股票发行 - 拟发行不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的A股股票[1][3][9] - 发行对象不超35名，均以现金认购[4] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[7] - 发行数量按募资总额除以发行价确定，不超发行前股本30%[9] - 限售期为6个月或18个月[10] 流程安排 - 2024年3月29日董事会和监事会审议通过[18][19] - 需经2023年年度股东大会审议，交易所审核和证监会注册[20][21] - 决议有效期至2024年年度股东大会召开[15] - 将在上海证券交易所主板上市交易[14]

公司治理 - 董事会由9名董事组成，独立董事3人占比超1/3[1] - 2023年独立董事出席6次董事会等会议且无异议[4] - 2023年战略等委员会分别召开3、5、2次会议[14] 担保情况 - 截至2023年底，对控股子公司担保7000万元，占比6.76%[9] - 截至2023年底，对合并报表外主体担保5645.865767万元，占比5.45%[9] 审计安排 - 同意续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构[10] 独董履职 - 2023年独立董事按规履职建言，2024年将继续[16]

业绩总结 - 2023年日常关联交易预计2215万元，实际1080.77万元，差额1134.23万元[7] 未来展望 - 2024年度日常关联交易预计金额2235万元，不足3000万元，不超净资产绝对值5%[2][4][9] 关联交易详情 - 2023年向舟山华鹰采购预计600万元，实际218.42万元，差额381.58万元[5] - 2023年向浙江金鹰集团采购预计100万元，实际未发生，差额100万元[5] - 2023年向浙江金鹰纺机桐乡销售部销售预计50万元，实际51.30万元，差额 -1.30万元[5] - 2024年采购舟山华鹰材料、配件预计400万元，占比0.28%[8] - 2024年采购浙江金鹰集团绢丝等预计550万元，占比0.28%[8] - 2024年出售给浙江金鹰纺机桐乡销售部配件预计700万元，占比9.82%[9] - 2024年出售给浙江省定海纺织机械厂湖州南浔经营部配件预计400万元，占比6.44%[9] 关联公司情况 - 舟山华鹰纺织器材有限公司注册资本1000万元，为控股股东母公司全资子公司[10] - 浙江金鹰食品机械有限公司注册资本660万元，控股股东母公司占54%股权[10] - 舟山金鹰北方压铸机械有限公司注册资本536.20万元，控股股东占30.80%股份[10] - 浙江舟山金鹰精密设备有限公司注册资本300万元，浙江金鹰食品机械有限公司占80%股份[11] - 浙江复翁精密机械有限公司注册资本1000万元，为控股股东全资子公司[11] 交易原则与影响 - 关联公司能按协议履行，具备履约能力[12] - 公司与关联方按同期市场价格交易并签合同[13] - 公司与关联方交易遵循公平合理原则，定价公允[14] - 2024年度日常关联交易预计额度占对外交易比例较小[15] - 关联交易未对公司财务和经营产生不利影响，依赖不大[15]

市场扩张和并购 - 公司拟收购达利针织和达利绢纺各30%股权，持股比例升至100%[8] 财务相关 - 董事会拟支付天健会计师事务所2023年度财务审计报酬110万元，内控审计报酬20万元[17] - 公司续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[11] 议案表决 - 多项议案表决9票赞成，0票弃权，0票反对[1][2][3][4][6][7][8][9][10][12][13][14][17][18][19][20][21][22] - 独立董事2023年度独立性情况专项意见议案6票赞成，0票弃权，0票反对[15] - 预计公司2024年度日常关联交易议案3票赞成，0票弃权，0票反对[17] 其他事项 - 公司于2024年3月19日发董事会会议通知，3月29日召开会议[1] - 公司独立董事将在2023年年度股东大会上进行述职[2] - 公司拟制定未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划[21]

业绩总结 - 2023年末母公司可供分配利润98466414.98元[3] - 2023年末公司总股本364718544股[3] 利润分配 - 每股派发现金红利0.15元（含税）[2] - 拟派发现金红利54707781.60元（含税）[3] - 拟派现占净利润154.83%，剔除因素后占97.13%[3] 决策进展 - 2024年3月29日董事会、监事会通过分配预案[4][5] - 预案需2023年年度股东大会审议通过方可实施[6]

