一、2023 年度业绩说明会召开基本情况 1、会议召开时间：2024 年 5 月 15 日上午 11:00-12:00 2 、 会 议 召 开 地 点 ： 上海证券 交 易 所 上 证 路 演 中 心 （ 网 址 http://roadshow.sseinfo.com/） 3、会议召开方式：上证路演中心网络互动 证券代码：600538 证券简称：国发股份 公告编号：临 2024-026 北海国发川山生物股份有限公司 关于 2023 年度业绩说明会召开情况的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 5 月 15 日 上 午 11:00-12:00 通过上海证券交易所上证路演中心平台 （http://roadshow.sseinfo.com/，以下简称"上证路演中心"）召开了 2023 年度业绩说明会，现将业绩说明会召开情况公告如下： 4、会议出席情况： 公司董事长、总裁潘利斌先生；董事、副总裁、财务总监尹志波先生；董 事、副总裁、董事会秘书李勇先生；独 ...

股权变动 - 2024年4月29日，朱蓉娟600万股过户至梁醒文名下，持股比例降至13.24%[2] - 本次权益变动后，控股股东及一致行动人持股占比降至19.33%[9] 股份质押 - 2024年4月26日，朱蓉娟600万股解除质押，余额为550万股[4] - 截至4月29日，控股股东及一致行动人质押股份占比73.74%[5] 其他 - 本次权益变动不导致控股股东、实际控制人变化[10]

2024年第一季度整体财务关键指标变化 - 2024年第一季度营业收入87,573,304.73元，同比减少13.79%[4] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为 -12,357,990.80元[4] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -12,709,954.84元[4] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -22,788,943.33元[4] - 2024年第一季度基本每股收益为 -0.02元/股[4] - 2024年第一季度加权平均净资产收益率为 -1.43%[4] - 2024年第一季度非经常性损益合计351,964.04元[5] - 2024年第一季度营业总收入8757.33万元，较2023年第一季度的1.02亿元下降13.79%[14] - 2024年第一季度营业总成本9139.99万元，较2023年第一季度的9628.73万元下降5.07%[14] - 2024年第一季度营业利润为-1123.00万元，较2023年第一季度的-66.65万元亏损扩大[14] - 2024年第一季度净利润为-1167.47万元，较2023年第一季度的-212.24万元亏损扩大[15] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-2278.89万元，较2023年第一季度的-2940.59万元有所改善[17] - 2024年第一季度基本每股收益为-0.02元/股，2023年第一季度为-0.01元/股[15] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金8192.55万元，较2023年第一季度的8108.53万元略有增加[17] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计1万元，2023年第一季度为1000万元[17] - 投资活动现金流出小计为1,058,505.35元，上年同期为3,685,090.96元[18] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 1,048,505.35元，上年同期为6,314,909.04元[18] - 筹资活动现金流入小计为1,800,000.00元[18] - 筹资活动现金流出小计为294,114.20元，上年同期为366,127.64元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 294,114.20元，上年同期为1,433,872.36元[18] - 现金及现金等价物净增加额为 - 24,131,562.88元，上年同期为 - 21,657,147.28元[18] - 期初现金及现金等价物余额为142,946,995.98元，上年同期为147,841,984.20元[18] - 期末现金及现金等价物余额为118,815,433.10元，上年同期为126,184,836.92元[18] 报告期末资产与权益指标变化 - 本报告期末总资产1,042,011,145.71元，较上年度末减少1.28%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益856,879,175.03元，较上年度末减少1.42%[5] - 2024年3月31日，公司流动资产合计515,217,121.82元，较2023年12月31日的519,119,996.42元有所减少[11] - 2024年3月31日，公司非流动资产合计526,794,023.89元，较2023年12月31日的536,400,707.58元有所减少[12] - 2024年3月31日，公司资产总计1,042,011,145.71元，较2023年12月31日的1,055,520,704.00元有所减少[12] - 2024年3月31日，公司货币资金为133,760,753.06元，较2023年12月31日的155,261,413.75元减少[11] - 2024年3月31日，公司应收票据为1,965,000.00元，较2023年12月31日的2,565,000.00元减少[11] - 2024年3月31日，公司应付票据为14,231,646.93元，较2023年12月31日的11,068,733.36元增加[12] - 2024年3月31日，公司应付账款为70,706,737.43元，较2023年12月31日的63,443,289.90元增加[12] - 2024年3月31日，公司应付职工薪酬为3,497,253.58元，较2023年12月31日的10,555,501.76元减少[12] - 2024年第一季度末负债合计1.74亿元，较上期末的1.76亿元略有下降[13] - 2024年第一季度末所有者权益合计8.68亿元，较上期末的8.79亿元略有下降[13] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为23,303[8] - 2024年1月31日和4月9日，控股股东朱蓉娟持有的公司1500万股和600万股股份被司法拍卖[10] - 截至2024年4月19日，控股股东及一致行动人累计持股107,325,613股，占比20.47%，累计被质押80,713,000股，占其持股比例75.20%，累计被司法冻结92,852,613股，占其持股比例86.51%[10]

