6亿股股份[54] - 2023年1月12日，配售代理成功配售323,400,000股配售股份，所得款项总额约7,760,000港元，所得款项净额估计约7,390,000港元，净发行价约每股0.023港元[62] - 配售事项所得款项净额拟动用140万港元偿还银行贷款，559万港元偿还逾期贸易应付款项，余下约40万港元用作营运资金[62] - 2022年4月8日，完成收购City Key Group Limited，公司按0.0308港元的发行价向卖方配发及发行260,000,000股代价股份[64] - 2022年4月25日，若完成收购，Splendid Resources Inc.预计将由公司持有45%已发行股本，代价为支付500,000港元按金及发行12,500,000港元承兑票据，截至报告日期收购未完成[65] - 公司建议以每两股现有股份获发一股供股股份的方式进行供股，预计所得款项净额约为1842万港元[21] 企业管治相关 - 一名执行董事及一名独立非执行董事缺席2022年9月30日的股东周年大会，董事会采取措施让缺席董事了解股东意见[73] - 报告期内，公司除所述偏离情况外，采用及遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则[68] - 截至报告日期，董事会由10名董事组成，包括5名执行董事、1名非执行董事及4名独立非执行董事[78] - 截至2023年3月31日止年度，董事会由7名男性董事及3名女性董事组成[85] - 截至2023年3月31日，集团员工性别比例为63.6%男性及36.4%女性[88] - 实施的可计量目标包括至少三分之一的董事为独立非执行董事、至少一名董事为女性、至少一名董事取得会计或其他专业资格，截至2023年3月31日止年度均已达成[89] - 截至2023年3月31日止年度，董事会举行五次会议[93] - 各独立非执行董事任期为三年，分别自2022年1月3日、2022年1月7日、2022年12月13日及2022年12月23日起生效[95] - 截至2023年3月31日止年度，公司未发现董事违反证券交易规定交易准则的情况[98] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会[102] - 2022年12月23日，袁慧敏女士任审核委员会主席，张晓峰先生任成员[103] - 截至报告日期，审核委员会主席为袁慧敏女士，成员有马萌先生等三人[104] - 审核委员会主要职责为向董事会提供外部核数师相关建议等[105] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会举行五次会议[106] - 公司于2017年1月19日成立薪酬委员会和提名委员会[107][110] - 截至2023年3月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议，提名委员会也举行一次会议[109][114] - 李冠贤于2021年7月5日获委任为公司财务总监兼公司秘书[115] - 李冠贤截至2023年3月31日止年度接受不少于15个小时的相关专业培训[116] - 2022年10月5日，蓝浩钧先生辞任提名委员会主席，王咏红女士获委任[110] - 2022年12月13日，袁慧敏女士获委任为提名委员会成员[110] - 2022年12月23日，伍鉴津先生不再担任薪酬委员会主席，袁慧敏女士成为薪酬委员会主席；王咏红女士辞任提名委员会主席，汪伦先生获委任[107][110] - 年内，审核委员会委任外聘专业顾问对集团内部监控系统进行检讨[121] - 年内，集团已遵从业管治守则守责条文第D.2条设立风险管理及内部监控系统[122] - 集团将根据业务发展等情况继续外聘专业顾问进行检讨，必要时建立内部审计部门[122] 股东相关事项 - 公司下届股东周年大会将于2023年9月29日举行，会议通知将在会议前至少20个营业日发送给股东[131] - 任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会之投票权）十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，大会应于递呈要求后2个月内举行[133] - 董事会应于递呈要求当日起21日内筹备召开股东特别大会[134] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止年度的经审核综合财务报表，并建议董事会批准[128] - 集团截至2023年3月31日止年度的综合财务报表已由中正天恒会计师有限公司审计，其任期将在公司即将举行的股东周年大会届满，审核委员会建议重新委任[129] - 公司已采纳股息政策，董事会决定是否派付股息及金额时会考虑经营业绩、盈利表现等因素，且不保证特定期间宣派或派付股息[126] - 公司采用股东沟通政策，通过年报、公告等多种渠道与股东沟通，该政策在截至2023年3月31日止年度有效[132] 公司制度政策 - 公司制定了适用于全体董事、雇员及交易往来各方的举报政策，为举报者提供保密渠道[140] - 公司不容忍业务运营中有贪污、贿赂等行为，建立了反腐倡廉制度[143] - 公司于2015年11月23日首次采纳组织章程大纲及细则，截至2023年3月31日止年度，公司章程文件无重大变动[145] 环境、社会及管治（ESG）相关 - 环境、社会及管治报告期间为2022年4月1日至2023年3月31日[148][158] - 公司主要从事水流循环系统的设计、采购与安装服务，包括营建管理、顾问和保养服务[149] - 公司环境、社会及管治报告范围由营建管理服务组成，占集团大约全部收益，一般涵盖香港办事处业务及营运活动[156] - 公司环境、社会及管治采取由上而下管理方法，管治架构分为董事会及工作小组[152] - 董事会对集团环境、社会及管治策略及报告承担最终责任，监督及管理相关风险[153] - 工作小组负责收集分析数据、确定议题及优次、监察评估表现等，并定期向董事会汇报[154] - 环境、社会及管治报告遵照联交所GEM证券上市规则附录二十所载指引编制[161] - 编制报告应用重要性、量化、一致性原则，已通过内部审阅程序并获董事会批准[162][163] - 未来公司将在可持续发展方面投入更多人力和资源，与持份者保持紧密有效沟通[159][160] - 温室气体排放范围2（电力）2022/23年为18.94吨，较2021/22年的15.70吨增加20.6%[170] - 温室气体排放范围3（水）2022/23年为0.03吨，与2021/22年持平，增幅为0%[170] - 温室气体排放总量2022/23年为18.97吨，较2021/22年的15.73吨增加20.6%[170] - 公司重视股东及投资者对企业管治系统、业务战略及表现、财务业绩等方面的意见，通过股东周年大会等渠道沟通[164] - 公司重视客户及业务伙伴对隐私保护、商业诚信及道德、服务质量等方面的反馈，通过电邮通讯等方式沟通[164] - 公司重视雇员对职业发展、健康及安全、薪酬及福利等方面的关注，通过培训等活动沟通[164] - 公司重视分判承建商对公平招标、商业道德及信誉等方面的诉求，通过管理层会议等交流[164] - 公司重视监管机构及政府机关对遵守法律法规、政策实施等方面的要求，通过与监管部门沟通等回应[164] - 公司重视媒体、非政府组织及公众对环境保护、健康及安全等方面的期望，通过环境、社会及管治报告等反馈[164] - 公司对废气排放、噪音排放、废弃物管理等环境、社会及管治议题进行重要性评估，如废气排放重要性为低，噪音排放为中[166] - 报告期内，公司香港办事处运营消耗43,000千瓦 时电力，略高于上一报告期[188] - 报告期内，公司办事处食水用量为33立方米，2021/22年为30立方米[189] - 公司业务遵守香港法例第311章空气污染管制条例，实施措施减少温室气体和尘埃污染物排放[173] - 公司建筑活动须遵守香港法例第400章噪音管制条例，报告期内无重大违规事件和公众投诉[175][176] - 公司废弃物管理遵守香港法例第354章废物处置条例，落实废弃物管理级别制度[177]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止三个月，公司收入为6,671千港元，2021年同期为285千港元；截至2022年12月31日止九个月，收入为20,928千港元，2021年同期为5,681千港元[4] - 