独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月8日[2]

财务审计 - 审计公司对航天机电2024年度财报审计并出具报告，审核金融业务情况汇总表[3] - 金融业务情况汇总表应与已审财报一并阅读以理解关联交易金融业务情况[4] - 审计公司认为汇总表符合规定，如实反映2024年度关联交易金融业务情况[8] 金融业务数据 - 财务公司存款期初1,596,821,782,000.45元，本期增71,054,012.22元，减5,082,158,410,727.28元，期末42,551,032.32元，利息收入 -863,862,632.32元[11][12] - 向财务公司短期借款期初230,001,500,000.00元，本期增220,000,000,000.00元，减235,000,000,000.00元，期末220,000,000,000.00元，利息费用27,147,500.03元[11][12] 其他 - 从事证券服务业务会计师事务所备案公告日期为2020/11/02[17]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 明确财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准[18] - 报告期内发现9项内控缺陷，已完成整改8项[23] 未来展望 - 下一年完善“三合一”控制矩阵，健全评价体系，加强整改跟踪[24]

公司资本与资产 - 航天财务公司注册资本金为65亿元[1] - 2024年末资产总额为1722.93亿元，负债总额为1588.96亿元[13] 业绩数据 - 2024年度实现营业收入37.13亿元，利润总额11.13亿元，净利润8.53亿元[13] 内控建设 - 2024年聚焦信贷、投资等业务领域风险和巡视、审计、检查反馈问题推进内控建设[4] - 制定《内部控制体系建设与监督工作实施方案》推进内控与合规、风险管理融合[6] - 梳理五年以上制度，清理十年以上的规章制度完善内控制度体系[8] - 将内控要求和风险控制点嵌入信息系统提升信息化管控水平[9] - 对重点领域、岗位开展内控风险隐患排查并推动内控缺陷整改[10] 风险管理 - 建立全面风险管理组织架构，相关部门分工协作提高风险管理有效性[14] 利率数据 - 截至2024年12月末，1年期LPR、5年期LPR分别降至3.1%、3.6%，较上年末分别下降35BP、60BP[15] 指标数据 - 2024年末按资本新规口径计算，航天财务公司资本充足率为15.55%，标准值≥10.5%；若按资本旧规口径为18.15%[16] - 2024年12月，航天财务公司流动性比例为56.16%，标准值≥25%[16] - 2024年12月，航天财务公司贷款比例为30.65%，标准值≤80%[16] - 2024年12月，航天财务公司集团外负债比例为0.00%，标准值≤100%[16] - 2024年12月，航天财务公司票据承兑/资产为0.37%，标准值≤15%[16] - 2024年12月，航天财务公司票据承兑/存放同业为0.81%，标准值≤300%[16] - 2024年12月，航天财务公司票据承兑与转贴现总和/资本净额为4.45%，标准值≤100%[16] - 2024年12月，航天财务公司投资比例为48.57%，标准值≤70%[16] 合规情况 - 2024年，航天财务公司经济合同审核把关率达到100%，未发生重大违法、违规事件[20][29] - 2024年公司未发生洗钱风险事件[31] - 2024年，除历史遗留问题外，公司未新发生相关案件风险事件[31] - 2024年公司未发生表外业务风险[32] 存贷情况 - 截止2024年末，公司在航天财务公司存款余额7.28亿元，贷款余额2.20亿元[33] - 截止2024年末，公司在其他银行存款余额5.50亿元，贷款余额9.77亿元（折合人民币）[33] - 航天财务公司存款比例为56.96%，贷款比例为18.38%[33] 科技监控 - 公司建立含34项指标的可量化信息科技监控指标体系并开展监测[27] 同业交易 - 3月、8月两次发布同业交易对手准入及授信名单，收紧准入范围和授信额度[23] 流动性管理 - 每月在月初、月末两次预测月度流动性指标结果，按季评估优质流动资产储备情况[24]

会计师事务所情况 - 天健上年末合伙人238人，注会2272人，签过证券审计报告注会836人[1] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿[1] - 天健客户家数675家，审计收费6.63亿，同行业上市公司审计客户111家[1][2] 审计相关决策 - 2024年11 - 12月公司通过变更年审和内控审计机构为天健议案[2][6] 审计意见 - 中兴华对公司2023年报出具标准无保留意见[2] - 天健对公司2024年报出具标准无保留意见[5] 审计监督 - 审计与风险管理委员会对天健审计工作提出意见、协调矛盾、核查评估[6][8]