业绩说明会安排 - 2024年5月15日11:00 - 12:00举行2023年度业绩说明会[2][4][5] - 地点为上证路演中心，方式为网络互动[2][5] - 投资者可在2024年5月8 - 14日16:00前提问[2][5] 参会及联系信息 - 参加人员有董事长、总裁潘利斌等[5] - 联系人李勇，电话0779 - 3200619，邮箱securities@gofar.com.cn[6] 报告发布 - 2024年4月23日发布2023年度报告[2]

股权结构 - 截至2023年12月31日，实际控制人朱蓉娟、彭韬夫妇持有1.10002613亿股，占总股本20.99%，司法冻结和轮候冻结1.07852613亿股，占其持股98.05%[5][6] - 截至审计报告出具日，朱蓉娟所持股份累计司法拍卖210万股，过户150万股后夫妇持股比例降至18.12%[6] 业绩数据 - 2023年度公司营业收入3.691546亿元，医药业务2.457603亿元占66.57%，DNA检测业务1.168860亿元占31.66%[7] - 北海国发川山生物本期营业总收入369,154,644.31元，上年同期459,684,048.23元；本期净利润 - 81,158,761.02元，上年同期36,649,130.23元[21] - 另一数据本期营业收入39,976,777.82元，上年同期57,955,737.58元；本期净利润 - 31,799,063.98元，上年同期179,742.47元[23] 资产负债 - 期末资产总计1,055,520,704.00元，较上年年末1,142,164,161.08元下降；期末负债合计176,216,189.27元，较上年年末182,200,885.33元下降[18] - 期末流动资产合计519,119,996.42元，较上年年末543,260,916.19元下降；期末非流动资产合计536,400,707.58元，较上年年末598,903,244.89元下降[18] - 期末应收票据2,565,000.00元，较上年年末16,293,954.00元大幅下降；期末长期应收款9,717,068.38元，较上年年末2,519,145.02元大幅上升[18] 现金流 - 合并报表中，经营活动产生的现金流量净额本期数 - 17,966,446.43元，上年同期数 - 15,741,511.89元；投资活动产生的现金流量净额本期数7,733,554.73元，上年同期数 - 20,074,996.84元[26] - 母公司报表中，经营活动产生的现金流量净额本期数 - 20,558,703.66元，上年同期数 - 15,667,991.79元；现金及现金等价物净增加额本期数 - 6,297,815.56元，上年同期数 - 13,996,919.67元[29] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，以12个月划分资产和负债流动性，会计年度为公历1月1日至12月31日[41][42][43] - 金融资产初始确认分三类，金融负债初始确认分四类，成为合同一方时确认并按公允价值计量[53][54] - 发出存货采用移动加权平均法，存货盘存制度为永续盘存制，低值易耗品和包装物一次转销法摊销[74][75][76] 税收优惠 - 2023年1月1日至2023年12月31日，生产性服务业纳税人可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额，生活性服务业纳税人可加计10%抵减应纳税额，公司、北京香雅公司及广东正航公司享受此优惠[146] - 高盛生物公司和高盛智造公司2023年度企业所得税减按15%的优惠税率执行[146][148] - 2023年1月1日至2027年12月31日，广东正航公司、国发生物公司及高盛信息公司作为小型微利企业，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税[148] 重要资产 - 商誉账面原值2.540960亿元，减值准备0.554270亿元，账面价值1.986690亿元，减值均为高盛生物公司[8][181][182] - 高盛生物公司包含商誉的资产组账面价值273,427,045.13元，可收回金额218,000,000.00元，本期计提减值55,427,045.13元[184] - 高盛生物公司预测期5年，营业收入增长率依次为11.80%、14.37%、12.58%、10.10%、5.06%，营业利润率依次为11.86%、13.49%、14.59%、15.28%、15.45%[185]

