黑龙江北大荒农业股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 二〇二四年四月十八日 为维护投资者合法权益，确保公司股东大会顺利召开，根据《公司法》《上 市公司股东大会规则》及《公司章程》的有关规定，特制定如下会议须知，望出 席股东大会的全体人员遵照执行。 一、本次大会采取现场投票与网络投票相结合的表决方式进行。 二、出席会议的股东或其委托代理人，按其所代表的有表决权的股份数额行 使表决权，每一股份享有一票表决权。 三、本次会议现场采用记名填表投票方式表决。全部议案宣读后，开始填票 表决，由监票人收集股东大会表决票，统计现场投票结果。 四、本次会议设监票人三名，由本公司监事及股东代表担任。监票人负责议 案表决时的票权统计核实，见证律师见证统计过程。 五、会议主持人宣布现场投票表决结果，待网络投票结束后与网络投票结果 合并。合并后的表决情况和表决结果将在公司指定披露报纸和上交所网站公告。 六、出席会议人员应遵守会场纪律及股东大会议事规则，会议期间禁止大声 喧哗。 七、股东或其委托代理人有质询、意见、或建议时，应举手示意，得到会议 主持人的同意后发言。 八、股东或其委托代理人应认真审议本次会议的所有议案，行使好表 ...

财务数据 - 公司2023年第四季度营收达到6042.16亿美元，同比增长5.59%[2] - 净利润分别为269.64亿美元、265.60亿美元和3,917.35亿美元，净利润率分别为2.10%、2.10%和35.17%[2] - 公司市值分别为1,683.48亿美元、1,648.12亿美元和3,259.91亿美元，市值占比分别为51.00%、51.00%和35.38%[2]

公司代码：600598 公司简称：北大荒 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 黑龙江北大荒农业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变 ...