截至2022年12月31日止三个月，公司毛利为2,870千港元，2021年同期为16千港元；截至2022年12月31日止九个月，毛利为10,737千港元，2021年同期为2,829千港元[4] - 截至2022年12月31日止三个月，公司除所得税前亏损为5,330千港元，2021年同期为3,370千港元；截至2022年12月31日止九个月，除所得税前亏损为5,438千港元，2021年同期为6,798千港元[4] - 截至2022年12月31日止三个月，公司每股亏损（基本及摊薄）为0.33港仙，2021年同期为0.26港仙；截至2022年12月31日止九个月，每股亏损（基本及摊薄）为0.33港仙，2021年同期为0.52港仙[4] - 截至2022年12月31日止九个月，公司股本从13,000千港元增加至16,300千港元，累计亏损从60,238千港元增加至65,676千港元[6] - 公司2022年第四季度董事酬金为669千港元，2021年为641千港元；2022年前三季度为2101千港元，2021年为2132千港元[16] - 公司2022年前三季度总收入约2090万港元，较2021年同期的约570万港元增加约1520万港元，增幅368.4%[25] - 公司2022年前三季度服务成本约1020万港元，较2021年同期的约285万港元增加约730万港元，增幅357.3%[26] - 公司2022年前三季度毛利约1070万港元，较2021年同期的约280万港元增加约790万港元，增幅379.5%；毛利率从49.8%上升至51.3%[28] - 公司2022年前三季度其他收入约35万港元，2021年同期约10万港元[29] - 公司2022年前三季度行政开支约1630万港元，较2021年同期的约930万港元增加约700万港元，增幅175.3%[30] - 公司2022年前三季度融资成本约22万港元，较2021年同期的约40万港元减少约18万港元，减幅55.9%[31] - 公司2022年前三季度亏损净额约540万港元，2021年同期约680万港元[33] - 2022年及2021年12月31日，公司并无任何重大或然负债[34] - 截至2022年及2021年12月31日止九个月，公司董事会并无宣派或拟派股息[35] - 公司2017年上市所得款项净额约38,000,000港元，于2022年12月31日已悉数动用[45] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要从事水流循环系统的设计、采购及安装服务，包括泳池、喷泉及水幕墙等[8] - 公司经营分部包括营建管理服务、顾问服务和保养服务[14] - 截至2022年12月31日止三个月及九个月，营建管理服务所得收入分别为6,671千港元和20,928千港元，2021年同期分别为285千港元和5,681千港元[14] - 公司根据4个香港营建管理项目，预测未来18个月确认收入约2000万港元[21] 财务资料编制与审核情况 - 未经审核简明综合财务资料乃根据香港财务报告准则及香港公认会计原则编制，以港元呈列[9] - 未经审核简明财务资料未经公司外部核数师审核，已由公司审核委员会审阅[11] - 审核委员会于2022年1月7日至2022年12月23日由伍鉴津、马萌、李如意组成，伍鉴津任主席；2022年12月23日起袁慧敏接替伍鉴津担任主席[64] - 审核委员会认为集团截至2022年12月31日止九个月未经审核简明综合业绩已根据适用会计准则及GEM上市规则编制并充分披露[66] 股权相关情况 - 2023年1月完成根据一般授权配售323,400,000股新股份[37] - 2022年12月31日，王咏红女士和吴蕴乐先生分别持有6,500,000股公司股份，持股百分比均为0.40%[39] - 2022年12月31日，Harmony Asia International、蓝浩钧先生、信诚证券有限公司分别持有632,390,000股公司股份，持股百分比均为38.80%[42] - 2022年12月31日，宋成雷先生持有260,000,000股公司股份，持股百分比为15.95%；陈明霞女士持有243,750,000股公司股份，持股百分比为14.95%[42] - 2022年11月18日，公司执行董事王咏红女士及吴蕴乐先生行使13,000,000份购股权，行使价为0.0342港元[43] 管理层变动情况 - 2022年10月5日，蓝浩钧先生辞任公司执行董事兼行政总裁等职务，王咏红女士获委任为行政总裁等职务[49] - 2022年12月1日，王咏红女士辞任公司行政总裁，舒中文先生获委任为行政总裁及执行董事[51][52] - 2022年12月13日，林翰瑞先生获委任为公司执行董事[53] - 袁慧敏于2022年12月13日获委任为公司独立非执行董事及提名委员会成员，于2022年12月23日获委任为审核委员会主席及薪酬委员会主席[54][58] - 王咏红于2022年12月23日辞任公司董事会主席、提名委员会主席及联交所授权代表，继续担任执行董事及香港法律程序文件代理人；于2022年12月1日辞任公司行政总裁[54][61] - 汪伦于2022年12月23日获委任为公司董事会主席、提名委员会主席及联交所授权代表[56] - 张晓峰于2022年12月23日获委任为公司独立非执行董事及审核委员会成员[57] - 伍鉴津于2022年12月23日辞任公司独立非执行董事、审核委员会主席、薪酬委员会主席及提名委员会成员[57] - 2022年10月5日至2022年12月1日期间，主席及行政总裁均由王咏红担任[59] - 舒中文自2022年12月1日起获委任为公司行政总裁及执行董事[61] 业务竞争与利益冲突情况 - 截至2022年12月31日止九个月，董事不知悉董事、控股股东及紧密联系人业务与集团业务有竞争或利益冲突[63]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止三个月，公司收入为6,640千港元，2021年同期为3,651千港元；截至2022年9月30日止六个月，收入为14,257千港元，2021年同期为5,396千港元[4] - 截至2022年9月30日止三个月，公司毛利为4,541千港元，2021年同期为2,392千港元；截至2022年9月30日止六个月，毛利为7,867千港元，2021年同期为2,813千港元[4] - 截至2022年9月30日止三个月，公司除所得税前溢利为680千港元，2021年同期为356千港元；截至2022年9月30日止六个月，除所得税前亏损为108千港元，2021年同期亏损为3,428千港元[4] - 截至2022年9月30日，公司非流动资产为2,877千港元，3月31日为465千港元；流动资产为78,126千港元，3月31日为72,875千港元[5] - 截至2022年9月30日，公司流动负债为59,793千港元，3月31日为56,272千港元；流动净资产为18,333千港元，3月31日为16,603千港元[5][6] - 截至2022年9月30日，公司总资产减流动负债为21,210千港元，3月31日为17,068千港元；资产净值为21,210千港元，3月31日为17,068千港元[6] - 截至2022年9月30日止六个月，公司已发行普通股2,600千港元，行使购股权570千港元[8] - 截至2022年9月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为1,692千港元，2021年同期所用现金净额为2,465千港元[10] - 截至2022年9月30日止六个月，公司投资活动所用现金净额为2,600千港元，2021年同期所得现金净额为13,405千港元[10] - 截至2022年9月30日止六个月，公司融资活动所得现金净额为534千港元，2021年同期所用现金净额为8,454千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利为680,000港元，2021年为356,000港元；截至2022年9月30日止六个月，亏损为108,000港元，2021年亏损为3,428,000港元[28] - 截至2022年9月30日，合约资产（包括应收保证金）总额为70,398,000港元，3月31日为88,832,000港元；合约负债为 - 1,288,000港元，与3月31日持平[30] - 