独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三人未在相关企业任职，与公司无利害关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为二〇二五年四月二十八日[2]

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 | 委托单位：贵州赤天化股份有限公司 | | --- | | 审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | | 联系电话：（010）85886680 | 关于贵州赤天化股份有限公司 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 关于贵州赤天化股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 利安达专字[2025]第0200号 贵州赤天化股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了贵州赤天化股份有限公司(以下简称"赤天化")2024年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金 流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称"汇总表") 进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会第26 号公告《上市公司监管指引第 8 号 一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》([2022]26号)及上海证券交易所《上 海证券交易所上市公司自律监管指南第2号 -- 业务办理(2024年5月修订 ...

资产减值 - 2024年末计提减值准备3951.63万元，转回或转销4323.86万元[4] - 计提资产减值准备减少2024年度合并报表利润总额2530.26万元[14] 账款情况 - 拟核销对酉好化肥公司应收账款1671.80万元，已全额计提坏账准备[9] - 2024年2月从酉好化肥公司收到债权分配额47.10万元[9] 审议事项 - 本次计提资产减值准备事项尚需提交股东大会审议[13]

贵州赤天化股份有限公司董事会 关于会计估计变更的说明 根据《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》的有关规定，公司 全体董事在第九届十五次董事会会议上对《关于会计估计变更的议案》及相关资 料进行了详细的阅读和认真的审议，董事会对公司会计估计变更的说明如下： 一、本次会计估计变更概述 公司化工业务历史较长，其应收款项预期信用损失计提延续上市时会计估计 政策，目前，公司业务已涵盖化工、煤矿和医院，为了更加客观、公允地反映公 司应收账款、其他应收款预期信用风险情况，更准确地反映公司的财务状况和经 营成果，根据公司应收款项历史形成及信用风险情况，参考同行业预期信用损失 计提政策，按照《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》 《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》相关规定，对公司化工、煤矿 业务应收账款、其他应收款预期信用损失率进行变更。 本次会计估计变更自2024年12月31日执行。 二、本次会计估计变更的主要内容 1.应收账款预期信用损失率变更情况 化工类账龄组合预期信用损失率变更情况如下： | 账龄 | 变更前预期信用风险损失 | 变更后预期信用风险损失 | | --- | ...

会计估计变更情况 - 2024年12月31日起执行，不追溯调整[3] - 2024年度利润总额减少2050.61万元[3] 决策流程 - 2025年4月28日董事会通过变更议案[4] - 2025年4月27日审计委员会同意提交[10] - 2025年4月28日监事会同意变更[13] 变更原因 - 为客观反映信用风险和财务经营情况[5] 损失率调整 - 化工、煤矿类应收及其他应收款各账龄损失率调整[7][8]

借款与担保 - 大秦医院2021年借款9.5亿元，2024年调减至6.5亿元，截至2025年3月底已提用55,295万元[3] - 赤天化集团及天通公司为大秦医院贷款提供抵押担保，抵押物评估值25,822.78万元[3][4] 公司财务 - 截至2024年12月31日，赤天化集团资产负债率154.28%，2024年度净利润 - 18,601.89万元[9][10] - 截至2025年3月31日，赤天化集团资产负债率153.68%，2025年一季度净利润333.91万元[10] - 截至2024年12月31日，天通公司资产负债率515.36%，2024年度净利润 - 11.51万元[10] - 截至2025年3月31日，天通公司资产负债率511.43%，2025年一季度净利润 - 13.88万元[11] 担保费相关 - 赤天化集团及天通公司拟对大秦医院自2025年1月1日起按抵押物评估值1.5%/年计收担保费，每半年支付[5] - 抵押物评估值为25,822.78万元，担保费率不超过1.5%/年，预计总担保费最高不超过4,454.43万元[12] 审议情况 - 2025年4月27日独立董事专门会议、4月28日董事会会议均审议通过支付担保费议案，6名非关联董事全票同意[6] - 本次交易尚需提交股东大会审议，关联股东须回避表决[7] 其他 - 关联交易目的是满足医疗业务资金需求，保持经营稳定，不损害公司及股东利益[16] - 过去12个月，公司未与同一或不同关联人发生相同交易类别下标的相关的关联交易[7]

公司代码：600227 公司简称：赤天化 贵州赤天化股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 贵州赤天化股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

贵州赤天化股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州赤天化股份有限公司向贵州渔阳 贸易有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2005 号）核准，公司以非公开发行方式发行人民币普通股（A股）327,787,021股，募 集资金总额为人民币1,969,999,996.21元，扣除发行费等相关费用后，实际募集 资金净额为1,943,799,996.25元。上述资金于2016年10月14日到账，经亚太（集 团）会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证，并出具亚会A验字（2016）0212 号 《验资报告》，公司对募集资金采取了专户存储制度。 2024年度，公司募集资金使用情况：贵阳观山湖肿瘤医院及贵阳圣济堂糖尿 病医院建设项目，即调整后的贵州大秦肿瘤医院（两个医院项目已合并经营，贵 阳圣济堂糖尿病医院已并入贵州大秦肿瘤医院，内容详见2023年9月11日披露的 《关于调整募投项目内部结构的公告》公告编号：2023-064）的建设项目投入 4,215.50万元，闲置募集资金用于暂时补充流动资金滚动余额3 ...

公司监事会认为，此次对化工、煤矿业务应收账款、其他应收款 预期信用损失率进行变更是根据公司应收款项历史形成及信用风险 情况，参考同行业预期信用损失计提政策进行的会计估计变更，有利 于更加客观、公允地反映公司应收账款、其他应收款预期信用风险情 况，更准确地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东 的利益。公司监事会同意《关于会计估计变更的议案》。 贵州赤天化股份有限公司监事会 关于会计估计变更的说明 根据《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》的有关 规定，公司全体监事对第九届十三次监事会审议的《关于会计估计变 更的议案》及相关资料进行了详细的阅读和认真的审议，监事会对公 司会计估计变更的意见如下： 贵州赤天化股份有限公司监事会 二○二五年四月二十八日 ...