财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为5,044,443,383.20元，较上年同期增长18.37%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为1,063,714,016.98元，较上年同期增长9.07%[10] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1,064,148,510.30元，较上年同期增长14.79%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1,514,679,557.35元，较上年同期增长20.27%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为7,503,446,906.65元，较上年同期末增长4.39%[10] - 2023年末总资产为8,699,471,081.80元，较上年同期末增长5.73%[10] - 2023年基本每股收益为0.598元/股，较上年同期增长8.93%[11] - 2023年加权平均净资产收益率为14.60%，较上年增加0.65个百分点[11] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为14.61%，较上年增加1.35个百分点[11] - 2023年公司实现营业收入50.44亿元，同比增长18.37%，净利润10.64亿元，同比增长9.07%，基本每股收益0.598元，每股同比增加0.049元，资产负债率16.08%，较上年末增加0.56个百分点[17] - 2023年非经常性损益合计为 -434,493.32元，2022年为48,288,487.41元，2021年为 -146,112,514.51元[15] - 报告期内公司实现营业收入50.44亿元，同比增加7.83亿元，增长18.37%[28][29] - 实现利润总额11.11亿元，同比增加1.53亿元，增长15.94%；净利润10.84亿元，同比增加1.38亿元，增长14.59%；归属于上市公司股东净利润10.64亿元，同比增加0.88亿元，增长9.07%[28] - 报告期末资产总额86.99亿元，较上年末增加4.71亿元，增长5.73%；负债总额13.99亿元，较上年末增加1.22亿元，增长9.55%；归属上市公司股东权益75.03亿元，较上年末增加3.16亿元，增长4.39%；资产负债率16.08%，较上年末增加0.56个百分点[28] - 本报告期营业成本32.60亿元，同比增加6.84亿元，增长26.55%[30] - 销售费用0.37亿元，同比增加0.13亿元，增长53.37%[31] - 管理费用5.82亿元，同比减少0.16亿元，下降2.71%[32] - 财务费用 -1.68亿元，同比减少0.62亿元[33] - 研发费用0.90亿元，同比增加0.17亿元，增长22.88%[34] - 经营活动产生的现金流量净额15.15亿元，同比增加2.55亿元，增长20.27%[35] - 本报告期实现主营业务收入35.71亿元，同比增长14.12%，发生主营业务成本18.24亿元，同比增长24.17%[38] - 直销营业收入为35.90亿元，营业成本为18.36亿元，毛利率48.86%，较上年减少4.19个百分点[39] - 农业行业承包费履约成本本期为16.82亿元，占总成本91.63%，较上年同期增长14.80%；农产品成本本期为1.54亿元，占总成本8.37%，较上年同期增长4763.97%[39] - 本报告期销售费用0.37亿元，同比增加0.13亿元，增长53.37%；财务费用 -1.68亿元，同比减少0.62亿元[42][43] - 本期研发投入合计8956.07万元，占营业收入比例1.78%，研发人员310人，占公司总人数比例1%[44][45] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额15.15亿元，同比增加2.55亿元，增长20.27%[46] - 本报告期投资活动产生的现金流量净额 -14.22亿元，同比减少22.56亿元[46] - 本报告期筹资活动产生的现金流量净额 -7.80亿元，同比减少0.58亿元[46] - 资产总计86.99亿元，较上期期末增长5.73%[47] - 负债合计13.99亿元，较上期期末增长9.55%[48] - 股东(所有者)权益合计73.00亿元，较上期期末增长5.03%[48] - 货币资金23.70亿元，占总资产27.25%，较上期期末下降22.39%[47] - 交易性金融资产10.00亿元，占总资产11.50%，较上期期末增长564.48%[47] - 应收账款1090.82万元，较上期期末增加1090.82万元[47][49] - 存货2.45亿元，占总资产2.81%，较上期期末增长32.41%[47] - 使用权资产7780.15万元，占总资产0.89%，较上期期末增长103.97%[47] - 一年内到期的非流动负债3434.93万元，占总资产0.39%，较上期期末增长190.49%[47] - 递延收益1273.63万元，占总资产0.15%，较上期期末增长298.72%[48] - 2024年公司预计全年实现营业收入50.5亿元，利润总额10.7亿元，粮豆总产120.1亿斤[72] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年16家农业分公司实现营业收入50.62亿元，同比增长18.88%，利润总额11.66亿元，同比增长7.23%，粮豆总产600万吨[17] - 2023年公司域内农业机械总量达32.99万台套，农机总动力361.2万千瓦，综合机械化水平达99％以上[17] - 2023年公司打造七大作物118万亩高端品牌专属基地，水旱田农业现代化示范区16个，共46.4万亩[17] - 2023年3家工业企业实现营业收入97万元，同比增加6万元，利润总额 -3,798万元，同比减亏3,013万元[19] - 2023年鑫亚公司实现营业收入45万元，同比减少18万元，利润总额 -2,522万元，同比增亏 -2,937万元[19] - 2023年鑫都公司实现营业收入 -5,406万元，同比减少5,631万元，利润总额 -863万元，同比增亏861万元[20] - 2023年公司总部投资理财收益1.70亿元，同比增加3,575万元，其中结构性存款收益441万元，同比减少2,473万元，定期存款收益4,538万元，同比增加726万元，协定存款12,035万元，同比增加5,322万元[20] - 