截至2022年9月30日，贸易应收账款项为6,514,000港元，3月31日为5,395,000港元；其他应收账、按金及预付款项为595,000港元，3月31日为333,000港元[34] - 截至2022年9月30日，贸易应付账款项为6,842,000港元，3月31日为13,681,000港元；应付薪金为5,963,000港元，3月31日为4,858,000港元[38] - 截至2022年9月30日，银行借款有抵押为2,909,000港元，3月31日为3,275,000港元；无抵押为5,598,000港元，3月31日为5,906,000港元[39] - 用于计算每股基本及摊薄溢利/（亏损）的普通股加权平均数，截至2022年9月30日止三个月和六个月均为1,617,000,000股，2021年为1,300,000,000股[28] - 2022年9月30日，按要求或一年后到期的应收保证金（扣除撇销及亏损拨备）为6,997,000港元，与3月31日持平[33] - 向保险公司作出的已抵押存款为158,000港元，2022年3月31日相同，按每年0.2%的现行市场利率计息[36] - 截至2022年9月30日，按要求或一年内需偿还的银行借款为8,507,000港元，3月31日为9,181,000港元[40] - 按贷款协议计划付款日期，2022年9月30日一年以上但不超两年到期的银行借款为745,000港元，3月31日为1,517,000港元[40] - 公司法定股本每股0.01港元的普通股，4月1日股份数目为20亿股，面值2亿千港元；已发行及已缴足股份4月1日为13亿股，面值1.3亿千港元，后因发行新股和行使购股权，截至2022年9月30日变为16.17亿股，面值1.617亿千港元[42] - 就营建管理服务合约的履约保证向银行及保险公司发出的弥偿保证，2022年9月30日为22.6万千港元，3月31日为69.1万千港元[43] - 已抵押及受限制银行存款在2022年9月30日和3月31日均为22.8万千港元[45] - 公司总收入由截至2021年9月30日止六个月的约540万港元增加约890万港元或264.2%，至截至2022年9月30日六个月的约1430万港元[51] - 公司服务成本由截至2021年9月30日止六个月的约260万港元增加约380万港元或247.4%，至截至2022年9月30日止六个月的约640万港元[52] - 公司毛利由截至2021年9月30日止六个月的约280万港元增加约510万港元或279.7%，至截至2022年9月30日止六个月的约790万港元；毛利率由约52.1%上升至约55.2%[54] - 公司行政开支由截至2021年9月30日止六个月的约600万港元增加约180万港元或130%，至截至2022年9月30日止六个月的约780万港元[56] - 公司融资成本由截至2021年9月30日止六个月的约30万港元减少约20万港元或49.2%，至截至2022年9月30日止六个月的约20万港元[57] - 亏损净额从2021年9月30日止六个月约340万港元减至2022年9月30日止六个月约10万港元，2022年9月30日止三个月录得溢利净额70万港元[59] - 2022年9月30日总资约8100万港元，较2022年3月31日约7330万港元有所增加[62] - 2022年9月30日总负债约5980万港元，较2022年3月31日约5630万港元有所增加；股东权益约2120万港元，较2022年3月31日约1710万港元有所增加[62] - 资产负债比率由2022年3月31日的约60.5%下降至2022年9月30日的约47.9%[63] - 2022年9月30日已发行股本为1617万港元，较2022年3月31日1300万港元有所增加[65] - 截至2022年9月30日止六个月员工成本约270万港元，较截至2021年9月30日止六个月约410万港元有所减少[73] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止三个月，营建管理服务收入6640千港元，2021年同期为3651千港元；截至2022年9月30日止六个月，该服务收入14257千港元，2021年同期为5396千港元[18] - 截至2022年9月30日止六个月，综合收入14257千港元，分部溢利7867千港元，除所得税前亏损108千港元；2021年同期综合收入5396千港元，分部溢利2813千港元，除所得税前亏损3428千港元[20] - 截至2022年9月30日止三个月，香港收入2354千港元，中国内地4286千港元；截至2022年9月30日止六个月，香港收入7542千港元，中国内地6715千港元[21] - 截至2022年9月30日止三个月，客户A收入2430千港元，客户B收入3217千港元；截至2022年9月30日止六个月，客户A收入6715千港元，客户B收入5919千港元[22] 成本费用相关数据变化 - 截至2022年9月30日止三个月，员工成本总额1736千港元，2021年同期为1990千港元；截至2022年9月30日止六个月，员工成本总额2660千港元，2021年同期为4087千港元[24] - 截至2022年9月30日止六个月，确认为开支之有关营建管理服务合约成本1590千港元，2021年同期为2583千港元[24] - 截至2022年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧60千港元，使用权资产折旧129千港元；2021年同期物业、厂房及设备折旧68千港元，使用权资产折旧192千港元[24] - 主要管理人员薪酬方面，截至2022年9月30日止三个月为71.4万千港元，2021年同期为75.8万千港元；截至2022年9月30日止六个月为136.8万千港元，2021年同期为149.1万千港元[46] 税务与股息相关 - 本集团截至2022年9月30日止六个月录得税务亏损，未就香港利得税作出拨备[26] - 公司董事未就截至2022年9月30日止六个月宣派或建议派付股息[26] - 董事会未宣派或拟派2022年及2021年9月30日止六个月的股息[60] 购股计划相关 - 购股计划于2017年5月26日生效，有效期10年，可发行最高股份数为1.3亿股，占采纳日期公司已发行股份总数10%[80] - 截至2022年9月30日，购股计划项下购股总数为1.3亿股，期内已行使5700万股，尚未行使7300万股[83] - 2022年4月27日授予董事王咏红、吴蕴乐各650万股购股，每股行使价0.034港元[83] - 2022年4月27日授予雇员2100万股购股，期内已行使600万股，尚未行使1500万股，每股行使价0.034港元[83] - 2022年4月27日授予顾问9600万股购股，期内已行使5100万股，尚未行使4500万股，每股行使价0.034港元[83] 董事与股权相关 - 2022年9月30日董事蓝浩钧先生受控制法团权益的股份数目为652290000股，持股百分比为40.34%[75] - Harmony Asia International已将636630000股股份存放于信诚证券作抵押[75] - Harmony Asia International、蓝浩钧先生、信诚证券有限公司分别持有6.5229亿股，持股百分比均为40.34%；宋成雷先生持有2.6亿股，持股百分比为16.08%；陈明霞女士持有2.4375亿股，持股百分比为15.07%[78] 公司治理与人员变动相关 - 2022年10月5日，蓝浩钧辞任公司执行董事等职务，王咏红获委任为公司行政总裁等职务[93] - 2022年10月14日，汪伦获委任为公司执行董事，陈晓丹获委任为公司非执行董事[94][95] - 自2022年10月5日起，主席及行政总裁均由王咏红担任，违反企业管治守则C.2.1条文[98] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，伍鉴津担任主席[101] - 审核委员会认为公司截至2022年9月30日止六个月未经审核简明综合业绩编制合规且披露充分[103] - 截至报告日期，执行董事为王咏红、吴蕴乐、汪兴亮及汪伦；非执行董事为陈晓丹；独立非执行董事为伍鉴津、马萌及李如意[107] 公司业务与风险相关 - 公司业务以项目为基础，收入非定期，受项目获得情况、改工指示等因素影响[87] - 除已知风险外，公司可能存在未知或目前非重大但日后可能重大的风险及不确定因素[89] 