财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为5,044,443,383.20元，较上年同期增长18.37%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为1,063,714,016.98元，较上年同期增长9.07%[10] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1,064,148,510.30元，较上年同期增长14.79%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1,514,679,557.35元，较上年同期增长20.27%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为7,503,446,906.65元，较上年同期末增长4.39%[10] - 2023年末总资产为8,699,471,081.80元，较上年同期末增长5.73%[10] - 2023年基本每股收益为0.598元/股，较上年同期增长8.93%[11] - 2023年加权平均净资产收益率为14.60%，较上年增加0.65个百分点[11] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为14.61%，较上年增加1.35个百分点[11] - 2023年公司实现营业收入50.44亿元，同比增长18.37%，净利润10.64亿元，同比增长9.07%，基本每股收益0.598元，每股同比增加0.049元，资产负债率16.08%，较上年末增加0.56个百分点[17] - 2023年非经常性损益合计为 -434,493.32元，2022年为48,288,487.41元，2021年为 -146,112,514.51元[15] - 报告期内公司实现营业收入50.44亿元，同比增加7.83亿元，增长18.37%[28][29] - 实现利润总额11.11亿元，同比增加1.53亿元，增长15.94%；净利润10.84亿元，同比增加1.38亿元，增长14.59%；归属于上市公司股东净利润10.64亿元，同比增加0.88亿元，增长9.07%[28] - 报告期末资产总额86.99亿元，较上年末增加4.71亿元，增长5.73%；负债总额13.99亿元，较上年末增加1.22亿元，增长9.55%；归属上市公司股东权益75.03亿元，较上年末增加3.16亿元，增长4.39%；资产负债率16.08%，较上年末增加0.56个百分点[28] - 本报告期营业成本32.60亿元，同比增加6.84亿元，增长26.55%[30] - 销售费用0.37亿元，同比增加0.13亿元，增长53.37%[31] - 管理费用5.82亿元，同比减少0.16亿元，下降2.71%[32] - 财务费用 -1.68亿元，同比减少0.62亿元[33] - 研发费用0.90亿元，同比增加0.17亿元，增长22.88%[34] - 经营活动产生的现金流量净额15.15亿元，同比增加2.55亿元，增长20.27%[35] - 本报告期实现主营业务收入35.71亿元，同比增长14.12%，发生主营业务成本18.24亿元，同比增长24.17%[38] - 直销营业收入为35.90亿元，营业成本为18.36亿元，毛利率48.86%，较上年减少4.19个百分点[39] - 农业行业承包费履约成本本期为16.82亿元，占总成本91.63%，较上年同期增长14.80%；农产品成本本期为1.54亿元，占总成本8.37%，较上年同期增长4763.97%[39] - 本报告期销售费用0.37亿元，同比增加0.13亿元，增长53.37%；财务费用 -1.68亿元，同比减少0.62亿元[42][43] - 本期研发投入合计8956.07万元，占营业收入比例1.78%，研发人员310人，占公司总人数比例1%[44][45] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额15.15亿元，同比增加2.55亿元，增长20.27%[46] - 本报告期投资活动产生的现金流量净额 -14.22亿元，同比减少22.56亿元[46] - 本报告期筹资活动产生的现金流量净额 -7.80亿元，同比减少0.58亿元[46] - 资产总计86.99亿元，较上期期末增长5.73%[47] - 负债合计13.99亿元，较上期期末增长9.55%[48] - 股东(所有者)权益合计73.00亿元，较上期期末增长5.03%[48] - 货币资金23.70亿元，占总资产27.25%，较上期期末下降22.39%[47] - 交易性金融资产10.00亿元，占总资产11.50%，较上期期末增长564.48%[47] - 应收账款1090.82万元，较上期期末增加1090.82万元[47][49] - 存货2.45亿元，占总资产2.81%，较上期期末增长32.41%[47] - 使用权资产7780.15万元，占总资产0.89%，较上期期末增长103.97%[47] - 一年内到期的非流动负债3434.93万元，占总资产0.39%，较上期期末增长190.49%[47] - 递延收益1273.63万元，占总资产0.15%，较上期期末增长298.72%[48] - 2024年公司预计全年实现营业收入50.5亿元，利润总额10.7亿元，粮豆总产120.1亿斤[72] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年16家农业分公司实现营业收入50.62亿元，同比增长18.88%，利润总额11.66亿元，同比增长7.23%，粮豆总产600万吨[17] - 2023年公司域内农业机械总量达32.99万台套，农机总动力361.2万千瓦，综合机械化水平达99％以上[17] - 2023年公司打造七大作物118万亩高端品牌专属基地，水旱田农业现代化示范区16个，共46.4万亩[17] - 2023年3家工业企业实现营业收入97万元，同比增加6万元，利润总额 -3,798万元，同比减亏3,013万元[19] - 2023年鑫亚公司实现营业收入45万元，同比减少18万元，利润总额 -2,522万元，同比增亏 -2,937万元[19] - 2023年鑫都公司实现营业收入 -5,406万元，同比减少5,631万元，利润总额 -863万元，同比增亏861万元[20] - 2023年公司总部投资理财收益1.70亿元，同比增加3,575万元，其中结构性存款收益441万元，同比减少2,473万元，定期存款收益4,538万元，同比增加726万元，协定存款12,035万元，同比增加5,322万元[20] - 