收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为-1402.01万元，同比下降105.92%[2] - 年初至报告期末营业收入为3.04亿元，同比下降61.95%[2] - 2022年前三季度营业总收入同比下降62.0%至3.04亿元人民币（2021年同期为7.98亿元人民币）[14] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为-1.03亿元，同比下降174.75%[2] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-1.47亿元，同比下降354.82%[2] - 归属于母公司股东的净亏损同比扩大355%至1.47亿元人民币（2021年同期亏损0.32亿元人民币）[15] - 本报告期基本每股收益为-0.146元/股，同比下降174.99%[3] - 年初至报告期末基本每股收益为-0.209元/股，同比下降355.18%[3] - 基本每股收益-0.209元/股，较2021年同期-0.046元恶化354.3%[16] - 综合收益总额亏损1.47亿元，较2021年同期亏损3242万元扩大354.6%[16] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比下降55.0%至3.95亿元人民币（2021年同期为8.78亿元人民币）[14] - 研发费用同比下降69.6%至956万元人民币（2021年同期为3144万元人民币）[14] - 财务费用同比上升16.8%至6512万元人民币（2021年同期为5573万元人民币）[14] - 信用减值损失转正为651万元人民币（2021年同期为负5394万元人民币）[14][15] - 资产减值损失达5365万元人民币[15] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为2.61亿元[2] - 2022年前三季度经营活动现金流量净额2.61亿元人民币，相比2021年同期负35.84亿元大幅改善[18][19] - 销售商品提供劳务收到现金2.84亿元，同比减少57.8%（2021年同期6.73亿元）[18] - 收到税费返还3156万元，较2021年同期205万元增长1442%[19] - 购买商品接受劳务支付现金4.18亿元，同比减少57.4%（2021年同期9.82亿元）[19] - 支付给职工现金3246万元，同比减少8.4%（2021年同期3544万元）[19] - 投资活动现金流量净额负1.53亿元，较2021年同期负325万元扩大4605%[19] - 筹资活动现金流量净额负9413万元，较2021年同期负1.68亿元改善44%[20] - 期末现金及现金等价物余额3479万元，较期初2144万元增长62.3%[20] - 报告期末货币资金为3672.69万元，较年初下降19.51%[10] 资产和负债状况 - 报告期末总资产为16.05亿元，较上年度末下降13.98%[3] - 流动资产总额同比下降20.0%至9.69亿元人民币（2021年同期为12.11亿元人民币）[11] - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为-6537.27万元，较上年度末下降179.69%[3] - 短期借款保持稳定为10.41亿元人民币[12] - 应付账款同比下降28.2%至1.31亿元人民币（2021年同期为1.83亿元人民币）[11][12]

收入和利润（同比环比） - 营业收入年初至报告期末为3.04亿元人民币，同比下降61.95%[3] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末为-4685.19万元人民币，同比下降44.56%[3] - 2022年前三季度营业总收入为303,818,690.87元，较去年同期798,477,989.22元大幅减少62.0%[16] - 公司2022年前三季度归属于母公司股东的净利润为-4685.19万元，较2021年同期的-3241.07万元扩大44.6%[18] 成本和费用（同比环比） - 2022年前三季度营业总成本为376,133,246.63元，较去年同期878,464,889.50元减少57.2%[16] - 公司2022年前三季度研发费用为956.45万元，较2021年同期的3144.21万元下降69.6%[17] - 公司2022年前三季度财务费用为6511.76万元，较2021年同期的5573.18万元增长16.8%[17] - 公司2022年前三季度利息费用为6541.82万元，较2021年同期的5604.37万元增长16.7%[17] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为2.61亿元人民币，同比增加172.69%[7] - 公司2022年前三季度经营活动产生的现金流量净额为2.605亿元人民币，相比2021年同期的-3.584亿元人民币有显著改善[19] - 公司2022年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为2.838亿元人民币，较2021年同期的6.728亿元人民币下降57.8%[19] - 公司2022年前三季度收到的税费返还为3156.40万元，较2021年同期的204.75万元增长1441.7%[19] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降4605.37%，主要因购买理财产品支出增加[7] - 公司2022年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-1.530亿元人民币，较2021年同期的-325.25万元显著扩大[20] - 公司期末现金及现金等价物余额为3478.55万元，较期初的2144.42万元增长62.2%[20] 资产和负债状况 - 总资产本报告期末为17.05亿元人民币，同比下降8.59%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益本报告期末为3518.62万元人民币，同比下降57.11%[4] - 公司货币资金为36,726,909.21元，较年初45,620,456.19元减少19.5%[13] - 应收账款为425,371,909.11元，较年初473,118,881.00元减少10.1%[13] - 短期借款为1,041,101,346.95元，与年初持平[14] - 公司未分配利润为-1,939,995,275.08元，较年初-1,893,143,337.02元进一步恶化[15] 业务运营相关项目 - 化工业务收缩导致存货同比增加66.09%[6] - 收回实控人非经营性资金占用款使其他应收款同比下降80.11%[6] - 应付票据同比下降100%，因票据逾期调整至其他应付款[6] 投资收益和特殊项目 - 子公司股权转让收益为6080.19万元人民币[5] - 公司2022年前三季度投资收益为6113.04万元，而2021年同期为-266.00万元[17] 股权结构信息 - 报告期末普通股股东总数为31,450名[9] - 第一大股东高大鹏持股数量为118,029,799股，持股比例为16.76%[10] - 第二大股东肖健持股数量为91,442,372股，持股比例为12.99%，其中质押股份36,000,000股[10] - 第三大股东广东榕泰高级瓷具有限公司持股数量为60,446,228股，持股比例为8.59%，其中冻结股份51,392,524股[10]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为3.178亿元，同比下降43.42%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为-4480.32万元，同比下降1007.81%[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4116.60万元，同比下降606.00%[23] - 基本每股收益为-0.064元/股，同比下降1014.29%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.058元/股，同比下降583.33%[20] - 加权平均净资产收益率为-0.717%，同比减少0.721个百分点[20] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-0.659%，同比减少0.665个百分点[20] - 公司营业收入为3.178亿元，同比下降43.42%[38] - 归属于上市公司股东的净利润为-4480万元，同比下降1007.81%[38] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4117万元，同比下降606.00%[38] - 营业收入同比下降43.42%至3.18亿元人民币[40] - 净亏损4,480万元人民币（2021年同期净利润493万元）[107] - 营业总收入同比下降43.4%至3.18亿元人民币（2021年同期5.62亿元）[106] - 净利润为亏损3067.32万元，同比下降168.6%[111] - 基本每股收益-0.064元/股（2021年同期0.007元）[108] - 基本每股收益为-0.044元/股，同比下降168.8%[111] - 2022年半年度综合收益总额为-30,673,202.00元[137] - 2021年半年度综合收益总额为44,732,376.68元[139] - 公司2021年度净亏损70947.2万元[146] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比下降45.10%至2.76亿元人民币[40][41] - 研发费用同比下降63.65%至896.79万元人民币[40][41] - 销售费用同比下降33.72%至364.93万元人民币[40][41] - 财务费用同比下降5.06%至3600.75万元人民币[40][41] - 营业成本同比下降45.1%至2.76亿元人民币（2021年同期5.03亿元）[106] - 研发费用同比下降63.7%至897万元人民币（2021年同期2,467万元）[106] - 财务费用为3,601万元人民币（其中利息费用3,609万元）[106] - 母公司营业成本同比下降59.4%至1.42亿元人民币（2021年同期3.50亿元）[110] - 支付的各项税费为1741.40万元，同比增长61.5%[113] - 信用减值损失为-58.64万元，同比改善101.1%[111] - 资产减值损失为-736.65万元[111] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3.7257亿元，上年同期为-1.3799亿元[23] - 经营活动现金流量净额大幅改善至3.73亿元人民币，上年同期为-1.38亿元人民币[40][41] - 经营活动产生的现金流量净额为3.73亿元，同比由负转正（上年同期为-1.38亿元）[113] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1.77亿元，同比下降62.3%[113] - 收到其他与经营活动有关的现金为6.06亿元，同比增长16.2%[113] - 投资活动产生的现金流量净额为-131.40万元，同比改善20.8%[113] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从2021年上半年的-87.77百万元改善至2022年上半年的19.47百万元[116] - 销售商品、提供劳务收到的现金大幅下降78.4%，从2021年上半年的3.39亿元降至2022年上半年的7318.04万元[116] - 收到其他与经营活动有关的现金减少64.7%，从2021年上半年的3.64亿元降至2022年上半年的1.29亿元[116] - 购买商品、接受劳务支付的现金下降67.1%，从2021年上半年的3.61亿元降至2022年上半年的1.19亿元[116] - 支付其他与经营活动有关的现金大幅减少90.1%，从2021年上半年的4.09亿元降至2022年上半年的4043.55万元[116] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1719.29万元，较2021年上半年的-1.15亿元有所改善[117] - 期末现金及现金等价物余额为247.21万元，较2021年上半年的3.27亿元显著减少[117] - 现金及现金等价物净增加额为227.36万元，而2021年上半年为-2.02亿元[117] - 期末现金及现金等价物余额为2.99亿元，同比下降19.8%[114] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 归属于上市公司股东的净资产为3723.49万元，同比下降54.61%[23] - 总资产为17.215亿元，同比下降7.73%[23] - 货币资金较年初增长603.02%至3.21亿元人民币，主要因收回实控人占用资金3.22亿元[44] - 应收账款较年初增长26.48%至5.98亿元人民币[44] - 存货较年初下降58.99%至3774.32万元人民币[44] - 其他应收款较年初下降97.13%至1103.46万元人民币，主要因收回实控人欠款[44] - 投资性房地产期末价值5717.5万元，较年初减少2.42%[45] - 使用权资产期末价值388.53万元，较年初减少28.57%[45] - 无形资产期末价值2.24亿元，较年初减少2.49%[45] - 应付票据期末清零，较年初减少100%[45] - 合同负债期末3184.34万元，较年初增长50.85%[45] - 长期借款期末2.5亿元，较年初增长11.11%[46] - 其他应付款期末1.37亿元，较年初大幅增长150.99%[46] - 受限资产总额3.68亿元，含货币资金2214.56万元及抵押资产[47] - 货币资金大幅增加至3.207亿元人民币，较期初4562万元增长603%[98] - 应收账款增至5.984亿元人民币，较期初4.731亿元增长26.5%[98] - 其他应收款大幅减少至1103万元，较期初3.845亿元下降97.1%[98] - 存货减少至3774万元，较期初9203万元下降59%[98] - 短期借款维持10.411亿元人民币高位[99] - 一年内到期非流动负债减少至4633万元，较期初1.414亿元下降67.2%[99] - 