财务额度与关联交易 - 2025年公司申请航天财务公司综合授信额度拟为2.6亿元[4] - 过去12个月内公司关联交易超3000万元，占净资产绝对值超5%[6] 航天财务公司财务数据 - 2024年末资产总额1722.93亿元，负债总额1588.96亿元[7] - 2024年度营业收入37.13亿元，利润总额11.13亿元，净利润8.53亿元[7] - 注册资本和实收资本均为65亿元[7] 公司资金情况 - 2025年初至2月28日无新增借款[12] - 截止2月28日，公司资金存放余额为6.99亿元[13]

坏账核销 - 公司拟清理应收款项余额1659.56万元并核销坏账准备[2] - 连云港神舟新能源拟核销坏账1551.25万元[2] - 传统汽配业务拟核销坏账7.67万元[4] - 爱斯达克拟核销坏账56.99万元[5] - ESTRA Auto拟核销坏账43.65万元[6] 相关审议 - 核销事项经董事会和监事会审议通过[8] - 无需提交股东大会审议[9] - 独立董事和监事会同意核销[10][11]

审计安排 - 2024年11月天健会计对航天机电财务状况预审[1] - 2024年12月初 - 2025年2月中旬审计年度财报[1] - 2025年2月中旬 - 3月上旬整理底稿并出具报告[2] 沟通情况 - 2024年12月27日、2025年2月14日、3月4日沟通审计问题及结果[2] 审计重点及人员 - 重点关注跨期确认收入和结转成本费用等情况[2] - 现场审计小组24人，含审计、复核及合伙人[3] 独立性及资质 - 天健与公司无相互投资等密切关系[4] - 签字注册会计师有专业知识和职业证书[4]

业绩总结 - 2024年度公司拟计提减值准备5131.19万元[2] - 本次计提影响公司当期损益金额为5131.19万元[8] 减值详情 - 应收款项计提坏账准备294.64万元[3] - 存货跌价准备计提3365.98万元[4] - 固定资产减值准备计提1469.57万元[5] - 工程物资减值准备计提1.00万元[7] 单项计提 - 爱斯达克应收威马汽车款项904.73万元按100%计提[3] - 内蒙古神舟应收太阳能科技款项41.04万元全额计提[4] - 爱斯达克应收30家客户款项271.39万元按100%计提[4] - ESTRA Auto对固定资产计提减值207.87万元[6][7] - 兰州恒能对110kV汇集站计提908.61万元[5] - 内蒙古神舟对5MW光伏发电项目设备计提1.00万元[7]

资金往来 - 航天科技财务2024年期初余额117,598.26万元，累计发生456,237.04万元，利息868.36万元，偿还501,858.41万元，期末余额72,845.25万元[10] - 上海航天实业2024年期初余额41.15万元，累计发生112.74万元，偿还119.60万元，期末余额34.29万元[10] - 上海申航进出口2024年期初余额108.05万元，累计发生1,052.09万元，偿还1,160.14万元[10] 账款情况 - 上海神舟新能源2024年期初应收账款28.78万元，其他应收款193.67万元[10] - 上海太阳能科技2024年期初应收账款41.04万元[10] - 中国长城工业上海2024年期初应收账款839.15万元，偿还839.15万元[10] 预付账款 - 国华卫星数据科技2024年期初预付账款35.79万元，偿还25.79万元，期末10.00万元[10] - 航天新商务信息科技2024年期初预付账款27.12万元，累计发生116.62万元，偿还120.33万元，期末23.41万元[10] 其他往来 - 北京中科航天人才服务2024年累计发生248.10万元，偿还248.10万元[10] 审计相关 - 审计公司对航天机电2024年关联资金往来表发表专项审计意见[3] - 从事证券服务业务会计师事务所备案日期为2020/11/02[16] - 天健会计师事务所执业证书编号为33000001[16] - 专项审计说明涉及航天机电2024年情况，编号天健审〔2025〕327[16][17][19][20] - 曹博、王鹏是中国注册会计师[17][19]