公司证券交易相关 - 截至2022年9月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[90] 公司上市与款项动用相关 - 公司股份于2017年5月26日在GEM上市，所得款项净额约3800万港元，于2022年9月30日已悉数据动用[86] 公司未来规划相关 - 公司根据4个营建管理项目，预测未来18个月内确认收入约2500万港元[50] - 2022年上半年公司经营艰难，将巩固香港业务并拓展至中国内地[104] 财务资料编制基础相关 - 未经审核简明综合财务资料以千港元为单位，按与2022年3月31日止年度一致会计政策编制[13] 员工数量相关 - 2022年9月30日共雇用8名雇员，较2022年3月31日11名有所减少[73] 公司董事权益限制相关 - 截至2022年9月30日，公司或其相联法团无安排使董事通过购入股份或债权证获益，董事及其配偶、子女无认购股份或债权证权利[85]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止三个月，公司收入为7,618千港元，2021年同期为1,745千港元[4] - 截至2022年6月30日止三个月，公司服务成本为4,291千港元，2021年同期为1,324千港元[4] - 截至2022年6月30日止三个月，公司毛利为3,327千港元，2021年同期为421千港元[4] - 截至2022年6月30日止三个月，公司除所得税前亏损为819千港元，2021年同期为3,784千港元[4] - 截至2022年6月30日止三个月，公司期内亏损及全面开支总额为819千港元，2021年同期为3,784千港元[4] - 截至2022年6月30日止三个月，公司每股亏损基本及摊薄为0.06港仙，2021年同期为0.29港仙[4] - 公司总营收从2021年6月30日止三个月的约170万港元增加约590万港元或337%，至2022年6月30日止三个月的约760万港元[27] - 公司服务成本从2021年6月30日止三个月的约130万港元增加约290万港元或224%，至2022年6月30日止三个月的约420万港元[28] - 公司毛利从2021年6月30日止三个月的约40万港元增加约290万港元或690%，至2022年6月30日止三个月的约330万港元；毛利率从约24.1%增加至约43.7%[30] - 公司其他收入从2021年6月30日止三个月的约2万港元减少至2022年6月30日止三个月无其他收入[31] - 公司行政开支从2021年6月30日止三个月的约400万港元增加约6万港元或1.4%，至2022年6月30日止三个月的约410万港元[32] - 公司融资成本从2021年6月30日止三个月的约20万港元减少约10万港元或62.1%，至2022年6月30日止三个月的约8万港元[33] - 公司2022年6月30日止三个月录得亏损净额约80万港元，2021年6月30日止三个月录得亏损净额约380万港元[35] 公司股本及股份相关情况 - 2022年4月1日至6月30日，公司发行新股份2,600千港元[5] - 截至2022年6月30日，公司股本为15,600千港元，2021年同期为13,000千港元[5] - 2022年7月13日，5700万份购股权以每股0.0342港元行使，公司已发行股份数目由15.6亿股增至16.17亿股[39] - 2022年4月27日，公司授出1.3亿份购股股权[46] 公司累计亏损情况 - 截至2022年6月30日，公司累计亏损为61,048千港元，2021年同期为33,592千港元[5] 各地区业务线收入数据关键指标变化 - 2022年香港营建管理服务所得收入为3,332千港元，中国内地为4,286千港元，2021年香港为1,745千港元，内地无收入[15] 公司未来收入预测 - 公司根据4个营建管理项目，预测未来18至21个月内确认收入超3000万港元[26] 公司薪酬政策 - 公司执行董事蓝浩钧、吴蕴乐及王咏红继续放弃20%薪酬，直至另行通知[17] 公司或然负债及股息情况 - 公司2022年及2021年6月30日并无任何重大或然负债，且董事会未宣派或拟派这两个时期三个月的股息[36][37] 公司股权结构 - 2022年6月30日，蓝浩钧先生通过受控制法团权益持有6.5229亿股，持股百分比41.81%[42] - 2022年6月30日，Harmony Asia International作为实益拥有人持有6.5229亿股，持股百分比41.81%[44] - 2022年6月30日，信诚证券有限公司拥有股份抵押权益的股份数目为6.5229亿股，持股百分比41.81%[44] - 2022年6月30日，宋成雷先生作为实益拥有人持有2.6亿股，持股百分比16.67%[44] - 2022年6月30日，陈明霞女士作为实益拥有人持有2.4375亿股，持股百分比15.63%[44] 公司上市所得款项使用情况 - 公司首次公开上市所得款项净额约3800万港元，于2022年6月30日已悉數動用[48] 公司证券交易情况 - 截至2022年6月30日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[49] 公司业务竞争及利益冲突情况 - 截至2022年6月30日止三个月，董事不知悉与集团业务竞争或利益冲突情况[55] 公司审核委员会情况 - 公司根据相关规则于2017年1月19日设立审核委员会[56] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，伍鉴津先生于2021年9月30日获委任为主席，马萌先生及李如意先生分别于2022年1月3日及2022年1月7日获委任为成员[56] - 审核委员会已审阅集团截至2022年6月30日止三个月的未经审核简明综合业绩[56] 报告日期相关信息 - 报告日期为2022年8月31日[59] - 报告日期执行董事为蓝浩钧先生、吴蕴乐先生、王咏红女士及汪兴亮先生[59] - 报告日期独立非执行董事为伍鉴津先生、马萌先生及李如意先生[59]

财务数据关键指标变化 - 公司公布截至2022年3月31日止年度未经审核年度业绩，2022年营收6463千港元，较2021年的26594千港元下降75.7%[6] - 2022年服务成本4075千港元，较2021年的24235千港元下降83.2%[6] - 2022年毛利2388千港元，较2021年的2359千港元增长1.2%[6] - 2022年其他收入121千港元，较2021年的1516千港元下降92.0%[6] - 2022年行政开支8928千港元，较2021年的30182千港元下降70.4%[6] - 2022年融资成本544千港元，较2021年的2628千港元下降79.3%[6] - 2022年除所得税前亏损6963千港元，较2021年的28935千港元下降75.9%[6] - 2022年每股亏损0.53港仙，较2021年的2.23港仙下降76.2%[6] - 2022年非流动资产3106千港元，较2021年的3042千港元增长2.1%[7] - 2022年流动资产净值39422千港元，较2021年的46449千港元下降15.1%[7] - 2021年资产净值为40,535千港元，2022年为47,498千港元[9] - 2021年储备为34,498千港元，2022年为27,535千港元[9] - 2021年总权益为40,535千港元，2022年为47,498千港元[9] - 2020 - 2021年度亏损及全面开支总额为28,935千港元[11] - 2021 - 2022年度亏损及全面开支总额为6,963千港元[11] - 2022年公司营建管理服务所得收入为6463千港元，2021年为26594千港元，同比下降75.69%[21][22] - 2022年非流动资产账面价值（不包括人寿保险保单付款）为466千港元，2021年为402千港元，同比增长15.92%[22] - 2022年其他收入为121千港元，2021年为1516千港元，同比下降91.9%[23] - 2022年融资成本为544千港元，2021年为2628千港元，同比下降79.3%[24] - 2022年除所得税前亏损相关员工成本及有关开支（扣除计入服务成本金额后）为5738千港元，2021年为6379千港元，同比下降10.05%[25] - 2022年用于计算每股基本及摊薄亏损的公司拥有人应占年度亏损为6963千港元，2021年为28935千港元，同比下降75.93%[28] - 