财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 应收账款减值和存货可变现净值因金额重大且涉及重大管理层判断，被确定为关键审计事项[6][8] 资产数据 - 期末货币资金为292,600,674.82元，上年年末为312,504,842.49元[17] - 期末交易性金融资产为17,873,313.36元，上年年末为2,252,444.04元[17] - 期末应收账款为222,955,073.13元，上年年末为259,563,938.75元[17] - 期末存货为598,228,279.44元，上年年末为541,314,325.39元[17] - 期末固定资产总值为10.4363305241亿美元[156] 负债数据 - 期末短期借款为209,249,659.82元，上年年末为94,433,551.68元[17] - 期末应付账款为249,413,827.65元，上年年末为304,610,165.25元[17] 经营业绩 - 营业收入上年同期数为130.27亿元，本期数为137.01亿元[20] - 营业总成本上年同期数为131.80亿元，本期数为121.96亿元[20] - 净利润上年同期数为4.47亿元，本期数为5.53亿元[20] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 4981.73万元，上年同期为9309.76万元[23] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 2099.70万元，上年同期为 - 3047.16万元[23] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为2204.10万元，上年同期为 - 1.50亿元[23] 会计政策 - 公司自2023年起提前执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响[131] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、1%，出口货物退税率为13%[133] - 企业所得税税率为25%、20%、15%，不同纳税主体适用不同税率[133] - 公司亚麻种子生产销售免征增值税[134] - 子公司巩留亚麻公司亚麻初加工所得免缴企业所得税[135] - 子公司浙江金鹰塑料机械有限公司2022 - 2024年度减按15%的税率计缴企业所得税[136]

公司治理 - 董事会由9名董事组成，独立董事3人，占比超1/3[1] - 2023年召开6次董事会会议、1次股东大会[3] - 2023年召开审计、薪酬与考核、战略委员会会议分别为5次、2次、3次[12] 担保情况 - 截至2023年12月31日，对控股子公司担保总额7000万元，占比6.76%[7] - 截至2023年12月31日，对合并报表外主体担保总额5645.865767万元，占比5.45%[7] 其他事项 - 2023年未更换会计师事务所，审计报告客观公允[8] - 2022年利润分配预案合规，未侵害中小投资者利益[9] - 2023年严格履行信息披露义务，无虚假记载[10] - 2023年内部控制制度和流程基本执行[11] 独立董事 - 发表论文三百余篇，授权发明专利10余项，获两项自然科学二等奖[1] - 2023年按法规履职维护股东权益[14] - 2024年将加深法规认识促公司发展[14]

公司章程修订 - 2024年3月29日召开会议审议通过修订《公司章程》部分条款议案，尚需股东大会表决[1] - 2023年10月25日曾审议通过修订《公司章程》部分条款的议案[4] 利润分配 - 盈利且未分配利润期末余额为正，现金分配利润不少于当年可分配利润的12%[1] - 不同发展阶段与资金安排下，现金分红在利润分配中最低比例为20%、40%、80%[2] - 利润分配预案需出席股东大会股东或代理人表决权1/2以上通过[2] 分红政策调整 - 调整或变更现金分红政策需满足条件，经多环节且出席股东表决权2/3以上通过[1] 其他 - 决策利润分配政策应考虑相关股东意见，审议前与中小股东交流[1] - 独立董事对分红预案有异议可征集投票委托[1] - 未提现金利润分配预案需说明原因等[1] - 应披露现金分红政策情况，调整需说明合规透明情况[1] - 提请授权管理层办理工商登记变更等事宜[5]

审计情况 - 审计公司对2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》审计[8] - 汇总表编制符合相关规定[14] - 审计报告于2024年3月29日出具[16] 关联资金往来 - 2023年关联资金往来期初余额总计29515.40万元[18] - 年度累计发生额10689.26万元，资金利息1179.73万元[18] - 偿还累计发生额6708.78万元，期末余额34675.61万元[18]

业绩数据 - 2022年度天健所收入总额38.63亿元，审计业务收入35.41亿元，证券业务收入21.15亿元[1] - 2023年度天健所上市公司审计客户675家，审计收费总额6.63亿元[1] 人员数据 - 2023年末天健所合伙人238位，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] 客户数据 - 天健所审计的制造业上市公司客户513家[2] 其他 - 2023年聘任天健所为公司审计机构[2] - 天健所对公司2023年度财务等进行审计并沟通提升准确性[4] - 公司评估天健所胜任工作无损害权益行为[5]