未分配利润亏损扩大至-19.379亿元，较期初-18.931亿元增加2.4%[100] - 母公司应收账款增至5.003亿元，较期初4.076亿元增长22.7%[102] - 母公司其他应收款降至2.197亿元，较期初3.975亿元下降44.7%[102] - 母公司短期借款维持10.411亿元不变[103] - 未分配利润累计亏损15.17亿元人民币（期初为14.87亿元）[104] - 负债总额下降8.4%至14.83亿元人民币（期初16.19亿元）[104] - 2022年期末未分配利润为-1,517,320,988.66元[138] - 2022年期初未分配利润为-1,486,647,786.66元[137] - 2021年期末未分配利润为-62,450,315.20元[140] - 2021年期初未分配利润为-107,182,691.88元[139] - 资本公积余额为1,294,077,700.01元[137][138] - 公司短期借款和长期借款本息余额共计141807.86万元[146] 各条业务线表现 - 公司主要业务包括ML氨基复合材料和IDC互联网数据中心服务[11] - 公司ML氨基复合材料生产成本比传统氨基复合材料降低20%[34] - 森华云数据持久性超过99.9999%[29][36] - 森华云主机实现秒级创建和秒级计费[29][36] - 公司拥有2项发明专利和50余项软件著作权[35] - 公司化工业务产量对比上年同期大幅下降[38] - 公司化工新材料业务平均经营规模较小需扩大以获得规模效益[52] - 高性能精细化学品进口依存度较高行业竞争风险度提升[52] - IDC与云计算作为互联网基础设施具有较好市场前景但面临竞争加剧风险[52] - 公司主营业务IDC及云计算服务需应对数据集中海量数据管理复杂等技术挑战[52] - 云计算属知识密集型产业对高层次复合型人才存在高度依赖性[53] - 公司已开通数据中心机柜1035架[148] - 公司与国内知名手机厂商签署1500架和5000架数据中心服务框架协议[148] - 公司化工业务竞争优势逐渐降低计划有序退出该板块[147] - 公司计划向互联网服务板块倾斜资源重点布局东数西算节点[148] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[5] - 中国IDC业务市场规模预计到2023年将达到4867.9亿元[33] - 数据中心集群平均上架率要求至少65%以上[33] - 公司计划处置闲置土地1000余亩及相关资产[79] - 公司计划退出化工板块业务并向互联网服务板块倾斜资源[79] - 张北榕泰云谷数据中心位于"东数西算"京津冀枢纽节点[79] - 公司2022年半年度无利润分配或资本公积金转增计划[61] - 公司2022年完成董事会监事会换届选举涉及9名高管职务变动[58] 公司治理与内部控制 - 公司2022年半年度报告未经审计[4] - 公司报告期内不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[7] - 公司报告期内不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[7] - 公司报告期内不存在半数以上董事无法保证半年度报告真实性的情况[7] - 控股股东关联方非经营性资金占用期末余额为0元，占最近一期经审计净资产比例为0%[75] - 控股股东及其关联方于2022年1-6月累计归还占用资金32,843.14万元[78] - 2022年6月27日以现金方式归还占用资金13,028.64万元[78] - 2022年6月2日至23日以现金方式归还占用资金455.45万元[78] - 2022年1-5月及6月1日归还占用资金19,359.05万元[78] - 会计师事务所出具保留意见审计报告，公司已进行内部控制整改[77] - 2021年实际控制人关联企业非经营性资金占用累计达14.9亿元[84] - 截至2021年末实际控制人资金占用余额为3.28亿元[84] - 2021年实际控制人资金占用累计偿还11.62亿元[84] - 公司涉及重大诉讼案件数量达12起（含金融机构借款纠纷）[81][82] - 公司因财务造假被上交所纪律处分（2018-2019年报虚假记载）[83] - 公司因未及时披露重大诉讼及业绩预告不准确被广东证监局警示[84] - 公司存在未履行法院生效判决及大额到期债务未偿还情况[86] - 公司银行账户冻结及资产查封事项频发[146] 股东信息 - 公司股票简称为ST榕泰，代码600589[18] - 报告期末普通股股东总数为33,727户[90] - 广东榕泰高级瓷具有限公司期末持股数量为95,647,893股，持股比例为13.59%[92] - 高大鹏期末持股数量为82,828,134股，持股比例为11.76%[92] - 揭阳市兴盛化工原料有限公司期末持股数量为64,386,835股，持股比例为9.15%[92] - 肖健期末持股数量为46,036,477股，持股比例为6.54%[92] - 刘艳婷期末持股数量为8,471,323股，持股比例为1.20%[92] - 北京纵横无双科技有限公司期末持股数量为7,444,900股，持股比例为1.06%[92] - 杨宝生期末持股数量为4,857,713股，持股比例为0.69%[92] - 阮盛铁期末持股数量为4,354,100股，持股比例为0.62%[92] - 金雷期末持股数量为3,978,000股，持股比例为0.57%[92] 子公司与投资 - 新设立三家全资子公司，总投资额5400万元[48] - 控股子公司揭阳市天元投资净资产1398.06万元，净利润-1.9万元[50] - 公司持有10家合并财务报表子公司包括4家全资一级子公司和1家控股一级子公司[143] - 公司新增3家合并财务报表主体较上期[144] - 公司已支付合并价款的大部分并计划支付剩余款项[156] 环境与社会责任 - 公司废气排放执行广东省地方标准DB-44/765-2010区B标准[64] - 公司废水排放执行广东省标准DB-44/26-2001第二时段第一标准[64] - 公司主要污染物包含烟尘二氧化硫化学需氧量及石油类氨氮[64] - 公司污水处理设施日处理能力为500吨[65] - 公司配备3台锅炉尾气脱硫设施[65] - 公司突发环境事件应急预案每年演练不少于2次[67] - 公司通过4项环境评价项目，文件号分别为粤环审{2009}37号、38号、43号、44号[66] 会计政策与合并报表 - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[156] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[156] - 企业合并相关中介费用于发生时计入当期损益[157] - 合并财务报表范围以控制为基础确定所有子公司均纳入合并[158] - 非同一控制下企业合并以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整财务报表[159] - 因非同一控制合并增加子公司时不调整合并资产负债表期初数[160] - 购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量差额计入投资收益[161] - 处置子公司股权时处置对价与剩余股权公允价值之和减去相关份额差额计入投资收益[162] - 购买子公司少数股权时新增长投与净资产份额差额调整资本公积[163] - 合营安排分为共同经营和合营企业 未通过单独主体达成的合营安排划分为共同经营[164] - 共同经营会计处理包括按份额确认共同持有资产和共同承担负债[165] - 现金等价物需满足期限短（一般指从购买日起三个月内到期）等四个条件[166] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[167] - 外币财务报表折算差额计入其他综合收益[169] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[170] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等[172] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产中应收票据及应收账款列报为应收款项融资[173] - 金融资产初始确认以公允价值计量 但不含重大融资成分的应收账款按交易价格计量[171] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[173] - 其他权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时累计利得或损失转入留存收益[174] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产需满足近期出售目的、短期获利模式或衍生工具特征[175] - 不符合摊余成本或OCI分类的金融资产默认计入当期损益[175] - 为消除会计错配可指定金融资产以公允价值计量且变动计入损益[175] - 交易性金融负债需满足近期出售、短期获利模式或衍生工具特征[177] - 指定以公允价值计量的金融负债变动主要计入损益，自身信用风险变动可能计入OCI[178] - 财务担保合同按损失准备与初始金额扣除摊销后孰高计量[179] - 金融资产终止确认条件包括合同权利终止或满足转移规定[179] - 实质性修改金融负债需终止确认并确认新负债，差额计入损益[180] - 金融资产转移按风险报酬转移程度分别处理终止确认[180] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，终止确认日账面价值与收到对价及终止确认部分累计其他综合收益之和的差额计入当期损益[181] - 金融资产部分转移满足终止确认条件时，按转移日相对公允价值分摊账面价值，终止确认部分账面价值与收到对价及对应累计其他综合收益之和的差额计入当期损益[181][182] - 金融资产转移不满足终止确认条件时，继续确认金融资产并将收到对价确认为金融负债[182] - 存在活跃市场的金融资产以活跃市场报价确定公允价值，限售资产需扣除流动性补偿金额[182] - 不存在活跃市场的金融资产采用估值技术确定公允价值，优先使用可观察输入值[183] - 以摊余成本计量的金融资产按预期信用损失计提减值准备，信用损失为合同现金流量与预期现金流量差额的现值[183] - 应收款项、合同资产及租赁应收款按整个存续期预期信用损失金额计提损失准备[183] - 信用风险未

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入同比下降27.02%至7.8亿元[24] - 归属于上市公司股东的净亏损7.09亿元，同比收窄42.15%[24] - 基本每股收益为负1.01元/股，同比改善41.95%[27] - 第四季度营业收入仅8652万元，为全年最低季度[30] - 第四季度归属于上市公司股东的净亏损6.77亿元，占全年亏损的95.5%[30] - 加权平均净资产收益率为负59.54%，恶化3.4个百分点[27] - 公司营业收入779,979,506.72元，同比减少27.02%[48] - 2021年度净亏损70947.2万元[182] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司营业成本847,884,496.62元，同比减少12.93%[48] - 销售费用22,181,058.41元，同比增加124.75%[48] - 销售费用同比大幅增长124.75%至2218万元[61] - 管理费用同比下降53.61%至1.617亿元[61] - 研发费用同比下降26.08%至3680万元，占营业收入比例4.72%[61][63] - 财务费用同比增长9.48%至8554万元，其中利息收入下降74.13%[61] - 化工行业直接材料成本同比下降29.08%至4.468亿元，占总成本比例从64.93%降至53.37%[56] - 互联网综合服务成本同比上升21.99%至3.499亿元，占总成本比例从29.56%升至41.80%[57] - ML材料直接材料成本同比下降22.60%至2.609亿元，占总成本比例从34.74%降至31.17%[57] - 苯酐等化工产品直接材料成本同比下降36.53%至1.859亿元，占总成本比例从30.19%降至22.20%[57] 财务数据关键指标变化：现金流和资产 - 经营活动产生的现金流量净额为负4.18亿元，同比恶化28.6%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-418,189,197.28元，净流出同比增加[48][49] - 经营活动现金流量净额恶化至-4.18亿元，上年同期为-3.25亿元[66] - 归属于上市公司股东的净资产同比暴跌94.69%至8203万元[26] - 总资产同比下降51.52%至18.66亿元[26] - 货币资金同比大幅减少93.65%至4562万元，占总资产比例降至2.45%[68] - 其他应收款下降66.73%至3.85亿元，主因收回控股股东占用款[68] - 存货减少45.20%至9203万元，固定资产减少42.18%至1.77亿元[69] - 商誉计提减值致账面价值下降60.59%至7382万元[69] - 应付账款同比增加126.44%至1.83亿元，反映采购欠款增加[69] - 未分配利润恶化至-18.93亿元，同比扩大36.83%[69] - 主要资产受限总额3.78亿元，含货币资金2418万元及固定资产1.20亿元[70] - 在建工程减少46.30%至8396万元，因部分工程报损[69] - 公司总资产从2020年的38.49亿元人民币下降至2021年的18.66亿元人民币，降幅达51.5%[197][198] - 货币资金从2020年的7.19亿元人民币大幅减少至2021年的4562.05万元人民币，降幅达93.7%[196][197] - 应收账款从2020年的5.03亿元人民币略降至2021年的4.73亿元人民币，降幅为5.9%[196] - 其他应收款从2020年的11.56亿元人民币降至2021年的3.85亿元人民币，降幅达66.7%[196] - 短期借款从2020年的9.83亿元人民币增至2021年的10.41亿元人民币，增幅为5.9%[197] - 应付账款从2020年的8073.03万元人民币增至2021年的1.83亿元人民币，增幅达126.4%[197] - 未分配利润亏损从2020年的13.84亿元人民币扩大至2021年的18.93亿元人民币，亏损增幅达36.8%[198] - 归属于母公司所有者权益从2020年的15.46亿元人民币降至2021年的8203.81万元人民币，降幅达94.7%[198] - 