2022年物业、厂房及设备账面价值为144千港元，2021年为271千港元，同比下降46.86%[32] - 公司亏损净额由2021年约2890万港元减少至2022年约696万港元[35] - 公司总收入由2021年约2660万港元减少约2010万港元或75.7%至2022年约650万港元[40] - 公司服务成本由2021年约2420万港元减少约2020万港元或83.2%至2022年约410万港元[43] - 公司毛利由2021年约236万港元增加约3万港元或1.2%至2022年约239万港元[44] - 公司毛利率由2021年约8.9%上升至2022年约36.9%[44] - 公司其他收入由2021年约150万港元减少至2022年约12万港元[45] - 公司行政开支由2021年约3020万港元减少约2130万港元或70.4%至2022年约890万港元[46] - 公司融资成本由2021年约270万港元减少约210万港元或79.3%至2022年约50万港元[47] - 2021年和2022年均未计提所得税开支[49] - 2022年3月31日集团总资产约9970万港元，2021年约1.176亿港元；总负债约5920万港元，2021年约7010万港元；股东权益约4050万港元，2021年约4750万港元[53] - 2022年3月31日集团附息贷款及借款总额约1230万港元，2021年约3660万港元；流动比率约1.69倍，2021年约1.68倍[53] - 集团资产负债率由2021年3月31日约77.1%减至2022年3月31日约30.4%[56] - 2022年3月31日集团共雇用7名雇员，2021年为29名；截至2022年3月31日止年度，集团雇员成本约为660万港元，2021年约为1040万港元[65] 财务数据无变化指标 - 2021年和2022年银行借款（一年以上到期）均为1993千港元[9] - 2021年和2022年股本均为13,000千港元[9] - 2022年和2021年用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为1300000000股[29] - 公司董事未宣派或建议派付截至2022年3月31日止年度的股息，2021年也无[30] - 2022年及2021年3月31日公司已发行股本为1300万港元，分为13亿股每股面值0.01港元普通股[57] - 董事会并无宣派或拟派截至2022年及2021年3月31日止两个年度的股息[52] - 2022年及2021年3月31日，集团并无任何已订约但尚未拨备的资本承担[58] - 截至2022年3月31日止年度，集团并无任何重大收购或出售附属公司及联营公司[61] - 2022年3月31日，集团并无有关重大投资及资本资产的任何计划[60] 财务报告准则相关 - 公司于本年度首次采纳香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，对财务状况及表现无重大影响[16] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则，董事预期对综合财务报表无重大影响[18][19] 业务线相关 - 公司主要从事提供水流循环系统的设计、采购及安装服务[13] - 截至2022年3月31日止年度，公司有7个营建管理项目带来收益贡献，2021年为20个[34] - 公司预计未来18至24个月内，4个营建管理项目确认收入超3000万港元[39] 公司运营及合规相关 - 2021年4月16日至7月14日因财务总监更替，公司管理层未按月向董事会提供更新资料，但提供了季度更新资料[69] - 截至2022年3月31日止年度，公司或其相联法团无安排使董事通过购入股份或债权证获益，董事及其配偶、子女无相关认购权利及行使记录[71] - 公司股份于2017年5月26日在GEM上市，所得款项净额约3800万港元，截至2022年3月31日已悉数动用[73] - 2020年9月18日，巩固集团行业地位及扩展业务未动用所得款项净额1860万港元，偿还银行贷款未动用净额为0，巩固集团技术及项目管理能力未动用净额为0，设立澳门办事处╱仓库未动用净额230万港元，购买工具及设备未动用净额160万港元，一般营运资金未动用净额为0[74] - 2020年9月19日至12月31日，偿还银行贷款重新分配所得款项净额2000万港元并已动用，一般营运资金重新分配所得款项净额250万港元并已动用[74] - 截至2022年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[75] - 报告期内，无董事违反证券交易规定买卖准则[76] - 截至2022年3月31日止年度，董事不知悉公司相关人士业务与集团业务存在竞争或利益冲突[78] - Harmony Asia International与蓝浩钧先生的不竞争承诺在截至2022年3月31日止年度已完全遵守及执行[79] 业绩审核及公告相关 - 审核委员会已审阅集团截至2022年3月31日止年度未经审核全年业绩，认为业绩编制合规且披露充分[81] - 2021/22年经审核年度业绩审核程序因香港疫情未完成，公告所载未经审核全年业绩未获核数师同意[83] - 未经审核全年业绩已由审核委员会审阅及批准[84] - 公司完成审核程序后将刊发进一步公告，内容涉及经审核业绩、股东大会建议日期、暂停办理过户登记手续期间等[85] - 公司预期审核程序于2022年7月29日或之前完成，将于该日刊发2022年经审核年度业绩[85] - 公司预期于2022年8月15日向股东寄发2022年年报[85] - 未经审核年度业绩公告刊登于联交所网站及公司网站[86] - 2021/22年报刊将在审核程序完成后寄发股东并在相关网站刊登[86] - 公告所载集团全年业绩财务资料未经审核，未获核数师同意，提醒股东及潜在投资者买卖证券时谨慎行事[89] - 公告日期执行董事为蓝浩钧等5人，独立非执行董事为伍鉴津等3人[90] - 公告将自刊发日期起最少连续七日登载于联交所网站及公司网站并持续保留[90] 购股权授予相关 - 2022年4月27日，共1.3亿份购股权已授予集团执行董事、若干雇员及外部业务顾问，行使价为每股0.0342港元[64]

财务业绩审核情况 - 公司截至2021年12月31日止九個月未經審核簡明綜合業績已由審核委員會審閱[4] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2021年12月31日止九个月未经审核简明综合业绩，认为其符合适用会计准则及GEM上市规则[58] 整体财务数据关键指标变化 - 2021年第四季度收入285千港元，2020年同期為4,965千港元；2021年前九個月收入5,681千港元，2020年同期為22,176千港元[5] - 2021年第四季度毛利16千港元，2020年同期為284千港元；2021年前九個月毛利2,829千港元，2020年同期為2,250千港元[5] - 2021年第四季度除所得稅前虧損3,370千港元，2020年同期為3,459千港元；2021年前九個月除所得稅前虧損6,798千港元，2020年同期為13,471千港元[5] - 2021年第四季度期內虧損及全面開支總額3,370千港元，2020年同期為3,459千港元；2021年前九個月期內虧損及全面開支總額6,798千港元，2020年同期為13,471千港元[5] - 2021年前九個月每股虧損（基本及攤薄）0.52港仙，2020年同期為1.04港仙[5] - 公司2021年12月31日止九个月亏损净额约680万港元，较2020年同期约1350万港元减少[23] - 公司总收入由2020年12月31日止九个月约2220万港元减少约1650万港元或74.4%，至2021年同期约570万港元[27] - 公司服务成本由2020年12月31日止九个月约2000万港元减少约1710万港元或85.7%，至2021年同期约290万港元[30] - 公司毛利从2020年12月31日止九个月的约220万港元增加约60万港元或25.7%至2021年12月31日止九个月的约280万港元[31] - 公司毛利率从2020年12月31日止九个月的约10.1%上升至2021年12月31日止九个月的约49.8%[31] - 公司其他收入从2020年12月31日止九个月的约150万港元减少至2021年12月31日止九个月的约8万港元[32] - 