公司拥有16家农业分公司，2023年实现生产水稻、玉米、大豆等优质农作物120亿斤[26] - 公司建有16家农业技术推广中心，下设“三站一室”，建立多个服务体系保障农业生产[26] - 截至2023年末，区域内农业机械总量达32.99万台套，农业机械总动力达361.2万千瓦，农业综合机械化率达99%以上[26] 利润分配情况 - 公司拟向全体股东每10股派发现金股利4.4元，合计拟派发现金红利782,179,159.96元，现金分红比例为73.53%[4] - 公司2022年年度利润分配方案已审议通过，现金红利发放完毕[100] - 每10股派息4.40元（含税），现金分红金额7.8217915996亿元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为73.53%，归属于上市公司普通股股东的净利润为10.6371401698亿元[101] 公司经营模式 - 公司实行以统一经营管理为主导，家庭农场承包经营为基础的统分结合的双层经营体制[23] - 公司是耕地发包主体，家庭农场通过与农业分公司签订协议承包耕地，是独立核算、自负盈亏的经营主体[23] - 公司负责农业基础设施建设和维护投入，为家庭农场提供技术培训、市场信息等服务[24] - 家庭农场负责生产经营投入、过程管理和农产品销售，采取“两自理、四到户”的生产经营方式[24] - 部分农业分公司有以农产品缴纳承包费形成的销售业务，部分收购农产品再销售[24] - 公司控股子公司北大荒鑫都房地产开发有限公司主营房地产业务[24] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额1.02亿元，占年度销售总额2.02%；前五名供应商采购额134.63亿元，占年度采购总额58.33%，其中关联方采购额132.20亿元，占年度采购总额57.28%[40][41] 子公司经营情况 - 黑龙江北琴海纸业有限责任公司净利润为 - 10829万元，同比减少1519万元[69] - 北大荒龙垦麦芽有限公司净利润为 - 2581万元，同比增加4631万元[69] - 黑龙江鑫亚经贸有限责任公司净利润为 - 2408万元，同比减少2794万元[69] - 北大荒鑫都房地产开发有限公司净利润为 - 863万元，同比减少861万元[69] - 北大荒鑫都建筑工程有限公司净利润为 - 277万元，同比减少373万元[69] - 黑龙江北大荒投资管理有限公司净利润为1075万元，同比增加523万元[69] - 公司参股黑龙江北大荒融资担保股份有限公司，持股比例49.00%，该公司净利润13万元[70] - 公司参股佳沃北大荒农业控股有限公司，持股比例30.00%，该公司净利润3574万元[71] 行业趋势 - 全球农业需求侧总量增长放缓、品质要求提升，供给侧进入规模化经营阶段，“精准农业 + 生物农业”是主要趋势[71] 公司会议情况 - 本次会议审议通过8项议案，无否决议案情况[80] - 2023年公司董事会召开6次会议，现场会议2次，通讯会议4次[90] - 报告期内审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议[91][96] 董监高情况 - 2023年公司董事、监事和高级管理人员年初持股数和年末持股数均为0，股份增减变动量为0[82] - 2023年公司董事、监事和高级管理人员从公司获得的税前报酬总额合计628.11万元[82] - 报告期末全体董监高实际获得报酬合计628.11万元[89] 公司人员情况 - 报告期末母公司在职员工30,528人，主要子公司在职员工300人，合计30,828人[97] - 公司需承担费用的离退休职工人数为1,496人[97] - 公司员工中生产人员25,780人，销售人员83人，技术人员2,055人，财务人员692人，行政人员2,218人[97][98] - 公司员工教育程度方面，研究生及以上240人，本科3,551人，专科3,665人，中专1,724人，高中及以下21,648人[98] - 2023年公司年初计划举办30个培训班次，拟培训管理人员3,526人，费用预算146.2万元[99] - 2023年公司及所属农业分公司实际举办培训班764期，累计培训员工49,125人次[99] - 公司与30,828名员工签订劳动合同[117] - 2023年共举办各类培训班764期，累计培训员工49,125人次[117] - 2023年公司招聘高校毕业生153人[117] 公司制度建设 - 公司建立高级管理人员考评机制，实行年度考核与任期考核结合、考核结果与奖惩挂钩的制度[102] - 2023年公司对内部规章制度进行系统性修订，优化内控制度体系[104] - 公司聘请中审众环会计师事务所对2023年12月31日内部控制有效性审计，出具标准无保留意见内部控制审计报告[105] - 公司按相关要求开展治理专项活动自查，完善内控管理制度，建立现代企业制度，形成法人治理结构[106] 环境保护情况 - 公司建立环境保护相关机制[107] - 公司浩良河化肥分公司和纸业公司属重点排污单位，报告期处于停产状态，无污染物排放[108] - 各企业制定突发环境事件应急预案[109] - 各企业按环保部门规定运行环保设施，制定自行监测方案确保达标排放[110] - 公司采取多种措施减碳，如减少化肥用量、精准施药、用电动机械替代燃油能源等[113] - 全年秸秆还田和综合利用率达100%[116] 安全应急工作情况 - 2023年召开安全应急工作会议6次，印发安全相关文件63份[114] - 公司总经理签订《二〇二三年度安全应急工作责任状》33份，分、子公司签订520份，管理区与种植户签订《安全生产承诺书》50,187份[114] - 修订完善公司安全生产管理制度30项，农业分公司编制和修订管理制度68项、操作规程30项[114] - 公司领导带队安全检查9次，分、子公司开展综合安全检查341次、专项安全检查237次，排查整改安全隐患1,025项，整改率100%[114] - 组织安全培训，累计培训专兼职安全管理人员1,113人次、各级管理人员1,500余人、从业人员54,454人次[114][115] - 分、子公司开展安全宣传活动187次，参与人数10,674人次；开展警示教育179次，参与人数19,639人次[115] - 分、子公司开展应急预案演练272场次，参加演练8,964人次[115] - 辨识评估安全风险点2,686处[115] - 通过多平台发布安全宣传报道2,037篇，发布抖音视频26个[115] 税费缴纳情况 - 2023年公司缴纳各项税费3,555万元，代扣个人所得税1,434万元、代扣企业所得税154万元[117] 公司承诺情况 - 集团公司200