资本公积从2020年的20.49亿元人民币降至2021年的10.94亿元人民币，降幅达46.6%[198] - 商誉从2020年的1.87亿元人民币降至2021年的7382.06万元人民币，降幅达60.6%[197] - 货币资金大幅减少至213.99万元，同比下降99.6%[199] - 其他应收款减少至3.97亿元，同比下降61.9%[199] - 流动资产总额下降至9.95亿元，同比减少59.4%[200] - 短期借款增加至10.41亿元，同比增长5.9%[200] - 应付账款增至1.38亿元，同比上升135.5%[200] - 其他应付款减少至2.62亿元，同比下降56.0%[200] - 长期股权投资减少至10.38亿元，同比下降18.6%[200] - 在建工程减少至3915.17万元，同比下降64.9%[200] - 资产总额下降至23.08亿元，同比减少44.7%[200] - 流动负债减少至15.83亿元，同比下降24.2%[200] 各条业务线表现 - 公司通过全资收购北京森华易腾通信技术有限公司开展IDC及云计算业务[15] - ML氨基复合材料为公司开发的树脂基功能复合新材料（高聚氨基复合物）[15] - 公司主要化工原料包括甲醛（37%水溶液）、甲醇、苯酐及增塑剂等[15] - ML氨基复合材料生产成本比传统材料降低20%[42] - 化工业务受原材料成本上涨及下游需求减少双重压力[40] - 互联网业务因缺乏自有机房导致服务优势减弱[35] - ML材料产品生产量41,470吨，同比减少49.75%[45] - ML材料产品销售量47,120吨，同比减少40.81%[45] - 互联网综合服务营业收入29,881.05万元，同比增长6.72%[45] - ML材料产品毛利率同比下降约28.63个百分点[45][52] - 苯酐及二辛酯类产品毛利率同比提高约0.95个百分点[46][52] - 互联网综合服务业务毛利率同比下降约14.66个百分点[46][52] - 化工新材料营业收入4.69亿元，同比下降40.18%，毛利率-3.87%[87] - 互联网综合服务营业收入2.99亿元，同比增长6.72%，毛利率-17.10%[87] - 公司是国内外氨基塑料龙头企业，该材料是热固性塑料中最大类品种之一[75] - 公司是粤东地区增塑剂龙头企业，行业总产能超过400万吨但产能过剩[75] - 公司ML氨基复合材料设计产能12万吨，产能利用率68.78%，在建产能4万吨预计2022年6月完工[83] - 公司苯酐及二辛脂设计产能7万吨，产能利用率71.33%[83] 管理层讨论和指引 - 公司计划将资金和人力等经济资源向互联网服务板块倾斜以响应国家东数西算战略[90] - 榕泰张北数据中心位于京津冀枢纽是东数西算重要节点并计划2023年投产[90] - 北京森华2020年11月签署1500架机柜弹性数据中心框架协议截至2021年底已开通1035架[91] - 北京森华2021年9月补充签署5000架机柜扩容的数据中心托管服务框架协议其中1200架为预留[91] - 北京森华2022年3月补充签署带宽扩容框架协议扩容160G公网带宽并于4月1日开通计费[91] - 公司计划有序退出化工材料业务并拓展互联网服务业务以加强盈利能力[92][93] - 公司现金流非常紧张导致部分债务逾期未还引发资产冻结风险[95] - 公司下游客户多为外向型企业汇率波动可能增加坏帐准备风险[95] - IDC和云计算行业面临竞争加剧及技术革新风险[95][96] - 云计算业务属于知识密集型产业存在核心人员流失风险[97] 公司治理和内部控制 - 会计师事务所出具保留意见审计报告（大华审字[2022]005071号）[6] - 收到中国证券监督管理委员会广东监管局行政监管措施决定书（〔2021〕35号）[11] - 公司存在被实施其他风险警示的风险因内部控制审计报告被出具否定意见[11] - 公司存在内部控制重大缺陷，涉及资金管理未有效执行借款业务管理及防范大股东占用资金制度[129] - 化工业务因未有效执行客户信用评价及账款催收制度导致大量客户无法及时回款[130] - 内部控制审计报告意见类型为否定意见[132] - 2021年4月底完成控股股东及关联方非经营性占用资金的清偿[132] - 审计机构对财报出具保留意见，涉及关联方资金占用及应收账款真实性[179][180][181] - 关联方资金占用和应收账款真实性无法获取充分审计证据[187] - 持续经营能力存在重大不确定性[182] 关联方交易和资金占用 - 非经营性资金占用期末合计值3284.313万元占最近一期经审计净资产比例21.2%[149] - 揭阳市中粤农资有限公司资金拆借期初余额1165万元报告期新增100万元报告期偿还总额1265万元期末余额0元[148] - 揭阳市永佳农资有限公司资金拆借期初余额321.484万元报告期新增1894.077万元报告期偿还总额2215.561万元期末余额0元[148] - 揭阳市和通塑胶有限公司资金拆借期初余额756.143万元报告期新增2550万元报告期偿还总额3306.143万元期末余额0元[148] - 揭阳市利明化工有限公司资金拆借期初余额1200.25万元报告期新增361.92万元报告期偿还总额1562.17万元期末余额0元[148] - 揭阳市宝泰化工有限公司资金拆借期初余额1551.731万元报告期新增575.785万元报告期偿还总额2127.516万元期末余额0元[148] - 揭阳市联德塑胶有限公司资金拆借期初余额900.002万元报告期新增301.1万元报告期偿还总额1201.102万元期末余额0元[148] - 广东宝基投资有限公司股权转让款期初余额5321.672万元报告期偿还总额5321.672万元期末余额0元[149] - 揭阳市德旺塑胶有限公司资金拆借期初余额5017.785万元报告期新增3307.204万元报告期偿还总额1710.581万元期末余额1185.672万元[149] - 揭阳市汇明化工塑胶有限公司资金拆借期初余额4101.017万元报告期新增2527.285万元报告期偿还总额1573.732万元期末余额1217.716万元[149] - 关联方资金占用余额达3.2843亿元人民币[180] - 揭阳地区化工业务应收账款余额5.6216亿元，坏账准备1.9759亿元[181] - 揭阳地区2021年营业收入3.5346亿元，应收账款周转次数0.55次[181] 诉讼和监管处罚 - 公司因流动资金紧张未能按期偿还金融机构借款导致部分资产被冻结[11] - 公司涉及多起重大金融借款合同纠纷诉讼，包括河北银行张家口分行、工商银行揭阳分行、交通银行揭阳分行、浦发银行广州五羊支行、民生银行揭阳分行、中国银行揭阳分行、建设银行揭阳市分行及农业银行揭阳分行[155] - 公司及杨宝生于2021年5月13日收到中国证监会广东监管局行政处罚决定书（〔2021〕8号）[156] - 负债逾期引发诉讼导致银行账户冻结和资产查封[182] - 公司董事杨宝生因违反信息披露规定被处以罚款总计330万元，其中作为直接负责主管人员被罚230万元，作为实际控制人被罚100万元[113] - 公司董事冯育升因违反信息披露规定被处以罚款50万元[113] 股东和股权结构 - 董事长兼总经理杨宝生因债务到期被动减持股份1,618,000股，持股数从6,475,713股降至4,857,713股，减持比例达25%[104] - 报告期内公司控股股东及实际控制人存在股权质押逾期未还被动减持股权情况[157] - 报告期末普通股股东总数为38,273户，较年度报告披露日前上一月末的36,159户有所增加[165] - 公司第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司期末持股数量为110,647,893股，占总股本比例19.56%[167] - 广东榕泰高级瓷具有限公司报告期内减持27,069,381股，其持有的全部110,647,893股均处于质押状态[167] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[164] - 控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司持有无限售流通股110,647,893股[168] - 股东揭阳市兴盛化工原料有限公司持股80,140,000股，占总股本11.38%[168] - 股东高大鹏持股69,247,469股，占总股本9.84%[168] - 股东肖健持股46,036,477股，占总股本6.54%[168] - 实际控制人杨宝生担任董事长兼总经理，持股4,857,713股（占比0.69%）[168][171] - 法人股东揭阳市兴盛化工原料有限公司注册资本52,868,591.43元[172] 非经常性损益 - 非流动资产处置损失1.8亿元[32] - 委托他人投资或管理资产收益为4,182,878.23元[33] - 因不可抗力因素计提资产减值损失4,960,713.05元[33] - 同一控制下企业合并产生子公司净损失54,238,904.32元[33] - 其他营业外收支净损失14,469,357.19元[33] - 其他非经常性损益项目收益9,600.00元[33] - 非经常性损益所得税影响额31,490,210.45元[33] - 非经常性损益合计净损失247,347,197.88元[34] 采购和供应链 - 主要原材料纸浆采购价格同比上涨40.65%，采购量17,947.14吨，耗用量14,944.78吨[84] - 主要原材料尿素采购价格同比上涨28.25%，采购量25,156.30吨，耗用量19,489.40吨[84] - 主要原材料甲醇采购价格同比上涨44.52%，采购量16,709.65吨，耗用量13,007.32吨[84] - 电力采购价格同比下降1.91%，采购量1645万kwh[85] - 前五名客户销售额占比34.19%达2.667亿元[60] - 前五名供应商采购额占比34.36%达2.764亿元，其中关联方采购占比16.73%[61] 人力资源和薪酬 - 研发人员以30岁以下为主（63人占比60%），30-40岁23人（22%）[65] - 母公司在职员工数量为436人，主要子公司在职员工数量为126人，合计在职员工数量为562人[120] - 员工专业构成：生产人员332人（占比59.1%），技术人员106人（占比18.9%），行政人员62人（占比11.0%），财务人员35人（占比6.2%），销售人员27人（占比4.8%）[120] - 员工教育程度：研究生及以上5人（占比0.9%），大专及以上87人（占比15.5%），中专及以下470人（占比83.6%）[120] - 董事长杨宝生年度税前报酬总额为30万元[104] - 监事袁华仕年度税前报酬总额为10.2万元[104] - 原监事会主席杨愈静离任前年度税前报酬为9万元[104] - 原监事陈东扬离任前年度税前报酬为10万元[104] - 独立董事冯育升年度税前报酬总额为6万元[104] - 财务总监吴志平年度税前报酬总额为6.7万元[104] - 公司董事、副总经理杨光薪酬为15.00万元[105] - 公司董事、财务总监郑创佳薪酬为16.50万元[105] - 公司董事罗海雄薪酬为16.50万元[105] - 公司董事林伟雄薪酬为9.00万元[105] - 公司董事杨海涛薪酬为6.00万元[105] - 公司副总经理林岳金薪酬为16.50万元[105] - 公司监事朱少鹏薪酬为2.50万元[105] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬总额为647.57万元[105] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内实际支付报酬总额为485.77万元[105] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内应付报酬减少额为161.80万元[105] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为182.99万元[110] - 公司建立分层分类培训体系并计划在2021年加大员工技能培训投入[123] 公司地址和基本信息 - 公司注册地址位于广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号（邮编522000）[20] - 公司办公地址位于广东省揭阳市揭东经济开发区西侧（邮编515500）[20] 股东大会和董事会运作 - 公司2020年度利润分配预案获

财务业绩与关键指标变化 - 营业收入同比下降27.02%至7.8亿元，调整后上年同期为10.69亿元[24] - 归属于上市公司股东的净利润为-7.09亿元，较调整后上年同期-12.26亿元收窄42.15%[24] - 基本每股收益为-1.01元/股，较调整后上年同期-1.74元改善41.95%[27] - 加权平均净资产收益率为-59.54%，较上年同期恶化3.4个百分点[27] - 第四季度营业收入大幅下滑至8652.63万元，显著低于前三季度[30] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损7.31亿元，为全年主要亏损来源[30] - 2021年度净亏损70947.2万元[181] - 公司2021年度归属于母公司股东净利润为负且决定不进行现金分红也不进行资本公积金转增股本[8] 成本与费用变化 - 营业成本847,884,496.62元，同比减少12.93%[48] - 销售费用22,181,058.41元，同比增长124.75%[48] - 管理费用161,663,678.83元，同比减少53.61%[48] - 销售费用同比激增124.75%至2,218万元[59] - 管理费用同比下降53.61%至1.617亿元[59] - 研发费用同比下降26.08%至3,680万元[59] - 研发投入总额占营业收入比例4.72%为3,680万元[61] 资产与负债状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-4.18亿元，上年同期为-3.25亿元[24] - 归属于上市公司股东的净资产同比暴跌94.69%至8203.81万元[26] - 总资产同比下降51.52%至18.66亿元[26] - 货币资金降至4562万元，同比下降93.65%[66] - 其他应收款降至3.85亿元，同比下降66.73%[66] - 商誉减值至7382万元，同比下降60.59%[66] - 应付账款增至1.83亿元，同比上升126.44%[66] - 未分配利润为-18.93亿元，同比恶化36.83%[67] - 受限资产总额3.78亿元，其中无形资产抵押1.8亿元[68] - 