公司行政开支从2020年12月31日止九个月的约1500万港元减少约580万港元或38%至2021年12月31日止九个月的约930万港元[33] - 公司融资成本从2020年12月31日止九个月的约220万港元减少约180万港元或81.3%至2021年12月31日止九个月的约40万港元[35] - 公司2021年及2020年12月31日止九个月未计提所得税开支[36] - 公司2021年12月31日止九个月亏损净额约680万港元，2020年12月31日止九个月亏损净额约1350万港元[37] 股本及储备情况 - 截至2021年12月31日股本13,000千港元，股份溢價81,096千港元，其他儲備 -16,790千港元，累計虧損36,606千港元，總計40,700千港元[6] 公司业务范围 - 公司主要從事提供水流循環系統的設計、採購及安裝服務[8] - 經營分部包括營建管理服務、顧問服務、保養服務[14] 收入确认情况 - 報告期間所有收入為來自客戶合約收入，隨時間確認並具有固定類型的交易價格[14] 董事薪酬及股息情况 - 公司执行董事自2020年4月1日起放弃20%薪酬，减薪持续至2022年3月31日[17] - 2021年12月31日止三个月董事酬金64.1万港元，2020年同期为73.2万港元[16] - 公司董事未宣派或拟派2021年12月31日止九个月股息[20] 合约成本情况 - 2021年12月31日止九个月合约成本中消耗品约80.44万港元，2020年同期约1015.9万港元[17] - 2021年12月31日止九个月合约成本中员工成本约87.47万港元，2020年同期约497.7万港元[17] 税务情况 - 澳门补充税在应课税收入高于60万澳门元时，按固定税率12%征收[19] 股权结构情况 - 蓝浩钧先生持有65229万股，持股百分比为50.18%[44] - Harmony Asia International持有65229万股，持股百分比为50.18%；Prudential Brokerage Limited持有65229万股，持股百分比为50.17%；陈明霞女士持有24375万股，持股百分比为18.75%[46] 所得款项使用情况 - 公司于2021年12月31日已悉數動用上市所得款項淨額约3800万港元[50] - 截至2020年9月18日，巩固集团行业地位及扩展业务实际所得款项净额1940万港元，动用80万港元，未动用1860万港元[51] - 截至2020年9月18日，偿还银行贷款实际所得款项净额760万港元，已全部动用；2020年9月19日至12月31日重新分配所得款项净额2000万港元，也已全部动用[51] - 截至2020年9月18日，巩固集团技术及项目管理能力实际所得款项净额360万港元，已全部动用[51] - 截至2020年9月18日，设立澳门办事处/仓库实际所得款项净额250万港元，动用20万港元，未动用230万港元[51] - 截至2020年9月18日，购买工具及设备实际所得款项净额160万港元，未动用[51] - 截至2020年9月18日，一般营运资金实际所得款项净额330万港元，已全部动用；2020年9月19日至12月31日重新分配所得款项净额250万港元，也已全部动用[51] 证券交易情况 - 截至2021年12月31日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[52] 企业管治情况 - 报告期内，公司采用及遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则，但主席及最高行政人员由蓝浩钧先生一人兼任，未符合守则条文A.2.1 [54] - 2021年4月16日至7月14日，因财务总监离职，公司管理层未按守则条文C.1.2规定每月向董事会提供更新资料，但已提供季度更新资料及重大变动更新资料[55] 每股亏损情况 - 公司2021年和2020年12月31日止九个月不存在具摊薄潜力的普通股，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[21]

業 績 報 告 2 0 2 1 第 一 季 度 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公司 帶有較高投資風險。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後 方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於聯交所主板買賣的證券承 受較大的市場波動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本報告的內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並表明概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等 內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告的資料乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）而刊載，旨在提供有關浩柏國 際（開曼）有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）的資料；本公司董事（「董事」）願就 本報告的資料共同及個別地承擔全部責任。董事經作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及 確信，本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完整，且無誤導或欺詐成分，及並無遺漏任何 事項致使本報告 ...

公司基本信息 - 公司是总部设于香港的承建商，主要从事水流循环系统的设计、采购及安装服务[7] - 蓝浩钧为公司董事会主席[3] - 中审众环（香港）会计师事务所有限公司为公司核数师[5] - 公司股份代号为8431[5] - 公司网址为www.harmonyasia.com[5] - 公司于2015年11月23日在开曼群岛注册成立，2017年5月26日在联交所GEM上市[164] - 公司主要活动为投资控股，集团主营水流循环系统设计、采购与安装服务[165] 财务数据关键指标变化 - 公司2020/2021财政年度总收入由约8710万港元减少约6050万港元或69.5%至约2660万港元[8] - 公司净亏损由截至2020年3月31日止年度的约2190万港元增加至截至2021年3月31日止年度的约2890万港元[9] - 公司亏损净额从2020年约2190万港元增至2021年约2890万港元，增加约700万港元或32.1%[14,24] - 公司总收入从2020年约8710万港元减至2021年约2660万港元，减少约6050万港元或69.5%[15] - 公司服务成本从2020年约7990万港元减至2021年约2420万港元，减少约5570万港元或69.7%[16] - 公司毛利从2020年约720万港元减至2021年约240万港元，减少约480万港元或67.2%[18] - 公司整体毛利率2021年约为8.9%，2020年约为8.3%，维持相对稳定[19] - 公司其他收入从2020年约36.3万港元增至2021年约151.6万港元[20] - 公司行政开支从2020年约2630万港元增至2021年约3020万港元，增加约390万港元或14.7%[21] - 公司融资成本从2020年约300万港元减至2021年约260万港元，减少约40万港元或12.1%[22] - 公司资产负债率从2020年约55.6%增至2021年约77.1%[29] - 截至2021年3月31日，公司可供分派予股东的储备约为26,201,000港元（2020年：约58,954,000港元）[173] 外部环境影响 - 2020/2021财政年度外部宏观经济增长放缓，新冠疫情使香港及澳门市况恶化[8] - 公司未来可能受疫情、劳工成本高企和旅行限制等不利因素影响[10] 公司发展策略 - 公司将探索业务多元化或拓展至香港、澳门及中国大陆[10] 董事相关信息 - 报告日期董事会包括六名董事，四名执行董事及两名独立非执行董事[48] - 