公司拥有16家农业分公司，2023年实现生产水稻、玉米、大豆等优质农作物120亿斤[26] - 公司建有16家农业技术推广中心，下设“三站一室”，建立多个服务体系保障农业生产[26] - 截至2023年末，区域内农业机械总量达32.99万台套，农业机械总动力达361.2万千瓦，农业综合机械化率达99%以上[26] 利润分配情况 - 公司拟向全体股东每10股派发现金股利4.4元，合计拟派发现金红利782,179,159.96元，现金分红比例为73.53%[4] - 公司2022年年度利润分配方案已审议通过，现金红利发放完毕[100] - 每10股派息4.40元（含税），现金分红金额7.8217915996亿元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为73.53%，归属于上市公司普通股股东的净利润为10.6371401698亿元[101] 公司经营模式 - 公司实行以统一经营管理为主导，家庭农场承包经营为基础的统分结合的双层经营体制[23] - 公司是耕地发包主体，家庭农场通过与农业分公司签订协议承包耕地，是独立核算、自负盈亏的经营主体[23] - 公司负责农业基础设施建设和维护投入，为家庭农场提供技术培训、市场信息等服务[24] - 家庭农场负责生产经营投入、过程管理和农产品销售，采取“两自理、四到户”的生产经营方式[24] - 部分农业分公司有以农产品缴纳承包费形成的销售业务，部分收购农产品再销售[24] - 公司控股子公司北大荒鑫都房地产开发有限公司主营房地产业务[24] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额1.02亿元，占年度销售总额2.02%；前五名供应商采购额134.63亿元，占年度采购总额58.33%，其中关联方采购额132.20亿元，占年度采购总额57.28%[40][41] 子公司经营情况 - 黑龙江北琴海纸业有限责任公司净利润为 - 10829万元，同比减少1519万元[69] - 北大荒龙垦麦芽有限公司净利润为 - 2581万元，同比增加4631万元[69] - 黑龙江鑫亚经贸有限责任公司净利润为 - 2408万元，同比减少2794万元[69] - 北大荒鑫都房地产开发有限公司净利润为 - 863万元，同比减少861万元[69] - 北大荒鑫都建筑工程有限公司净利润为 - 277万元，同比减少373万元[69] - 黑龙江北大荒投资管理有限公司净利润为1075万元，同比增加523万元[69] - 公司参股黑龙江北大荒融资担保股份有限公司，持股比例49.00%，该公司净利润13万元[70] - 公司参股佳沃北大荒农业控股有限公司，持股比例30.00%，该公司净利润3574万元[71] 行业趋势 - 全球农业需求侧总量增长放缓、品质要求提升，供给侧进入规模化经营阶段，“精准农业 + 生物农业”是主要趋势[71] 公司会议情况 - 本次会议审议通过8项议案，无否决议案情况[80] - 2023年公司董事会召开6次会议，现场会议2次，通讯会议4次[90] - 报告期内审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议[91][96] 董监高情况 - 2023年公司董事、监事和高级管理人员年初持股数和年末持股数均为0，股份增减变动量为0[82] - 2023年公司董事、监事和高级管理人员从公司获得的税前报酬总额合计628.11万元[82] - 报告期末全体董监高实际获得报酬合计628.11万元[89] 公司人员情况 - 报告期末母公司在职员工30,528人，主要子公司在职员工300人，合计30,828人[97] - 公司需承担费用的离退休职工人数为1,496人[97] - 公司员工中生产人员25,780人，销售人员83人，技术人员2,055人，财务人员692人，行政人员2,218人[97][98] - 公司员工教育程度方面，研究生及以上240人，本科3,551人，专科3,665人，中专1,724人，高中及以下21,648人[98] - 2023年公司年初计划举办30个培训班次，拟培训管理人员3,526人，费用预算146.2万元[99] - 2023年公司及所属农业分公司实际举办培训班764期，累计培训员工49,125人次[99] - 公司与30,828名员工签订劳动合同[117] - 2023年共举办各类培训班764期，累计培训员工49,125人次[117] - 2023年公司招聘高校毕业生153人[117] 公司制度建设 - 公司建立高级管理人员考评机制，实行年度考核与任期考核结合、考核结果与奖惩挂钩的制度[102] - 2023年公司对内部规章制度进行系统性修订，优化内控制度体系[104] - 公司聘请中审众环会计师事务所对2023年12月31日内部控制有效性审计，出具标准无保留意见内部控制审计报告[105] - 公司按相关要求开展治理专项活动自查，完善内控管理制度，建立现代企业制度，形成法人治理结构[106] 环境保护情况 - 公司建立环境保护相关机制[107] - 公司浩良河化肥分公司和纸业公司属重点排污单位，报告期处于停产状态，无污染物排放[108] - 各企业制定突发环境事件应急预案[109] - 各企业按环保部门规定运行环保设施，制定自行监测方案确保达标排放[110] - 公司采取多种措施减碳，如减少化肥用量、精准施药、用电动机械替代燃油能源等[113] - 全年秸秆还田和综合利用率达100%[116] 安全应急工作情况 - 2023年召开安全应急工作会议6次，印发安全相关文件63份[114] - 公司总经理签订《二〇二三年度安全应急工作责任状》33份，分、子公司签订520份，管理区与种植户签订《安全生产承诺书》50,187份[114] - 修订完善公司安全生产管理制度30项，农业分公司编制和修订管理制度68项、操作规程30项[114] - 公司领导带队安全检查9次，分、子公司开展综合安全检查341次、专项安全检查237次，排查整改安全隐患1,025项，整改率100%[114] - 组织安全培训，累计培训专兼职安全管理人员1,113人次、各级管理人员1,500余人、从业人员54,454人次[114][115] - 分、子公司开展安全宣传活动187次，参与人数10,674人次；开展警示教育179次，参与人数19,639人次[115] - 分、子公司开展应急预案演练272场次，参加演练8,964人次[115] - 辨识评估安全风险点2,686处[115] - 通过多平台发布安全宣传报道2,037篇，发布抖音视频26个[115] 税费缴纳情况 - 2023年公司缴纳各项税费3,555万元，代扣个人所得税1,434万元、代扣企业所得税154万元[117] 公司承诺情况 - 集团公司200