存货降至9203万元，同比下降45.2%[66] - 固定资产降至1.77亿元，同比下降42.18%[66] - 短期借款和长期借款本息余额共计141807.86万元[181] - 货币资金大幅减少至4562.05万元，同比下降93.65%[195] - 其他应收款下降至3.85亿元，同比减少66.73%[195] - 存货减少至9202.92万元，同比下降45.20%[195] - 资产总额下降至18.66亿元，同比减少51.52%[196] - 短期借款增加至10.41亿元，同比增长5.92%[196] - 应付账款增长至1.83亿元，同比上升126.45%[196] - 未分配利润亏损扩大至18.93亿元，同比增加36.80%[197] - 归属于母公司所有者权益下降至8203.81万元，同比减少94.69%[197] - 母公司货币资金锐减至213.99万元，同比下降99.65%[198] - 母公司其他应收款降至3.97亿元，同比减少61.89%[198] - 商誉账面余额106220.01万元[183] - 商誉减值准备98837.95万元[183] - 商誉账面价值7382.06万元[183] - 商誉账面价值占总资产比例3.96%[183] 化工业务表现 - 公司化工业务主要涉及ML氨基复合材料、甲醛、甲醇、苯酐及增塑剂等产品[15] - 化工行业ML材料产品生产41,470吨，销售量47,120吨，生产量同比减少49.75%，销售量同比减少40.81%[44] - 化工行业苯酐、二辛酯及其他化工产品生产及加工49,739吨，销售49,733吨[44] - ML材料生产量同比下降49.75%至41,470吨[52] - ML材料销售量同比下降40.81%至47,120.26吨[52] - 化工行业直接材料成本同比下降29.08%至4.468亿元[54] - 化工新材料营业收入4.69亿元同比下降40.18%，毛利率-3.87%同比下降16.63个百分点[86] - ML材料产品毛利率同比下降约28.63个百分点[45] - 苯酐及二辛酯类产品毛利率同比提高约0.95个百分点[45] - 公司是国内外氨基塑料龙头企业，该材料是热固性塑料中最大品种之一，分为电器级和食品级[74] - 公司是粤东地区增塑剂龙头企业，行业总产能超过400万吨但产能过剩开工率低[74] - 氨基复合材料设计产能12万吨，产能利用率68.78%，在建产能4万吨投资额2.23亿元预计2022年6月完工[82] - 苯酐及二辛脂设计产能7万吨，产能利用率71.33%[82] 互联网业务表现 - 公司于2016年1月18日完成对北京森华易腾通信技术有限公司的全资收购[15] - 公司IDC业务提供互联网数据中心服务包括域名申请、服务器托管租用和云主机服务[15] - 互联网综合服务营业收入29,881.05万元，同比增长6.72%[45] - 互联网综合服务业务毛利率同比下降约14.66个百分点[45] - 互联网综合服务营业收入2.99亿元同比增长6.72%，毛利率-17.10%同比下降14.66个百分点[86] - 互联网综合服务成本同比上升21.99%至3.499亿元[54][56] - 北京森华与维沃移动通信签署1500架机柜的弹性数据中心框架协议[90] - 截至2021年12月31日北京森华已开通机柜1035架[90] - 2021年9月北京森华补充签订5000架机柜扩容协议其中1200架为预留[90] - 2022年3月北京森华补充签订160G公网带宽扩容协议并于4月1日开通计费[90] - 北京森华主营业务为向互联网企业提供IDC和云计算服务面临技术革新风险[95] 原材料采购与成本 - 纸浆采购价格同比上涨40.65%，采购量17,947.14吨，耗用量14,944.78吨[83] - 尿素采购价格同比上涨28.25%，采购量25,156.30吨，耗用量19,489.40吨[83] - 甲醇采购价格同比上涨44.52%，采购量16,709.65吨，耗用量13,007.32吨[83] - 电力采购价格同比下降1.91%，采购量1645万kwh[84] - ML氨基复合材料生产成本比传统材料降低20%[42] - 公司受上游原材料成本上涨和下游需求减少双重压力[40] 战略规划与业务发展 - 公司计划2023年投产张北数据中心以响应"东数西算"战略[36] - 公司计划将资金和人力等经济资源向互联网服务板块倾斜以响应国家东数西算战略部署[89] - 榕泰张北数据中心计划于2023年投产并布局全国一体化大数据中心体系[89] - 公司将在退出化工材料业务基础上拓展互联网服务业务以加强盈利能力[91][92] - 互联网业务因缺乏自有机房导致服务优势减弱[35] 公司治理与内部控制 - 会计师事务所出具保留意见审计报告（大华审字[2022]005071号）[6] - 公司因被出具否定意见的内部控制审计报告存在被实施其他风险警示的风险[11] - 内部控制存在资金管理重大缺陷，涉及大股东占用资金问题[128] - 公司内部控制体系在2021年度完成初步实施运作[138] - 报告期内公司董事会共召开8次会议，其中现场会议2次，现场结合通讯方式会议6次[115] - 董事会下设四个专门委员会：审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会[116] - 报告期内提名委员会召开4次会议，主要审议补选监事等议案[117] - 2020年度股东大会审议通过8项议案，包括年度报告、利润分配预案及申请综合授信额度等[101] - 公司2021年共召开4次股东大会，审议通过续聘会计师事务所、修订公司章程等12项议案[101] 关联方交易与资金占用 - 公司存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[10] - 控股股东及其他关联方资金占用账面余额达人民币3.2843亿元[179] - 非经营性资金占用期末合计余额3284.313万元，占最近一期经审计净资产比例21.20%[148] - 揭阳市中粤农资有限公司资金拆借期初余额1165万元，报告期新增100万元，报告期偿还1265万元，期末余额0元[147] - 揭阳市永佳农资有限公司资金拆借期初余额321.484万元，报告期新增1894.077万元，报告期偿还2215.561万元，期末余额0元[147] - 揭阳市和通塑胶有限公司资金拆借期初余额756.143万元，报告期新增2550万元，报告期偿还3306.143万元，期末余额0元[147] - 揭阳市利明化工有限公司资金拆借期初余额1200.25万元，报告期新增361.92万元，报告期偿还1562.17万元，期末余额0元[147] - 揭阳市宝泰化工有限公司资金拆借期初余额1551.731万元，报告期新增575.785万元，报告期偿还2127.516万元，期末余额0元[147] - 揭阳市联德塑胶有限公司资金拆借期初余额900.002万元，报告期新增301.1万元，报告期偿还1201.102万元，期末余额0元[147] - 广东宝基投资有限公司股权转让款期初余额5321.672万元，报告期无新增，报告期偿还5321.672万元，期末余额0元[148] - 揭阳市德旺塑胶有限公司资金拆借报告期新增5017.785万元，报告期偿还3307.204万元，期末余额1710.581万元，年报披露日余额1185.672万元[148] - 揭阳市汇明化工塑胶有限公司资金拆借报告期新增4101.017万元，报告期偿还2527.285万元，期末余额1573.732万元，年报披露日余额1217.716万元[148] - 2021年4月底完成关联方非经营性资金占用的清偿[131] - 关联方资金占用和应收账款真实性无法确认[186] 债务与流动性风险 - 公司因流动资金紧张未能按期偿还金融机构借款致使部分资产被冻结[11] - 公司现金流非常紧张导致部分债务逾期未还引发资产冻结风险[94] - 负债逾期导致银行账户冻结和资产查封[181] - 公司涉及多起重大金融借款合同纠纷诉讼，被河北银行张家口分行、工商银行揭阳分行、交通银行揭阳分行、浦发银行广州五羊支行、民生银行揭阳分行、中国银行揭阳分行、建设银行揭阳市分行及农业银行揭阳分行起诉[154] - 报告期内公司控股股东及实际控制人存在股权质押逾期未还导致被动减持股权的情况[156] - 持续经营能力存在重大不确定性[181] 应收账款与客户风险 - 化工业务存在客户回款风险，信用管理制度执行不力[129] - 揭阳地区化工业务客户应收账款账面余额人民币5.6216亿元[180] - 揭阳地区应收账款坏账准备人民币1.9759亿元[180] - 揭阳地区应收账款账面价值人民币3.6456亿元[180] - 揭阳地区对应2021年度营业收入人民币3.5346亿元[180] - 揭阳地区应收账款周转次数0.55次显著低于其他地区1.74次[180] - 前五名客户销售额占比34.19%达2.667亿元[59] 供应商与采购集中度 - 前五名供应商采购额中关联方占比16.73%达1.346亿元[59] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损失达1.8亿元[32] - 委托他人投资或管理资产的收益为4,182,878.23元[33] - 因不可抗力计提资产减值损失4,960,713.05元[33] - 同一控制下企业合并产生子公司净损失54,238,904.32元[33] - 其他营业外收支净损失41,012,338.87元[33] - 其他非经常性收益项目贡献28,080,015.77元[33] - 非经常性损益合计净影响为-247,347,197.88元[34] 股东结构与变动 - 报告期末普通股股东总数为38,273户，较年度报告披露前上一月末的36,159户增加2,114户[164] - 公司第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司期末持股110,647,893股，占总股本19.56%，全部处于质押状态且报告期内减持27,069,381股[166] - 控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司持股数量110,647,893股占比15.71%[167][169] - 第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司持股80,140,000股占比11.38%[167][171] - 第三大股东高大鹏持股69,247,469股占比9.84%[167] - 实际控制人杨宝生持股4,857,713股占比0.69%[167][170] - 董事长兼总经理杨宝生持股减少1,618,000股，减持比例达25.0%，原因为债务到期被动减持偿债[103] - 报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股变动数量为减少1,618,000股[104] - 报告期内共有10名董事、监事离任，主要原因均为个人原因[110] 董事、监事及高级管理人员薪酬 - 董事曾麒2021年税前报酬总额为9.5万元[103] - 财务总监吴志平2021年税前报酬总额为6.7万元[103] - 监事会主席黄林纯2021年税前报酬总额为6.0万元[103] - 监事袁华仕2021年税前报酬总额为10.2万元[103] - 监事许伟斌2021年税前报酬总额为6.09万元[103] - 独立董事冯育升2021年税前报酬总额为6.0万元[103] - 独立董事刘晓暄2021年税前报酬总额为6.0万元[103] - 公司董事、监事及高级管理人员2021年薪酬总额为182.99万元[104] - 董事、副总经理杨光2021年薪酬为15.00万元[104] - 董事、财务总监郑创佳2021年薪酬为16.50万元[104] - 董事罗海雄2021年薪酬为16.50万元[104] - 董事林伟雄2021年薪酬为9.00万元[104] - 董事杨海涛2021年薪酬为6.00万元[104] - 副总经理林岳金2021年薪酬为16.50万元[104] - 监事朱少鹏2021年薪酬为2.50万元[104] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为182.99万元[109] 董事、监事及高级管理人员履职情况 - 公司董事杨宝生、郑创佳、杨海涛、冯育升、刘晓暄均亲自出席全部应参加的董事会会议（8次）[115] - 公司董事黄馥恬亲自出席2次董事会会议（全部应参加次数）[115] - 公司董事曾麒亲自出席2次董事会会议（全部应参加次数）[115] - 董事长杨宝生同时担任揭阳市粤商投资有限公司董事[108] 监管处罚与法律风险 - 公司及董事杨宝生于2021年5月13日收到中国证监会广东监管局行政处罚决定书（〔2021〕8号）[155] - 公司董事杨宝生因信息披露违规被处以罚款总计330万元，其中作为直接负责的主管人员被罚230万元，作为实际控制人被罚100万元[112] - 公司董事冯育升因信息披露违规被处以罚款50万元[112] 员工结构 - 公司员工总数562人，其中母公司436人，主要子公司126人[119] - 生产人员332人，占员工总数59.1%[119] - 技术人员106人，占员工总数18.9%[119] - 大专及以上学历员工92人，占员工总数16.4%[119] - 中专及以下学历员工470人，占员工总数83.6%[119] - 研发人员占比18.68%[63] 环境与社会责任 - 废气排放口3个，执行广东省地方标准DB-44/765-2010[133] - 废水排放口1个，执行广东省标准DB-44/26-2001第二时段第一标准[133] - 污水处理能力为每日500吨[134] - 配备3台锅炉尾气脱硫设施采用双碱法工艺[134] - 突发环境事件应急预案每年演练不少于2次[136] - 已获得4项环境评价批准文件（粤环审{2009}37/38/43/44号）[135] - 环境监测由揭阳市揭东区环境监测站及粤峰公司执行[137] - 报告期内未发生环境问题行政处罚[138] 公司地址与注册信息 - 公司注册地址位于广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号（邮编522000）[20] - 公司办公地址位于广东省揭阳市揭东经济开发区西侧（邮编515500）[20] 承诺与未来计划 - 2021至2023年度现金分红承诺不低于母公司可分配利润10%[142][