邬锦安先生及刘伟雄先生分别自2020年4月6日及2020年6月23日起辞任董事[48] - 曾勇发先生自2020年4月6日获委任为董事，自2021年4月1日起辞任董事[48] - 董事会成员性别比例为男性71%，女性29%[53] - 董事会成员年龄分布为30 - 39岁占29%，40 - 49岁占42%，50 - 60岁占29%[53] - 董事会于2018年12月修订多元化政策，确保具备支持业务策略执行及有效运作的技能、经验和多元化观点[54] - 截至2021年3月31日止年度，董事会举行四次会议审批财务业绩等事项[56] - 执行董事和独立非执行董事的服务合约及委任书年期均为三年，部分已续期[59] - 吴蕴乐先生及王咏红女士将在2021年9月3日的股东周年大会上退任董事职务并可膺选连任[60] - 公司不知悉截至2021年3月31日止年度有董事违反证券交易规定交易准则的情况[61] - 林敬新博士自2020年6月23日起获委任为独立非执行董事等职[62] - 邬锦安先生自2020年4月6日起辞任董事[62] - 刘伟雄先生自2020年6月23日起辞任董事[62] - 曾勇发先生自2020年4月6日起获委任为董事等职，自2021年4月1日起辞任[62] - 截至2021年3月31日止年度，公司为董事安排监管培训，全体董事均出席[63] - 2020年4月6日，邬锦安先生辞任董事及相关委员会职务，曾勇发先生获委任为董事及相关委员会职务；2020年6月23日，林敬新博士获委任为独立非执行董事及相关委员会职务，刘伟雄先生辞任董事及相关委员会职务；2021年4月1日，曾勇发先生辞任董事及相关委员会职务；2021年4月15日，庄清凯先生辞任公司秘书及财务总监[65][71][76] - 蓝浩钧先生49岁，2015年11月23日获委任为董事，2016年6月8日调任执行董事并当选主席，有约22年水景设计及建造业工作经验[151] - 吴蕴乐先生53岁，2016年6月8日获委任为执行董事，拥有逾24年项目管理经验[152] - 王咏红女士47岁，2016年6月8日获委任为执行董事，拥有约20年项目招标、会计及管理经验[154] - 王蕊女士33岁，2018年1月17日获委任为非执行董事，2019年7月2日调任为执行董事，在物业项目管理方面有多年经验[154] - 蓝浩钧先生于1994年11月获香港理工学院机械工程学工学士学位，2002年修毕多项ISO 9001:2000相关培训课程[151] - 吴蕴乐先生于1994年9月获香港管理专业协会信息技术深造证书，1996年11月获维多利亚科技大学计算机科学学士学位[152] - 截至2021年3月31日，邬锦安、刘伟雄、曾勇发已分别自2020年4月6日、2020年6月23日、2021年4月1日起辞任董事，林敬新博士于2020年6月23日获委任为董事[190] - 蓝浩钧、吴蕴乐及王咏红服务合约自2020年5月26日起续期3年，王蕊服务合约自2021年1月17日起续期3年[193] - 根据细则，每届股东周年大会上三分之一在任董事须轮值退任，董事最少每三年退任一次[194] - 董事会有权委任人士为董事，填补临时空缺或新增成员，任期有不同规定[194] - 吴蕴乐于本公司应届股东周年大会上轮值退任，且愿意膺选连任[196] - 王咏红于本公司应届股东周年大会上轮值退任，且愿意膺选连任[196] - 截至2021年3月31日，无董事或与董事关连实体在集团业务重大交易中有重大权益[197] - 董事及集团五名最高薪酬人士酬金详情载于年报综合财务报表附注8及附注9[199] - 公司设薪酬委员会，董事薪酬参照市场、职责和表现厘定[200] 委员会相关信息 - 截至2021年4月1日，审核委员会由两名成员组成，不符合GEM上市规则第5.28条及审核委员会职权范围第2及3段规定[67] - 截至2021年3月31日止年度，审核委员会举行四次会议[68] - 截至2021年4月1日，薪酬委员会由两名成员组成，未能遵守薪酬委员会职权范围第2段规定[69] - 截至2021年3月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议[69] - 提名委员会现由三名成员组成[73] - 截至2021年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议[75] 股东相关信息 - 公司下届股东周年大会将于2021年9月3日举行，会议通知将在会议前至少20个营业日发送给股东[87] - 公司于2020年8月28日举行股东周年大会，寻求股东批准授予可发行及购回公司股份的一般授权及重选董事[87] - 任何一位或以上于递呈要求当日持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会之投票权）十分之一的股东，可要求董事会召开股东特别大会，大会应于递呈要求后2个月内举行[91] - 董事会应于递呈要求当日起21日内筹备召开股东特别大会，若未开展，递呈要求人士可自办，公司需偿付合理开支[91] - 截至2021年3月31日，蓝浩钧先生通过受控制法团权益持有652,290,000股，持股百分比为50.18%[180] - 截至2021年3月31日，Harmony Asia International实益拥有652,290,000股，持股百分比为50.18%[183] - 截至2021年3月31日，Prudential Brokerage Limited持有652,290,000股，持股百分比为50.17%[183] - 截至2021年3月31日，陈明霞女士实益拥有243,750,000股，持股百分比为18.75%[183] 公司合规情况 - 报告期内公司采用并遵守企业管治守则，但未遵守守则条文A.2.1[42] - 2021年4月1日起公司未能符合GEM上市规则第5.05(1)条及第5.05(2)条[43] - 2021年4月15日起公司未能遵守GEM上市规则第5.14条[45] - 公司于2015年11月23日首次采纳组织章程大纲及细则，截至2021年3月31日止年度，公司章程文件无重大变动[94] - 报告期内公司无重大违反排放相关法律法规事件[107] - 公司按规定进行建筑活动并监察噪音水平，报告期内无重大违反噪音排放管控法规事件及相关投诉[108] - 报告期内公司兑现所有雇员责任，无雇佣争议、违规或诉讼[128] - 报告期内公司无违反健康及安全有关的重大事件，无身故、工伤等事件记录[129][130] - 报告期内公司无劳工纠纷记录或与劳工雇佣问题有关的不合规事件[134] - 报告期内无产品及服务质量申索对公司业务造成不利影响[142] - 报告期内公司未遭受知识产权侵权案件[144] - 报告期内无监管机构有关客户隐私的投诉[146] - 报告期内公司无贿赂或腐败案件报告[148] 公司业务线相关 - 公司业务包括营建管理、顾问和保养服务[98] 排放相关数据 - 2020/21年范围2间接排放（电力）为26.38吨，较2019/20年的29.56吨减少10.8%[103] - 2020/21年范围3其他间接排放（水）为0.03吨，与2019/20年持平[103] - 2020/21年排放总量为26.41吨，较2019/20年的29.59吨减少10.7%[103] 资源消耗相关 - 报告期内，公司办事处运营消耗39,975千瓦 时电力，较上一报告期减少6,952千瓦 时，减幅为14.8%[117] - 报告期内，公司办事处食水共用43立方米，2019/20年为41立方米[118] 环保措施 - 公司遵守香港空气污染管制条例及澳门环境法律处理排放[104] - 公司实施废水冲洗等措施减少尘埃污染物排放[104] - 公司在香港办事处实施措施监察用电及能源使用[106] - 公司落实废弃物管理级别制度，优先避免使用、减少使用、循环利用及回收建筑材料[111] - 公司落实措施减少产生废水，工程地盘废水收集、过滤及处理后循环使用[111] - 公司积极参与排放管理程序，将排放减至最低[113] - 公司采纳及实施减少使用、循环使用及回收利用标准节约资源[116] - 公司鼓励雇员使用电子方式及回收纸张以减少用纸[119] - 公司持续回收胶合板并循环用于各类项目[120] 雇员相关信息 - 2021年3月31日集团雇员29名，2020年为37名[40] - 截至2021年3月31日止年度，集团雇员成本约为1040万港元，2020年约为1620万港元[40] - 