北京市中伦文德律师事务所 关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 向特定对象发行股票的 补充法律意见书（一） 二〇二三年八月 北京市中伦文德律师事务所 关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司向特定对象发行股票的 补充法律意见书（一） 致：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 北京市中伦文德律师事务所（以下简称"本所"）接受哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简 称"东安动力"）的委托，担任发行人本次向特定对象发行股票项目的专项法律顾问。本所已出具了《北 京市中伦文德律师事务所关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司向特定对象发行股票的法律意见书》 （以下简称"原法律意见书"）、《北京市中伦文德律师事务所关于为哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 向特定对象发行股票出具法律意见书的律师工作报告》（以下简称"《律师工作报告》"）。 现根据上海证券交易所于2023 年7 月10 日出具的上证上审（再融资）〔2023〕472 号《关于哈尔 滨东安汽车动力股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称《审核问询函》 " "） 之要求，本所对《审核问询函》中发行人律师需说明的有关法律问题，出具《北京市中伦文德律师事 务所关于哈尔滨 ...

中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing P R China 电话（ tel ）： 010 - 51423818 传真（ fax ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 6 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核中心 意见问询函的回复说明 中兴华报字（2023）第 010174 号 上海证券交易所： 根据贵所于2023年07月10日出具的《关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2023〕472 号） （以下简称"问询函"）的有关要求，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"会计 ...

公司基本情况 - 公司名称为哈尔滨东安汽车动力股份有限公司，简称为东安动力[1] - 公司注册资本为46,208万元人民币，持续经营为财务报表编制基础[83][89] - 公司股权已过户至中国长安汽车集团有限公司[87][88] - 中国长安汽车集团有限公司持有公司股份237,593,000股，实际控制人为中国兵器装备集团有限公司[86] - 公司累计发行股本总数为47,578.39万股[85] - 截至报告期末，普通股股东总数为36,651户，前十名股东中，中国长安汽车集团有限公司持有最多股份，占比49.97%[61] 财务表现 - 本报告期营业收入为25.75亿元，同比下降20.50%；归属于上市公司股东的净利润为1.68亿元，同比下降69.54%[9] - 经营活动产生的现金流量净额为-6.97亿元，较去年同期下降113.46%[9] - 归属于上市公司股东的净资产为25.56亿元，总资产为78.08亿元，较去年同期分别增长0.77%和3.83%[9] - 公司2023年上半年汽车产销量分别为1324.8万辆和1323.9万辆，同比增长9.3%和9.8%[12] - 公司2023年上半年营业收入为209,414,767万元，同比增长10.83%[12] - 公司2023年上半年净资产收益率为7.05%，较去年同期下降了1.01%[12] - 公司2023年上半年销售整机28.27万台，实现营业收入25.75亿元，净利润1677.36万元[14] - 公司2023年上半年共推进171个新品项目，已实现量产8项[14] - 公司2023年上半年营业收入同比减少20.50%，主要受新能源收入和变速器出口影响[17] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额同比减少113.47%，主要受票据贴现影响[17] - 公司2023年上半年投资活动产生的现金流量净额主要受收购子公司所支付的现金增加影响[17] 风险管理 - 公司面临的主要风险包括市场竞争风险、行业政策风险、质量风险、供应链风险等，已制定相应预防措施[22] - 公司完善月度风险监测、重要风险压力测试工作，防范可能产生的重大风险[23] 环保措施 - 公司2023年6月完成铸造车间污染物排放提标改造，颗粒物排放满足《铸造工业大气污染物排放标准》[36] - 公司已办理汽车制造业排污许可证，有效期至2025年9月24日，2022年10月重新申报排污许可证，有效期至2027年10月28日[37] - 公司已组织编制突发环境事件应急预案和环境风险评估报告，每年组织突发环境事件应急演练[38] - 公司2023年上半年，公司加大环保投入，保证环保设备设施正常运行，减少污染物排放总量，合规处置工业固体废物和危险废弃物，提高全员环保意识[46] - 公司节能措施包括提高生产线产能、优化工序、节约电耗、降低燃气消耗等，预计年节约电耗26.7万KWh，减少能耗32.8吨标煤[47][47][47][47][47] 财务会计 - 公司财务报表经董事会于2023年8月25日批准报出[87] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[92] - 公司的记账本位币为人民币[94] - 同一控制下企业合并中，资产和负债按合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[95] - 非同一控制下企业合并中，合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、负债以及发行的权益性证券的公允价值[95]

证券代码：600178 股票简称：东安动力 编号：临 2023-062 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 八届二十二次董事会会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会八届二十二次会议通 知于 2023 年 8 月 15 日送达全体董事，会议于 2023 年 8 月 25 日 9 时 在东安汽发 304 会议室以"现场+视频"的方式召开，应到董事 7 人， 实到董事 7 人。公司 3 名监事及 7 名高级管理人员列席了会议。本次 会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长 陈笠宝先生主持，会议以记名投票表决的方式，审议并通过了如下议 案： 一、《公司 2023 年半年度报告摘要及全文》（详见上海证券交易 所网站 www.sse.com.cn） 表决结果：7 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 二、《关于对兵器装备集团财务有限责任公司 2023 年半年度风 险评估报告》（详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn） 表决结果：6 票赞成，0 票 ...