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2021年营业收入为7.8亿元，同比下降27.02%[24] - 扣除与主营业务无关的收入后营业收入为7.68亿元，同比下降27.84%[24] - 归属于上市公司股东的净利润为-7.09亿元，同比下降42.15%[24] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4.62亿元，同比下降62.51%[24] - 基本每股收益为-1.01元/股，同比下降41.95%[27] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.62元/股，同比下降64.57%[27] - 第四季度营业收入为8652万元，为全年最低季度[30] - 公司总营业收入7.80亿元同比下降27.02%[48] - 2021年度净亏损70947.20万元[181] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 互联网综合服务营业成本3.50亿元同比上升21.99%[50] - 直接材料成本同比下降29.08%至4.468亿元[54] - 互联网综合服务成本同比上升21.99%至3.499亿元[54][56] - 销售费用同比上升124.75%至2,218万元[59] - 管理费用同比下降53.61%至1.617亿元[59] - 研发费用同比下降26.08%至3,680万元[59] 财务数据关键指标变化：现金流和资产 - 经营活动产生的现金流量净额为-4.18亿元，同比由正转负[24] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为820万元，同比下降94.69%[26] - 2021年末总资产为18.66亿元，同比下降51.52%[26] - 经营活动现金流量净额为-4.18亿元，同比恶化28.6%[64] - 货币资金降至4562万元，同比下降93.65%[66] - 其他应收款降至3.85亿元，同比下降66.73%[66] - 商誉减值至7382万元，同比下降60.59%[66] - 应付账款增至1.83亿元，同比上升126.44%[66] - 未分配利润为-18.93亿元，同比恶化36.83%[67] - 受限资产总额3.78亿元，其中无形资产抵押1.8亿元[68] - 存货降至9203万元，同比下降45.2%[66] - 固定资产降至1.77亿元，同比下降42.18%[66] - 经营活动现金流量净流出4.18亿元同比扩大28.6%[48] - 货币资金大幅减少至4562.05万元，同比下降93.65%[195] - 流动资产总额下降至12.11亿元，同比减少58.30%[195] - 应收账款略降至4.73亿元，同比减少5.94%[195] - 其他应收款显著减少至3.85亿元，同比下降66.73%[195] - 存货减少至9202.92万元，同比下降45.20%[195] - 资产总额大幅缩减至18.66亿元，同比下降51.50%[197] - 短期借款增至10.41亿元，同比增长5.92%[196] - 应付账款增至1.83亿元，同比上升126.45%[196] - 未分配利润亏损扩大至-18.93亿元，同比恶化36.80%[197] - 归属于母公司所有者权益骤降至8203.81万元，同比下降94.69%[197] - 商誉账面余额106220.01万元，减值准备98837.95万元，账面价值7382.06万元[183] - 商誉账面价值占总资产比例3.96%[183] 各条业务线表现：化工业务 - 化工业务上游原材料成本上涨且下游需求减少[40] - ML氨基复合材料生产成本比传统材料降低20%[42] - 化工行业ML材料产品生产量41,470吨同比下降49.75%[44] - ML材料销售量47,120吨同比下降40.81%[44] - ML材料生产量同比下降49.75%至41,470吨[52] - ML材料销售量同比下降40.81%至47,120.26吨[52] - ML材料库存量同比下降81.40%至1,290.9吨[52] - 苯酐等化工产品库存量同比上升355.95%至7,753.73吨[52] - 苯酐及二辛酯类产品毛利率提高0.95个百分点[45] - 化工新材料营业收入4.69亿元，毛利率-3.87%，同比下降16.63个百分点[86] - 公司是国内外氨基塑料龙头企业，该材料是热固性塑料中最大品种之一[74] - 公司是粤东地区增塑剂龙头企业，行业总产能超400万吨但产能过剩开工率低[74] - 氨基复合材料设计产能12万吨，产能利用率68.78%，在建产能4万吨投资额2.23亿元[82] - 苯酐及二辛脂设计产能7万吨，产能利用率71.33%[82] - 纸浆采购价格同比上涨40.65%，采购量17,947.14吨，耗用量14,944.78吨[83] - 尿素采购价格同比上涨28.25%，采购量25,156.30吨，耗用量19,489.40吨[83] - 甲醇采购价格同比上涨44.52%，采购量16,709.65吨，耗用量13,007.32吨[83] - 电力采购价格同比下降1.91%，采购量1645万kwh，耗用量1645万kwh[84] - 公司计划逐步有序退出化工材料业务[91][92] - 化工业务因信用管理失效导致大量客户无法及时回款，对业务真实性及持续经营造成重大不利影响[129] 各条业务线表现：互联网业务 - 互联网综合服务营业收入2.99亿元同比增长6.72%[45] - 互联网综合服务毛利率同比下降14.66个百分点[45] - 互联网综合服务营业收入2.99亿元，毛利率-17.10%，同比下降14.66个百分点[86] - 北京森华与维沃移动通信签署1500架机柜的弹性数据中心框架协议[90] - 截至2021年12月31日已开通机柜1035架，开通率69%[90] - 2021年9月补充签订5000架机柜扩容的数据中心托管服务框架协议[90] - 其中1200架机柜为客户后期预留[90] - 2022年3月补充签订160G公网带宽扩容框架协议[90] - 公司计划加速投建张北榕泰数据中心并于2023年投产[89] - 互联网业务计划加速投建张北数据中心并于2023年投产[36] - 公司未来重点发展IDC和云计算等互联网服务业务[92] 各地区表现 - 境内广东省外地区毛利率下降28.01个百分点[50] - 揭阳地区化工业务客户应收账款账面余额56215.54万元，坏账准备19759.16万元，账面价值36456.38万元[180] - 揭阳地区应收账款对应2021年度营业收入35346.41万元[180] - 揭阳地区应收账款周转次数0.55次，显著低于其他地区1.74次[180] 管理层讨论和指引 - 公司因流动资金紧张未能按期偿还金融机构借款致使部分资产被冻结[11] - 公司现金流非常紧张导致部分债务逾期[94] - 公司计划逐步有序退出化工材料业务[91][92] - 公司未来重点发展IDC和云计算等互联网服务业务[92] - 互联网服务行业面临竞争加剧和技术革新风险[94][95] - 负债逾期导致银行账户冻结及资产查封[181] - 短期借款和长期借款本息余额共计141807.86万元[181] 审计意见和内部控制 - 会计师事务所出具了保留意见的审计报告（大华审字[2022] 005071号）[6] - 公司因被出具否定意见的内部控制审计报告存在被实施其他风险警示的风险[11] - 公司内部控制存在重大缺陷，导致未能有效防范大股东及关联方占用资金[128] - 内部控制审计报告被出具否定意见[131] - 会计师事务所出具带强调事项的保留意见审计报告（大华审字[2022]005071号）[148] - 审计机构对财务报表出具保留意见，主要涉及关联方资金占用事项[178][179] - 无法确认关联方资金占用及揭阳应收账款真实性[186] - 商誉减值测试依赖管理层对收入增长率、毛利率等重大判断[184] 关联方交易和资金占用 - 关联方非经营性资金占用期末余额合计为32,843.13万元，占最近一期经审计净资产的比例为21.20%[148] - 揭阳市德旺塑胶有限公司2021年新增资金占用17,105.81万元，期末余额33,072.04万元[148] - 揭阳市中粤农资有限公司报告期新增占用金额1,000万元，期末余额0元[147] - 揭阳市永佳农资有限公司报告期新增占用金额18,940.77万元，期末余额0元[147] - 揭阳市和通塑胶有限公司报告期新增占用金额25,500万元，期末余额0元[147] - 揭阳市利明化工有限公司报告期新增占用金额3,619.20万元，期末余额0元[147] - 揭阳市宝泰化工有限公司报告期新增占用金额5,757.85万元，期末余额0元[147] - 揭阳市联德塑胶有限公司报告期新增占用金额3,011万元，期末余额0元[147] - 广东宝基投资有限公司股权转让款占用53,216.72万元，期末余额0元[148] - 2021年4月底完成控股股东及关联方非经营性占用资金的清偿工作[131] - 关联方资金占用账面余额达3.284314亿元人民币[179] 公司治理和高管信息 - 公司法定代表人及董事会秘书为杨宝生联系电话0663-3568053[18][19] - 董事曾麒年度税前报酬总额9.5万元[103] - 董事兼财务总监吴志平年度税前报酬总额6.7万元[103] - 独立董事冯育升年度税前报酬总额6万元[103] - 监事会主席黄林纯年度税前报酬总额6万元[103] - 监事袁华仕年度税前报酬总额10.2万元[103] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内持股变动情况：合计持股数量减少1,618,000股，期末持股总数为6,475,713股[104] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内持股变动比例：持股总数减少24.99%（从6,475,713股减少至4,857,713股）[104] - 公司董事杨光持股数量为150,000股[104] - 公司董事、财务总监郑创佳持股数量为165,000股[104] - 公司董事罗海雄持股数量为165,000股[104] - 公司董事林伟雄持股数量为90,000股[104] - 公司董事杨海涛持股数量为60,000股[104] - 公司副总经理林岳金持股数量为165,000股[104] - 公司监事朱少鹏持股数量为25,000股[104] - 公司董事长杨宝生在其他单位揭阳市粤商投资有限公司担任董事，任期自2014年3月起[108] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为182.99万元[109] - 公司董事、监事和高级管理人员变动涉及11人次，其中10人因个人原因离任，1人经选举新任[110][111] - 董事长兼总经理杨宝生持股数从年初6,475,713股减少至年末4,857,713股，被动减持1,618,000股用于偿债[103] - 实际控制人杨宝生持股4,857,713股，占总股本0.69%，报告期内减持1,618,000股[167] - 董事杨宝生、郑创佳、杨海涛、冯育升、刘晓暄均亲自出席全部应参加的董事会会议，出席率100%[115] - 董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会四个专门委员会[116] - 报告期内提名委员会召开4次会议，审议通过了关于补选监事的议案[117] - 公司第八届董事会第十四次会议审议通过了16项议案，包括2020年年度报告及利润分配预案等[113] - 公司第八届董事会第十五次临时会议审议通过了未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案[113] 股东和股权结构 - 公司2021年度归属于母公司股东净利润为负且决定不进行现金分红和资本公积金转增股本[8] - 控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司持股110,647,893股，占总股本19.56%[166] - 第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司持股80,140,000股，占总股本11.38%[167] - 股东高大鹏持股69,247,469股，占总股本9.84%，报告期内增持12,980,665股[167] - 股东肖健持股46,036,477股，占总股本6.54%[167] - 控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司所持全部股份110,647,893股处于质押状态[166] - 第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司所持股份中80,060,000股处于质押状态[167] - 前十名股东中广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司和杨宝生为一致行动人[167] - 报告期末普通股股东总数为38,273户[164] - 年度报告披露前上一月末普通股股东总数为36,159户[164] - 公司股份总数及股本结构报告期内未发生变化[163] - 控股股东及实际控制人存在股权质押逾期未还导致的被动减持[156] 非经常性损益 - 委托他人投资或管理资产的收益为4,182,878.23元[33] - 因不可抗力因素计提资产减值损失4,960,713.05元[33] - 同一控制下企业合并产生子公司净损失54,238,904.32元[33] - 其他营业外净支出41,012,338.87元[33] - 其他非经常性收益项目贡献28,080,015.77元[33] - 非经常性损益合计净损失247,347,197.88元[34] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额占比34.19%达2.667亿元[59] 研发和人员结构 - 研发人员占比18.68%[63] - 母公司在职员工数量为436人，主要子公司在职员工数量为126人，合计在职员工数量为562人[119] - 员工专业构成：生产人员332人（占比59.1%），技术人员106人（占比18.9%），行政人员62人（占比11.0%），财务人员35人（占比6.2%），销售人员27人（占比4.8%）[119] - 员工教育程度：研究生及以上5人（占比0.9%），大专及以上87人（占比15.5%），中专及以下470人（占比83.6%）[119] 环境和社会责任 - 废气排放口3个，执行广东省地方标准DB-44/765-2010；废水排放口1个，执行广东省标准DB-44/26-2001第二时段第一标准[133] - 公司配备日处理能力500吨污水处理池[134] - 公司建有3台锅炉尾气脱硫设施[134] - 公司每年开展突发环境事件应急预案演练不少于2次[136] - 公司通过粤环审{2009}37号等4项环境评价文件[135] - 突发环境事件应急预案备案号为4452032016066M[136] - 生产废水经污水处理池达标排放[134] - 锅炉尾气采用双碱法脱硫工艺和湿法除尘法[134] - 环境监测由揭阳市揭东区环境监测站和粤峰环境监测公司负责[137] - 报告期内未发生因环境问题受到的行政处罚[138] 分红政策 - 公司现金分红政策符合公司章程规定，且决策程序完备[124] - 公司未提出现金利润分配方案，因报告期内母公司可供分配利润为负或不适用情形[125] - 公司承诺2021-2023年度现金分红不少于当年母公司可分配利润的10%[142][143] 诉讼和处罚 - 公司因信息披露违法违规被证监会处罚[37] - 公司因未按规定报送年度报告和信息披露虚假记载被证券监管机构处罚，对杨宝生处以总计330万元罚款[112] - 对冯育升处以50万元罚款[112] - 公司及杨宝生因违规收到证监会广东监管局行政处罚决定书[155] - 公司涉及8起金融借款合同纠纷诉讼（河北银行/工商银行/交通银行/浦发银行/民生银行/中国银行/建设银行/农业银行）[154] 审计和薪酬 - 境内会计师事务所报酬为143万元人民币[153] - 内部控制审计会计师事务所报酬为50万元人民币[153] - 境内会计师事务所审计年限为3年[153] - 公司聘请大华会计师事务所为2021年度审计机构[153] 公司基本信息 - 公司注册地址位于广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号邮政编码522000[20] - 公司办公地址位于广东省揭阳市揭东经济开发区西侧邮政编码515500[20] - 公司电子信箱为600589@rongtai.com.cn[19][20] - 公司年度报告备置于董事会秘书办公室[21] - 公司年度报告披露媒体包括中国证券报、上海证券报、证券时报和证券日报[21] 股东大会信息 - 2020年度股东大会审议通过8项议案包括年度报告、利润分配预案及申请综合授信额度等[101] - 2021年第一次临时股东大会于1月19日召开，审议通过续聘会计师事务所1项议案[101] - 2021年第二次临时股东大会于4月28日召开，审议通过修订公司章程及补选监事2