黑龙江北大荒农业股份有限公司 审计报告 众环审字(2024) 1400001号 目 录 起始页码 | 审计报告 | l - ર | | --- | --- | | 财务报表 | | | 合并资产负债表 | | | 合并利润表 | 4 | | 合并现金流量表 | | | 合并股东权益变动表 | | | 资产负债表 | | | 利润表 | 9 | | | 10 | | 现金流量表 | 11 | | 股东权益变动表 | 13 | | 财务技表 付注 | | | | 129 | | 财务报表时开个允贷科 | | 审计报告 众环审字(2024) 1400001 号 黑龙江北大荒农业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了黑龙江北大荒农业股份有限公司(以下简称"北大荒股份公司")财务报表, 包括 2023年 12月 31 日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并及 公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 北大荒股份公司 2023年12月 31日合并及公司的财务状况以及 2023年度合并及公司 ...

业绩影响 - 本次计提坏账准备减少公司2023年度母公司净利润13303万元，对合并报表无影响[5] 坏账计提 - 拟对3家子公司欠款计提坏账准备13303万元[1] - 计提麦芽、鑫亚、鑫都公司欠款坏账分别为8585万、4375万、343万元[1] 欠款情况 - 2023年末麦芽、鑫亚、鑫都公司分别欠款88469.89万、92050.28万、10680.84万元[3][4] 鑫都公司情况 - 鑫都公司应收款净额4004.53万元，可收回金额3661.8万元[4]

会计政策变更 - 2024年3月27日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 2023年1月1日开始执行变更后政策[4] - 变更后按财政部准则解释16号要求执行[4] 变更影响及合规性 - 不影响前期及当期财务状况等[1][4][5][7] - 符合相关法律法规规定[4][5][7] - 能客观、公允反映财务状况和成果[1][4][5][7] 相关审批情况 - 监事会同意本次变更[5] - 审计委员会同意提交审议且无损害利益情况[7]

会议情况 - 审计委员会召开4次会议，审议8项议题[3] - 公司召开2次股东大会，独立董事均出席[4] - 独立董事专门会议召开2次，审议5项议题[4] 报告披露 - 公司披露4份定期报告、1份内控评价报告和35份临时报告[12] 财务相关 - 聘任中审众环为审计机构，实施会计政策变更[13][14] - 高管发放基础年薪并兑现2022年度绩效年薪[15] - 向股东每10股派4.2元现金红利，5月实施完成[17] 制度建设 - 公司建立完善内控体系并有效执行[18] 独董履职 - 2023年独董履职，2024年将继续并强化沟通[19]

