为进一步强化回报股东意识，健全利润分配制度，为股东提供持续、 稳定、合理的投资回报，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》以及《公司章 程》等相关规定，北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"） 制定了《公司未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划》，具体内 容如下： 一、规划制定考虑的因素 公司制定本规划着眼于公司的长远和可持续发展，在充分考虑公司 经营发展的实际情况及规划目标、自身所处的发展阶段和盈利水平、现 金流量状况及项目投资的资金需求、行业发展趋势、融资及信贷环境等 因素的基础上，保障股东依法享有的收益权、平衡股东的合理投资回报， 建立对投资者持续、稳定、积极、科学的投资回报规划与机制，保证公 司利润分配政策，特别是现金分红政策的合理性和稳定性。 二、规划制定的原则 公司重视对投资者的合理投资回报，遵循《公司法》《公司章程》 等相关规定，在兼顾公司生产经营的资金需求及可持续发展原则的基础 上，公司实行积极、持续稳定的利润分配政策。公司在制定具体的利润 分配方案时，应综合考 ...

公司代码：600538 公司简称：国发股份 北海国发川山生物股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 北海国发川山生物股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变 ...

北海国发川山生物股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司董事 会审计委员会工作细则》和《公司董事会审计委员会年度审计工作规程》等相关规定， 北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 2024 年度勤 勉尽责，积极开展工作，认真履行了审计委员会各项职责。现将 2024 年度履职情况 报告如下： 一、董事会审计委员会的任职情况 公司第十一届董事会审计委员会的成员为宋晓芳女士、许泽杨先生、吴培诚先生， 其中宋晓芳女士和许泽杨先生为独立董事，宋晓芳女士（会计专业人士）担任主任委 员。审计委员会的组成符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。第十一届董事会 审计委员会的任期自 2023 年 5 月 22 日至 2026 年 5 月 21 日。 二、董事会审计委员会会议召开情况 审计委员会 2024 年全年共召开会议 4 次，对定期报告、聘任会计师事务所等议 案进行了审议，所有会议均严格按照公司章程和《审计委员会工作细则》的规定进行 2、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责 在年审机构进场前，董事会审计委员会与审计机 ...

监事会认为《董事会关于公司 2024 年度财务报表非标准审计意 见涉及事项的专项说明》客观、真实，符合实际情况。监事会同意董 事会的前述说明及意见。 对《董事会关于 2024 年度财务报表非标准审计意见涉及事项的专项 说明》的意见 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）为北 海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司""）2024 年度财 务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。根据《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及 事项的处理》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司董 事会就上述意见涉及事项出具了《董事会关于公司 2024 年度财务报 表非标准审计意见涉及事项的专项说明》，监事会对上述专项说明发 表意见如下： 北海国发川山生物股份有限公司监事会 监事会将行使好监督职能，积极关注并督促董事会和管理层规范 运作，提升内部控制水平，积极做好信息披露工作，切实维护公司及 全体股东，特别是中小股东的合法权益，保障公司持续、稳定、健康 发展。 北海国发川山生物股份有限公司 监 事 会 2025 年 4 月 22 日 1 ...

北海国发川山生物股份有限公司 1 关于对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称"天健")作为公司 2024 年度财务审计和内部控制 审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对天 健 2024 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天健资质等方 面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，客观、公正、公允地审计公司 财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。具体情况如下: 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 1、资质条件 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）成立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为 钟建国先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2024 年 12 月 31 日，天健合伙人数量为 241 人，注册会计师 2,356 人，其中签署过证券服务业 务审计报告的注册会计师 904 人。2024 年度上市公司审计客户共计 707 家，审 计收费总额人民币 7.2 亿元。审计 ...