黑龙江北大荒农业股份有限公司 审计报告 众环审字(2024) 1400001号 目 录 起始页码 | 审计报告 | l - ર | | --- | --- | | 财务报表 | | | 合并资产负债表 | | | 合并利润表 | 4 | | 合并现金流量表 | | | 合并股东权益变动表 | | | 资产负债表 | | | 利润表 | 9 | | | 10 | | 现金流量表 | 11 | | 股东权益变动表 | 13 | | 财务技表 付注 | | | | 129 | | 财务报表时开个允贷科 | | 审计报告 众环审字(2024) 1400001 号 黑龙江北大荒农业股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了黑龙江北大荒农业股份有限公司(以下简称"北大荒股份公司")财务报表, 包括 2023年 12月 31 日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并及 公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 北大荒股份公司 2023年12月 31日合并及公司的财务状况以及 2023年度合并及公司 ...

独立董事 2023 年度试职报告 作为黑龙江北大荒农业股份有限公司的独立董事,严格按照《公 司法》《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》等相关法律法规以及《公司章程》的有关规定,本着客观、 独立、审慎的原则,积极出席了董事会及各专门委员会会议,组织建 立独立董事专门会议机制,认真、专业、独立地审议了每个议题,充 分发挥独立董事作用,切实维护公司和股东,尤其是广大中小股东的 利益。现将 2023年度的工作情况报告如下: 一、独立董事基本情况 作为公司的独立董事,本人拥有专业资质及能力,在所从事的专 业领域积累了丰富的经验。本人工作履历、专业背景以及兼职情况如 下： 2023 年度,本人能够勤勉尽责,忠实履行独立董事职责,能持 续关注公司治理工作,认真审核公司相关资料并提出建议,并在董事 会会议上发表意见、对审议的议案和有关材料进行认真审核,独立、 审慎地行使了表决权,维护了公司和广大投资者的权益。 (一)出席董事会会议情况 1 / 5 | 女 | 本年应参加 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 董事会次数 ...

业绩影响 - 本次计提坏账准备减少公司2023年度母公司净利润13303万元，对合并报表无影响[5] 坏账计提 - 拟对3家子公司欠款计提坏账准备13303万元[1] - 计提麦芽、鑫亚、鑫都公司欠款坏账分别为8585万、4375万、343万元[1] 欠款情况 - 2023年末麦芽、鑫亚、鑫都公司分别欠款88469.89万、92050.28万、10680.84万元[3][4] 鑫都公司情况 - 鑫都公司应收款净额4004.53万元，可收回金额3661.8万元[4]

证券代码：600598 证券简称：北大荒 公告编号：2024-011 黑龙江北大荒农业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 一、会计政策变更概述 2022 年 11 月，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）)(以下简称《准则解释第 16 号》)，其中"关于单项交易产生的资产和负债 相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定，自 2023 年 1 月 1 日 起施行。 公司于 2024 年 3 月 27 日召开第七届董事会第二十二次会议审议通过《关于 会计政策变更的议案》。 二、会计政策变更具体情况及对公司的影响 （一）会计政策变更主要内容 《准则解释第 16 号》规定了"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所 得税不适用初始确认豁免的会计处理"。对于不是企业合并、交易发生时既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致 产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁 期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存 在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业 ...

会议情况 - 审计委员会召开4次会议，审议8项议题[5] - 公司召开2次股东大会，独立董事均出席[5] - 独立董事专门会议召开2次，审议5项议题[5] 报告披露 - 公司披露4份定期报告、1份内控评价报告和35份临时报告[13] 分红情况 - 2023年公司向全体股东每10股派4.2元现金红利（含税）[17] 独立董事履职 - 2023年独立董事依法履职维护权益[19] - 2024年将继续履职提升透明度[19] - 2024年将提高专业水平维护中小股东权益[19]

审计机构聘任 - 公司拟聘任中审众环为2024年度财务和内控审计机构[2] - 2024年3月27日董事会通过续聘议案，7票同意[10] - 续聘尚需股东大会审议通过生效[10] 审计机构情况 - 2023年末中审众环合伙人216人、注会1244人、签过证券业务审计报告注会720人[3] - 2022年中审众环经审计总收入213165.06万元等多项收入数据[4] - 2022年度中审众环上市公司审计客户195家，收费24541.58万元[4] - 中审众环购买职业保险累计赔偿限额9亿元[4] - 中审众环最近3年受行政处罚2次、监管措施13次[5] - 31名中审众环从业执业人员最近3年受处罚情况[5] 审计费用 - 中审众环为公司2024年度审计费用280万元，与2023年持平[8]