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 对兵器装备集团财务有限责任公司 2023 年半年度风险评估报告 按照上海证券交易所《上市公司信息披露指引第 5 号——交易与 关联交易》的要求，哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称"本 公司"）与兵器装备集团财务有限责任公司（以下简称"财务公司"） 作为关联方，须以公正、合理的原则对本公司与财务公司之间的存、 贷款等关联交易进行定期风险评估。本公司通过查验财务公司《金融 许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，审阅财务公司相关财 务报表及风险管理报告等经营资料，重点对财务公司所面临的信用风 险、市场风险、流动性风险、操作风险及其他风险因素及缓释措施予 以持续关注和评估。现就财务公司经营资质、业务的合法合规情况及 风险评估状况报告如下： 一、财务公司经营业务资质情况 （一）业务资质 1.财务公司是经中国银行保险监督管理委员会批准成立的非银 行金融机构。持有中国银行保险监督管理委员会颁发的《金融许可证》， 证件号为：L0019H211000001；持有北京市工商行政管理局颁发的《营 业执照》，统一社会信用代码为：911100007109336571。 2.财务公司注册资本 3 ...

证券代码：600178 证券简称：东安动力 公告编号：临 2023-060 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 关于变更公司办公地址的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称"公司"）因经 营发展需要，部分职能部门已迁至新址办公，公司董事会办公室办 公地址发生变更。为保证投资者交流渠道通畅，现将具体变更内容 公告如下： | 内容 | 变更前 | 变更后 | | --- | --- | --- | | 办公地址 | 哈尔滨市平房区保国 | 哈尔滨市开发区哈平路集中区 | | | 大街 51 号 | 征仪南路 6 号 | | 邮编 | 150066 | 150060 | 除以上变更外，公司的电子邮箱、注册地址等其他投资者联系 方式均未发生变化。敬请广大投资者留意，若由此给您带来不便， 敬请谅解。 特此公告。 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会 2023 年 8 月 23 日 ...

证券代码：600178 证券简称：东安动力 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 （注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术开发区 13 栋） 二〇二三年度 向特定对象发行 A 股股票预案 （修订稿） 二〇二三年八月 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 向特定对象发行股票预案 发行人声明 一、公司及董事会全体成员保证预案内容真实、准确、完整，并确认不存在 虚假记载、误导性称述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 二、本次向特定对象发行股票完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行 负责；因本次向特定对象发行股票引致的投资风险，由投资者自行负责。 三、本预案是公司董事会对本次向特定对象发行股票的说明，任何与之相悖 的声明均属不实陈述。 四、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或 其他专业顾问。 五、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向特定对象发行股票相关事 项的实质性判断、确认、批准或核准。本预案所述本次向特定对象发行股票相关 事项的生效和完成尚需按照国有资产监督管理相关要求履行相关程序及审核批 准、公司股东大会审议通过、上海证券交易所审核通过和中国证监会注册。 1 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 向特定 ...

中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 010 - 51423818 传真（ f a x ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 6 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核中心 意见问询函的回复说明 中兴华报字（2023）第 010174 号 上海证券交易所： 根据贵所于2023年07月10日出具的《关于哈尔滨东安汽车动力股份有限公司向 特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2023〕472 号） （以下简称"问询函"）的有关要求，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"会 ...

证券代码：600178 股票简称：东安动力 保荐机构（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二三年八月 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 HARBIN DONGAN AUTO ENGINE CO., LTD. （哈尔滨市南岗区高新技术开发区 13 栋） 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （申报稿） 3、根据《证券法》的规定，证券依法发行后，公司经营与收益的变化，由 公司自行负责。投资者自主判断公司的投资价值，自主做出投资决策，自行承担 证券依法发行后因公司经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。 4、本募集说明书是公司董事会对本次向特定对象发行股票的说明，任何与 之相反的声明均属不实陈述。 5、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或 其他专业顾问。 6、本募集说明书所述事项并不代表审批机构对于本次向特定对象发行股票 相关事项的实质性判断、确认、批准，本募集说明书所述向特定对象发行股票相 关事项的生效和完成尚待取得有关审批机构的批准或核准。 1-1-1 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 募集说明书（申报稿） 公司声明 1、本公司及全体董事、监事、高级 ...

国金证券股份有限公司 关于 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 之 保荐人（主承销商） （成都市青羊区东城根上街 95 号） 二〇二三年八月 发行保荐书 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票之发行保荐书 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《证券发行上市保荐业务管理办法》 等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并 保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 3-1-1 | 声 | 明 | 1 | | --- | --- | --- | | 目 | 录 | 2 | | 释 | 义 | 3 | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 | 4 | | | 一、保荐机构项目人员情况 | 4 | | | 二、发行人基本情况 | 4 | | | 三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往 | | | | 来情况 | 5 | | | 四、保荐机构内部 ...