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.9856亿元，同比下降28.29%[4] - 公司2022年第一季度营业总收入为1.99亿元人民币，同比下降28.3%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为-1360.86万元，同比改善8.34%[4] - 营业亏损1223.95万元，同比亏损幅度扩大1.56%[19] - 净利润亏损1360.99万元，同比亏损扩大8.32%[19] - 加权平均净资产收益率为-17.43%，同比下降16.47个百分点[4] 成本和费用（同比环比） - 公司2022年第一季度营业总成本为2.11亿元人民币，同比下降27.0%[18] - 税金及附加同比下降72.13%，主要因营业收入减少所致[8] - 公司财务费用为863万元，其中利息费用为861万元[18] - 支付职工现金1283.69万元，同比下降11.44%[21] - 支付的各项税费624.19万元，同比下降39.82%[21] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1135.08万元[4] - 经营活动现金净流出1135.08万元，较去年同期流出4.26亿元大幅改善97.34%[21] - 销售商品提供劳务收到现金9870.17万元，同比下降61.07%[21] - 购买商品接受劳务支付现金1.15亿元，同比下降54.70%[21] - 投资活动现金净流出49.62万元，去年同期净流出200万元[22] - 筹资活动现金净流出135.63万元，去年同期净流出5807.62万元[22] - 期末现金及现金等价物余额824.09万元，较期初下降61.57%[22] 资产和债务状况 - 公司货币资金从2021年末的4562万元下降至2022年3月末的3242万元，减少29.0%[13] - 公司短期借款保持稳定为10.41亿元人民币[14] - 公司应收账款从2021年末的4.73亿元增加至2022年3月末的5.74亿元，增长21.4%[13] - 公司其他应收款从2021年末的3.85亿元下降至2022年3月末的3.09亿元，减少19.6%[13] - 公司未分配利润为负19.07亿元人民币，较2021年末的负18.93亿元进一步恶化[15] - 公司归属于母公司所有者权益从2021年末的8204万元下降至2022年3月末的6843万元，减少16.6%[15] - 总资产为18.52亿元，较上年度末下降0.73%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为6842.82万元，较上年度末下降16.59%[5] 非经常性事项及风险 - 营业外支出同比大幅增长1198.26%，主要因投资者损失索赔款所致[8] - 非经常性损益净额为-51.95万元，其中包含诉讼赔偿损失141.63万元[7] - 公司因现金流紧张导致多笔金融机构借款逾期未还，部分资产被冻结[12] 股东信息 - 普通股股东总数为36,159户[10]

财务业绩与盈利能力 - 2021年营业收入7.8亿元同比下降27.02%[24] - 扣非后营业收入7.78亿元同比下降27.16%[24] - 归母净利润亏损7.09亿元同比减亏42.15%[24] - 扣非净利润亏损4.62亿元同比减亏62.51%[24] - 基本每股收益-1.01元同比改善41.95%[27] - 加权平均净资产收益率-59.54%恶化3.4个百分点[27] - 公司总体营业收入7.8亿元人民币，同比下降27.02%[47] - 2021年归属于母公司股东净利润为负 公司决定不进行现金分红和资本公积金转增股本[8] - 公司2021年度净亏损7.09亿元[180] 现金流状况 - 经营活动现金流净额-4.18亿元同比恶化28.6%[24][31] - 经营活动产生的现金流量净额为-4.181亿元人民币[47] - 经营活动产生的现金流量净额为-4.18亿元，上年同期为-3.25亿元[63] 资产与负债变化 - 归母净资产0.82亿元同比下降94.69%[26] - 总资产18.66亿元同比下降51.52%[26] - 货币资金期末数为4562.05万元，较上期下降93.65%，占总资产比例降至2.45%[64] - 其他应收款期末数为3.85亿元，较上期下降66.73%，占总资产比例20.61%[64] - 商誉期末数为7382.06万元，较上期下降60.59%，主要因子公司森华易腾业绩下滑计提减值[64] - 应付账款期末数为1.83亿元，较上期增长126.44%，占总资产比例9.8%[66] - 未分配利润为-18.93亿元，较上期减少36.83%，占总资产比例-101.47%[66] - 预计负债期末数为2626.21万元，较上期增长228.61%，主要因债权人诉讼增加[66] - 长期待摊费用期末数为2578.74万元，较上期增长1094.49%，主要因设备大修费用增加[64] - 短期借款从2020年的人民币9.83亿元增加至2021年的人民币10.41亿元，增幅为5.9%[195] - 应付票据从2020年的人民币3.09亿元大幅减少至2021年的人民币4000万元，降幅为87.0%[195] - 归属于母公司所有者权益从2020年的人民币15.46亿元大幅下降至2021年的人民币8203.81万元，降幅达94.7%[196] - 资本公积从2020年的人民币20.49亿元减少至2021年的人民币10.94亿元，降幅为46.6%[196] - 母公司货币资金从2020年的人民币6.10亿元骤降至2021年的人民币213.99万元，降幅达99.6%[197] - 公司总资产从2020年的人民币38.49亿元下降至2021年的人民币18.66亿元，降幅达51.5%[195] - 货币资金大幅减少，从2020年的人民币7.19亿元降至2021年的人民币4562万元，降幅高达93.7%[194] - 其他应收款从2020年的人民币11.56亿元减少至2021年的人民币3.85亿元，降幅为66.7%[194] - 流动资产总额从2020年的人民币29.04亿元下降至2021年的人民币12.11亿元，降幅达58.3%[194] - 未分配利润亏损扩大，从2020年的人民币-13.84亿元增至2021年的人民币-18.93亿元[196] - 商誉账面余额10.62亿元，减值准备9.88亿元，账面价值7382万元[182] - 商誉账面价值占总资产比例3.96%[182] 成本与费用 - 销售费用2218.11万元人民币，同比上升124.75%[47] - 销售费用同比大幅增长124.75%至2,218万元[58] - 管理费用同比下降53.61%至1.617亿元[58] - 研发费用同比下降26.08%至3,680万元[58] - 互联网综合服务营业成本3.499亿元人民币，同比上升37.33%[50] - 化工行业直接材料成本下降27.82%至4.547亿元[54] - 互联网综合服务成本上升37.33%至3.499亿元[55] 业务线表现 - 公司化工业务受原材料成本上涨及下游需求减少双重压力[40] - ML氨基复合材料生产成本比传统材料降低20%[41] - 公司互联网综合服务营业收入2.988亿元人民币，同比增长6.72%[44] - ML材料产品生产量4.147万吨同比下降49.75%，销售量4.712万吨同比下降40.81%[44] - ML材料产品毛利率下降33.75个百分点[45] - 苯酐及二辛酯类产品毛利率提高10.48个百分点[45] - 互联网综合服务业务毛利率同比下降26.09个百分点[45] - ML材料生产量同比下降49.75%至41,470吨[52] - ML材料销售量同比下降40.81%至47,120.26吨[52] - ML材料库存量同比下降81.40%至1,290.9吨[52] - 公司化工新材料细分行业营业收入4.80亿元，同比下降38.78%，毛利率为-3.14%，同比下降15.99个百分点[85] - 公司互联网综合服务细分行业营业收入2.99亿元，同比增长6.72%，毛利率为-17.10%，同比下降26.09个百分点[85] - 公司是国内外氨基塑料的龙头企业，该材料是热固性塑料中最大类品种之一[73] - 公司是粤东地区增塑剂龙头企业，国内增塑剂总产能超过400万吨，生产厂商60多家[73] - 公司ML氨基复合材料设计产能12万吨，产能利用率68.78%，在建产能4万吨，投资额22,308.51万元，预计2022年6月完工[81] - 公司苯酐及二辛脂设计产能7万吨，产能利用率71.33%[81] 原材料与采购 - 公司主要原材料纸浆采购价格同比上涨40.65%，采购量17,947.14吨，耗用量14,944.78吨[82] - 公司主要原材料尿素采购价格同比上涨28.25%，采购量25,156.30吨，耗用量19,489.40吨[82] - 公司主要原材料甲醇采购价格同比上涨44.52%，采购量16,709.65吨，耗用量13,007.32吨[82] - 公司电力采购价格同比下降1.91%，采购量1645万kwh，耗用量1645万kwh[83] - 前五名供应商采购额中关联方占比16.73%达1.346亿元[58] 地区表现 - 境内广东省外地区毛利率下降26.40个百分点[51] - 揭阳地区化工业务客户应收账款账面余额5.62亿元，坏账准备1.98亿元，账面价值3.65亿元[179] - 揭阳地区应收账款对应2021年度营业收入3.53亿元[179] - 揭阳地区应收账款周转次数0.55次，显著低于其他地区1.74次[179] 战略转型与未来计划 - 公司计划加速投建张北数据中心并于2023年投产[37] - 公司计划将资源向互联网服务板块倾斜以响应国家东数西算战略部署[88] - 张北榕泰数据中心计划于2023年投产[88] - 北京森华与维沃移动签署1500架机柜的弹性数据中心框架协议[89] - 截至2021年底已开通1035架机柜占1500架总量的69%[89] - 2021年9月补充签署5000架机柜扩容协议其中1200架为预留[89] - 2022年3月补充签署160G公网带宽扩容协议[89] - 公司计划逐步退出化工材料业务转向互联网服务[90][91] 管理层讨论与指引 - 汇率波动可能增加公司坏账准备风险[93] - IDC和云计算行业面临竞争加剧和技术革新风险[93][94] - 商誉减值测试涉及未来收入增长率、毛利率、折现率等关键假设[183] - 公司承诺2021-2023年度现金分红比例不低于母公司可分配利润的10%[141][142] 公司治理与人员 - 公司法定代表人杨宝生同时担任董事会秘书[18][19] - 公司证券事务代表为王耿东[19] - 董事曾麒税前报酬总额为9.5万元[102] - 财务总监吴志平税前报酬总额为6.7万元[102] - 监事会主席黄林纯税前报酬总额为6万元[102] - 监事袁华仕税前报酬总额为10.2万元[102] - 监事许伟斌税前报酬总额为6.09万元[102] - 独立董事冯育升税前报酬总额为6万元[102] - 独立董事刘晓暄税前报酬总额为6万元[102] - 公司董事、监事及高级管理人员2021年薪酬总额为182.99万元[103] - 公司董事、副总经理杨光2021年薪酬为15.00万元[103] - 公司董事、财务总监郑创佳2021年薪酬为16.50万元[103] - 公司董事罗海雄2021年薪酬为16.50万元[103] - 公司副总经理林岳金2021年薪酬为16.50万元[103] - 公司董事林伟雄2021年薪酬为9.00万元[103] - 公司董事杨海涛2021年薪酬为6.00万元[103] - 公司监事朱少鹏2021年薪酬为2.50万元[103] - 董事长杨宝生同时担任揭阳市粤商投资有限公司董事[107] - 独立董事刘晓暄同时担任广东工业大学材料与能源学院教授[107] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为182.99万元[108] - 公司董事、监事和高级管理人员变动中，共有10人因个人原因离任，包括1名独立董事、4名监事和5名董事[109] - 报告期内公司召开5次董事会会议，全部以现场结合通讯方式召开[114] - 董事会下设审计委员会成员为冯育升、刘晓暄、吴志平[115] - 董事会下设提名委员会成员为刘晓暄、杨宝生、吴志平[115] - 董事会下设薪酬与考核委员会成员为冯育升、刘晓暄、吴志平[115] - 董事会下设战略委员会成员为杨宝生、冯育升、刘晓暄、吴志平[115] - 报告期内提名委员会召开4次会议，审议通过了关于补选监事的议案[116] - 母公司在职员工数量为436人[118] - 