公司信息 - 北海国发川山生物股份有限公司1993年1月22日成立，注册资本52419.8348万元，2003年1月14日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码600538[15][86] - 广州高盛生物科技有限公司2007年4月5日成立，注册资本3060万元[87] 业绩数据 - 2020 - 2023年末合并口径资产总额分别为14813.14万元、19707.62万元、24914.22万元、24129.42万元[25] - 2020 - 2023年末合并口径负债总额分别为4178.94万元、6001.81万元、7096.37万元、5396.39万元[25] - 2020 - 2023年度合并口径营业收入分别为14874.30万元、17785.49万元、19702.42万元、11691.04万元[27] - 2020 - 2023年度合并口径净利润分别为2992.05万元、3139.27万元、4042.03万元、864.58万元[27] - 2020 - 2023年末母公司口径资产总额分别为13937.53万元、18440.31万元、22183.92万元、20665.53万元[28] - 2020 - 2023年末母公司口径负债总额分别为3920.81万元、5313.23万元、5613.91万元、3577.76万元[28] - 2020 - 2023年度母公司口径营业收入分别为13185.33万元、15791.43万元、15427.60万元、8469.71万元[30] - 2020 - 2023年度母公司口径净利润分别为3442.93万元、3110.36万元、541.46万元、517.71万元[30] - 2024 - 2028年及永续年营业收入分别为13070.12万元、14948.10万元、16828.65万元、18528.57万元、19466.01万元、19466.01万元[119][121] - 2024 - 2028年及永续年净利润分别为1405.65万元、1810.55万元、2191.10万元、2518.02万元、2674.32万元、2674.32万元[119][121] - 2024 - 2028年及永续年税前净现金流量分别为5664.29万元、1567.50万元、2002.11万元、2419.99万元、2792.30万元、3008.27万元[121] - 2024 - 2028年及永续年税后净现金流量分别为5520.09万元、1361.06万元、1737.89万元、2107.02万元、2458.35万元、2674.32万元[121] 评估相关 - 评估基准日为2023年12月31日，报告日为2024年4月12日，有效期从2023年12月31日至2024年12月30日[10][11][12][14] - 评估对象为高盛生物包含商誉的主营业务经营性资产组，范围为截止2023年12月31日包含商誉的主营业务经营性资产组成的资产组[46] - 截止2023年12月31日含商誉资产组账面值为27342.70万元，可回收价值评估值为21800万元[46][47][75] - 采用预计未来现金流量的现值、公允价值减去处置费用后的净额评估方法，优先用收益法[11][64] - 税前净现金流量折现率为10.43%，税后净现金流量折现率为9.31%[119][121] - 税前净现金流量折现值合计为22942.03万元，税后净现金流量折现值合计为30294.96万元[119][121] 股权与并购 - 2020年12月国发股份100%收买高盛生物股权，形成商誉25381.09万元[48] - 2017年6月高盛生物100%收买广东正航股权，形成商誉28.51万元[49] 知识产权 - 高盛生物拥有多项专利和软件著作权，如“一种微量DNA提取工作站”专利、“细胞分子遗传学检测报告生成软件V1.0”著作权[53][54] - 高盛智造有多件处于不同审查阶段的发明专利，如“一种自动提取核酸的设备及其控制方法”[53] 其他 - 公司有七项对外股权投资，投资成本合计4122.00万元，账面价值合计4056.50万元[34] - 高盛生物2022 - 2024年、高盛智造2023 - 2025年企业所得税税率为15%[43]

股东大会信息 - 2023年年度股东大会2024年5月17日9点30分召开[2] - 现场会议在广西北海市北部湾中路3号公司二楼会议室召开[2] - 网络投票起止时间为2024年5月17日[2] 股权与登记信息 - 股权登记日为2024年5月8日[8] - 登记时间为2024年5月15 - 16日特定时段[9] - 登记地点为广西北海市北部湾中路3号董事会办公室[9] 议案信息 - 特别决议议案为第10项[5] - 对中小投资者单独计票议案为5、7、8、9、10项[5] 其他信息 - 公告发布时间为2024年4月23日[11]

业绩影响 - 2023年度拟对高盛生物商誉计提减值准备5542.70万元，减少净利润[2][9] 商誉情况 - 2020年收购高盛生物形成商誉2.54亿元，此前未计提减值[2][4] - 截止2023年底，含商誉资产组可回收价值21800万元[7] - 计提后商誉账面价值为19866.90万元[8] 决策流程 - 审计委员会、监事会同意，董事会会议审议通过，待股东大会审议[11][13]

北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根 北海国发川山生物股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，对公司在任 独立董事宋晓芳女士、曾艳琳女士、许泽杨先生的独立性情况进行评 估并出具如下专项意见： 经核查独立董事宋晓芳女士、曾艳琳女士、许泽杨先生的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外 的任何职务，也未在公司的主要股东单位担任任何职务，与公司以及 主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断 的关系，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事 北海国发川山生物股份有限公司 独立性的相关要求。 董事会 2024 年 4 月 19 日 ...

证券代码：600538 证券简称：国发股份 公告编号：临 2024-020 北海国发川山生物股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）天健会计师事务所信息 1、基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 2011 | 年 7 月 18 日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | | | 注册地址 | | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | 号 | | | | 首席合伙人 王国海 | | 上年末合伙人数量 | | 238 | 人 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | | | 2,272 | 人 | | 员数量 | | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | 836 | 人 | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 ...