会议情况 - 审计委员会召开4次会议，审议8项议题[5] - 公司召开2次股东大会，独立董事均出席[5] - 独立董事专门会议召开2次，审议5项议题[5] 报告披露 - 公司披露4份定期报告、1份内控评价报告和35份临时报告[13] 分红情况 - 2023年公司向全体股东每10股派4.2元现金红利（含税）[17] 独立董事履职 - 2023年独立董事依法履职维护权益[19] - 2024年将继续履职提升透明度[19] - 2024年将提高专业水平维护中小股东权益[19]

业绩总结 - 2023年购买商品预计金额146,200万元，实际金额137,700万元[6] - 2023年销售商品预计金额21,750万元，实际金额421万元[6] - 2023年接受劳务预计金额18,450万元，实际金额17,553万元[7] - 2023年提供劳务预计金额1,100万元，实际金额1,091万元[7] - 2023年日常关联交易预计总金额187,500万元，实际总金额156,765万元[7] 未来展望 - 2024年购买商品预计金额153,514万元，年初至披露日已发生38,316万元[8] - 2024年销售商品预计金额747万元[9] - 2024年接受劳务中农业保险预计金额10,016万元，占同类业务比例99.77%[9] - 2024年接受劳务中航化服务预计金额4,845万元，占同类业务比例78.43%[9] 关联企业信息 - 黑龙江北大荒农资有限公司注册资本5000万元[11] - 北大荒集团黑龙江宝泉岭农场有限公司注册资本2887万元[12] - 北大荒农业服务集团（佳木斯建三江）有限公司注册资本1000万元[13] - 北大荒农业服务集团（鸡西）有限公司注册资本5000万元[15] - 北大荒农业服务集团（双鸭山）有限公司注册资本1000万元[16] - 北大荒农业服务集团（鹤岗）有限公司注册资本为人民币1000万元[17] - 黑龙江农垦通信有限公司注册资本为人民币10413万元[18] - 阳光农业相互保险公司注册资本为人民币100000万元[19] - 北大荒通用航空有限公司注册资本为人民币70528.19万元[20] 其他要点 - 2024年度日常关联交易事项需提交股东大会审议[2] - 接受北大荒农垦集团所属企业劳务，道路维修等服务金额2002，占比33.11%；供暖等劳务金额3711，占比10.83%[10] - 提供保险协办服务给阳光农业相互保险公司金额924，占比100%；提供其他服务给北大荒农垦集团所属企业金额60，占比1.53%[10] - 接受劳务小计金额22958；提供劳务小计金额984；合计金额178203[10] - 黑龙江北大荒农资有限公司、阳光农业相互保险公司等企业与公司构成关联关系[20] - 公司关联方经济效益和财务状况正常，前期合同执行良好，有较强履约能力[21] - 公司与关联人交易包括采购农用物资、销售农产品、接受保险和航化服务等[22] - 交易定价政策遵循公司《关联交易管理办法》，公平公允[23] - 公司与关联人日常交易是农业生产必需，可提高效率、降低成本[24] - 关联交易不会损害公司及中小股东利益，不影响公司独立性[24]

证券代码：600598 证券简称： 北大荒 公告编号：2024-008 黑龙江北大荒农业股份有限公司 第六届监事会第二十次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 黑龙江北大荒农业股份有限公司第六届监事会第二十次会议于 2024 年 3 月 27 日在哈尔 滨市南岗区汉水路 263 号公司三楼会议室召开，本次会议采取现场表决的方式，应到监事 3 人，实到监事 3 人。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议的召开及议 案事项合法有效。会议由监事会主席杨宪君先生主持。与会监事审议通过了以下议案： 一、2023 年度监事会工作报告的议案 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 二、《黑龙江北大荒农业股份有限公司 2023 年年度报告》及摘要的议案 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 监事会认为：黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称："公司"）2023 年年度报告 的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；年度报告的 内容和格式符合中国证监会和证券交易所 ...

审计相关 - 审计公司对北大荒股份2023年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 审计公司认为公司该日重大方面保持有效内控[6][7] - 审计报告日期为2024年03月27日[9] 责任界定 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 事务所信息 - 中审众环成立于2013年11月6日，合伙人有石文先等[10] - 主要经营场所为湖北武汉武昌区相关地址[10] - 执业证书编号42010005，批准日期2013年10月28日[12]

Vill Br Am (监事签字:) 二〇二四年三月二十七日 黑龙江北大荒农业股份有限公司 监事会关于会计政策变更的意见 公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求 进行的变更,符合相关法律法规的规定,执行变更后的会计 政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本 次会计政策变更不会对公司前期及当期的财务状况、经营成 果和现金流量产生影响,不存在损害公司及股东利益的情 况。因此,同意公司本次会计政策变更。 ...