主要子公司在职员工数量为126人[118] - 公司在职员工总数合计为562人[118] - 生产人员数量为332人，占总员工数59.1%[118] - 技术人员数量为106人，占总员工数18.9%[118] - 研发人员数量为105人，占公司总人数的比例为18.68%[62] - 大专及以上学历员工数量为87人，占总员工数15.5%[118] - 中专及以下学历员工数量为470人，占总员工数83.6%[118] - 研究生及以上学历员工数量为5人，占总员工数0.9%[118] 审计意见与内部控制 - 大华会计师事务所出具了保留意见的审计报告（大华审字[2022] 005071号）[6] - 公司因被会计师出具否定意见的内部控制审计报告存在将被实施其他风险警示的风险[11] - 公司内部控制存在重大缺陷导致审计报告被出具否定意见[130] - 审计机构对关联方资金占用情况及关联方认定准确性保留意见[178] - 审计机构无法确认关联方资金占用及揭阳应收账款真实性相关的其他信息准确性[185][186] - 境内会计师事务所审计报酬为143万元[152] - 内部控制审计会计师事务所报酬为50万元[152] - 境内会计师事务所审计年限为3年[152] - 公司聘请大华会计师事务所为2021年年度审计机构[152] 关联交易与资金占用 - 公司存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[10] - 关联方非经营性资金占用期初余额合计为112,162.82万元[147] - 报告期内新增关联方资金占用金额为149,016.84万元[147] - 报告期内偿还关联方资金占用总额为228,336.53万元[147] - 期末关联方资金占用余额为32,843.13万元[147] - 截至年报披露日关联方资金占用余额为24,033.88万元[147] - 期末资金占用余额占最近一期经审计净资产比例为21.20%[147] - 揭阳市德旺塑胶有限公司期末资金占用余额为33,072.04万元[147] - 揭阳市中粤农资有限公司报告期偿还总金额为12,650.00万元[146] - 揭阳市永佳农资有限公司报告期新增占用金额为18,940.77万元[146] - 揭阳市和通塑胶有限公司报告期新增占用金额为25,500.00万元[146] - 截至2021年末关联方资金占用余额达3.284314亿元人民币[178] 法律风险与诉讼 - 公司因流动资金紧张未能按期偿还金融机构借款 致使部分资产被冻结[11] - 公司现金流紧张存在债务逾期和资产冻结风险[93] - 负债逾期导致银行账户冻结及资产查封事项频发[180] - 公司涉及多起金融借款合同纠纷诉讼案件[153] - 公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局行政处罚决定书，对杨宝生处以总计330万元罚款，其中30万元因未按规定报送年报，200万元因信息披露虚假记载，100万元因作为实际控制人[111] - 公司收到中国证券监督管理委员会广东监管局行政处罚决定书，对冯育升处以50万元罚款[111] - 公司及杨宝生因行政处罚决定书（〔2021〕8号）受到处罚[154] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为38,273户[163] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为36,159户[163] - 控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司期末持股110,647,893股，占总股本19.56%[165] - 第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司持股80,140,000股，占总股本11.38%[166] - 股东高大鹏报告期内增持12,980,665股，期末持股69,247,469股，占总股本9.84%[166] - 控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司所持全部110,647,893股均处于质押状态[165] - 揭阳市兴盛化工原料有限公司所持股份中80,060,000股处于质押状态[166] - 实际控制人杨宝生持股4,857,713股，占总股本0.69%[166] - 广东榕泰高级瓷具有限公司、揭阳市兴盛化工原料有限公司与杨宝生为一致行动人[166] - 揭阳市兴盛化工原料有限公司注册资本52,868,591.43元人民币[171] - 公司控股股东及实际控制人存在股权质押逾期未还被动减持情况[155] - 董事长兼总经理杨宝生持股减少1,618,000股至4,857,713股，因债务到期被动减持偿债[102] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[161] 非经常性损益 - 非流动资产处置损失1.8亿元[32] - 委托他人投资或管理资产收益为4,182,878.23元[33] - 因不可抗力因素计提资产减值准备导致损失4,960,713.05元[33] - 同一控制下企业合并产生子公司净损失54,238,904.32元[33] - 其他营业外收入和支出净额为-41,012,338.87元[34] - 其他非经常性损益项目收益28,080,015.77元[34] - 所得税影响额为16,812.76元[34] - 非经常性损益合计为-247,347,197.88元[34] 环境保护与社会责任 - 公司废气排放口数量为3个，废水排放口数量为1个[132] - 公司配备日处理能力500吨污水处理池[133] - 公司建有3台锅炉尾气脱硫设施[133] - 公司每年开展突发环境事件应急预案演练不少于2次[135] - 公司通过环境评价文件号：粤环审{2009}37号、38号、43号、44号[134] - 突发环境事件应急预案备案号为4452032016066M[135] - 水处理监测由揭阳市揭东区环境监测站负责[136] - 其他环境监测委托揭阳市粤峰环境监测有限公司[136] - 公司不存在重大环保、安全或其他重大社会安全问题[137] 客户与供应商集中度 - 前五名客户销售额占比34.19%达2.667亿元[58] 公司基本信息 - 公司注册地址位于广东省揭阳市榕城区新兴东二路1号 邮政编码522000[20] - 公司办公地址位于广东省揭阳市揭东经济开发区西侧 邮政编码515500[20] - 公司电子信箱为600589@rongtai.com.cn[19][20] - 公司避免同业竞争承诺长期有效[141] 股东大会与决议 - 2020年年度股东大会审议通过8项议案包括利润分配预案及财务决算报告[100] - 2021年第三次临时股东大会审议通过补选公司董事议案[100] 受限资产 - 受限资产总额为3.78亿元，其中货币资金2417.63万元、固定资产1.2亿元、无形资产1.

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为2.367亿元人民币，同比下降9.64%[3] - 年初至报告期末营业收入为7.985亿元人民币，同比增长9.71%[3] - 营业总收入为7.98亿元人民币，同比增长9.7%[18] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-3734.6万元人民币，同比下降3009.85%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-3241.07万元人民币，同比下降260.36%[3] - 营业利润亏损3109.10万元人民币，同比转亏[18] - 净利润亏损3242.02万元人民币，同比转亏[19] - 基本每股收益为-0.046元/股，同比下降258.6%[20] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为8.78亿元人民币，同比增长21.1%[18] - 营业成本为7.18亿元人民币，同比增长24.4%[18] - 研发费用同比增长71.92%，因原料成本上涨加大新技术研发投入[8] - 研发费用为3144.21万元人民币，同比增长71.9%[18] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.584亿元人民币，同比改善31.64%[3][8] - 经营活动产生的现金流量净额为负3.58亿元，同比改善31.6%（从负5.24亿元）[23] - 经营活动现金流入为13.15亿元人民币，同比增长69.1%[22] - 销售商品提供劳务收到现金6.73亿元人民币，同比下降12.7%[22] - 购买商品接受劳务支付现金9.82亿元人民币，同比增长37.0%[22] - 支付给职工及为职工支付的现金3.54亿元，同比基本持平[23] - 支付的各项税费1214万元，同比大幅减少75.9%（从5048万元）[23] - 投资活动产生的现金流量净额为负325万元，同比改善99.1%（从负3.73亿元）[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为负1.68亿元，同比由正转负（从上期正1.75亿元）[23] - 取得借款收到的现金5.44亿元，同比减少52.2%（从上期11.37亿元）[23] - 偿还债务支付的现金6.43亿元，同比减少22.8%（从上期8.34亿元）[23] - 现金及现金等价物净减少5.30亿元，同比减少26.6%（从上期减少7.22亿元）[23] - 期末现金及现金等价物余额为4103万元[24] 资产和负债状况 - 货币资金较年初减少89.27%，主要因经营收款不足及偿还债务支付较多资金[6] - 货币资金从年初7.18亿元大幅下降至7706万元，降幅89.3%[14] - 应收账款较年初增加38.74%，主要受疫情影响客户回款偏慢[6][7] - 应收账款从4.96亿元增至6.88亿元，增长38.7%[14] - 其他应收款从11.56亿元降至1.72亿元，下降85.1%[14] - 短期借款从9.83亿元降至9.34亿元，下降5.0%[15] - 应付票据从3.09亿元降至1.94亿元，下降37.2%[15] - 未分配利润为负11.61亿元，较年初负8.59亿元进一步恶化[16] - 未分配利润为-8.59亿元人民币[27] - 总资产为27.938亿元人民币，较上年度末下降23.28%[4] - 资产总额为36.41亿元人民币[27] - 负债合计为23.23亿元人民币[27] - 归属于上市公司股东的所有者权益为10.139亿元人民币，较上年度末下降22.95%[4] - 归属于母公司所有者权益从13.16亿元降至10.14亿元，下降22.9%[16] - 所有者权益合计为13.19亿元人民币[27] - 实收资本为7.04亿元人民币[27] - 资本公积为12.94亿元人民币[27] 会计政策变更影响 - 因执行新租赁准则，固定资产减少4985万元，使用权资产增加4985万元[25] - 租赁负债增加860.16万元[27] - 长期应付款减少860.16万元[27] - 固定资产期初数减少4984.73万元[27] - 使用权资产期初数增加4984.73万元[27] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数40,031股[10] - 第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司持股137,717,274股，占比19.56%[11] - 第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司持股80,140,000股，占比11.38%[11]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.617亿元，同比增长20.59%[20] - 公司营业收入561,745,857.91元，同比增长20.59%[34][36] - 营业总收入从4.66亿元增长至5.62亿元，同比增加20.6%[99] - 公司营业收入从2020年上半年的2.91亿元增长至2021年上半年的4.10亿元，同比增长40.6%[103] - 归属于上市公司股东的净利润为493.53万元，同比下降73.92%[20] - 归属于上市公司股东的净利润4,935,299.00元，同比下降73.92%[34] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降73.92%[21] - 归属于母公司股东的净利润从2020年上半年的1892.72万元降至2021年上半年的493.53万元，同比下降73.9%[100] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为813.56万元，同比下降48.49%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8,135,602.73元，同比下降48.49%[34] - 归属于上市公司股东的扣非净利润同比下降48.49%[22] - 母公司净利润从2020年上半年的1101.73万元大幅增长至2021年上半年的4473.24万元，同比增长306.0%[104] - 基本每股收益同比下降74.07%至0.007元/股[21] - 扣除非经常性损益后基本每股收益同比下降45.45%至0.012元/股[21] - 基本每股收益从2020年上半年的0.027元/股降至2021年上半年的0.007元/股[101] - 母公司基本每股收益从2020年上半年的0.016元/股增至2021年上半年的0.064元/股[105] - 加权平均净资产收益率减少0.003个百分点至0.004%[21] - 扣非后加权平均净资产收益率保持0.006%不变[21] - 非经常性损益净损失320.03万元[24] - 非流动资产处置损失284.14万元[24] - 子公司理财收益12.90万元[24] - 信用减值损失从2020年上半年的106.22万元转为2021年上半年的收益5295.79万元[100] 成本和费用（同比环比） - 营业成本502,504,306.82元，同比增长44.27%[36][37] - 营业成本从2020年上半年的2.07亿元上升至2021年上半年的3.50亿元，同比增长69.5%[103] - 研发费用24,668,375.37元，同比增长75.47%[36][37] - 研发费用从2020年上半年的1405.84万元增至2021年上半年的2466.84万元，同比增长75.4%[100] - 财务费用从2020年上半年的4238.78万元降至2021年上半年的3792.83万元，同比下降10.5%[100] - 