公司确保雇佣及劳工标准根据相关法律实施，提供平等就业机会[124] - 公司招聘程序遵循业内市场标准，提倡机会平等、多样化、反歧视[124] - 2020/21年雇员总数为29人，较2019/20年的37人减少21.6%[125] - 2020/21年19至40岁雇员占比31.0%，较2019/20年的43.2%减少12.2%[125] - 2020/21年41至60岁雇员占比62.1%，较2019/20年的54.1%增加8.0%[125] - 公司资助雇员参加内外部培训计划，记录培训相关数据评估人力资源计划[132] 采购相关信息 - 公司采购遵循公平平等、公开透明原则，接受内外部审查[136] - 公司倾向与有相同道德观及标准的供应商合作，定期评估供应商[138] - 报告期内公司有66名重要供应商/分判承建商，香港48名、澳门3名、中国10名、其他地区5名[139] 股息政策 - 公司认为给予股东稳定及可持续的回报是目标，已采纳股息政策，董事会决定股息时会考虑多方面因素[82] - 董事会建议不向股东派付2021年3月31日止年度末期股息（2020年：无）[168] 购股计划 - 公司于2017年5月12日采纳购股计划，有效期十年[175] - 根据购股计划可能授出购股涉及股份总数不得超上市日已发行股份10% [175] - 12个月内授予个人购股涉及股份数目不得超已发行股份1% [175] - 授予主要股东等超0.1%已发行股份及面值超5,000,000港元购股须经股东事先批准[175] - 购股权可由参与者于授

财务数据关键指标变化 - 公司截至2020年12月31日止九個月未經審核收入為22,176千港元，較2019年同期的80,431千港元下降72.43%[5] - 公司截至2020年12月31日止九個月未經審核毛利為2,250千港元，較2019年同期的7,338千港元下降69.34%[5] - 公司截至2020年12月31日止九個月未經審核除所得稅前虧損為13,471千港元，2019年同期虧損為8,428千港元[5] - 公司截至2020年12月31日止九個月未經審核期內虧損及全面開支總額為13,471千港元，2019年同期為8,428千港元[5] - 公司截至2020年12月31日止九個月每股虧損（基本及攤薄）為1.04港仙，2019年同期為0.65港仙[5] - 公司总收入由2019年12月31日止九个月的约8040万港元减少约5820万港元或72.4%至2020年12月31日止九个月的约2220万港元[28] - 公司服务成本由2019年12月31日止九个月的约7310万港元减少约5310万港元或72.7%至2020年12月31日止九个月的约2000万港元[30] - 公司亏损净额由2019年12月31日止九个月的约840万港元增至2020年12月31日止九个月的约1350万港元[24] - 2020年12月31日止三个月，公司拥有人应占期内亏损为345.9万港元，2019年同期为482.6万港元[22] - 2020年12月31日止九个月，公司拥有人应占期内亏损为1347.1万港元，2019年同期为842.8万港元[22] - 公司毛利从2019年12月31日止九个月的约730万港元减少约510万港元或69.3%至2020年12月31日止九个月的约220万港元，毛利率从约9.1%上升至约10.1%[31] - 公司其他收入从2019年12月31日止九个月的约20万港元增至2020年12月31日止九个月的约150万港元[32] - 公司行政开支从2019年12月31日止九个月的约1370万港元增加约130万港元或9.7%至2020年12月31日止九个月的约1500万港元；若扣除一次性法律费用，行政开支减少约390万港元或28.5%至约980万港元[33][35] - 公司融资成本从2019年12月31日止九个月的约230万港元轻微减少约10万港元或4.9%至2020年12月31日止九个月的约220万港元[36] - 截至2020年及2019年12月31日止九个月，公司未在香港及澳门产生应课税溢利，未计提所得税开支[37] - 公司亏损净额从2019年12月31日止九个月的约840万港元增至2020年12月31日止九个月的约1350万港元[38] 公司股本及储备情况 - 截至2020年12月31日，公司股本为13,000千港元，股份溢價為81,096千港元，其他儲備為 - 16,790千港元，累計虧損溢利為 - 14,344千港元，總計62,962千港元[7] 公司业务范围 - 公司主要業務為投資控股，連同附屬公司主要從事提供水流循環系統的設計、採購及安裝服務[9] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司經營分部包括顧問服務和保養服務，截至2020年12月31日止九個月營建管理服務所得收入為22,176千港元，2019年同期為80,431千港元[15] 财务资料编制及审核情况 - 未經審核簡明綜合財務資料根據香港財務報告準則等編製，以港元呈列，金額約整至最接近千位數[10] - 未經審核簡明財務資料未經外部核數師審核，但已由公司審核委員會審閱[12] 董事薪酬及成本情况 - 2020年4月1日起，公司执行董事放弃一年期间薪酬的20%，独立非执行董事放弃2020年4月6日至2021年3月31日期间董事袍金[18] - 2020年12月31日止九个月，合约成本中消耗品约1015.9万港元，2019年同期约1962.7万港元；员工成本约497.7万港元，2019年同期约607.2万港元[18] 每股亏损计算相关 - 2020年及2019年12月31日止九个月，用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为13亿股[22] 税务情况 - 澳门补充税于应课税收入高于60万澳门元时，按固定税率12%征收[20] 股息分配情况 - 董事会不建议就2020年12月31日止九个月派付任何股息[21] - 董事会未宣派或拟派2020年及2019年12月31日止九个月的股息[39] 股权结构情况 - 2020年12月31日，蓝浩钧先生通过受控制法团权益持有652,290,000股公司股份，持股百分比为50.18%；Harmony Asia International作为实益拥有人持有652,290,000股，持股百分比为50.18%；Prudential Brokerage Limited持有652,290,000股，持股百分比为50.17%；陈明霞女士作为实益拥有人持有243,750,000股，持股百分比为18.75%[42][45] 购股计划情况 - 截至2020年12月31日止九个月，无购股根据公司2017年5月12日采纳的购股计划授出、行使、届满或失效[47] 所得款项净额使用情况 - 公司首次公开发售所得款项净额约3800万港元，董事会决定变更及重新分配未动用所得款项净额用途[49] - 截至2020年12月31日，所得款项净额3800万港元已悉数使用，其中巩固集团业内地位及扩充业务实际所得款项净额1940万港元，动用80万港元[50] - 截至2020年12月31日，偿还银行贷款实际所得款项净额760万港元，已全部动用，后又修订分配2000万港元并全部动用[50] - 截至2020年12月31日，巩固集团技术及项目管理能力实际所得款项净额360万港元，已全部动用[50] - 截至2020年12月31日，设立澳门办公室/仓库实际所得款项净额250万港元，动用20万港元[50] - 截至2020年12月31日，购买工具及设备实际所得款项净额160万港元，尚未动用[50] - 截至2020年12月31日，一般营运资金实际所得款项净额330万港元，已全部动用，后又修订分配250万港元并全部动用[50] 证券交易情况 - 截至2020年12月31日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[51] 企业管治情况 - 报告期内，公司已采用及遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则，惟守则条文A.2.1除外[53] 业务竞争及利益冲突情况 - 截至2020年12月31日止九个月，董事不知悉董事、控股股东及其紧密联系人业务与集团业务有竞争或利益冲突[56] 审核委员会审阅情况 - 审核委员会已审阅集团截至2020年12月31日止九个月未经审核简明综合业绩，认为其符合适用会计准则及GEM上市规则[57]