关于对北海国发川山生物股份有限公司 2024 年度财务报表发表非标准审计意见的 专项说明 天健函〔2025〕2-63 号 北海国发川山生物股份有限公司全体股东： (一) 合并财务报表整体的重要性水平 在执行国发股份公司 2024 年度财务报表审计工作时，我们确定的合并财务 第 1 页 共 3 页 报表整体的重要性水平为 282.00 万元。国发股份公司近几年利润波动较大，故 选择 2021-2024 年平均税前利润或亏损（取绝对值）作为选择基准，我们采用其 2021-2024 年平均税前利润 5,647.36 万元作为基准，将该基准乘以 5%，由此计 算得出的合并财务报表整体的重要性水平为 282.00 万元。本期重要性水平计算 方法与上期一致。 (二) 出具带有强调事项段的审计报告的理由和依据 根据《中国注册会计师审计准则第 1503 号——在审计报告中增加强调事项 段和其他事项段》第九条规定，如果认为有必要提醒财务报表使用者关注已在财 务报表中列报，且根据职业判断认为对财务报表使用者理解财务报表至关重要的 事项，在同时满足下列条件时，注册会计师应当在审计报告中增加强调事项段： （一）按照《中国注册会计师审 ...

证券代码：600538 证券简称：国发股份 公告编号：临 2025-020 重要内容提示： ●股东大会召开日期：2025 年 5 月 16 日 ●本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 一、召开会议的基本情况 （一）股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 （二）股东大会召集人：董事会 （三）投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相 结合的方式 （四）现场会议召开的日期、时间和地点 北海国发川山生物股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 召开的日期时间：2025 年 5 月 16 日 9 点 30 分 召开地点：广西北海市北部湾中路三号二楼会议室 （五）网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 16 日 至2025 年 5 月 16 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段， ...

证券代码：600538 证券简称：国发股份 公告编号：临 2025-013 北海国发川山生物股份有限公司 1、审议通过《2024 年度监事会工作报告》 本议案需提交股东大会审议。 表决结果：同意【3】票，反对【0】票，弃权【0】票，赞成票占监事会有效 表决权的【100】%。 2、审议通过《2024 年度财务决算报告》 第十一届监事会第八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监事会第八 次会议于 2025 年 4 月 18 日在公司二楼会议室以现场方式召开，会议通知及会议 资料于 2025 年 4 月 8 日以电子邮件方式发出。本次会议应参与表决监事 3 人，实 际参与表决监事 3 人。会议由监事会主席吕秋军先生主持，会议的召集、召开和 表决符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议召开合法有效。 二、监事会会议审议情况 本议案需提交股东大会审议。 表决结果：同意【3】票，反对【0】票，弃权【0】票，赞成票占监事会有效 表 ...

证券代码： 600538 证券简称： 国发股份 公告编号：临 2025-012 北海国发川山生物股份有限公司 第十一届董事会第十四次会议决议公告 1、审议通过《2024 年度总裁工作报告》 表决结果：同意【9】票，反对【0】票，弃权【0】票，赞成票占董事会有 效表决权的【100%】。 2、审议通过《2024 年度董事会工作报告》 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 董事彭韬先生对本次董事会议案 18、议案 21、议案 22 投反对票。 一、董事会会议召开情况 北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第十 四次会议于 2025 年 4 月 18 日以现场结合通讯的方式召开，会议通知及资料于 2025 年 4 月 8 日以电子邮件方式发出。会议应参与表决董事 9 人，实际参与表决 董事 9 人，会议由董事长姜烨先生主持，公司监事和高级管理人员列席了会议。 会议的召集、召开和表决符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议召开 合法有效。 二、董事会会议审议情况 本议案需提交股东大会 ...

经审查总裁候选人张小玮先生的个人资料，就拟聘任其为公司总裁事项出具 审查意见如下： 1、经审查张小玮先生的教育背景、专业能力、职业素养、工作经历等资料， 其具备担任上市公司总裁所需的任职条件、专业背景及工作经验。张小玮先生未 被中国证监会采取证券市场禁入措施，未被证券交易所公开认定为不适合担任上 市公司高级管理人员，未受过中国证监会行政处罚和证券交易所公开谴责或通报 批评，没有因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案 调查等情形，不属于失信被执行人。其不存在《公司法》《上海证券交易所股票 上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》认定 的不适合担任上市公司高级管理人员的情形。 2、我们同意提名张小玮先生为公司总裁，提请公司董事会审议。 北海国发川山生物股份有限公司 第十一届董事会提名委员会 2025 年第二次会议决议 北海国发川山生物股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会提名 委员会 2025 年第二次会议于 2025 年 4 月 14 日以通讯表决方式召开，会议资料 及会议通知于 2025 年 4 月 8 日以电子邮件发出。本次会议应到委员 3 名，实 ...