销售费用从2020年上半年的625.28万元降至2021年上半年的550.60万元，同比下降12.0%[100] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.38亿元，较上年同期-5.18亿元有所改善[20] - 经营活动产生的现金流量净额-137,994,815.44元，较上年同期负值大幅减少[36][37] - 经营活动现金流量净额改善73.4%至-1.38亿元[107] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长19.6%至4.679亿元[106] - 收到其他与经营活动有关现金激增4483.5%至5.215亿元[106] - 经营活动现金流出小计增长22.6%至11.294亿元[107] - 投资活动现金流出大幅减少88.3%至5304万元[107] - 取得借款收到现金减少35.0%至5.44亿元[107] - 期末现金及现金等价物余额增长272.4%至3.721亿元[108] - 母公司销售商品提供劳务收到现金增长18.5%至3.39亿元[109] - 母公司投资活动现金流入从0元增加至92.23万元[109] - 母公司期末现金及现金等价物余额增长600.0%至3.271亿元[110] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金418,169,822.51元，较年初下降41.79%[41] - 货币资金为4.18亿元人民币，较年初7.18亿元下降41.8%[90] - 货币资金从6.10亿元下降至3.73亿元，减少38.8%[95] - 应收款项659,959,843.30元，较年初增长33.13%[41] - 应收账款为6.60亿元人民币，较年初4.96亿元增长33.1%[90] - 应收账款从4.15亿元增长至5.64亿元，同比增加35.9%[95] - 其他应收款113,318,588.31元，较年初下降90.20%[41] - 其他应收款为1.13亿元人民币，较年初11.56亿元大幅下降90.2%[90] - 其他应收款从10.43亿元大幅减少至0.10亿元，下降99.0%[95] - 其他流动资产期末余额为43,995,898.12元，较年初增加214.18%[42] - 投资性房地产期末余额为103,972,444.38元，较年初增长11,543.16%[42] - 长期股权投资期末余额为0元，较年初减少100%[42] - 长期股权投资从12.76亿元增加至20.27亿元，增长58.8%[96] - 固定资产期末余额为411,498,256.96元，较年初增长68.97%[42] - 在建工程期末余额为206,016,904.74元，较年初增长31.77%[43] - 无形资产期末余额为191,899,561.23元，较年初增长55.15%[43] - 短期借款期末余额为933,900,000元，较年初减少4.99%[43] - 短期借款为9.34亿元人民币，较年初9.83亿元下降5.0%[90] - 短期借款从9.83亿元减少至9.34亿元，下降5.0%[96] - 应付票据期末余额为193,501,500元，较年初减少37.30%[43] - 应付票据为1.94亿元人民币，较年初3.09亿元下降37.2%[90] - 应付票据从2.43亿元减少至1.94亿元，下降20.2%[96] - 其他应付款期末余额为53,612,171.67元，较年初减少85.17%[44] - 其他应付款为0.54亿元人民币，较年初3.62亿元下降85.2%[90] - 其他应付款从5.94亿元大幅减少至2.34亿元，下降60.6%[96] - 公司总负债从2020年底的23.23亿元减少至2021年中的17.77亿元，同比下降23.5%[92] - 未分配利润从-8.59亿元改善至-11.24亿元[92] - 受限资产总额为711,611,477.05元，其中货币资金46,032,857.14元、固定资产438,256,873.25元、无形资产135,186,125.16元、投资性房地产92,135,621.50元[45][46] 所有者权益 - 归属于上市公司股东的净资产为10.51亿元，较上年度末下降20.11%[20] - 总资产为28.31亿元，较上年度末下降22.25%[20] - 公司实收资本（或股本）为704,033,281.00元[113] - 公司资本公积为1,294,080,339.36元[113] - 公司盈余公积为176,897,618.35元[113] - 公司未分配利润为-859,077,268.33元[113] - 归属于母公司所有者权益小计为1,315,933,970.38元[113] - 少数股东权益为2,929,717.97元[113] - 所有者权益合计为1,318,863,688.35元[113] - 本期综合收益总额为4,935,299.00元[114] - 本期归属于母公司所有者权益减少264,698,176.54元[114] - 本期所有者权益合计减少264,704,546.50元[114] - 公司实收资本（或股本）为704,033,281.00元[120][121][124] - 公司资本公积为1,294,080,339.36元[120][121] - 公司盈余公积为176,897,618.35元[120][121][124] - 公司未分配利润从上年期末的451,390,211.65元变动至本期期末的470,311,487.56元[120][121] - 公司本期综合收益总额为18,927,197.19元[120] - 公司所有者权益合计从上年期末的2,629,220,489.64元增长至本期期末的2,648,135,844.27元[120][121] - 公司母公司所有者权益中未分配利润从上年期末的-107,182,691.88元改善至本期增加44,732,376.68元[124] - 公司母公司所有者权益合计从期初的2,067,825,907.48元增长至本期增加44,732,376.68元[124] - 公司2021年上半年期末所有者权益合计为3,150,997,506.31元，较期初增加11,017,341.89元[126] - 公司2021年上半年综合收益总额为11,017,341.89元，全部计入未分配利润[125][126] - 公司2021年上半年期末未分配利润为975,988,906.95元，较期初增加11,017,341.89元[126] - 公司实收资本（股本）保持704,033,281.00元不变[125][126] - 公司资本公积保持1,294,077,700.01元不变[125][126] - 公司盈余公积保持176,897,618.35元不变[125][126] 公司治理和内部控制 - 公司不进行利润分配及资本公积金转增股本[4] - 公司控股股东未发生非经营性资金占用情况[6] - 公司未发生违反规定决策程序对外提供担保的情况[6] - 大华会计师事务所出具否定意见内部控制审计报告 公司在项目投资决策 客户信用评价 应收账款催收 资金管理 存货管理等方面存在重大缺陷[47] - 公司股票被实施其他风险警示[47] - 2021年第一次临时股东大会于1月19日召开 审议通过续聘会计师事务所议案[49] - 2021年第二次临时股东大会于4月28日召开 审议通过修订公司章程及其附件及补选监事议案[50] - 2020年年度股东大会于5月20日召开 审议通过2020年度董事会工作报告 监事会工作报告 年度报告 利润分配预案等多项议案[50] - 股东大会审议通过关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案[50] - 报告期内董事及高管杨光 林伟雄 罗海雄 黄馥恬因个人原因离任[53] - 报告期内监事杨愈静 陈东扬 朱少鹏因个人原因离任 补选袁华仕 黄林纯 许伟斌为监事[53] - 半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案[54] - 公司因涉嫌信息披露违法违规于2020年5月21日被中国证监会立案调查[70] - 公司于2021年5月13日收到广东证监局《行政处罚决定书》（〔2021〕8号）[70] - 公司于2021年6月24日收到广东证监局警示函（〔2021〕35号）[71] 关联方和股东情况 - 报告期内关联方非经营性资金占用期末余额为0元[66] - 关联方非经营性资金占用期初总额为1.121628亿元[66] - 关联方资金占用期末余额占最近一期审计净资产比例为0%[66] - 广东宝基投资有限公司资金拆借金额为5321.672万元[66] - 揭阳市利明化工有限公司资金拆借金额为1200.25万元[66] - 揭阳市宝泰化工有限公司资金拆借金额为1551.731万元[66] - 揭阳市联德塑胶有限公司资金拆借金额为900.002万元[66] - 公司控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司持有的37,000,000股无限售条件流通股被司法冻结[73] - 报告期末普通股股东总数43,339户[81] - 第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司期末持股137,717,274股，占总股本19.56%[83] - 第一大股东广东榕泰高级瓷具有限公司质押股份136,200,000股[83] - 第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司期末持股80,140,000股，占总股本11.38%[83] - 第二大股东揭阳市兴盛化工原料有限公司质押股份80,060,000股[83] - 股东高大鹏持股5626.68万股占比7.99%，其中质押3491.4万股[84] - 股东肖健持股4603.65万股占比6.54%，其中质押3243.0万股[84] - 广东榕泰高级瓷具持有1.38亿股流通股，占比19.57%[84] - 揭阳市兴盛化工持有8014.0万股流通股，占比11.38%[84] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[80] 业务和运营 - ML氨基复合材料生产成本比传统材料降低20%[32] - 森华云平台数据持久性超过99.9999%[33] - 广东榕泰实业股份公司废气排放口3个 执行广东省地方标准DB-44/765-2010 B区标准[56] - 公司污水处理能力为每日500吨[57] - 公司配备3台锅炉尾气脱硫设施[57] - 突发环境事件应急预案演练每年不少于2次[59] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共7户，较上期增加1户[130] - 公司全资子公司北京森华易腾通信技术有限公司持股比例为100%[130] - 公司控股子公司揭阳市天元投资有限公司持股比例为80%[130] - 公司控股孙公司北京飞拓新创通信技术有限公司持股比例为58.5%[130] 会计政策和金融工具 - 公司企业合并对价与取得净资产账面价值差额调整资本公积或留存收益[140] - 非一揽子交易企业合并调整资本公积不足时冲减留存收益[141] - 非同一控制合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[142] - 分步实现非同一控制合并时原股权公允价值与账面差额计入当期投资收益[144] - 企业合并相关中介费用于发生时计入当期损益[145] - 合并财务报表编制以控制为基础纳入所有子公司[146] - 非同一控制合并取得子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整报表[148] - 同一控制下企业合并增加子公司需调整合并资产负债表期初数[149] - 非同一控制下追加投资实施控制时原股权按购买日公允价值重新计量[150] - 处置子公司股权时重新计量剩余股权公允价值并确认投资收益[151] - 处置子公司股权丧失控制权时，前期处置价款与净资产份额差额计入其他综合收益[153] - 购买子公司少数股权时，长期股权投资与净资产份额差额调整资本公积或留存收益[154] - 部分处置子公司股权但不丧失控制权时，处置价款与净资产份额差额调整资本公积或留存收益[155] - 共同经营中按份额确认共同持有的资产、承担的负债、收入及费用[158] - 现金等价物定义为期限短（购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[160] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益或资本化处理[161] - 实际利率法用于计算金融资产/负债摊余成本及利息收入/费用分摊[162][167] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[163][164][166] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等[167] - 金融资产初始确认以公允价值计量，但无重大融资成分的应收账款/票据按交易价格计量[166] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益[168] - 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资[169] - 自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产[170] - 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，其公允价值变动计入其他综合收益且不需计提减值准备[171] - 不符合特定分类条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公允价值变动利得或损失计入当期损益[172] - 为消除或显著减少会计错配，公司可指定单项金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[174] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其公允价值变动除自身信用风险变动部分计入其他综合收益外均计入当期损益[179] - 其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益[181] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量的合同权利